Kvartalsrapport 2013 1. kvartal
DRIFTSRESULTAT Bankens driftsresultat etter skatt i første kvartal ble 4,07 millioner kroner, som er en økning på 1,32 millioner kroner sammenlignet med samme periode i fjor (2,75 millioner kroner). Rentenettoen utgjør 8,80 millioner kroner, som er en økning på 0,60 millioner kroner fra i fjor. Målt mot gjennomsnittlig forvaltningskapital er rentenettoen gått opp fra 1,74 prosent i fjor til 1,89 prosent så langt i år. Videre er provisjonsinntekter m.v. økt med 0,65 millioner kroner fra 1. kvartal 2012. Endringene i provisjonsinntekter og rentenetto indikerer en styrking av underliggende drift, som forventes å fortsette i de nærmeste kvartalene. Tap på utlån er inntektsført med 1,60 millioner kroner i 1. kvartal 2013 som skyldes inngang på tidligere avsatt tapsengasjement. Sammenlignet med samme periode i fjor, er kostnadsprosenten redusert fra 80 prosent til 69 prosent. Endringen forklares av økte inntekter. BALANSE Pr. 31.3.2013 utgjør forvaltningskapitalen 1.903 millioner kroner som er en økning på 46 millioner kroner fra samme periode i fjor. Per 1. kvartal 2013 var innskudd fra kunder 1.369 millioner kroner, som er en økning siste 12 måneder på 135 millioner kroner (10,9 prosent). I første kvartal i år har kundeinnskuddene økt med 21 millioner kroner (1,6 prosent). Siste året er brutto utlån økt med 88 millioner kroner (5,9 prosent). Lånene i Eika Boligkreditt er i samme periode økt med 192 millioner kroner, slik at total utlånsvekst de siste 12 måneder er 280 millioner kroner (14,9 prosent vekst). I første kvartal er brutto utlån økt med 98 millioner kroner, mens de er redusert med 4 millioner kroner i Eika Boligkreditt. Dette gir en samlet utlånsvekst på 4,6 prosent i første kvartal. KAPITALDEKNING Per 31.03.13 var netto ansvarlige kapital 201 millioner kroner, mens kjernekapitalen var 209 millioner kroner. Per 1. kvartal 2013 var kapitaldekningen på 18,1 prosent, mens tilsvarende tall for ett år siden var 19,2 prosent. Overskuddet i første kvartal 2013 er ikke medregnet. Styret i Klæbu Sparebank Klæbu, 29. april 2013 TAP / MISLIGHOLDTE LÅN I første kvartal 2013 er det ikke foretatt endringer i de individuelle tapsavsetningene, mens de generelle tapsavsetningene er redusert med 0,16 millioner kroner basert på endringer i brutto utlån. Som følge av et forlik er det inntektsført en inngang på 1,6 millioner kroner på et tidligere tapsført engasjement. Banken har fortsatt svært lavt mislighold (0,xx av brutto utlån). Styret kan ikke se at banken har engasjement som vil påføre oss vesentlige tap, og som ikke kan dekkes av allerede foretatte tapsavsetninger. LIKVIDITET Likviditeten i banken er god og banken har derfor valgt å ta alle nye utlån i egne bøker i 1. kvartal 2013 fremfor å bruke Eika Boligkreditt (EBK) på godt sikrede boliglån. Det forventes en økning i våre kunders lån i EBK resten av året. FRAMTIDSUTSIKTER Det er varslet en økning på inntil 0,3 %poeng på utlån fra primo mai av både for utlån i egen balanse og for våre kunders lån plassert i EBK. Dette vil gi en styrking av både rentenetto og provisjonsinntekter fremover. På grunn av større innskuddsvekst enn forventet i 4.kvartal 2012 kombinert med lav utlånsvekst i egne bøker, ble betydelige posisjoner overført til ulike rentefond. Disse posisjonene på samlet rundt 70 M NOK er innløst i løpet av april. Dels for å innfri 35 millioner kroner i et seniorlån og dels for å finansiere utlånsvekst. Dette vil gi betydelig lavere inntekter fra verdipapirer i andre kvartal i forhold til første kvartal, men samtidig bidra til å styrke inntektsbildet ytterligere. Det forventes en moderat kostnadsvekst i år, og en økning i inntekter som er tørre enn kostnadsøkningen. Det forventes betydelig utlånsvekst også i andre kvartal, da perioden fra påsken til fellesferien normalt er høysesong for boligkjøp og boligbytter. Deretter forventes det en lavere utlånsvekst resten av året i forhold til første halvår. Banken har gjennom et betydelig mersalg av produkter innenfor boligkreditter, skadeforsikring, livsforsikring, kort m.v. opplevd en god økning av provisjonsinntekter de siste årene. Det vil fortsatt være fokus på å øke disse inntektene ytterligere. Bente Haugrønning Styrets leder Leif Lihaug Styrets nestleder Geir Stavik-Karlsen Trine Foosnæs Finn Roger Buan Ansatterepresentant Bjørn Riise Banksjef
