BUDSJETT OG ØKONOMIPLAN 2016-2019 av 15. desember 2015
Innhold Vedtak Saksprotokoll formannskapet Saksprotokoll hovedutvalg oppvekst og kultur Saksprotokoll hovedutvalg teknisk og miljø Saksprotokoll hovedutvalg helse og omsorg Saksprotokoll bosetting av flyktninger Notat om endringer i Kostra-kontering av budsjett 2016 Del 1 Rådmannens kommentar 1 Del 2 Hovedoversikter 3 Hovedoversikt driftsbudsjett 3 Hovedoversikt investeringsbudsjett 6 Anskaffelse og anvendelse av midler 7 Budsjettskjema 1A, 1B, 2A 8 Nøkkeltall fra årsmelding og regnskap 11 Oversikt over kommunale fondsmidler 11 Del 3 Driftsbudsjett 2016-2019 13 Oversikt driftstiltak 13 Budsjettforutsetninger 17 Sektor 1 Administrasjon og styring 23 Sektor 2.1 Barnehager 34 Sektor 2.2 Grunnskolen 42 Sektor 3.1 Helsetjenesten 53 Sektor 3.2 Pleie og omsorg 60 Sektor 4 Sosialtjeneste og barnevern 68 Sektor 5 VAR-sektor 78 Sektor 6 Nærmiljø og naturvern 84 Sektor 7 Kultur- og kirkeformål 90 Sektor 8 Bolig, næring, samferdsel og brann 99 Sektor 9 Skatter, rammetilskudd og finansposter 106 Økonomiplan 2017-2019 111 Talldel for driftsbudsjett 2016-2019 115 Fordelt budsjett 2016 116 Del 5 Investeringsbudsjett 2016-2025 119 Del 6 Vedlegg 149 Satser for egenbetaling, gebyrer mv. 149 Oppmålingsgebyrer 2016 154 Byggesaksgebyrer 2016 159 Avgiftsskjema VAR 164 Kunngjøring av forslag til tilskuddssatser til ikke-kommunale barnehager 165 Notat: Konsekvenser for karmøy kommune av budsjettforliket på Stortinget 166 Kontoplan 171
Sentraladministrasjonen Dato: Saksbeh: Saksnr: Løpenr: Arkivkode: Deres ref: 12.01.2016 Elin Vikene 15/3346-11 1779/16 151 MELDING OM POLITISK VEDTAK - BUDSJETT- OG ØKONOMIPLAN 2016-2019 Fra møtet i Kommunestyret den 15.12.2015, saksnr 104/15. Vedtak: 1. Karmøy kommunestyre vedtar vedlagte budsjett og økonomiplan for årene 2016-2019 med følgende endringer i talldelen: a) Endringer i rådmannens forslag som følge av ny informasjon om endringer i statsbudsjettet: funksj. Tiltak 2016 2017 2018 2019 120 Administrasjon (kemnerfunksjonen) 2 400 4 800 4 800 4 800 120 Administrasjon (ny internettsatsing - forprosjekt) 400 - - - 201 Førskole (gratis kjernetid) 400 400 400 400 222 Skolelokaler (ekstra vedlikehold) -1 400-1 400-1 400-1 400 232 Forebyggende helsestasjons- og skolehelsetjeneste 800 800 800 800 261 Institusjonslokaler (ekstra vedlikehold) -2 600-2 600-2 600-2 600 339 Oppstart felles brann- og redningsvesen 1 800 - - - 840 Endret anslag rammatilskudd -5 800-8 200-8 200-8 200 840 Tiltakspakke til vedlikehold av skole- og omsorgsbygg 4 000 4 000 4 000 4 000 180 Endring udisponert - 2 200 2 200 2 200 - - - - b) Øvrige endringer: Rådhuset, Postboks 167, 4291 KOPERVIK Telefon: 52 85 75 00 e-post: post@karmoy.kommune.no
tiltak funksjon DRIFT 2016 2017 2018 2019 OK07 202 Barnas kommunestyre - reversere kutt 100 100 100 100-231 Opplevelseskort 300 300 300 300-120 Nærmiljøutvalgene 250 250 250 250-380 Driftstilskudd Vormedal svømmehall 50 50 50 50-380 Utvidet åpning Karmøyhallen i skoleferien 100 100 100 100-380 Økt støtte til daglig leder funksjonen idrett 500 500 500 500-329 Foregangskommune jordvern 200 200 200 200-360 Leirplass Blikshavn, gapahuk 50 - - - - 385 Festivaltilskudd 1-dags arrangement 50 50 50 50-100 Økt arbeid for å redusere mobbing 50 50 50 50-273 Ung i jobb, samarbeid NAV-idrettslag 500 500 500 500-100 Støtte til Kolnes Grendahus/idrettshall 50 50 - - FIN04 880 Redusert avsetning til disposisjonsfond -2 930-2 860-2 860-2 860 FIN06 180 Endring udisponert avsatt til fremtidig behovsvekst - -360-300 -1 470 Konsekvenser av endringer i investeringsbudsjettet - 870 Endring avdragsutgifter 460 660 640 1 310-870 Endring renteutgifter 270 410 420 920 SUM ENDRING - - - - - 221 Barnehage Skeie -28 000 28 000-222 Ny Eide/Stokkastrand - fremskynde planlegging/erverv 10 000-10 000-222 Åkra - skole-kultur-idrett 10 000 10 000 15 000 P039 332 Trafikksikring 5 000 5 000 Ny 335 Lysløype 1 000 1 000 1 000 1 000 Endring finansiering Endring MVA-refusjon i investeringsbudsjettet -3 200 5 400 800-5 800 - - - - - - - Endring låneopptak (positive beløp betyr mindre låneopptak) -22 800 11 600-11 800-23 200 - - - - - - SUM ENDRING - - - - - - - - - - 2. Driftsbudsjettet vedtas med en netto ramme per tjenestefunksjon. 3. Investeringsbudsjettet vedtas med en brutto utgiftsramme per prosjekt for 2016. For flerårige investeringsprosjekter som ikke er løpende vedtas det også en sum brutto ramme for prosjektet, og resterende del av bevilgningen skal da tas inn i påfølgende års budsjetter i takt med prosjektets fremdrift. 4. Ordførers godtgjørelse settes til 116 % prosent av godtgjørelse til stortingsrepresentanter (Dette tilsvarer i dag en godtgjørelse til ordfører på kr 1 027 170.). Varaordførers godtgjørelse utgjør 50 % av ordførers godtgjørelse.) 5. Med hjemmel i eiendomsskatteloven 2 og 3 skrives det i 2016 ut eiendomsskatt på faste eigedomar i heile kommunen. Den alminnelige eiendomsskattesatsen settes for 2016 til 7 promille, jf. eiendomsskatteloven 10 og 11. 2
Takst på boligeiendom som har formuesgrunnlag fra skatteetaten fastsettes for 2016 med hjemmel i eiendomsskatteloven 8 C. Takst på øvrige eiendommer fastsettes etter bestemmelsen i eiendomsskatteloven 8 A. For bolig- og fritidseiendom settes eiendomsskattesatsen for 2016 til 2,8 promille, jf. eiendomsskatteloven 12. Det gis for 2016 et bunnfradrag stort kr. 1 000 000,- i eiendomsskattetaksten for alle selvstendige boenheter, jf. eiendomsskatteloven 11. Eiendomsskatten skrives i 2016 ut i minimum to terminer, jf. eiendomsskatteloven 25. Med hjemmel i eiendomsskatteloven 7 a) gis det fritak for eiendomsskatt for eiendom åt stiftingar eller institusjoner som tek sikte på å gagna ein kommune, eit fylke eller staten. 6. Det utlignes kommuneskatt etter høyeste sats, hvor regjeringen for 2016 har foreslått: Formue 0,7 prosent Inntekt 11,8 prosent 7. Kommunestyret godkjenner låneopptak for 2016, som følger av rådmannens forlag til investeringsbudsjett: Til finansiering av investeringer (ekskl. VAR) Til finansiering av VAR-investeringer Startlån for videre utlån Sum låneopptak 142 330 000 kroner 66 000 000 kroner 20 000 000 kroner 228 330 000 kroner Kommunestyret godkjenner også at det kan tas opp lån for å konvertere eldre lånegjeld (refinansiering av lån), jf. Kommunelovens 50 nr. 2. 8. Rådmannen gis fullmakt til å fryse budsjettposter og ledige stillingshjemler, dersom situasjonen skulle tilsi det. 9. Rådmannen gis fullmakt til å korrigere budsjettposter der dette er nødvendig for å følge kontoplanen i Kostra. Dette skal ikke endre hensikten med budsjettposten. 10. Fordelt budsjett til hovedutvalgene følger kommunens til enhver tid gjeldende administrative etatstruktur. 3
