Årsregnskap 25 Universitetstjenestemennenes borettslag Disponible midler Regnskap 25 Regnskap 24 A. Disponible midler fra foregående årsregnskap 3 929 945 2 74 338 B. Endring i disponible midler Årets resultat -8 425 676 39 Tilbakeføring av avskrivning 2 5 2 5 Opptak/avdrag langsiktig gjeld -49 539-473 283 B. Årets endring disponible midler -558 464 25 67 C. Disponible midler 3 37 48 3 929 945 Borettslagets disponible midler er de økonomiske midlene som borettslaget har til rådighet. De defineres som omløpsmidler fratrukket kortsiktig gjeld. 864 Universitetstjenestemennenes borettslag Org. nr 852592842
Resultatregnskap 25 Universitetstjenestemennenes borettslag Note Regnskap 25 Regnskap 24 Budsjett 25 Budsjett 26 INNTEKT Leieinntekt Innkrevd felleskostnad 6 42 535 5 9 546 6 286 7 42 Sum leieinntekt 6 42 535 5 9 546 6 286 7 42 Annen inntekt Diverse inntekt Sum annen inntekt Sum inntekt 6 42 535 5 9 546 6 286 7 42 KOSTNAD Lønnskostnad Lønnskostnad 2 26 79 45 429 34 32 Styrehonorar 2 9 3 7 94 Av- og nedskrivning Avskrivning 2 5 2 5 2 2 Driftskostnad Energikostnad 99 932 94 925 2 Kostnad eiendom/lokale 3 34 74 882 238 762 24 Kommunale avgifter/renovasjon 4 7 79 47 679 65 965 Lisenser, leie av maskiner ol. 5 2 Verktøy, inventar og driftsmateriell 6 5 948 67 94 34 5 Reparasjon og vedlikehold 7 2 59 53 446 7 945 2 94 Revisjonshonorar 8 3 75 3 75 3 3 Forretningsførerhonorar 23 63 96 97 98 22 Annet honorar 9 56 53 74 52 39 57 Kontorkostnad 6 299 27 74 56 3 TV/bredbånd 67 348 544 742 557 89 Kostnad trans.midl/arb.mask/utstyr 6 359 38 7 7 Salg og reklamekostnad 7 5 Kontingent og gaver 2 474 65 Forsikring 43 85 375 96 4 47 Annen kostnad 6 945 9 89 7 8 Sum kostnad 6 342 42 3 989 647 4 69 7 87 Driftsresultat 79 393 92 899 677-45 FINANSPOSTER Renteinntekt 59 2 8 45 Rentekostnad 259 976 357 628 345 5 Netto finansposter 59 87 245 5 345 455 Årsresultat -8 425 676 39 332-6 Overført til/fra annen egenkapital -8 425 676 39 SUM OVERFØRINGER -8 425 676 39 864 Universitetstjenestemennenes borettslag Org. nr 852592842
Balanse 25 Universitetstjenestemennenes borettslag Note 25 24 EIENDELER Anleggsmidler Varige driftsmidler Tomter 6 6 Bygninger 7 898 598 7 898 598 Andre driftsmidler 59 374 7 874 Sum anleggsmidler 23 957 973 23 97 473 Omløpsmidler Fordringer Restanse felleskostnader 24 73 5 54 Andre kortsiktige fordringer 2 28 53 54 65 Forskuddsbetalte kostnader 9 269 84 Bankinnskudd og kontanter Innestående bank 3 47 392 3 968 6 Sum omløpsmidler 3 533 347 4 38 38 SUM EIENDELER 27 49 39 28 8 78 864 Universitetstjenestemennenes borettslag Org. nr 852592842
Balanse 25 Universitetstjenestemennenes borettslag Note 25 24 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Innskutt egenkapital Andelskapital 7 2 7 2 Sum innskutt egenkapital 7 2 7 2 Opptjent egenkapital Annen egenkapital 5 456 5 9 88 Sum opptjent egenkapital 5 456 5 9 88 Sum egenkapital 6 5 28 656 5 29 8 Gjeld Langsiktig gjeld Pantegjeld 3 9 498 9 62 36 Borettsinnskudd 3 89 3 3 89 3 Sum langsiktig gjeld 2 2 798 2 69 336 Kortsiktig gjeld Forskuddsbetalt felleskostnad 3 49 39 64 Leverandørgjeld 86 729 42 593 Påløpne renter 23 63 Annen kortsiktig gjeld 4 43 865 24 535 Sum kortsiktig gjeld 6 866 8 363 Sum gjeld 2 362 663 2 799 7 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 27 49 39 28 8 78 Pantstillelser 5 2 2 798 2 69 336 Sted: Dato: Terje B. Lien Styreleder Lars Schjøll Børgesen Nestleder Christine Wyller Styremedlem Vibeke Røssum Styremedlem Lisbeth Ytreberg Styremedlem Ivar Pors Muniz Styremedlem Tor Thomassen Styremedlem 864 Universitetstjenestemennenes borettslag Org. nr 852592842
Noter årsregnskap 25 Universitetstjenestemennenes borettslag Note - Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser, god regnskapsskikk og etter forskrift om årsregnskap og årsberetning for borettslag. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi dersom verdifallet ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets levetid dersom de har levetid over 3 år og har en kostpris som overstiger kr 5.,-. Avskrivningssats for bygninger er satt til null i henhold til forskrift om årsregnskap og årsberetning for borettslag. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidler og avskrives ihht driftsmidlets levetid. Driftsinntekter Leieiinntekter bokføres og inntekstsføres i takt med opptjening. Inntektsføring ved salg av varer/tjenester skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres etter hvert som de opptjenes. Skattetrekk Ved lønnskjøring overføres skattetrekk til en felles skattetrekkskonto i Usbl.
