0000 FFb Forbryoko 070201M.book Page vii Monday, December 4, 2006 12:38 PM Del I Strafferettslig utroskap 1 Innledning. Generelt om utroskap........... 2 1.1 Tilnærming og ramme................................. 2 1.2 Litt historikk......................................... 4 1.3 Problemets faktiske aktualitet............................ 5 2 Dansk og svensk rett, rettskilder og metode 7 2.1 Danske og svenske regler om utroskap..................... 7 2.2 Rettskilder........................................... 8 2.3 Plan for den videre fremstilling........................... 10 3 Hvem kan gjøre seg skyldig i utroskap?....... 11 3.1 Gjerningsmannens forhold til prinsipalen................... 11 3.1.1 Generelt om tilknytningen mellom gjerningsmannen og prinsipalen..................... 11 3.1.2 Gjerningsmenn med enkeltoppdrag.................. 11 3.2 Krav til stillingens selvstendighet.......................... 13 3.2.1 Styre- og tilsynskravet............................. 13 3.2.2 Ikke krav om overordnet stilling..................... 15 3.2.3 Særlig om uskifteboer............................. 15 3.2.4 Intet krav om representasjon....................... 16 4 Den straffbare handling...................... 18 4.1 Innledning.......................................... 18 4.2 Nærmere om gjerningsbeskrivelsen........................ 18 4.2.1 Utroskap som krenkelse av lojalitetsplikt.............. 18
0000 FFb Forbryoko 070201M.book Page viii Monday, December 4, 2006 12:38 PM viii 4.2.2 Utroskapshandlinger rettet mot selskaper.............. 20 4.2.3 Vinning og forsømmelse. Korrupsjonsforbrytelsen....... 20 4.2.4 Skade på omdømme.............................. 21 4.3 Utroskap i ansettelsesforhold............................. 22 4.3.1 De typiske handlinger i private og offentlige forhold...... 22 4.3.2 Utroskapshandlingens nedre grense. Årsaksproblemet..... 24 4.3.3 Forskjell på offentlige og private forhold?.............. 26 4.4 Særlig om utroskap av ledere og tillitsmenn.................. 28 4.5 Utroskap i ombudsforhold............................... 30 4.6 Særlig om utroskap ved unnlatelsesdelikter.................. 30 4.6.1 Det generelle problemet........................... 30 4.6.2 Unnlatelser i ansettelsesforhold...................... 31 4.7 Når er utroskapen fullbyrdet? Enkelte forsøkshandlinger........ 33 4.7.1 Grensen mellom forsøk og fullbyrdelse................ 33 4.7.2 Villfarelse og forsøk............................... 34 4.7.3 Fremtidig skade eller tap........................... 34 4.7.4 Tilbaketreden fra forsøk........................... 34 5 Utroskap i selskapsforhold. Utro mot seg selv?.............................. 36 5.1 Generelt om problemet................................. 36 5.2 Gjennomgang av rettspraksis............................. 37 5.3 Nærmere om tolkningen av strl. 275 i selskapsforhold........ 42 5.3.1 Problemstilling.................................. 42 5.3.2 Særlig om ansvarlige selskaper....................... 42 5.3.3 Selskaper med begrenset ansvar...................... 45 5.3.4 Selskaper med blandet deltakeransvar................. 48 5.3.5 Stille selskap.................................... 49 5.4 Andre utroskapshandlinger i selskapsforhold................. 49 6 Skyldkravene.................................... 51 6.1 Forsett og vinnings hensikt.............................. 51 6.2 Kreves overføring av formuesverdi?........................ 52 6.3 Kravet om uberettiget vinning............................ 53 6.4 Intet tilegnelseskrav.................................... 54 6.5 Særlig om skadehensikt................................. 54
0000 FFb Forbryoko 070201M.book Page ix Monday, December 4, 2006 12:38 PM ix 7 Medvirkning.................................... 56 8 Grensen mot grov utroskap................... 58 8.1 Generelt om vurderingsmomentene....................... 58 8.2 Momentet betydelig økonomisk skade..................... 58 8.3 Kan flere forbrytelser «kumuleres»?........................ 59 8.4 Andre vurderingsmomenter.............................. 59 9 Påtale og straff................................ 61 10 Foreldelse....................................... 65 11 Avgrensning. Forholdet til andre straffebestemmelser............................ 67 11.1 Generelt om utroskapsstraffens plassering................... 67 11.1.1 Innledning..................................... 67 11.1.2 Forholdet til bedrageri............................ 67 11.1.3 Forholdet til forsikringsbedrageri.................... 68 11.1.4 Forholdet til strl. 273 og 274 (investorbedrageri)..... 