11. Rådmannen gis fullmakt til å disponere tilskudd og refusjoner utover det som er budsjettert, til det tiltenkte formål. 12. Rådmannen gis fullmakt til å disponere midler fra potten «prosjektmidler rådmann», og budsjettregulere dette til tjenestefunksjonene etter behov. 13. Rådmannen gis fullmakt til å foreta budsjettreguleringer mellom tjenestefunksjoner, innenfor rammen av ansvar 92330 Økonomisjef pensjon. Dette gjelder fordeling av pensjonskostnader, hvor forholdet mellom pensjonspremier på tjenestefunksjonene og premieavvik (funksjon 170) og bruk av premiefond (funksjon 173) kan endres betydelig gjennom året. 14. Rådmannen gis fullmakt til å se følgende funksjoner under ett, og foreta budsjettreguleringer innen rammen av vedtatt budsjett for disse funksjonene: 234 Aktivisering og servicetjenester overfor eldre og funksjonshemmede 253 Bistand, pleie og omsorg i institusjoner for eldre og funksjonshemmede 254 Bistand, pleie og omsorg til hjemmeboende 15. Hovedutvalg oppvekst og kultur gis fullmakt til å se følgende funksjoner under ett, og foreta budsjettreguleringer innen rammen av vedtatt budsjett for disse funksjonene; i. Funksjonene 202 Grunnskole, 215 Skolefritidsordning, 222 Skoleskyss og 223 Skolelokaler. ii. iii. Funksjonene 201 Førskole og 211 Styrket tilbud til førskolebarn. Funksjonene 213 Voksenopplæring og 275 Introduksjonsordningen. 16. Karmøy kommune vedtar følgende om kommunale garantirammer i. Karmøy kommunes rest garantiansvar skal ikke overstige 150 mill. kroner ved utgangen av budsjettåret. Dette er en økning på 50 mill. kroner fra 2015. Saldo per 31.12.2013 var 62,7 mill. kroner. ii. Formannskapet delegeres myndighet til å avgjøre saker om enkeltgarantier på inntil kroner 500 000 innenfor totalrammen. Garantier for lån over kroner 500 000 skal behandles av kommunestyret og godkjennes av departementet/fylkesmannen. Garantier gis kun som simpel kausjon (garanti for betalingsevne ikke garanti for betalingsvilje). Slike garantier inngår som en del av garantirammen nevnt i punkt i. iii. Kommunal garanti for spillemidler må vurderes og godkjennes av kommunestyret i hvert enkelt tilfelle. Det er satt krav til at slike garantier skal være selvskyldnerkausjon. Garantier der maksimumsansvaret er over kr 500 000 4
krever statlig godkjenning (av fylkesmannen). Slike garantier inngår som en del av garantirammen nevnt i punkt i. iv. I tillegg kommer Karmøys kommunes andel av kommunal garanti for de interkommunale selskaper Karmøy er en del av. Endringer i lånerammen må skje med samtykke fra hver av deltakerkommunene. 17. Karmøy kommune vedtar at tidligere bevilgede midler til «planleggingsmidler langtidsplasser. Omsorgstun mv. fastlandet», endrer navn til «planleggingsmidler langtidsplasser», og også kan brukes til mulighetsstudie for langtidsplasser/boliger med heldøgns omsorg på tomtene til nåværende Åkra BBH og Skudenes BBH. 18. Rådmannen har følgende fullmakter innenfor investeringsbudsjettet: i. Disponere investeringsmidler i tråd med vedtak KST 116/04 om fond for erverv og opparbeidelse av boligfelt. ii. Disponere investeringsmidler i tråd med vedtak KST 76/06 om fond for erverv og opparbeidelse av industrifelter. iii. Disponere investeringsmidler i tråd med vedtak KST 1/10 om fond for oppgradering av kommunale bygg. iv. Disponere investeringsmidler i tråd med vedtak KST 1/10 om fullmakt til å selge/kjøpe utleieboliger. v. Disponere investeringsmidler i tråd med vedtak KST 75/10 om fond for kjøp av presteboliger. vi. Omdisponere midler innenfor rammen av investeringsramme for mindre oppgraderinger og universell utforming av kommunale bygg. 19. I henhold til vedlagte oversikt gjøres det følgende endringer i gebyr- og avgiftssatsene: i. Satsene for barnehage følger statlig fastsatt makspris. Deltidsplasser faktureres ut fra prosentvis størrelse, i tillegg til et administrasjonsgebyr på kr 100. ii. Satsene for SFO økes med ca. 2,7 % fra 1. januar 2016. 5
iii. Pris for individuell elevplass i kulturskolen settes til kr 3 623 per år, mens elevplass gruppeundervisning settes til kr 2 579. Øvrige satser økes med 2,7 prosent. Endringene har effekt fra 1. januar 2016. Hovedutvalg oppvekst og kultur gis fullmakt til å foreta endringer knyttet til søskenmoderasjon innenfor vedtatte budsjettrammer. iv. Prisene på billetter i Karmøyhallen endres ikke. Prisen for klippekort øker med 50 kroner, jf. betalingsoversikt i vedlegg. v. Hovedutvalg oppvekst- og kultur gis fullmakt til å fastsette gebyrer og betalingssatser for biblioteket. vi. Egenandeler for hjemmebaserte tjenester settes fra 1. januar 2016 til: 257 kroner per time (for inntektsgrupper under 3 G) 411 kroner per time (for inntektsgrupper over 3 G) vii. Utgiftstaket for egenandeler på hjemmebaserte tjenester settes fra 1. januar 2016 til: 190 kroner per måned (ved inntekt under 2 G) 532 kroner per måned (ved inntekt mellom 2-3 G) 1594 kroner per måned (ved inntekt mellom 3-4 G) 2243 kroner per måned (ved inntekt mellom 4-5 G) 2953 kroner per måned (ved inntekt over 5 G) viii. Månedsleie for trygghetsalarm settes fra 1. januar 2016 til: 236 kroner (Ved inntekt under 3 G) 308 kroner (Ved inntekt mellom 3 og 4 G) 415 kroner (Ved inntekt mellom 4 og 5 G) 474 kroner (Ved inntekt over 5 G) Egenandel installering/flytting av alarm settes til kr 415. ix. Følgende priser for andre abonnementsordninger gjelder fra 1. januar 2016: Full kost: 2680 kroner per måned Kun middager 1530 kroner per måned Husholdningsartikler 178 kroner per måned Vask og leie av tøy 256 kroner per måned x. Institusjonsbaserte tjenester reguleres i henhold til statlige forskrifter, og settes til maksimalnivå. xi. Vannavgiftene reduseres med om lag 3 prosent, og settes slik (eksl. mva): Abonnementsgebyr 1398 kr Enhetspris per m3 4,84 kr Leie av vannmålere endres ikke. 6