Noter årsregnskap 25 Universitetstjenestemennenes borettslag Note - Innkrevde felleskostnader 25 24 36 Innkrevde felleskostn. drift 5 49 94 4 67 426 362 Innkrevde felleskostn. kapital 789 252 789 252 369 Leie parkering 46 376 48 68 367 Leieinntekter diverse I 2 993 22 26 Sum 6 42 535 5 9 546 Note 2 - Lønnskostnader og styrehonorar 25 24 529 Annen lønn - fra lønnssystemet 2 55 Påløpne feriepenger 2 75 54 Arbeidsgiveravgift 26 79 2 29 545 Arb.giv.avg.feriepenger - fra lønnssystemet 388 533 Honorar tillitsvalgte - fra lønnssystemet 9 3 Sum 26 79 75 429 Selskapet er ikke pliktig å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Note 3 - Kostnad eiendom/ lokaler 25 24 63 Leiekostnader lokaler 63 Faste kostnader innleid vaktmestertjeneste 593 546 547 69 636 Renhold, sanitærartikler 36 355 2 985 636 Trappevask v/byrå 269 5 225 45 6362 Skadedyrutryddelse 78 34 639 Snømåking, strøing 4 539 8 847 6392 Containerleie/tømming 84 55 67 493 Sum 34 74 882 238 Note 4 - Kommunale avgifter 25 24 6329 Kommunale avgifter 7 79 47 679 Sum 7 79 47 679
Noter årsregnskap 25 Universitetstjenestemennenes borettslag Note 5 - Lisenser, leie av maskiner ol. 25 24 64 Leie av maskiner 2 Sum 2 Note 6 - Verktøy, inventar og driftsmateriell 25 24 65 Verktøy og redskaper 6 65 36 7 6525 IT utstyr 4 9 654 Inventar 29 848 655 Lyspærer,lysrør,sikringer o.l. 3 73 4 79 655 Nøkler, låser o.l. 838 9 26 6552 Driftsmateriell 485 3 728 Sum 5 948 67 94 Note 7 - Reparasjoner og vedlikehold 25 24 662 Vedlikehold VVS 8 226 4 4 663 Vedlikehold elektro 66 98 33 528 667 Vedlikehold bad 7 82 2 625 663 Vedlikehold parkeringsplasser og grøntanlegg 22 27 59 76 666 Vedlikehold vaskeri 5 49 667 Vedlikehold brannvernutstyr 2 888 35 662 Vedlikehold tekniske anlegg 78 425 38 723 663 Egenandel forsikring 24 6 664 Malerarbeider 53 622 26 466 6642 Snekkerarbeid 2 88 6643 Glassarbeid/Vindu 9 829 6644 Fasade/balkonger 8 375 6645 Tak/blikkenslagerarbeid 3 394 8 34 6648 Vedlikehold dører og porter 33 24 3 686 669 Diverse vedlikeholdskostnader 2 65 669 Vedlikehold egeneide leiligheter/lokaler 2 476 6692 Andre reparasjoner og vedlikehold 32 Sum 2 59 53 446 7 Styret mener at det gjennomførte vedlikeholdet er tilstrekkelig for å oppveie verdiforringelse av bygning. Note 8 - Revisjonshonorar 25 24 67 Revisjonshonorar 3 75 3 75 Sum 3 75 3 75 Revisjonshonoraret er i sin helhet knyttet til revisjon
Noter årsregnskap 25 Universitetstjenestemennenes borettslag Note 9 - Andre honorar 25 24 674 Tilleggstjenester forretningsfører 39 676 Honorarkostnader øvrige 46 489 8 88 673 Teknisk honorar 7 5 4 96 673 Teknisk honorar Usbl 39 75 675 Vakthold 424 349 Sum 56 53 74 52 Note - Andre kostnader 25 24 778 Fellesarrangement 3 88 3 395 772 Generalforsamling 2 2 596 774 Kurs for tillitsvalgte 435 777 Betalingskostnader 8 52 779 Andre kostnader 35 7792 Øredifferanse - 7795 Husleietap 9 9 Sum 6 945 9 89 Note - Varige driftsmidler Kontor Vaktmesterleilig Tomt Boligeiendom Brannvarslingsa Arbeidsmaskine Anskaffelseskost pr.. : 538 76 6 5 6 7 343 392 87 5 83 25 Årets tilgang : Årets avgang : Anskaffelseskost pr.3.2: 538 76 6 5 6 7 343 392 87 5 83 25 Akkumulerte avskrivninger pr.3.2: 28 24 83 25 Akkumulerte nedskrivninger pr.3.2: Bokført 3.2: 538 76 6 5 6 7 343 392 59 376 Årets avskrivninger : 2 5 Anskaffelsesår : 23 26 27 23 25 27 Antatt levetid i år : 5 5 Borettslagets eiendommer er forsikret i Gjensidige Forsikring. Forsikringsnr. 565356 Borettslaget eier tomten. Tomtens areal er 2 328 kvm. G.nr 35, b.nr 56, 57 og 59, og utgjør kr. 6 av byggets verdi.
