Fylkesrådet Møteinnkalling Dato: 14.04.2014 Tid: 11.00 Sted: Femunden, Fylkeshuset, Hamar Dette dokumentet er elektronisk godkjent.
Saksliste Sak (Arkiv)saksnr. Tittel Vedtak 99/14 FT 100/14 FT 13/14104 Årsregnskap 2013 for Hedmark fylkeskommune 14/3515 Hedmark Trafikk FKF - Særregnskap og årsmelding 2013
HEDMARK FYLKESKOMMUNE Fylkesrådet Møte 14.04.2014 Saknr. 13/14104-7 Saksbehandler: Ottar Persen SAK 99/14 Årsregnskap 2013 for Hedmark fylkeskommune Saksnr.: Utvalg Møtedato 99/14 Fylkesrådet 14.04.2014 Fylkesrådets innstilling til vedtak: Fylkesrådet legger saken fram for fylkestinget med slikt forslag til vedtak: 1. Fylkestinget godkjenner det framlagte årsregnskapet for 2013. 2. Det regnskapsmessige mindreforbruk (overskudd) i driftsregnskapet på kr. 113.989.766,38 overføres til fylkeskommunens disposisjonsfond. Nærmere disponering fastsettes i egen sak. Vedlegg: - Årsregnskap 2013 for Hedmark fylkeskommune - Revisjonsberetning for 2013 - Kontrollutvalgets uttalelse til Hedmark fylkeskommunes årsregnskap for 2013 Hamar, 28.03.2014 Per-Gunnar Sveen fylkesrådsleder Dette dokumentet er elektronisk godkjent.
Sak 99/14 Saksutredning Årsregnskap 2013 for Hedmark fylkeskommune Generelle kommentarer Fylkesrådet legger med dette frem Hedmark fylkeskommunes regnskap for 2013. I henhold til forskrift om årsregnskap og årsberetning (fastsatt av Kommunal- og regionaldepartementet den 15.12.2000) 10, skal årsregnskapet være avlagt innen 15. februar i året etter regnskapsåret. I tillegg til de obligatoriske regnskapsoversikter legges regnskapet frem på 3 sifret sansvar og tjeneste, dette er noe mer spesifisert enn spesifiseringen i det vedtatte årsbudsjettet for 2013 Regnskapsresultatet Hedmark fylkeskommunes regnskap for 2013 er avsluttet med et regnskapsmessig mindreforbruk (overskudd) på kr. 113.989.766,38. Driftsregnskapet (regnskapsskjema 1a) for 2013 viser sum frie disponible inntekter på kr. 2.261.502.206 og kr. 2.027.188.295,09 til fordeling drift etter finanstransaksjoner, avsetninger og overføring til investeringsregnskapet. Av dette er kr. 1.913.198.528,71 fordelt, jfr. regnskapsskjema 1B, mens resten (overskuddet) må fordeles av fylkestinget som disponering av mindreforbruket i 2014. Investeringsregnskapet for 2013 viser et finansieringsbehov på kr. 543.870.516,21. Dette er finansiert med eksterne inntekter, bruk av lånemidler og bruk av avsetninger. Investeringsregnskapet er avsluttet i balanse. Regnskapsføringen Årsregnskapet avlegges iht. gjeldende forskrifter for årsregnskap og årsberetning, og består av driftsregnskap, investeringsregnskap, balanseregnskap, økonomiske oversikter og opplysninger i form av noter, jfr. 3. Grunnleggende prinsipper for regnskapsføringen er beskrevet i note nr. 1 Regnskaps- og lønnssystemer Fylkeskommunen har ført regnskap og lønn på egne systemer i 2013. Fagansvaret for regnskap Fagansvaret for Hedmark fylkeskommunes regnskap ligger hos Regnskapssjefen som er direkte tilknyttet Fylkesdirektøren. Regnskapet for 2013 ble avsluttet med postering av mindreforbruket den 13. februar 2014.