xii. Kloakkavgiftene økes med om lag 9 prosent, og settes slik (eksl. mva): Abonnementsgebyr 1791 kr Enhetspris per m3 7,82 kr xiii. Renovasjonsavgiften endres ikke, og settes slik (eksl. mva): Årsgebyr boligenheter 2113 kr Årsgebyr hytter (26 tømminger) 1056 kr xiv. Tilknytningsgebyr for vann og kloakk endres ikke. xv. Priser tilknyttet septiktømming reduseres med om lag 5 prosent, og sette slik (eksl. mva): Årsavgift rutinetømming: Andre priser følger av betalingsoversikt i eget vedlegg. 1000 kr xvi. Tømmegebyrer i Borgaredalen endres ikke, med unntak av pris kompostdunkt som økes med 2,3 prosent til kr 2812 (inkl, mva). xvii. Stenge-/åpningsgebyr settes til kr 285 eksl. mva (uendret). xviii. Gebyr for avlesning av vannmålere settes til kr 500 eksl. mva (uendret) xix. Feiegebyret økes med om lag 5 prosent i tråd med eksempler i betalingsoversikten. Rådmannen gis fullmakt til å fastsette endelig gebyrregulativ, med utgangspunkt i eksemplene som er gitt i betalingsoversikten. xx. Oppmålingsgebyrer endres i tråd med vedlagte gebyrregulativ. xxi. Plan- og byggesaksgebyrer endres i tråd med vedlagte gebyrregulativ. xxii. Med virkning fra 1.7.2016: i. Alle leieforhold som har hatt en varighet på mer enn ett år, indeksreguleres. ii. Regulering til gjengs leie/markedsleie for alle nye leieforhold og leieforhold der det er gått 3 år siden forrige regulering utover indeks. xxiii. Festeavgiften for graver settes til kr. 150 per grav per år. 7
20. Det settes et langsiktig mål om 40 % barnehageplasser i kommunal drift. 21. Investering i nye kommunale barnehager tilpasses behovet, også hensyntatt nåværende ikke kommunale barnehager. 22. Ny barnehage på Skeie skyves 1 år ut i tid som følge av redusert etterspørsel etter barnehageplasser. Arbeid med reguleringsplan og eiendomserverv fortsetter. 23. Nye Eide/Stokkastrand: Det fremskyndes midler for planlegging og eiendomserverv. 24. Arbeidet med nytt skole-, kultur- og idrettsanlegg på Åkra videreføres med reguleringsplan og innløsning av eiendommer, det legges inn 35 mill kr i investeringsbudsjett 2016-2017-2018. Videre investeringsbehov tas det stilling til i budsjettarbeidet om 1 år. 25. Økt satsing på trafikksikring til 5 mill kr hvert år. Det er ønskelig å se nærmere på et prøveprosjekt for g/s vei med enklere standard 26. Det settes av 1 mill kr årlig til lysløyper. 27. Helse/omsorgssenter Spanne. Det forutsettes at avsatte midler er tilstrekkelig til utarbeidelse av reguleringsplan, grunnerverv og konseptutvikling. Samarbeidspartiene vil komme tilbake til videre fremdrift når disse punktene i prosjektet er kommet lengre. 28. Opplevelseskortet er et samarbeid mellom kommune, NAV og andre aktører som skal legge til rette for at alle barn i kommunen får en god barndom. Kortet skal gi barn og unge i lavinntektsfamilier redusert pris/gratis adgang til kultur- og fritidsaktiviteter som for eksempel svømmehall og kino. Nærmere regler blir fastsett etter utredning. 29. Samarbeidspartiene registrerer med tilfredshet at KrF og V i forhandlinger med regjeringspartiene har fått til en styrking av lærertettheten. 30. Etter flere år med uendrede satser legger vi nå opp til en styrking av støtten til daglige leder funksjonen innen idrett. 31. Samarbeidspartiene vil sammen med grunneiere, bondelag og fylkesmann starte et systematisk arbeid for å styrke jordvernet og ivareta matjord i kommunen. 32. Leirplassen på Blikshavn har behov for bedre bekvemmeligheter, og det legges inn midler i budsjettet for gapahuk med kokemuligheter. 8
33. Vi ønsker å gi støtte til festivaler som går over 1 dag, og setter av midler til dette. Statutter må utarbeides. 34. For å underbygge arbeidet mot mobbing innføres det en egen post i budsjettet. Posten disponeres av ordfører. 35. Samarbeidspartiene er enige om å opprette prosjektet Ung i jobb med mål å gi flere unge på sosialstønad og/eller uføre mulighet for å komme ut i arbeid. Det er gjort en henvendelse til NAV, Aski, Avaldsnes IL og kommunen for å få til en dialog med disse om prosjektet fra starten av. Oppgaver som tidligere miljøpatrulje gjennomførte søkes innarbeidet i prosjektet. 36. Kolnes Grendahus er i en spesielt vanskelig økonomisk situasjon, og samarbeidspartiene vil prioritere støtte til grendahuset i denne omgang i 2 år. 37. Flere psykisk utviklingshemmede ønsker å etablere seg i egen omsorgsbolig. Kommunen avsetter tomt til dette formålet. 38. Samarbeidspartiene vil understreke viktigheten av planlagt satsing på skolehelsetjeneste og foreldre-barn-team. 39. Det er tatt kontakt med Utsira kommune for mulig samarbeid om ferjeanløp til Karmøy. Votering: Fellesforslaget fra SV og MDG fikk 2 stemmer (SV 1 og MDG 1). Forslaget fra H fikk 8 stemmer (H). Fellesforslaget fra FrP og PDK fikk 10 stemmer (FrP 9 og PDK 1) Formannskapets innstilling fikk 25 stemmer (Ap 15, KrF 7, Sp 2 og V 1) Formannskapets innstilling ble dermed vedtatt med 25 stemmer. Rett utskrift: Elin Vikene Kons. Dette dokumentet er godkjent elektronisk og krever derfor ingen signatur. 9
SAKSPROTOKOLL - BUDSJETT 2016 - RÅDMANN/STAB Formannskapet behandlet saken den 25.01.2016, saksnr. 4/16 Behandling: Hansen (SV) fremmet følgende forslag: Økte utgifter: 12052 kutt velferdsmidler reverseres 600.000 27330 kutt vernede arbeidsplasser i kommunal regi reverseres 294.000 SUM 894.000 Til dekning: 33900 oppstart felles brann og redningsvesen (rådmannens forslag) 1.800.000 33900 oppstart felles brann og redningsvesen reduseres til 906.000 SUM 894.000 Innstillingen vedtatt med 10 stemmer mot 1 stemme (SV) for Hansens forslag. Vedtak: Karmøy formannskap vedtar rådmannens vedlagte forslag til detaljert budsjett for staben.
SAKSPROTOKOLL - BUDSJETT 2016 - OPPVEKST OG KULTURETATEN Hovedutvalg oppvekst og kultur behandlet saken den 27.01.2016, saksnr. 2/16 Behandling: Innstillingen enstemmig vedtatt. Vedtak: 1 Hovedutvalg oppvekst og kultur vedtar at fordelingen innen de ulike funksjonene gjøres med bakgrunn i kommunestyret sak 104/15 Budsjett og økonomiplan 2016-2019. 2 Fra og med januar 2016 skal søskenmoderasjon i Kulturskolen håndteres på følgende måte: Første barn/fag faktureres alltid 100% Søskenmoderasjon skal være 20% fra og med søsken/fag nr. 2 Som tidligere gis ikke søskenmoderasjon på materialkostnader og instrumentleie
SAKSPROTOKOLL - BUDSJETT 2016 - TEKNISK ETAT Hovedutvalg teknisk og miljø behandlet saken den 28.01.2016, saksnr. 21/16 Behandling: Innstillingen enstemmig vedtatt. Vedtak: Med bakgrunn i kommunestyrets budsjettvedtak i saksnummer 104/15 vedtar Hovedutvalg for tekniske saker budsjettfordeling i henhold til vedlagte saksframlegg. Budsjettfordelingen omhandler teknisk etats samlede ansvarsområde og er detaljert på nettobudsjett pr. funksjon.