69 11.1.5 Utroskap og dokumentfalsk........................ 69 11.1.6 Forholdet til strl. 277 og 278..................... 70 11.1.7 Kort om strl. 294 nr. 3.......................... 70 11.2 Forholdet til underslag................................. 71 11.2.1 Subsidiaritetsregelen og dens begrunnelse.............. 71 11.2.2 Drøftelse av regelen de lege ferenda.................. 71 11.2.3 Subsidiaritetsregelens praktiske betydning............. 72 11.2.4 Lovrevisjonen i 1951 et mindretallsforslag............ 74 11.3 Forholdet til forbrytelser i gjeldsforhold.................... 75 11.3.1 Forholdet mellom strl. 281, 284, 285 annet ledd og 275 75 11.3.2 Særlig om dommen i Rt. 1928 s. 1171................ 76 11.3.3 Forholdet til strl. 284........................... 78
0000 FFb Forbryoko 070201M.book Page x Monday, December 4, 2006 12:38 PM x Del II Korrupsjon, påvirkningshandel og den etiske vurdering 1 Innledning. Hva er bestikkelser?............................ 80 1.1 Oversikt og hovedprinsipper............................. 80 1.2 Begrepsbruken........................................ 82 1.3 Andre korrupsjonsbestemmelser.......................... 83 1.3.1 Forholdet til strl. 105 og 106..................... 83 1.3.2 Avgrensning mot strl. 287 og 373................. 84 1.3.3 Straffbar sportullering............................. 84 1.3.4 Returkommisjoner, ulovlige provisjoner og kickbacks..... 85 2 Bestikkelser som kriminalpolitisk problem. Lovgiverbetraktninger før og nå............. 87 3 Nærmere om bestikkelser i offentlige og private forhold............... 91 3.1 Generelt............................................. 91 3.2 Straff for mottakeren i offentlige forhold.................... 92 3.2.1 Gjerningsinnholdet............................... 92 3.2.2 Medvirkning.................................... 93 3.2.3 Forsøk og fullbyrdelse............................. 94 3.2.4 Gjerningsmannen i offentlige forhold................. 95 3.2.5 Skyldkravene.................................... 95 3.2.6 Påtale og straff.................................. 96 3.3 Straff mot yteren av bestikkelser i offentlige forhold............ 97 3.3.1 Gjerningsbeskrivelsen............................. 97 3.3.2 Skyldkrav og forsøk............................... 99 3.4 Den passive bestikkelse i private forhold.................... 99 3.4.1 Gjerningsinnholdet m.m........................... 99 3.4.2 Gjerningsmannen................................ 101 3.4.3 Skyldkravene.................................... 102 3.4.4 Påtale og straff.................................. 102 3.5 Den aktive bestikkelse i private forhold..................... 103 3.5.1 Gjerningsbeskrivelsen............................. 103
0000 FFb Forbryoko 070201M.book Page xi Monday, December 4, 2006 12:38 PM xi 3.5.2 Gjerningsmannen................................ 103 3.5.3 Subjektive forhold............................... 104 4 Grensen mellom høflighet og korrupsjon. Nærmere om den etiske vurdering............ 105 4.1 Innledning.......................................... 105 4.2 Verdigjenstander og penger.............................. 107 4.3 Omstendighetene ved gaven............................. 107 4.4 Særlig om såkalte facilitation payments..................... 108 4.5 Forskjell på private og offentlige forhold?................... 109 4.6 Oppsummering og råd................................. 113 4.6.1 Det rettslige tema................................ 113 4.6.2 Praktiske forholdsregler og betraktninger.............. 114 5 Særlig om påvirkningshandel.................. 117 5.1 Innledning og oversikt................................. 117 5.2 En tredjeperson kan gjøre seg skyldig i korrupsjon............ 118 5.3 Nærmere om hva som utgjør en bestikkelse i forhold til påvirkningsagenten.................................... 120 6 Kort om andre midler for å motarbeide bestikkelser..................................... 121 6.1 Arbeidsrettslige regler.................................. 121 6.2 Ugyldighetsregler..................................... 121 6.3 Konkurranserettslige regler.............................. 122 6.4 Skatterettslige regler................................... 122 Del III Investorbedrageri 1 Innledning...................................... 126 1.1 Problemstilling....................................... 126 1.2 Bedrageristraff som utslag av lojalitetsplikter................. 128 1.3 Oversikt og begrunnelse................................ 129