HEDMARK FYLKESKOMMUNE Fylkesrådet Møte 14.04.2014 Saknr. 14/3515-3 Saksbehandler: Per Olav Bakken SAK 100/14 Hedmark Trafikk FKF - Særregnskap og årsmelding 2013 Saksnr.: Utvalg Møtedato 100/14 Fylkesrådet 14.04.2014 Fylkesrådets innstilling til vedtak: Fylkesrådet legger saken fram for Fylkestinget med slikt forslag til vedtak: 1. Særregnskap 2013 for Hedmark Trafikk FKF godkjennes med et positivt netto driftsresultat på Kr 7.166.801,27 og et regnskapsmessig mindreforbruk på kr 1.313.784,18. Mindreforbruket avsettes til disposisjonsfond i selskapets regnskap. 2. Investeringsregnskapet er avsluttet med et udisponert beløp på kr 106.101,61. Det udisponerte beløpet avsettes til ubundet investeringsfond i selskapets regnskap. 3. Årsmelding 2013 fra styret i Hedmark Trafikk FKF tas til etterretning. Vedlegg: -Hedmark Trafikk FKF Særregnskap 2013. Styrebehandlet 24. mars 2014 - Hedmark Trafikk FKF Styrets årsmelding 2013. Styrebehandlet 24. mars 2014 - Uttalelse fra ledelsen - Hedmark Trafikk FKF regnskapsavleggelse for 2013. Datert 24. mars 2014 - Revisjonsberetning for 2013 - Hedmark Trafikk FKF. Datert 26. mars 2014 - Kontrollutvalgets uttalelse til årsregnskapet for 2013 for Hedmark Trafikk FKF Hamar, 02.04.2014 Per-Gunnar Sveen Fylkesrådsleder Dette dokumentet er elektronisk godkjent.
Sak 100/14 Saksutredning Hedmark Trafikk FKF - Særregnskap og årsmelding 2013 Innledning og bakgrunn Det følger av 16 i forskrift av 24.8.2006 om særbudsjett, særregnskap og årsberetning for kommunale og fylkeskommunale foretak at særregnskapet og årsberetning skal vedtas av fylkestinget. Vedtaket må angi anvendelse av regnskapsmessig mindreforbruk eller dekning av regnskapsmessig merforbruk. Utredning I Hedmark Trafikk FKFs styremøte den 24.mars 2014 behandlet styret det framlagte særregnskapet 2013 for foretaket. Regnskapet er avsluttet med et regnskapsmessig mindreforbruk på 1,3 mill. kroner i driftsregnskapet og et udisponert beløp i investeringsregnskapet på 0,1 mill. kroner. Driftsregnskap Foretakets regnskap for 2013 viser et netto driftsresultat på kr. 7.166.801,27 før finanstransaksjoner (bruk av og avsetning til fond mv). Følgende finanstransaksjoner er foretatt: o kr. 34.396,13 er overført til investeringsregnskapet (obligatorisk overføring av momskompensasjon fra drift til investering, jfr. Regnskapsforskriften 3) o kr. 2.228.245,96 er avsatt til dekning av regnskapsmessig merforbruk i investeringsregnskapet for 2012 o kr. 1.078.000,00 er avsatt til disposisjonsfond (jfr. Styresak 21/13) o kr. 3.034.375,00 er avsatt på bundne fond og er knyttet til midler fra Samferdselsdepartementet på kr. 2.500 000, samt midler fra Statens vegvesen på kr. 534.375 som er statlig bidrag i 2013 til programvareoppdatering/billetteringssystem. o kr. 522.000 i bruk av bundne fond gjelder finansiering av påløpte utgifter til KID-prosjekter. Dette gir et regnskapsmessig mindreforbruk for foretaket i 2013 på kr. 1.313.784,18. Investeringsregnskap Foretakets investeringsregnskap for 2013 viser et udisponert beløp på kr. 106.101,61. Foretaket fikk i fylkestingssak 22/13 bevilget 2,5 mill. kroner i 2013 til sanntidsinformasjonssystemer, elektronisk billettering og betalingsløsninger. Dette går bl.a. på anskaffelse av flere betalingsterminaler, nyere billettmaskiner, software for sanntidsvisning og oppdatering av foretakets nettsider for å gjøre disse mere kundevennlige. Styret i Hedmark Trafikk FKF har signert årsregnskapet den 24. mars 2013. Hedmark Revisjon IKS har avgitt beretning. Hedmark Revisjon IKS skriver at særregnskapet er avgitt i samsvar med lov og forskrifter, og gir i det alt vesentlige en dekkende framstilling av den finansielle stillingen til Hedmark Trafikk pr. 31. desember 2013. Regnskapet for Hedmark Trafikk FKF for 2013 er avsluttet og foreslås godkjent som foretakets regnskap for 2013.