SAKSPROTOKOLL - BUDSJETT 2016 / ØKONOMIPLAN 2016-2019 - HELSE- OG OMSORGSETATEN Hovedutvalg helse og omsorg behandlet saken den 20.01.2016, saksnr. 2/16 Behandling: Eldrerådets og råd for mennesker med nedsatt funksjonsevnes vedtak av 19.01.2016 lagt ut. Aune (H) viste til sektor 3.2 Pleie og omsorg og buffer på 5 mill. Hvorfor skal hovedutvalget «informeres om bruken av midlene», burde det ikke være hovedutvalget som vedtar. Helse- og omsorgssjefen svarte. Knutsen (KrF) orienterte om påplussing av tallene i forhold til sak 15/4507 Bosetting av flyktninger i 2016 som ble vedtatt i kommunestyret den 15.12.2015. Innstillingen med kommentarene om bosetting av flyktninger i 2016 enstemmig vedtatt. Vedtak: Hovedutvalg helse og omsorg vedtar fremlagt forslag til fordeling av budsjett.
SAKSPROTOKOLL - BOSETTING AV FLYKTNINGER 2016 Kommunestyret behandlet saken den 15.12.2015, saksnr. 110/15 Behandling: Saken ble behandlet før sak 104 Budsjett og økonomiplan 2016-2019. Borg (FrP) fremmet på ny forslag fremmet i formannskapet: Karmøy kommune tar imot 50 flyktninger + 3 mindreårige. Vi ber om at formannskapet og kommunestyret holdes orientert om den lovpålagte, løpende beredskapsplanen. Hansen (SV) fremmet følgende forslag: Karmøy kommune stiller seg positiv til henvendelsen fra Barne-, likestillings- og inkluderingsdepartementet og vil imøtekomme anmodningen fra IMDI om flyktningemottak. Under forutsetning om statlig fullfinansiering stiller Karmøy kommune seg positivt til å ta imot flere flyktninger med oppholdstillatelse, for å bidra til å fjerne køen med flyktninger som venter på mottak. Hatløy (H) fremmet følgende endringsforslag til pkt 1, første setning: Karmøy kommune vil bosette 55 flyktninger i 2016. Innstillingens pkt 2, 3 og 4 (med tilpasninger ift pkt 1) enstemmig vedtatt. Hansens forslag til pkt 1 fikk 2 stemmer (SV 1 og MDG 1). Borgs forslag til pkt 1 fikk 10 stemmer (FrP 9, PDK 1). Gaards forslag til pkt 1 fikk 8 stemmer (H) Innstillingens pkt 1 fikk 25 stemmer (Ap 15, KrF 7, Sp 2, V 1), og ble dermed vedtatt. Vedtak: Karmøy kommune vedtar følgende: 1. Karmøy kommune vil bosett 80 flyktninger i 2016. En vil opprettholde praksis fra tidligere år, og starte på bosettingskvoten for 2017 dersom det er kapasitet til bosette flere enn 80 flyktninger i 2016. 2. Karmøy kommune vil i den grad det er snakk om enslige mindreårige med enten familie eller nære relasjoner i kommunen, forsøke å bosette inntil 3 enslige mindreårige i 2016, noe som er i henhold til anmodningen en mottok i august. 3. Rådmannen vil høsten 2016 legge frem en ny sak for bosetting av flyktninger i perioden 2017-2019 hvor fremtidig organisering av flyktningarbeidet vil inngå.
4. Det gjøres følgende endringer i budsjettet for 2016:
Notat Fra: Budsjettsjef Til: Rådmann 22. januar 2016 Vedtatt budsjett og økonomiplan 2016 2019 Budsjettdokumentet «Vedtatt budsjett» bygger på rådmannens budsjettforslag, og tekstene er uendret med mindre annet er angitt. Alle tall og oversikter er oppdatert i tråd med kommunestyrets budsjettvedtak, i tillegg til vedtak i flyktningesaken som ble behandlet i samme måte. I tillegg er det innarbeidet endringer i Kostra kontoplanen for 2016 (se under). Endringer i Kostra kontering av budsjett 2016 I kommunestyret budsjettvedtak for 2016, punkt 9, heter det at: Rådmannen gis fullmakt til å korrigere budsjettposter der dette er nødvendig for å følge kontoplanen i Kostra. Dette skal ikke endre hensikten med budsjettposten. Etter at budsjettet for 2016 ble lagt frem, sendte Kommunal og regionaldepartementet ut veileder for regnskapsrapporteringen i Kostra for regnskapsåret 2016. Veilederen er endret på noen punkter På bakgrunn av dette har budsjettkontoret, og etatene, gjennomgått budsjettet og foretatt noen endringer i hvordan budsjettet er kontert. Dette gjelder: Endret praksis for internkjøp og salg. Art 1290 og art 1790 utgår. Det er innarbeidet andre metoder for fordeling i kostnader, noe som gir noen mindre endringer på ulike funksjoner og arter i budsjettet. Rus/psykiatri tjenester omfatter både funksjon 254 helse og omsorgstjenester til hjemmeboende, og funksjon 243 tilbud til personer med rusproblemer. I rådmannens budsjettforslag lå det inne et forslag om å styrke tilbudet til gruppen med 3,2 mill. kroner i tråd med nasjonale føringer. Dette var i sin helhet lagt på funksjon 254. Dette var midler som kom i forbindelse med statsbudsjettet, og fordelingen av midlene var ikke avklart. I budsjettsaken til hovedutvalg helse og omsorg er det foreslått en fordeling av midlene, som gjør at ca 0,95 mill. kroner flyttes fra funksjon 254 til 243. Ved en gjennomgang av stillingene i helse og omsorgsetaten har en stilling blitt flyttet fra funksjon 234 til funksjon 254 for å bedre være i samsvar med riktig KOSTRA plassering. Etter en nærmere vurdering er investeringsprosjektet «Lysløype» plassert på kostra funksjon 360 Naturforvaltning og friluftsliv, og ikke på 335 Rekreasjon i tettsted som ble brukt i budsjettvedtaket. Endringene er kun av regnskapsmessig art, for å sikre mest mulig riktighet i Kostrarapporteringen. Endringer er med hjemmel i budsjettvedtakets punkt 9 og 10 (fordeling til de enkelte hovedutvalg skal følge kommunens til enhver tid gjeldende administrative etatsstrukt) tatt inn i vedtatt budsjett, dette for å sikre best mulig samsvar mellom budsjett og regnskap. Ikke i noen tilfeller skal endringene medføre endringer i formålet med bevilgningene. Budsjettkontoret