Klæbu Sparebank Hittil i år Året Resultat (1.000 kr.) 2013 2012 2012 Renteinntekter og lignende inntekter 19 036 20 101 78 416 Rentekostnader og lignende kostnader 10 241 11 938 42 505 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 8 795 8 163 35 911 Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med var. avkastning 1 532 332 2 266 Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 3 583 2 938 13 166 Provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester 897 877 3 651 Netto verdiendr. og gev./tap på val. og verdipapirer omløp -15 1 031 276 Andre driftsinntekter 216 266 867 Netto andre driftsinntekter 4 419 3 690 12 924 Lønn og generelle adm. kostnader 7 116 6 470 25 773 Avskrivning m.v. av varige driftsmidler og imm. eiendeler 249 246 1 017 Andre driftskostnader 1 803 1 997 7 831 Sum driftskostnader 9 169 8 713 34 621 Resultat før tap 4 045 3 140 14 214 Tap på utlån, garantier m.v. -1 760-156 1 235 Sum nedskr/rev av nedskrivning 73-467 -467 Resultat av ordinær drift før skatt 5 877 3 763 13 445 Skatt 1 810 1 010 4 339 Resultat av ordinær drift etter skatt 4 067 2 753 9 106 Balanse (1.000 kr.) 31.03.13 31.03.12 31.12.12 EIENDELER Kontanter og fordringer på sentralbanken 23 372 21 041 62 270 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 6 589 76 509 48 629 Utlån til og fordringer på kunder 1 584 676 1 496 769 1 486 038 Spesifiserte tapsavsetninger -4 940-2 990-4 940 Uspesifiserte tapsavsetninger -4 118-4 630-4 277 Sum netto utlån og fordringer på kunder 1 575 618 1 489 149 1 476 821 Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer med fast avkastning 160 407 192 589 177 455 Aksjer, andeler og andre verdipapirer med variable avkastning 108 818 51 351 94 920 Eierinteresser i konsernselskap 6 912 6 912 6 912 Immaterielle eiendeler 1 700 1 881 1 700 Varige driftsmidler 11 320 10 991 10 622 Andre eiendeler 2 435 216 799 Forsk. betalte ikke påløpne kostnader og opptj. ikke mottatte inntekter 6 305 6 777 7 406 SUM EIENDELER 1 903 475 1 857 416 1 887 534 GJELD OG EGENKAPITAL Gjeld til kredittinstitusjoner 261 263 259 Innskudd fra og gjeld til kunder 1 369 043 1 233 914 1 347 938 Gjeld stiftet v/utstedelse av verdipapirer 297 691 393 637 312 566 Annen gjeld 7 183 7 956 8 603 Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 12 473 14 777 5 409 Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser 558 720 558 Ansvarlig lånekapital 19 740 19 740 19 740 SUM GJELD 1 706 949 1 671 007 1 695 074 Egenkapital 1.1. 192 459 183 655 192 459 Regnskapsperiodens resultat 4 067 2 754 SUM GJELD OG EGENKAPITAL 1 903 475 1 857 416 1 887 534
Tap på utlån 1. kvartal Hittil i år Året 2013 2012 2013 2012 2012 Periodens endring i individuelle nedskrivinger - -1 250 - -1 250 700 Periodens endring i gruppevise nedskrivinger -159-426 -159-426 -779 Periodens konstaterte tap som det tidligere er nedskrevet for - 1 160-1 160 1 159 Periodens konstaterte tap som det tidligere ikke er nedskrevet for - 366-366 366 Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivinger -1 601-6 -1 601-6 -211 = Periodens tapskostnad -1 760-156 -1 760-156 1 235 Individuelle nedskrivninger på utlån og garantier Individuelle nedskrivninger ved begynnelsen av perioden 4 940 4 240 4 240 Økte individuelle nedskrivninger i perioden - - -1 159 Nye individuelle nedskrivninger i perioden - - 1 950 Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger fra tidligere perioder - -91-91 Konstaterte tap på lån som tidligere er nedskrevet - -1 159 - Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden 4 940 2 990 4 940 Gruppenedskrivninger på utlån Gruppenedskrivninger ved begynnelsen av perioden 4 277 5 056 5 056 Periodens endring i gruppenedskrivninger -159-426 -779 Tilbakeføring av nedskrivninger på grupper av utlån i perioden - - - Gruppenedskrivninger ved slutten av perioden 4 118 4 630 4 277 Misligholdte engasjement Brutto misligholdte utlån 1 331-1 563 Individuelle nedskrivninger - - - Netto misligholdte utlån 1 331-1 563 Andre tapsutsatte engasjement Tapsutsatte engasjement (ikke misligholdt) 10 030 13 511 9 686 Individuelle nedskrivninger -4 940-2 990-4 940 Netto tapsutsatte engasjement 5 090 10 521 4 746