Sak 100/14 Saksopplysninger fakta Styret gjorde i møte 24. mars 2014, sak 7/14, slikt vedtak: «Styret godkjenner særregnskapet for Hedmark Trafikk FKF for 2013. Styret vedtar at det regnskapsmessige mindreforbruk avsettes til disposisjonsfond.» «Styret vedtar at det udisponerte beløpet i investeringsregnskapet avsettes til ubundet investeringsfond.» Vedlagte særregnskap 2013 er signert av styret. Styrets årsmelding 2013 ble behandlet i møte 24. mars 2014, sak 8/14, og det ble gjort slikt vedtak: «Styret vedtar administrasjonens forslag til Styrets Årsmelding for Hedmark Trafikk 2013.» Vedlagte årsmelding 2013 er signert av styret. Vurderinger Årsregnskapet er ført i samarbeid med regnskapsavdelingen i Hedmark fylkeskommune, som har satt opp årsregnskapet i henhold til gjeldende forskrifter. Ledelsen i Hedmark Trafikk FKF har den 24. mars 2014 avgitt uttalelse vedrørende regnskapsavleggelse for Hedmark Trafikk FKF 2013. Hedmark Revisjon IKS har den 26. mars 2014 avgitt beretning. De skriver at særregnskapet er avgitt i samsvar med lov, forskrifter og god kommunal regnskapsskikk i Norge, og gir i det alt vesentlige en dekkende framstilling av den finansielle stillingen til Hedmark Trafikk pr. 31. desember 2013. Konklusjon Regnskapet for Hedmark Trafikk FKF for 2013 er avsluttet. Fylkesrådet tilrår at det vedlagte særregnskap for 2013 fra Hedmark Trafikk FKF, signert av styret den 24. mars 2014, godkjennes som foretakets regnskap for 2013. Dette innebærer et netto driftsresultat på kr 7.166.801,27 som er disponert slik det er omtalt foran i saksframlegget, og at det regnskapsmessige mindreforbruket på kr 1.313.784,18 avsettes til disposisjonsfond i selskapets regnskap. Styrets årsmelding anbefales tatt til etterretning.
Fylkesrådet Protokoll Dato: 14.04.2014 Tid: 11.00 Sted: Femunden, Fylkeshuset, Hamar Til stede: Per-Gunnar Sveen - deltok på telefon fylkesrådsleder Lasse Juliussen - deltok på telefon Forfall: Aasa Gjestvang Anne Karin Torp Adolfsen Dessuten møtte: Fylkesdirektør Hanne Varhaug Søberg Sekretær Solvår Kolåseter Dette dokumentet er elektronisk godkjent.
HEDMARK FYLKESKOMMUNE Fylkesrådet Møte 14.04.2014 Sakliste Sak 99/14 FT (Arkiv)saksnr. Tittel 13/14104 Årsregnskap 2013 for Hedmark fylkeskommune Vedtak 100/14 FT 14/3515 Hedmark Trafikk FKF - Særregnskap og årsmelding 2013
HEDMARK FYLKESKOMMUNE Fylkesrådet Møte 14.04.2014 SAK 99/14 Årsregnskap 2013 for Hedmark fylkeskommune Fylkesrådets innstilling til vedtak: Fylkesrådet legger saken fram for fylkestinget med slikt forslag til vedtak: 1. Fylkestinget godkjenner det framlagte årsregnskapet for 2013. 2. Det regnskapsmessige mindreforbruk (overskudd) i driftsregnskapet på kr. 113.989.766,38 overføres til fylkeskommunens disposisjonsfond. Nærmere disponering fastsettes i egen sak. Behandling: &&& Fyll inn behandlingen av saken under &&& Fylkesrådets innstilling enstemmig bifalt. &&& Fyll inn behandlingen av saken over &&& Vedtak: &&& Fyll inn vedtaket i saken under &&& Fylkesrådet legger saken fram for fylkestinget med slikt forslag til vedtak: 1. Fylkestinget godkjenner det framlagte årsregnskapet for 2013. 2. Det regnskapsmessige mindreforbruk (overskudd) i driftsregnskapet på kr. 113.989.766,38 overføres til fylkeskommunens disposisjonsfond. Nærmere disponering fastsettes i egen sak. &&& Fyll inn vedtaket i saken over &&&