Innledning til rådmannens forslag til budsjett Et budsjett for forsiktighet Karmøy kommune har i flere år jobbet med å gjenvinne økonomisk balanse. Arbeidet med å tilpasse de tjenestene som gis til inntektsnivået ser nå ut til å begynne å gi resultater. Arbeidet for å oppnå mer forsvarlig drift har ikke vært lett. Seinest i vår vedtok kommunestyret innsparinger med sikte på å få til bedre balanse i den ordinære driften i år og neste år. Dette har utfordret enhetene og i noen grad preget organisasjonen. Det er tegn til at vi er på rett vei, men fortsatt mye usikkerhet som vil stille store krav til tett oppfølging og klare prioriteringer. Det er derfor stadig et budsjett for forsiktighet som legges fram. Karmøy er en lavinntektskommune. Likevel skal vi levere minst like gode tjenester som loven pålegger oss og som sammenliknbare kommuner er i stand til å gi. Det er krevende. Det forutsetter fortsatt forholdsvis lav gjeld enda mer effektiv utnyttelse av tilgjengelige ressurser Det handler ikke om at våre ansatte skal springe fortere, men at vi alle fortsetter å lete etter den smarteste måten å jobbe på, uten at det går ut over kvaliteten på tjenestene. Det er imidlertid ikke til å komme fra at Karmøy kommune på noen områder har levert tjenester som er over det nivået vi kan tillate oss, og dette må justeres. Gjennom flere år har vi styrket effektiviteten og tatt kutt som nå begynner å virke. I 2016 ser vi muligheter til å dekke økte behov på flere områder. Men det forutsetter stadig at vi lykkes med å minimalisere «merforbruk». I det framlagte budsjettet, sikter rådmannen mot et netto driftsresultat på 2.2%. Det flere grunner til at en slik driftsmargin er nødvendig. Ikke minst må vi må ta høyde for framtidige svingninger både i inntekter og kostnader. Det går opp og ned, også for næringslivet i og rundt kommunen, noe som kan medføre betydelig økning i arbeidsledighet og utbetaling av sosialhjelp. Men også framtidig investeringsbehov og vesentlige budsjettusikkerhet tilsier fortsatt nøktern budsjettering. Det utelukker imidlertid ikke nye satsinger og oppfølging av nasjonale føringer. I tillegg til påplussinger innenfor skolehelsetjeneste og rus/psykiatri, er det lagt inn dekning av merforbruk innenfor helse og omsorg. Skolen er styrket noe, blant annet innenfor psykososialt læringsmiljø og IT. Behovet innenfor barnehage er noe redusert som følge av forventet redusert etterspørsel. Ellers vil rådmannen framheve opprettelsen av en stilling som frivillighetskoordinator. Frivillighet er en svært verdifull ressurs for Karmøysamfunnet. Ved å ansette en person som kan styrke kommunikasjonen mellom det offentlige og de frivillige, håper rådmannen å øke nytten av dette samarbeidet, til fordel både for frivillige lag og foreninger og for kommunen. - 1 -
Et annet satsingsområde rådmannen har forventninger til, er ytterligere styrking av Avaldsnesområdet gjennom oppgraderinger både innendørs på historiesenteret og utendørs. Karmøy kommune har tradisjonelt vært forholdsvis «etatsstyrt». Det innebærer at det kan ha utviklet seg forskjellig praksis og måte å utnytte ressursene på i etatene, utover det som ulike oppgaver skulle tilsi. Nå ønsker rådmannen å trekke kommunen mer sammen i retning av flere felles mål. Det er igangsatt en strategiprosess for å styrke en mer helhetlig styring og drift. For å styrke kommunens satsing på planlegging, strategi og utvikling, samler rådmannen strategiressurser i organisasjonen til en egen avdeling. Samtidig etablerer rådmannen en fast stab i sentraladministrasjonen under egen stabssjef. Forhåpentligvis vil dette bidra til bedre samlet ressursutnyttelse. For å styrke oversikten og langsiktigheten i planarbeidet, legger rådmannen opp til en tiårig investeringsplan. Kommunal sektor kommer aldri fra arbeidet med arbeidsnærværet. Karmøy har lagt ned et stort arbeid med å spisse ressursbruken med tanke på redusert fravær. Det er gledelig å se at dette har gitt resultater og at kommunen er inne i en positiv trend. Fra tilsvarende periode i 2014 har dette gått ned fra 7,2 til 6,8 prosent. Det er med forsiktig optimisme rådmannen legger fra forslag til budsjett for 2016, økonomiplan for 2016 19 og tiårs investeringsbudsjett. Økende behov i åra framover forutsetter at vi får bedre kontroll med den økonomiske situasjonen. Samtidig er det viktig at vi tar vare på de ansatte. Det er helt avgjørende for å oppnå en sunn økonomi at vi greier å bevare de ansattes faglighet, engasjement, kreativitet og arbeidslyst samtidig som vi øker arbeidsnærværet og lærer oss å jobbe smartere. Sigurd Eikje - 2 -
Hovedoversikt driftsbudsjett (hele 1000-kroner) Regnskap Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Driftsinntekter Brukerbetalinger 106 586 101 123 103 636 104 336 105 036 105 736 Andre salgs og leieinntekter 179 964 181 891 189 575 194 736 199 588 203 747 Overføringer med krav til motytelse 247 992 232 894 224 458 224 583 224 483 224 357 Rammetilskudd 954 924 974 100 983 100 992 800 1 012 400 1 030 300 Andre statlige overføringer 51 554 39 670 56 670 56 570 55 470 55 070 Andre overføringer 5 630 70 153 153 153 153 Skatt på inntekt og formue 951 724 995 200 1 065 400 1 083 100 1 100 700 1 118 400 Eiendomsskatt 68 762 107 330 114 500 114 500 114 500 114 500 Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter 2 567 136 2 632 278 2 737 492 2 770 778 2 812 330 2 852 263 Driftsutgifter Lønnsutgifter 1 343 789 1 375 040 1 425 142 1 425 667 1 425 242 1 425 409 Sosiale utgifter 358 959 385 016 380 208 387 828 395 278 402 828 Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon 259 584 260 003 276 212 274 923 274 528 275 042 Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon 388 609 398 650 402 865 402 965 400 815 400 815 Overføringer 182 960 132 529 151 907 172 732 203 682 225 706 Avskrivninger 80 391 88 224 88 469 88 469 88 469 88 469 Fordelte utgifter 13 062 15 472 15 195 15 195 15 195 15 195 Sum driftsutgifter 2 601 230 2 623 990 2 709 608 2 737 389 2 772 819 2 803 074 Brutto driftsresultat 34 094 8 288 27 884 33 389 39 511 49 189 Finansinntekter Renteinntekter og utbytte 73 261 52 500 48 700 48 700 49 300 49 900 Gevinst på finansielle instrumenter (omløpsmid 14 542 14 000 9 520 11 800 11 900 12 200 Mottatte avdrag på utlån 491 580 82 82 82 82 Sum eksterne finansinntekter 88 294 67 080 58 302 60 582 61 282 62 182 Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger 52 503 50 970 43 270 48 310 53 420 60 120 Tap på finansielle instrumenter (omløpsmidler) 2 000 Avdrag på lån 66 098 70 350 75 260 79 360 82 640 86 610 Utlån 743 580 82 82 82 82 Sum eksterne finansutgifter 119 344 123 900 118 612 127 752 136 142 146 812 Resultat eksterne finanstransaksjoner 31 050 56 820 60 310 67 170 74 860 84 630 Motpost avskrivninger 80 391 88 224 88 469 88 469 88 469 88 469 NETTO DRIFTSRESULTAT 15 247 39 692 56 043 54 688 53 120 53 028-3 -