0000 FFb Forbryoko 070201M.book Page xii Monday, December 4, 2006 12:38 PM xii 1.3.1 Presentasjon av straffebudene og de børs- og verdipapirrettslige regler................ 129 1.3.2 Begrunnelse for opplysningspliktreglene og bruken av dem. 131 1.3.3 Nærmere om de finansielle instrumenter............... 134 Omsettelige verdipapirer............................ 135 Pengemarkedsinstrumenter.......................... 136 Verdipapirfondsandeler............................. 136 Derivatkontrakter................................ 137 2 Børsrettslige regler om informasjonsplikt.. 139 2.1 Innledning........................................... 139 2.2 Når skal opplysningene gis?.............................. 140 Utsatt offentliggjøring.............................. 142 2.3 Hva det skal opplyses om etter de børsrettslige regler........... 144 2.3.1 Innledning..................................... 144 2.3.2 Innsideinformasjon............................... 144 Opplysningene må ikke være offentlig tilgjengelige eller allment kjent i markedet........................ 148 Opplysningene må være egnet til å påvirke kursen på de finansielle instrumentene merkbart................ 150 2.3.3 Offentliggjøring av delårsrapporter og årsregnskap....... 153 2.4 Innsidehandel........................................ 153 2.4.1 Hensyn og begrunnelse............................ 154 2.4.2 Objektet for straffebudet........................... 155 2.4.3 Transaksjoner som omfattes av forbudet............... 156 Tegning........................................ 156 Kjøp og salg..................................... 156 Bytte.......................................... 157 2.4.4 Skyldkravet..................................... 158 2.4.5 Straffen........................................ 158 2.5 Nærmere om kontrollen etter verdipapirhandelloven........... 160 3 Den straffbare handling etter strl. 273 og 274.............................. 161 3.1 Generelt............................................. 161 3.2 Forholdet mellom verdipapirhandellovens bestemmelse om markedsmanipulasjon og straffelovens regler om investorbedrageri................................... 162
0000 FFb Forbryoko 070201M.book Page xiii Monday, December 4, 2006 12:38 PM xiii 3.3 Særlig om utbredelse av opplysninger strl. 273............ 165 3.3.1 Gjerningsbeskrivelsen. Forutsetningen om et sekundærmarked............... 165 3.3.2 Gjerningsmannen etter strl. 273................... 168 3.3.3 Plikt til å gi opplysninger?......................... 171 3.3.4 Mer om opplysninger i forhold til 273.............. 173 3.4 Særlig om forholdet til strl. 274 første ledd. Opplysninger til et primærmarked........................ 174 3.5 Opplysningsplikt i medhold av strl. 274 første ledd.......... 175 3.5.1 Ulike plikter på ulike stadier........................ 175 3.5.2 Opplysninger ved stiftelse av aksjeselskaper og allmennaksjeselskaper............................. 176 3.5.3 Opplysningsplikten ved kapitalforhøyelser............. 178 3.5.4 Opplysningsplikten ved tegning i kommandittselskap.... 180 3.5.5 Opplysningsplikt ved andre verdipapirer. Låneopptak.... 180 3.5.6 Gjerningsmannen etter strl. 274 første ledd. Foretaksstraff 182 3.6 Strl. 274 annet ledd.................................. 185 3.6.1 Gjerningsbeskrivelsen............................. 185 3.6.2 Opplysninger av betydning etter 274 annet ledd....... 189 3.6.3 Gjerningsmannen etter strl. 274 annet ledd........... 191 3.6.4 Mottakeren av opplysninger i forhold til strl. 274 annet ledd............................. 193 4 Hva slags verdipapirer og varer omfattes av straffelovens bestemmelser?................... 199 4.1 Verdipapirer......................................... 199 4.2 Varer og andre gjenstander.............................. 200 5 Subjektive forhold............................. 202 5.1 Skyldkravet i forhold til strl. 273........................ 202 5.2 Skyldkravet i forhold til strl. 274........................ 202 5.3 Særlig om skyldkravet ved straff mot foretaket selv............ 203 6 Forsøk og fullbyrdelse........................ 205 6.1 Strl. 273........................................... 205 6.2 Strl. 274........................................... 205
0000 FFb Forbryoko 070201M.book Page xiv Monday, December 4, 2006 12:38 PM xiv 7 Påtale, straff og konkurrens.................. 206 8 Avgrensning. Forholdet til det egentlige bedrageri........................................ 209 9 Oppsummering om investorbedrageri......... 212 9.1 Forholdet mellom børsretten og straffeloven................. 212 9.2 Lov og liv............................................ 213 Litteratur........................................... 215