HEDMARK FYLKESKOMMUNE Fylkesrådet Møte 14.04.2014 SAK 100/14 Hedmark Trafikk FKF - Særregnskap og årsmelding 2013 Fylkesrådets innstilling til vedtak: Fylkesrådet legger saken fram for Fylkestinget med slikt forslag til vedtak: 1. Særregnskap 2013 for Hedmark Trafikk FKF godkjennes med et positivt netto driftsresultat på Kr 7.166.801,27 og et regnskapsmessig mindreforbruk på kr 1.313.784,18. Mindreforbruket avsettes til disposisjonsfond i selskapets regnskap. 2. Investeringsregnskapet er avsluttet med et udisponert beløp på kr 106.101,61. Det udisponerte beløpet avsettes til ubundet investeringsfond i selskapets regnskap. 3. Årsmelding 2013 fra styret i Hedmark Trafikk FKF tas til etterretning. Behandling: &&& Fyll inn behandlingen av saken under &&& Fylkesrådets innstilling enstemmig bifalt. &&& Fyll inn behandlingen av saken over &&& &&& Fyll inn vedtaket i saken under &&& Vedtak: Fylkesrådet legger saken fram for Fylkestinget med slikt forslag til vedtak: 1. Særregnskap 2013 for Hedmark Trafikk FKF godkjennes med et positivt netto driftsresultat på Kr 7.166.801,27 og et regnskapsmessig mindreforbruk på kr 1.313.784,18. Mindreforbruket avsettes til disposisjonsfond i selskapets regnskap. 2. Investeringsregnskapet er avsluttet med et udisponert beløp på kr 106.101,61. Det udisponerte beløpet avsettes til ubundet investeringsfond i selskapets regnskap. 3. Årsmelding 2013 fra styret i Hedmark Trafikk FKF tas til etterretning. &&& Fyll inn vedtaket i saken over &&&
HEDMARK FYLKESKOMMUNE Fylkesrådet Møte 14.04.2014 Møtet hevet. Per-Gunnar Svenn fylkesrådsleder
Fylkesrådet Protokoll Dato: 07.04.2014 Tid: 11.00 Sted: Femunden, Fylkeshuset, Hamar Til stede: Per-Gunnar Sveen Lasse Juliussen Anne Karin Torp Adolfsen fylkesrådsleder Forfall: Aasa Gjestvang Dessuten møtte: Sekretær Solvår Kolåseter Dette dokumentet er elektronisk godkjent.
Sakliste Sak (Arkiv)saksnr. Tittel Referatsaker Vedtak 78/14 13/507 Kommuneplanens arealdel Engerdal - Trekking av innsigelse 79/14 14/3308 Fordeling av tilskudd til viltformål 2014 80/14 14/2481 Regional plan for Forollhogna villreinområde - Handlingsprogrammet 2014 81/14 14/263 Søknad fra H.M.kristiansens Automobilbyrå AS (HMK) om løyve for ekspressbuss Trysil-Elverum-Gardermoen-Oslo 82/14 13/14669 Fordeling av statlige tilskudd til friluftsliv 2014
Referatsaker Dato: 28.03.2014-03.04.2014 Utvalg: FRAD Reg.nr Regdato Avd/Sek/Sbh Navn Innhold 14/3526-3 01.04.2014 FD/FD/SK Møteprotokoll - Møte i Fylkesrådet den 31.03.2014. Vedtak: Referatsaken tatt til etterretning.
HEDMARK FYLKESKOMMUNE Fylkesrådet Møte 07.04.2014 SAK 78/14 Kommuneplanens arealdel Engerdal - Trekking av innsigelse Fylkesrådets innstilling til vedtak: Fylkesrådet fremmet i møte den 08.04.2013 innsigelse i forbindelse med høring av kommuneplanens arealdel for Engerdal. Innsigelsen var et resultat av samhandling med fylkesmannen i Enhetsrådet. Kommunen har nå bearbeidet planmaterialet sitt i samråd med fylkesmannen, og fylkesmannen har bekreftet at innsigelsen er tatt til følge. På bakgrunn av dette trekker fylkesrådet sin innsigelse fra 08.04.2013. Behandling: &&& Fyll inn behandlingen av saken under &&& Fylkesrådets innstilling enstemmig bifalt. &&& Fyll inn behandlingen av saken over &&& &&& Fyll inn vedtaket i saken under &&& Vedtak: Fylkesrådet fremmet i møte den 08.04.2013 innsigelse i forbindelse med høring av kommuneplanens arealdel for Engerdal. Innsigelsen var et resultat av samhandling med fylkesmannen i Enhetsrådet. Kommunen har nå bearbeidet planmaterialet sitt i samråd med fylkesmannen, og fylkesmannen har bekreftet at innsigelsen er tatt til følge. På bakgrunn av dette trekker fylkesrådet sin innsigelse fra 08.04.2013. &&& Fyll inn vedtaket i saken over &&&