Regnskap Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett 2014 2015 2016 2017 2018 2019 NETTO DRIFTSRESULTAT 15 247 39 692 56 043 54 688 53 120 53 028 Interne finanstransaksjoner Bruk av tidligere års regnsk.m. mindreforbruk 24 450 Bruk av disposisjonsfond 1 140 Bruk av bundne fond 9 784 1 259 383 1 853 1 934 Sum bruk av avsetninger 35 374 1 259 0 383 1 853 1 934 Overført til investeringsregnskapet 612 38 250 47 000 47 000 47 000 47 000 Dekning av tidligere års regnsk.m. merforbruk Avsatt til disposisjonsfond 30 491 1 535 7 070 7 140 7 140 7 140 Avsatt til bundne fond 18 437 1 166 1 973 931 833 822 Sum avsetninger 49 540 40 951 56 043 55 071 54 973 54 962 Udisponert (overskudd) 1 081 0 0 0 0 0 Til inndekning senere år (underskudd) 0 0 0 0 0 0 Regnskapsmessig mer/mindreforbruk 0 0 0 0 0 0-4 -
Regnskap Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Budsjettet er satt opp i henhold til Forskrift 15.12.2000 nr. 1423 om årsbudsjett (for kommuner og fylkeskommuner). Teknisk beregningsutvalg for kommunal og fylkeskommunal økonomi bruker kommunenes netto driftsresultat som hovedindikator på den økonomiske balansen i kommuner og fylkeskommuner. Netto driftsresultat viser årets driftsoverskudd etter at renter og avdrag er betalt, og er et uttrykk for hva kommunen har til disposisjon til avsetninger og investeringer. Utvalget anbefaler at kommunene over tid bør ha et netto driftsresultat på 1,75 prosent av driftsinntektene. I Karmøy har dette målet på økonomisk balanse ikke vært nådd på flere år. Budsjett og økonomiplan er gjort opp med følgende netto driftsresultat: 2014 regnskap 0,6 % 2015 1,5 % 2016 2,0 % 2017 2,0 % 2018 1,9 % 2019 1,9 % Kommunens pensjonsordning er også en utfordring, og det er en realitet at bokførte pensjonskostnader over tid har vært til dels vesentlig lavere enn hva kommunene faktisk betaler i pensjonspremier (noe som gir opphav til de såkalte premieavvikene). Dette er en konsekvens av regnskapssystemet kommunene er underlagt. Premieavvikene skal deretter amortiseres ("tilbakebetales" i form av belastninger i regnskapet) over flere år. Amortiseringstiden er per i dag 7 år. Premieavvik og amortisering av premieavvik er som følger (inkl. arbeidsgiveravgift): Premieavvik (f. 170) Amortisering (funksjon 171) Regnskap 2014-41,2 mill. kroner. 8,4 mill. kroner. Budsjett 2015-34,8 mill. kroner. 13,5 mill. kroner. Budsjettforslag 2016-52,5 mill. kroner. 13,6 mill. kroner. Negative beløp for premieavvik innebærer at det inntektsføres et beløp, slik at samlet regnskapsresultat da får en lavere netto kostnad enn kommunen faktisk har betalt i pensjonspremier. Pensjonspremiene, og dermed premieavviket, vil kunne variere ganske mye fra år til år. - 5 -
Hovedoversikt investeringsbudsjett (hele 1000-kroner) Regnskap Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Inntekter Salg av driftsmidler og fast eiendom 11 824 27 750 9 750 39 750 48 750 10 750 Andre salgsinntekter 2 788 0 0 0 0 0 Overføringer med krav til motytelse 12 834 1 000 18 450 100 400 1 000 27 700 Kompensasjon for merverdiavgift 39 489 41 080 45 520 41 770 33 070 47 710 Statlige overføringer 0 0 0 0 0 0 Andre overføringer 500 0 0 0 0 0 Renteinntekter og utbytte 1 0 0 0 0 0 Sum inntekter 67 436 69 830 73 720 181 920 82 820 86 160 Utgifter Lønnsutgifter 4 0 0 0 0 0 Sosiale utgifter 0 0 0 0 0 0 Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon 224 064 210 520 289 280 306 030 220 480 255 040 Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon 0 0 0 0 0 0 Overføringer 39 489 41 080 45 520 41 770 33 070 47 710 Renteutgifter og omkostninger 0 0 0 0 0 0 Fordelte utgifter 0 0 0 0 0 0 Sum utgifter 263 557 251 600 334 800 347 800 253 550 302 750 Finanstransaksjoner Avdrag på lån 11 527 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 Utlån 12 099 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 Kjøp av aksjer og andeler 4 826 5 000 5 000 6 000 5 000 5 000 Dekning av tidligere års udekket 0 0 0 0 0 0 Avsatt til ubundne investeringsfond 20 384 25 250 9 750 39 750 48 750 10 750 Avsatt til bundne investeringsfond 0 0 0 0 0 0 Sum finanstransaksjoner 48 836 60 250 44 750 75 750 83 750 45 750 Finansieringsbehov 244 957 242 020 305 830 241 630 254 480 262 340 Dekket slik: Bruk av lån 190 846 192 770 228 330 155 630 192 480 205 340 Salg av aksjer og andeler 20 0 0 0 0 0 Mottatte avdrag på utlån 11 341 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 Overført fra driftsbudsjettet 612 38 250 47 000 47 000 47 000 47 000 Bruk av tidligere års udisponert 0 0 0 0 0 0 Bruk av disposisjonsfond 0 0 0 0 0 0 Bruk av ubundne investeringsfond 42 138 1 000 20 500 29 000 5 000 0 Bruk av bundne investeringsfond 0 0 0 0 0 0 Bruk av likviditetsreserve 0 0 0 0 0 0 Sum finansiering 244 957 242 020 305 830 241 630 254 480 262 340 Udekket/udisponert 0 0 0 0 0 0-6 -
Anskaffelse og anvendelse av midler (hele 1000-kroner) Regnskap Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Anskaffelse av midler Inntekter driftsdel (kontoklasse 1) 2 567 136 2 632 278 2 737 492 2 770 778 2 812 330 2 852 263 Inntekter investeringsdel (kontoklasse 0) 67 435 69 830 73 720 181 920 82 820 86 160 Innbetalinger ved eksterne finanstransaksj. 290 501 269 850 296 632 226 212 263 762 277 522 Sum anskaffelse av midler 2 925 072 2 971 958 3 107 844 3 178 910 3 158 912 3 215 945 Anvendelse av midler Utgifter driftsdel (kontoklasse 1) 2 520 839 2 535 766 2 621 139 2 648 920 2 684 350 2 714 605 Utgifter investeringsdel (kontoklasse 0) 263 557 251 600 334 800 347 800 253 550 302 750 Utbetaling ved eksterne finanstransaksjoner 147 796 158 900 153 612 163 752 171 142 181 812 Sum anvendelse av midler 2 932 192 2 946 266 3 109 551 3 160 472 3 109 042 3 199 167 Anskaffelse minus anvendelse av midler 7 120 25 692 1 707 18 438 49 870 16 778 Endring i ubrukte lånemidler 2 114 0 0 0 0 0 Endrings i regnskapsprinsipp 0 0 0 0 0 0 ENDRING I ARBEIDSKAPITAL 9 234 25 692 1 707 18 438 49 870 16 778 Avsetninger og bruk av avsetninger Avsetninger 70 393 27 951 18 793 47 821 56 723 18 712 Bruk av avsetninger 77 512 2 259 20 500 29 383 6 853 1 934 Til avsetning senere år 0 0 0 0 0 0 Netto avsetninger 7 119 25 692 1 707 18 438 49 870 16 778 Interne overføringer og fordelinger Interne inntekter m.v. 102 557 150 730 150 664 150 664 150 664 150 664 Interne utgifter m.v. 102 557 150 730 150 664 150 664 150 664 150 664 Netto interne overføringer 0 0 0 0 0 0-7 -