Noter årsregnskap 25 Universitetstjenestemennenes borettslag Note 2 - Andre kortsiktige fordringer 25 24 542 Mellomregning BBL Finans 27 63 53 532 57 Andre kortsiktige fordringer 9 73 Sum 28 53 54 65
Noter årsregnskap 25 Universitetstjenestemennenes borettslag Note 3 - Langsiktig gjeld Kreditor: DNB Boligkreditt AS DNB Boligkreditt AS DNB Boligkreditt AS Formål: Rehabilitering av Balkongrehabilitering betong i garasjeanlegget Kjøp av festetomt Lånenummer: 2223369 24784476 262266 Lånetype: Annuitet Serie Annuitet Opptaksår: 2 28 27 Rentesats: 2.25 % 2.25 % 2.25 % Betingelser: flytende Beregnet innfridd: 3.6.236 3.3.227 3.2.23 Opprinnelig lånebeløp: 3 7 5 6 5 Lånesaldo.: 2 73 865 2 54 845 4 86 327 Avdrag i perioden: 95 523 67 74 227 276 Lånesaldo 3.2: 2 635 342 887 5 4 589 5 Saldo 5 år frem i tid: 2 99 68 48 392 3 327 579 Langsiktig gjeld Ant. andeler Andel gjeld 3.2 Sum fellesgjeld Antall andeler, andel gjeld og sum av fellesgjeld lån 262266 79 3 68 2 48 822 2 2 8 6 6 6 28 8 27 33 27 32 26 755 25 66 24 429 24 7 2 534 9 777 9 766 9 7 8 54 7 472 56 62 273 3 27 32 26 755 5 32 24 429 433 278 29 24 97 77 9 766 29 78 84 4 832 Antall andeler, andel gjeld og sum av fellesgjeld lån 24784476 79 2 59 994 689 2 2 8 6 6 6 547 23 227 2 552 46 9 898 8 855 8 33 8 28 7 843 7 63 7 85 23 94 2 3 227 2 2 4 46 78 64 53 3 8 33 8 28 86 273 45 678 43 Antall andeler, andel gjeld og sum av fellesgjeld lån 2223369 23 958 2 635 38
Noter årsregnskap 25 Universitetstjenestemennenes borettslag Langsiktig gjeld Lånenr. 2.6.2266 i DnB Boligkreditt AS, ble tatt opp ifm kjøp av festetomt. Lånet har flytende rente, 4 terminer i året og skal være innfridd i sin helhet i 23. Lånenr. 2.47.84476 i DnB Boligkreditt AS, ble tatt opp ifm balkongrehabilitering. Lånet har flytende rente, 4 terminer i året og skal være innfridd i sin helhet i 227. Lånenr. 22.2.3369 i DnB Boligkreditt AS, ble tatt opp ifm rehabilitering av garasjeanlegget. Lånet har flytende rente, 4 terminer og skal være innfridd i sin helhet i 236.
Noter årsregnskap 25 Universitetstjenestemennenes borettslag Note 4 - Annen kortsiktig gjeld 25 24 2932 Skyldig revisorhonorar 6 588 2937 Påløpte energikostnader 5 99 298 Andre påløpte kostnader 37 875 7 948 Sum 43 865 24 535 Note 5 - Pantstillelser Bokført verdi pr. 3.2.25 Bokført langsiktig gjeld 9 498 Innskuddskapital 3 89 3 Boligselskapets pantesikrede gjeld 2 2 798 Bokført verdi av pantsatt eiendom 23 898 598 Borettslagets bokførte gjeld er sikret ved pant. Borettsinnskuddet er en del av borettslagets pantsikrede gjeld. Borettslagets eiendom er stillet som pantesikkerhet. Borettsinnskuddet er sikret med pant på kr. 2 653 3.
Noter årsregnskap 25 Universitetstjenestemennenes borettslag Note 6 - Egenkapital Egenkapital Egenkapital per. Endringer Egenkapital per 3.2 Innskutt egenkapital Andelskapital 7 2 7 2 Sum innskutt egenkapital 7 2 7 2 Opptjent egenkapital Årets resultat 5 9 88-8 425 5 456 Sum opptjent egenkapital 5 9 88-8 425 5 456 Sum egenkapital 5 29 8-8 425 5 28 656