HEDMARK FYLKESKOMMUNE Fylkesrådet Møte 07.04.2014 SAK 79/14 Fordeling av tilskudd til viltformål 2014 Fylkesrådets innstilling til vedtak: Fylkesrådet gir tilsagn om tilskudd til viltformål til følgende tiltak: Kap 1425 Post 71-1. Skogbrukets kursinstitutt, Hjortevilt 2014 kr 10.000 NJFF-Hedmark, flerårig prosjekt, Bedre hjorteviltjakt i Hedmark kr 30.000 Stor-Elvdal Grunneierforening, fôring som tiltak for å begrense elgpåkjørsler kr 40.000 Elgregion Mjøsa-Glomma, flerårig prosjekt, Elgforvaltning-Skogøkonomi kr 60.000 Høgskolen i Hedmark, Evenstad, Viltfôring mot ulykker, analyse av effekt kr 20.000 Elgregionråd Øst, flerårig prosjekt, vegetasjonsanalyser kr 20.000 Stange kommune, Elgbeitetaksering, bruk av ny metode kr 10.000 Utmarksavd. Akershus og Østfold, elgbeitetaksering elgregion Vorma/Storsjøen kr 10.000 Elgregion TRÅ, Møkkinventering i vinterbeiteområder innenfor elgregionen kr 20.000 Faun Naturforvaltning AS, Elgmerkeprosjektet i Akershus 2008-2014 kr 30.000 Høgskolen i Hedmark, Prosjekt elgbeite, utvikling av ny metode kr 40.000 Sum kr 290.000 Kap 1425 Post 71-3. Høgskolen i Hedmark, flerårig prosjekt, Overvåking av skogshønsreir 2014 kr 10.000 NJFF- Hedmark, flerårig prosjekt, taksering rype og skogsfugl kr 60.000 NJFF- Hedmark, flerårig prosjekt, viltregistrering på snø kr 40.000 Sum kr 110.000 Med dette er tilskuddsbeløpet på kr 400 000 disponert i sin helhet. Behandling: &&& Fyll inn behandlingen av saken under &&& Fylkesrådets innstilling enstemmig bifalt. &&& Fyll inn behandlingen av saken over &&& &&& Fyll inn vedtaket i saken under &&& Vedtak: Fylkesrådet gir tilsagn om tilskudd til viltformål til følgende tiltak: Kap 1425 Post 71-1. Skogbrukets kursinstitutt, Hjortevilt 2014 kr 10.000
HEDMARK FYLKESKOMMUNE Fylkesrådet Møte 07.04.2014 NJFF-Hedmark, flerårig prosjekt, Bedre hjorteviltjakt i Hedmark kr 30.000 Stor-Elvdal Grunneierforening, fôring som tiltak for å begrense elgpåkjørsler kr 40.000 Elgregion Mjøsa-Glomma, flerårig prosjekt, Elgforvaltning-Skogøkonomi kr 60.000 Høgskolen i Hedmark, Evenstad, Viltfôring mot ulykker, analyse av effekt kr 20.000 Elgregionråd Øst, flerårig prosjekt, vegetasjonsanalyser kr 20.000 Stange kommune, Elgbeitetaksering, bruk av ny metode kr 10.000 Utmarksavd. Akershus og Østfold, elgbeitetaksering elgregion Vorma/Storsjøen kr 10.000 Elgregion TRÅ, Møkkinventering i vinterbeiteområder innenfor elgregionen kr 20.000 Faun Naturforvaltning AS, Elgmerkeprosjektet i Akershus 2008-2014 kr 30.000 Høgskolen i Hedmark, Prosjekt elgbeite, utvikling av ny metode kr 40.000 Sum kr 290.000 Kap 1425 Post 71-3. Høgskolen i Hedmark, flerårig prosjekt, Overvåking av skogshønsreir 2014 kr 10.000 NJFF- Hedmark, flerårig prosjekt, taksering rype og skogsfugl kr 60.000 NJFF- Hedmark, flerårig prosjekt, viltregistrering på snø kr 40.000 Sum kr 110.000 Med dette er tilskuddsbeløpet på kr 400 000 disponert i sin helhet. &&& Fyll inn vedtaket i saken over &&&
HEDMARK FYLKESKOMMUNE Fylkesrådet Møte 07.04.2014 SAK 80/14 Regional plan for Forollhogna villreinområde - Handlingsprogrammet 2014 Fylkesrådets innstilling til vedtak: 1 Fylkesrådet viser til Fylkestingets vedtak Regional plan Forollhogna villreinområde juni 2013 og vedtar Handlingsprogram 2014 2 Fylkesrådet vedtar at det gis tilskudd til tiltak 2, 4, 5 og 6 slik det framgår av tabellen nedenfor. Tilskuddet finansieres med fordeling av kr. 300 000 som er gjenstående midler fra planarbeidet Tiltak nr. Tiltakets navn Tilskuddsbeløp 2014 (rest prosjektmidler) 1 Årlig Forollhogna-konferanse Gjennomført i 2014 Konferanse 2015 finansieres av Nasjonalparkstyret 2 Kompetanse-program for barn og unge Kr. 50 000 3 Utarbeide