BUDSJETT-/REGNSKAPSSKJEMA 1A - BUDSJETTFORUTSETNINGER - INNTEKTER I BEVILGNINGSREGNSKAPET (hele tusen) Regnskap Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Skatt på formue og inntekt 1 951 724 995 200 1 065 400 1 083 100 1 100 700 1 118 400 Ordinært rammetilskudd 1 954 924 974 100 983 100 992 800 1 012 400 1 030 300 Skatt på eiendom 1 68 762 107 330 114 500 114 500 114 500 114 500 Andre direkte eller indirekte skatter 2 0 0 0 0 0 0 Andre generelle statstilskudd 3 51 554 39 670 56 670 56 570 55 470 55 070 SUM FRIE DISP. INNTEKTER 2 026 964 2 116 300 2 219 670 2 246 970 2 283 070 2 318 270 Note Renteinntekter og utbytte 4 73 261 52 500 48 700 48 700 49 300 49 900 Gevinst finansielle instrumenter (omløpsmid 4 14542 14 000 9 520 11 800 11 900 12 200 Renteutg.,provisjoner og andre fin.utg. 52 503 50 970 43 270 48 310 53 420 60 120 Tap finansielle instrumenter (omløpsmidler) 4 0 2000 0 0 0 0 Avdrag på lån 66 098 70 350 75 260 79 360 82 640 86 610 NETTO FINANSINNTETER/UTGIFTER 30 798 56 820 60 310 67 170 74 860 84 630 Til dekning av tidligere års underskudd 0 0 0 0 0 0 Til ubundne avsetninger 6 30 491 1 535 7 070 7 140 7 140 7 140 Til bundne avsetninger 5 18 437 1 166 1 973 931 833 822 Bruk av tidligere års overskudd 24 450 0 0 0 0 0 Bruk av ubundne avsetninger 1 140 0 0 0 0 0 Bruk av bundne avsetninger 5 9 784 1 259 0 383 1 853 1 934 AVSETNINGER NETTO 13 554 1 442 9 043 7 688 6 120 6 028 Til finans. av utg. i investeringsbudsjettet 6 612 38 250 47 000 47 000 47 000 47 000 TIL FORDELING DRIFT 1 982 000 2 019 788 2 103 317 2 125 112 2 155 090 2 180 612 Note 1 Når det gjelder frie inntekter og eiendomsskatt vises det til kommentarer under sektor 9. Note 2 Kommunen har ingen direkte eller indirekte skatter som konsesjonsavgifter og lignende. Note 3 Kommunens generelle statstilskudd for 2016 utgjør følgende (art 1810): Kompensasjonstilskudd kr 4 600 000 Grunnskolereformen kr 1 500 000 Rentekompensasjon skolebygg kr 2 000 000 Integreringstilskudd kr 44 300 000 Tilskudd vei og gatelys kr 1 270 000 Tilskudd fra Husbanken, videreformidles til boligformål, boligtilskudd mv. kr 3 000 000 Note 4 I 2016: Renter på ansvarlig lån og utbytte fra Hauglanad Kraft 42,4 mill. kroner. Andre renteinntekter 15,8 mill. kr. Sistnevnte inkluder tap/gevinst på finansielle instrumenter. Note 5 Bruk og avsetninger av bunde fond i 2014 gjelder bruk og avsetninger på fondene innen vann, avløp og renovasjon. Se selvkostskjema for VAR sektoren i vedlegg til budsjettet. Note 6 I budsjettet er det satt av 7,1 mill. kroner til disposisjonsfond, og 47 mill. kroner til finansiering av investeringer. - 8 -
BUDSJETT-/REGNSKAPSSKJEMA 1B - TIL FORDELING DRIFT (hele tusen) Regnskap Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett 2014 2015 2016 2017 2018 2019 TIL FORDELING DRIFT fra skjema 1A 1 982 000 2 019 788 2 103 317 2 125 112 2 155 090 2 180 612 Statstilsk. innt.ført direkte rammeområde 7 945 3 570 4 270 4 270 4 270 4 270 Rammeområde 1 administrasjon og felles drift Sum inntekter 28 292 19 976 15 517 15 617 15 517 15 617 Sum utgifter 194 929 140 945 146 105 144 825 141 355 142 825 Netto driftsramme 166 637 120 969 130 588 129 208 125 838 127 208 Rammeområde 2 oppvekst og kultur Sum inntekter 123 441 109 663 105 315 105 315 105 315 105 315 Sum utgifter 927 185 945 359 956 034 954 167 953 799 953 599 Netto driftsramme 803 744 835 696 850 719 848 852 848 484 848 284 Rammeområde 3 VAR sektor Sum inntekter 138 762 140 628 146 072 149 951 153 967 158 126 Sum utgifter 94 511 94 872 99 823 99 823 100 123 99 823 Netto driftsramme 44 251 45 756 46 249 50 128 53 844 58 303 Rammeområde 4 teknisk etat Sum inntekter 97 573 99 645 98 704 100 761 102 297 103 028 Sum utgifter 336 367 360 245 361 563 361 735 361 735 361 885 Netto driftsramme 238 794 260 600 262 859 260 974 259 438 258 857 Rammeområde 5 helse og omsorg Sum inntekter 181 943 174 402 171 691 171 641 171 641 171 384 Sum utgifter 883 958 903 919 969 158 969 032 969 032 968 774 Netto driftsramme 702 015 729 517 797 467 797 391 797 391 797 390 Rammeområde 9 Økonomi og pensjon Sum inntekter (refusjoner/overføringer mv) 78 70 70 70 70 70 Sum utgifter (inkl. pensjonsposter) 186 577 203 486 192 202 223 084 262 052 291 445 Netto driftsramme 186 499 203 416 192 132 223 014 261 982 291 375 SUM INNT. ALLE RAMMEOMRÅDER 570 089 544 384 537 369 543 355 548 807 553 540 Motpost avskrivninger 80 391 88 224 88 469 88 469 88 469 88 469 SUM UTG. ALLE RAMMEOMRÅDER 2 623 527 2 648 826 2 724 885 2 752 666 2 788 096 2 818 351 NETTO DRIFT ALLE RAMMEOMR. 1 973 047 2 016 218 2 099 047 2 120 842 2 150 820 2 176 342 Statstilsk. innt.ført direkte rammeområde 7 945 3 570 4 270 4 270 4 270 4 270 TIL FORDELING DRIFT fra skjema 1 1980 992 2 019 788 2 103 317 2 125 112 2 155 090 2 180 612 NETTO IKKE FORDELT 1 008 0 0 0 0 0 Ikke fordelt handlingsrom i økonomiplanen ligger fordelt til rammeområde 9 i denne oversikten. Fra 2014 er pensjonskostnader belastet rammeområde 9. - 9 -
BUDSJETT-/REGNSKAPSSKJEMA 2A - ÅRETS INVESTERINGER MV. (hele tusen) Regnskap Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett 2014 2015 2016 2017 2018 2019 INVESTERING Investeringer i anleggsmidler 263 557 251 600 334 800 347 800 253 550 302 750 Utlån og forskutteringer 12 099 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 Kjøp av aksjer og andeler 4 826 5 000 5 000 6 000 5 000 5 000 Avdrag på lån 11 527 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 Avsetninger 20 384 25 250 9 750 39 750 48 750 10 750 ÅRETS FINANSIERINGSBEHOV 312 393 311 850 379 550 423 550 337 300 348 500 Finansiert slik: Bruk av lånemidler 190 846 192 770 228 330 155 630 192 480 205 340 Inntekter fra salg av anleggsmidler 11 844 27 750 9 750 39 750 48 750 10 750 Tilskudd til investeringer 500 0 0 0 0 0 Kompensasjon for merverdiavgift 39 489 41 080 45 520 41 770 33 070 47 710 Mottatte avdrag på utlån og refusjoner 24 175 11 000 28 450 110 400 11 000 37 700 Andre inntekter 2 789 0 0 0 0 0 SUM EKSTERN FINANSIERING 269 643 272 600 312 050 347 550 285 300 301 500 Overført fra driftsbudsjettet 612 38 250 47 000 47 000 47 000 47 000 Bruk av avsetninger 42 138 1 000 20 500 29 000 5 000 0 SUM INTERN FINANSIERING 42 750 39 250 67 500 76 000 52 000 47 000 SUM FINANSIERING 312 393 311 850 379 550 423 550 337 300 348 500 UDEKKET / UDISPONERT 0 0 0 0 0 0-10 -