Utlån til kunder fordelt på sektorer og næringer Offentlig forvaltning - - - Landbruk 18 505 17 362 19 207 Industri 26 190 25 265 26 486 Bygg, anlegg 61 357 56 666 55 725 Varehandel 23 724 15 638 21 042 Transport 11 184 13 136 8 634 Eiendomsdrift etc 366 532 264 547 327 340 Annen næring 13 221 16 178 13 473 Sum næring 520 713 408 792 471 907 Personkunder 1 063 963 1 087 977 1 014 131 Brutto utlån 1 584 676 1 496 769 1 486 038 Individuelle nedskrivninger -4 940-2 990-4 940 Gruppenedskrivninger -4 118-4 630-4 277 Netto utlån til kunder 1 575 618 1 489 149 1 476 821 Kapitaldekning Sparebankens fond 189 472 180 666 189 472 Gavefond 2 988 2 988 2 988 Overfinansiert pensjonsforpliktelse -1 472-1 402-1 472 Fondsobligasjoner 19 740 19 740 19 740 Immatrielle eiendeler -1 700-1 881-1 700 Sum kjernekapital 209 028 200 111 209 028 Ansvarlig kapital andre finansinst. -7 337-4 396-6 093 Netto ansvarlig kapital 201 691 195 715 202 935 Eksponeringskategori (vektet verdi) Stater 0 0 0 Lokal regional myndighet 0 1 063 1 000 Offentlig eide foretak 5 600 29 613 5 600 Institusjoner 39 338 50 888 65 563 Foretak 107 900 80 563 98 275 Massemarked 0 0 0 Pantsikkerhet eiendom 752 188 697 063 735 438 Forfalte engasjementer 1 300 0 1 563 Obligasjoner med fortrinnsrett 9 813 9 525 10 313 Andeler verdipapirfond 29 500 7 050 34 400 Øvrige engasjementer 97 750 71 638 80 163 Kapitalkrav fra operasjonell risiko 84 363 83 225 84 363 Gruppenedskrivninger -4 113-4 625-4 275 Ansvarlig kapital i andre finansinst. -7 338-4 400-6 087 Beregningsgrunnlag 1 116 300 1 021 600 1 106 314 Kapitaldekning i % 18,1 % 19,2 % 18,3 % Kjernekapitaldekning i % 18,1 % 19,2 % 18,3 % Ren kjernekapitaldekning i % 17,0 % 17,7 % 17,1 %
Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Sertifikater, nominell verdi - 40 000 - Obligasjoner, nominell verdi 298 000 405 000 313 000 Tilbakekjøpte obligasjoner - -51 000 - Amortisert over-/underkurs -309-363 -434 Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 297 691 393 637 312 566 Ansvarlig lånekapital Ordinær ansvarlig lånekapital, nominell verdi 20 000 20 000 20 000 Amortisert over-/underkurs -260-260 -260 Sum ansvarlig lånekapital og fondsobligasjonslån 19 740 20 000 19 740 Gjeld til kredittinstitusjoner F-lån fra Norges Bank - - - Lån fra andre kredittinstitusjoner 261 263 259 Sum gjeld til kredittinstitusjoner 261 263 259 Restnedbetalingstid på eiendels- og gjeldsposter Post i balansen >1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år Uten løpetid Sum Kont./fordr.sentralbanker 23 372 23 372 Utl./fordr. til kredittinst. - - - - - 6 589 6 589 Utlån til kunder 488 526 16 585 50 205 212 823 807 480-1 575 618 Obligasjoner/sertifik. - 10 008 38 237 109 662 2 500 160 407 Aksjer 115 730 115 730 Øvrige eiendeler 21 760 21 760 Sum eiendeler 488 526 26 593 88 442 322 485 809 980 167 451 1 903 475 Gjeld til kredittinst. - - - 261 261 Innskudd fra kunder - - - - - 1 369 043 1 369 043 Obligasjonsgjeld 35 000-113 000 150 048-356 297 691 Fondsobligasjoner 20 000-260 19 740 Øvrig gjeld 20 214 20 214 Egenkapital 196 526 196 526 Sum gjeld og egenkap. 35 000 0 113 000 170 048 0 1 585 428 1 903 475
Renteendringstidspunkt for eiendels- og gjeldsposter >1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år Uten løpetid Sum Kont./fordr.sentralbanker 23 372 23 372 Utl./fordr. til kredittinst. 0 0 0 0 6 589 6 589 Utlån til kunder 0 0 0 27 614 3 193 1 544 811 1 575 618 Obligasjoner/sertifik. 51 534 108 872 0 0 0 160 407 Aksjer 115 730 115 730 Øvrige eiendeler 21 760 21 760 Sum eiendeler 51 534 108 872 0 27 614 3 193 1 712 262 1 903 475 Gjeld til kredittinst. 0 0 0 261 261 Innskudd fra kunder 0 0 0 0 0 1 369 043 Obligasjonsgjeld 148 000 149 691 0 0 0 0 297 691 Fondsobligasjoner - 19 740 0 0 0 19 740 Øvrig gjeld 20 214 20 214 Egenkapital 196 526 196 526 Sum gjeld og egenkap. 148 000 169 431 0 0 0 217 001 1 903 475
Postboks 300 7541 Klæbu Telefon: 04358 e-post: post@klabu-sparebank.no www.klabu-sparebank.no NO 937 902 719