informasjons-materiell 4 Støtte til informasjons-punkt Kr. 15 000 5 Utviklings-plan for seter- og utmarksbruket Kr. 50 000 i Tolga kommune 6 Villrein og ferdsel Kr. 185 000 7 Villrein som verdiskaper Tilskudd til tiltaket ut over forstudien avventes i forhold evt. tilskudd fra Innovasjon Norge og til behandling av søknad til nasjonal tilskuddsordning «Verdiskaping og næringsutvikling i fjellområdene» Sum Kr. 300 000 3 Fylkesrådet går inn for årlig rullering av handlingsprogrammet i nært samarbeid med Sør- Trøndelag fylkeskommune og Nasjonalparkstyret. Prioritering og finansiering av tiltak fra og med 2015 og påfølgende år vurderes årlig. Behandling: &&& Fyll inn behandlingen av saken under &&& Fylkesrådets innstilling enstemmig bifalt. &&& Fyll inn behandlingen av saken over &&& Vedtak: &&& Fyll inn vedtaket i saken under &&& 1 Fylkesrådet viser til Fylkestingets vedtak Regional plan Forollhogna villreinområde juni 2013 og vedtar Handlingsprogram 2014
HEDMARK FYLKESKOMMUNE Fylkesrådet Møte 07.04.2014 2 Fylkesrådet vedtar at det gis tilskudd til tiltak 2, 4, 5 og 6 slik det framgår av tabellen nedenfor. Tilskuddet finansieres med fordeling av kr. 300 000 som er gjenstående midler fra planarbeidet Tiltak nr. Tiltakets navn Tilskuddsbeløp 2014 (rest prosjektmidler) 1 Årlig Forollhogna-konferanse Gjennomført i 2014 Konferanse 2015 finansieres av Nasjonalparkstyret 2 Kompetanse-program for barn og unge Kr. 50 000 3 Utarbeide informasjons-materiell 4 Støtte til informasjons-punkt Kr. 15 000 5 Utviklings-plan for seter- og utmarksbruket Kr. 50 000 i Tolga kommune 6 Villrein og ferdsel Kr. 185 000 7 Villrein som verdiskaper Tilskudd til tiltaket ut over forstudien avventes i forhold evt. tilskudd fra Innovasjon Norge og til behandling av søknad til nasjonal tilskuddsordning «Verdiskaping og næringsutvikling i fjellområdene» Sum Kr. 300 000 3 Fylkesrådet går inn for årlig rullering av handlingsprogrammet i nært samarbeid med Sør- Trøndelag fylkeskommune og Nasjonalparkstyret. Prioritering og finansiering av tiltak fra og med 2015 og påfølgende år vurderes årlig. &&& Fyll inn vedtaket i saken over &&&
HEDMARK FYLKESKOMMUNE Fylkesrådet Møte 07.04.2014 SAK 81/14 Søknad fra H.M.kristiansens Automobilbyrå AS (HMK) om løyve for ekspressbuss Trysil-Elverum- Gardermoen-Oslo Fylkesrådets innstilling til vedtak: 1. Fylkesrådet tildeler med hjemmel i 4 og 6 i Lov om yrkestransport med motorvogn og fartøy (yrkestransportlova) av 21. juni 2002 nr. 45 med senere endringer og etter retningslinjer som framgår av Samferdselsdepartementets Rundskriv N-2/2003 H. M. Kristiansens Automobilbyrå AS (HMK) løyve for persontransport med motorvogn på strekningen Trysil-Elverum-Gardermoen- Oslo. Løyvet gjelder i 10 år fra 17.03.2014. 2. Fylkesrådet fastsetter med hjemmel 28 og 32 i forskrift av 26.3.2003 nr. 401 om yrkestransport innenlands med motorvogn og fartøy (yrkestransportforskriften) slike generelle vilkår for HMKs løyve: 1. Det er adgang til å ta opp og sette av passasjerer på godkjente stoppesteder innen Hedmark, på Gardermoen flyplass og på Busstasjonen i Oslo. 2. Ruteplaner og takster skal godkjennes av Hedmark fylkeskommune 3. Konkret rutetrase gjennom Oslo skal godkjennes av samferdselsetaten i Oslo 4. Løyvedokument/bekreftet kopi skal sammen med originalt turvognløyve oppbevares i bussen under transport og framvises ved kontroll 3. Fylkesrådet fastsetter at materiell som skal benyttes i rutekjøringen skal oppfylle kravene i Forskrift om universell utforming av motorvogn i løyvepliktig transport m.v. (FOR 2009-12-03 nr 1438). 4. Iht. yrkestransportforskriften 29 godkjennes de takster som HMK har oppgitt i epost av 01.11.2013. Iht. yrkestransportforskriften 28 godkjennes ruteplan som HMK framla i forbindelse med søknad av 03.10.2013 og epost av 10.10.2013 med endring slik at HMK innen Hedmark betjener følgende holdeplasser: Trysil Turistsenter Trysil sentrum (Innbygda) Kollektivterminalen på Vestad i Elverum