Nøkkeltall fra årsmelding og regnskap 2014 2014 2013 Beholdning i obligasjoner kr 307 992 887 kr 271 580 472 Beholdning i kasse/bank kr 219 166 271 kr 271 865 998 Langsiktige utlån (kr 245.270.000 til Haugaland Kraft AS) kr 337 313 928 kr 336 107 261 Langsiktig gjeld (lånegjeld) kr 1 727 812 306 kr 1 637 984 803 Pensjonsforpliktelse (føres som gjeld) kr 3 003 363 985 kr 2 816 910 174 Pensjonsmidler (føres som eienddeler) kr 2 302 530 527 kr 2 098 520 417 Totalomsetning (sum anskaffelse av midler) kr 2 925 073 049 kr 2 815 152 602 Utgifter til investeringer kr 263 557 330 kr 172 091 957 Fondsmidler(se egen spesifikasjon) kr 312 907 302 kr 296 657 300 Arbeidskapital (omløpsmidler minus kortsiktig gjeld) kr 452 249 431 kr 482 763 373 Endring arbeidskapital kr 30 513 943 kr 67 014 852 Netto driftsresultat kr 15 246 669 kr 47 883 609 Årets overskudd kr 1 080 155 kr 24 449 612 Økning i driftsinntektene fra året før 3,6 % 5,5 % Økning i driftsutgiftene fra året før 4,7 % 6,2 % Driftsmargin (brutto drift korr. for avskr. og premieavv./innt.) 1,7 % 2,9 % Rentedekningsgrad (netto drift/renteutgifter) bør være >1 1,3 1,9 Netto driftsresultat i prosent av inntektene 0,6 % 1,9 % Likviditetsgrad 2 (likvider/kortsiktig gjeld) bør være > 1 1,2 1,2 Gjeldsgrad (gjeld delt på egenkapital) 7,6 7,6 Oversikt over kommunens fond og ubrukte lånemidler Oversikt per 1.1.2015 Bundne driftsfond 2014 2013 Regnskapssaldo per 1. Januar kr 46 762 768 kr 38 109 707 Herav: Garantifond kr 4 000 000 Tapsfond Husbanken kr 1 047 750 Selvkostfond Vann kr 5 048 234 Selvkostfond Avløp kr 4 116 202 Selvkostfond Renovasjon kr 4 606 326 Selvkostfond Slam kr 1 619 453 Gjenbruksfond Borgaredalen kr 3 798 000 Andre fond kr 22 526 803 For eksempel overførte øremerkede tilskudd Rest ikke disponert kr - 11 -
Ubundne investeringsfond 2014 2013 Regnskapssaldo per 1. Januar kr 176 217 641 kr 197 971 832 Herav: Prosjektgarantifond kr 1 912 251 Fond for boligfelt kr 30 273 411 Fond for industrifelt kr 61 844 710 Salgsinnt. til oppgr. komm bygg kr 8 293 835 Disponert til prosjekter m.v. kr 64 868 197 Rest ikke disponert kr 9 025 238 Disposisjonsfond 2014 2013 Regnskapssaldo per 1. Januar kr 89 926 892 kr 60 575 761 Herav: Disponert til driftstiltak kr 7 624 874 Disponert til investeringstiltak kr Disponert til T forbindelsen kr 22 781 000 Bufferfond kr 13 043 846 Uværsfond kr 500 000 Rest ikke disponert kr 45 977 172 Ubrukte lånemidler 2014 2013 Regnskapssaldo per 1. Januar kr 142 515 967 kr 165 910 454 Herav: Startlån kr 12 701 283 Disponert til prosjekter kr 129 814 684 Rest ikke disponert kr 2014 2013 SUM FONDSMIDLER (inkludert ubrukte lånemidler): kr 455 423 269 kr 462 567 754 Overskudd 2014 var på kroner 1 080 155,05. - 12 -
Driftstiltak 2016-2019 (Rådmannens forslag) Tiltak i forhold til vedtatt budsjett 2015 (justert for pris- og lønnsvekst der det er aktuelt). Tiltak Funk. Tekst 2016 2017 2018 2019 Prosjekter merket ØP er tiltak som ligger i vedtatt økonomiplan 2015-2018 Prosjekter merket KST 28/15 er tiltak som ble vedtatt som en del av innsparingssaken vedtatt i kommunestyret i mai 2015. Disse prosjektene gjentas her fordi budsjettforslaget sammenlignes med opprinnelig vedtatt driftsbudsjett for 2015. Innsparingene som ble vedtatt i den saken var i saken forutsatt at skulle styrke budsjettrammen for helse- og omsorg. Tiltakene i den sektoren er noe endret i forhold til den saken, men forslagene merket med KST 28/15 holder seg innenfor den netto ramme som følger av vedtaket. Tiltak merket RÅD er vedtatte tilleggsforslag fra rådmannen. KST er tiltak i kommunestyrets vedtak. FLYK er vedtak i sak om bosetting av flyktninger (KST 110/15) Prioriterte driftstiltak 2016-2019 Sektor 1 - Administrasjon SE01 100 ØP: Gjennomføring av valg -1 070 100-1 070 100 SE02 100 ØP: Bortfall utskifting nye Ipad -175-175 -175 25 KST 100 Økt arbeid for å redusere mobbing 50 50 50 50 KST 100 Støtte til Kolnes Grendahus/idrettshall 50 50 SE03 120 KST 28/15: Kutt velferdsmidler -600-600 -600-600 SE04 120 KST 28/15: Kutt kontorutgifter -200-200 -200-200 SE05 120 KST 28/15: Reduksjon 0,7 årsverk sentraladm. -430-430 -430-430 OK01 120 KST 28/15: Reduksjon 1 årsverk etatsstabene -600-600 -600-600 SE06 120 KST 28/15: Cost controller 740 740 740 740 SE07 120 Ny organisering sentraladministrasjonen 1 200 1 200 1 200 1 200 SE08 120 Økte kostnader tillitsvalgte 260 260 260 260 SE09 120 Økte kostnader sentralarkiv (IKA Rogaland) - 150 300 300 OK02 120 Stillingsendring stab oppvekst og kultur (flyttet fra 202) 730 730 730 730 SE10 120 Frivillighetsarbeid 800 800 800 800 SE11 120 Økt andel interkommunal arbeidsgiverkontroll 190 190 190 190 SE12 / RÅD 120 Overføring av skatteoppkreverfunksjon til staten -2 400-4 800-4 800-4 800 RÅD 120 Ny internettsatsing 400 - - - KST 120 Nærmiljøutvalgene 250 250 250 250 TE01 div Kutt renhold -1 000-1 000-1 000-1 000 Sektor 2 - Oppvekst Sektor 2.1 Barnehage OK03 201 Økt likebehandling barnehage 3 200 3 200 3 200 3 200 OK04 201 Endret ramme barnehage pga etterspørsel, tilskuddsystem mv. -17 000-17 000-17 000-17 000 RÅD 201 Gratisk kjernetid (utvidelse) 400 400 400 400 FLYK 201 Barnehageplasser flyktninger 300 300 300 300 OK05 211 KST 28/15: Kutt spes.ped BHG -1 500-1 500-1 500-1 500 OK06 211 Tidlig barn i risiko 1 700 1 700 1 700 1 700 Sektor 2.2 Skole OK07 / KST 202 KST 28/15: Avvikling barnas kommunestyre OK08 202 KST 28/15: Stillingsreduksjon Vågen -600-600 -600-600 OK09 202 Kutt skole grunnet økt elevtall privatskoler -3 800-3 800-3 800-3 800 OK10 202 Økt ramme skolene - variabel lønn 1 300 1 300 1 300 1 300 OK11 202 Reduksjon utstyrskjøp (delfinansierer av nytt investeringsprosjekt) -1 500-1 700-1 700-1 900 OK12 202 Digitale lisenser 600 600 600 600 OK13 202 Økt ramme til dekning av dagens aktivitetsnivå skole 3 000 3 000 3 000 3 000 OK14 202 Leirskole 500 500 500 500 OK15 202 Skole - psykososialt miljø 1 100 1 100 1 100 1 100 OK16 202 Ny naturfagtime fra høsten 2016 605 1 470 1 470 1 470 OK02 202 Stillingsendring stab oppvekst og kultur (flyttet til 120) -730-730 -730-730 FLYK 213 Endring per-capita tilskudd KVOS 1 400 1 400 1 400 1 400 FLYK 213 Økte utgifter KVOS 1 500 1 500 1 500 1 500 TE02 / RÅD 222 Tiltakspakken: Økt vedlikehold Veavågen skole - 13 -