HEDMARK FYLKESKOMMUNE Fylkesrådet Møte 07.04.2014 &&& Fyll inn behandlingen av saken under &&& Behandling: Fylkesrådet fremmet slik endring i pkt.1. Siste setning: Løyvet gjelder i 10 år fra 07.04.2014. Votering: Fylkesrådets innstilling med endring enstemmig bifalt. &&& Fyll inn behandlingen av saken over &&& Vedtak: &&& Fyll inn vedtaket i saken under &&& 1. Fylkesrådet tildeler med hjemmel i 4 og 6 i Lov om yrkestransport med motorvogn og fartøy (yrkestransportlova) av 21. juni 2002 nr. 45 med senere endringer og etter retningslinjer som framgår av Samferdselsdepartementets Rundskriv N-2/2003 H. M. Kristiansens Automobilbyrå AS (HMK) løyve for persontransport med motorvogn på strekningen Trysil-Elverum-Gardermoen- Oslo. Løyvet gjelder i 10 år fra 07.04.2014. 2. Fylkesrådet fastsetter med hjemmel 28 og 32 i forskrift av 26.3.2003 nr. 401 om yrkestransport innenlands med motorvogn og fartøy (yrkestransportforskriften) slike generelle vilkår for HMKs løyve: 1. Det er adgang til å ta opp og sette av passasjerer på godkjente stoppesteder innen Hedmark, på Gardermoen flyplass og på Busstasjonen i Oslo. 2. Ruteplaner og takster skal godkjennes av Hedmark fylkeskommune 3. Konkret rutetrase gjennom Oslo skal godkjennes av samferdselsetaten i Oslo 4. Løyvedokument/bekreftet kopi skal sammen med originalt turvognløyve oppbevares i bussen under transport og framvises ved kontroll 3. Fylkesrådet fastsetter at materiell som skal benyttes i rutekjøringen skal oppfylle kravene i Forskrift om universell utforming av motorvogn i løyvepliktig transport m.v. (FOR 2009-12-03 nr 1438). 4. Iht. yrkestransportforskriften 29 godkjennes de takster som HMK har oppgitt i epost av 01.11.2013.
HEDMARK FYLKESKOMMUNE Fylkesrådet Møte 07.04.2014 Iht. yrkestransportforskriften 28 godkjennes ruteplan som HMK framla i forbindelse med søknad av 03.10.2013 og epost av 10.10.2013 med endring slik at HMK innen Hedmark betjener følgende holdeplasser: Trysil Turistsenter Trysil sentrum (Innbygda) Kollektivterminalen på Vestad i Elverum &&& Fyll inn vedtaket i saken over &&&
HEDMARK FYLKESKOMMUNE Fylkesrådet Møte 07.04.2014 SAK 82/14 Fordeling av statlige tilskudd til friluftsliv 2014 Fylkesrådets innstilling til vedtak: Fylkesrådet gir tilsagn til følgende: Tiltak i statlig sikrede friluftslivsområder: Søker Område Tilsagn kr Stange kommune Nordsveodden 140 000 Midlene belastes 14703.11606.5403.2829 Det gjenstår da kr 0 Tilskudd til friluftslivstiltak: Søker Område Tilsagn kr NJFF Hedmark Friluftslivtiltak for kvinner-lavterskeltilbud 90 000 Barn- og ungdomsarbeid i regi av NJFF- Hedmark 2014 149 000 NJFF Hedmark NJFF Hedmark Sportsfiskets år 2014 - NJFF-Hedmark 50 000 Hamar og Hedemarken Turistforening Friluftslivsleire for barn/unge og familiedager 100 000 Kvikne Utmarksråd Friluftsdager på Kvikne 40 000 Kvikne Utmarksråd Friluftsdager for ungdom 41 000 Dronningens utsikt`s forening friluftsaktiviteter 9 000 Venner Av Spulsåsen Hjemmeside SpulsåsParken 4 000 Vang Jakt- og Fiskeforening Prosjekt Nybusjøen 17 500 Os Røde Kors Hjelpekorps Førstehjelp og friluftsliv 49 000 Natur og Ungdom Hedmark Naturen i fokus 20 000 NJFF Landsleir-ungdom 50 000 Totalt 619 500 Midlene belastes 14703.11606.5403.2807. Det gjenstår da kr 110 500 Behandling: &&& Fyll inn behandlingen av saken under &&& Fylkesrådets innstilling enstemmig bifalt. &&& Fyll inn behandlingen av saken over &&& &&& Fyll inn vedtaket i saken under &&& Vedtak:
HEDMARK FYLKESKOMMUNE Fylkesrådet Møte 07.04.2014 Fylkesrådet gir tilsagn til følgende: Tiltak i statlig sikrede friluftslivsområder: Søker Område Tilsagn kr Stange kommune Nordsveodden 140 000 Midlene belastes 14703.11606.5403.2829 Det gjenstår da kr 0 Tilskudd til friluftslivstiltak: Søker Område Tilsagn kr NJFF Hedmark Friluftslivtiltak for kvinner-lavterskeltilbud 90 000 Barn- og ungdomsarbeid i regi av NJFF- Hedmark 2014 149 000 NJFF Hedmark NJFF Hedmark Sportsfiskets år 2014 - NJFF-Hedmark 50 000 Hamar og Hedemarken Turistforening Friluftslivsleire for barn/unge og familiedager 100 000 Kvikne Utmarksråd Friluftsdager på Kvikne 40 000 Kvikne Utmarksråd Friluftsdager for ungdom 41 000 Dronningens utsikt`s forening friluftsaktiviteter 9 000 Venner Av Spulsåsen Hjemmeside SpulsåsParken 4 000 Vang Jakt- og Fiskeforening Prosjekt Nybusjøen 17 500 Os Røde Kors Hjelpekorps Førstehjelp og friluftsliv 49 000 Natur og Ungdom Hedmark Naturen i fokus 20 000 NJFF Landsleir-ungdom 50 000 Totalt 619 500 Midlene belastes 14703.11606.5403.2807. Det gjenstår da kr 110 500 &&& Fyll inn vedtaket i saken over &&& Møtet hevet. Per-Gunnar Sveen fylkesrådsleder
Saknr. 13/14104-7 Saksbehandler: Ottar Persen Årsregnskap 2013 for Hedmark fylkeskommune Innstilling til vedtak: ::: Sett inn innstillingen under denne linja Fylkesrådet legger saken fram for fylkestinget med slikt forslag til vedtak: 1. Fylkestinget godkjenner det framlagte årsregnskapet for 2013. 2. Det regnskapsmessige mindreforbruk (overskudd) i driftsregnskapet på kr. 113.989.766,38 overføres til fylkeskommunens disposisjonsfond. Nærmere disponering fastsettes i egen sak. ::: Sett inn innstillingen over denne linja... Sett inn saksutredningen under denne linja Vedlegg: - Årsregnskap 2013 for Hedmark fylkeskommune - Revisjonsberetning for 2013 - Kontrollutvalgets uttalelse til Hedmark fylkeskommunes årsregnskap for 2013 Hamar, 28.03.2014 Per-Gunnar Sveen fylkesrådsleder Dette dokumentet er elektronisk godkjent.
Saksutredning Årsregnskap 2013 for Hedmark fylkeskommune Generelle kommentarer Fylkesrådet legger med dette frem Hedmark fylkeskommunes regnskap for 2013. I henhold til forskrift om årsregnskap og årsberetning (fastsatt av Kommunal- og regionaldepartementet den 15.12.2000) 10, skal årsregnskapet være avlagt innen 15. februar i året etter regnskapsåret. I tillegg til de obligatoriske regnskapsoversikter legges regnskapet frem på 3 sifret sansvar og tjeneste, dette er noe mer spesifisert enn spesifiseringen i det vedtatte årsbudsjettet for 2013 Regnskapsresultatet Hedmark fylkeskommunes regnskap for 2013 er avsluttet med et regnskapsmessig mindreforbruk (overskudd) på kr. 113.989.766,38. Driftsregnskapet (regnskapsskjema 1a) for 2013 viser sum frie disponible inntekter på kr. 2.261.502.206 og kr. 2.027.188.295,09 til fordeling drift etter finanstransaksjoner, avsetninger og overføring til investeringsregnskapet. Av dette er kr. 1.913.198.528,71 fordelt, jfr. regnskapsskjema 1B, mens resten (overskuddet) må fordeles av fylkestinget som disponering av mindreforbruket i 2014. Investeringsregnskapet for 2013 viser et finansieringsbehov på kr. 543.870.516,21. Dette er finansiert med eksterne inntekter, bruk av lånemidler og bruk av avsetninger. Investeringsregnskapet er avsluttet i balanse. Regnskapsføringen Årsregnskapet avlegges iht. gjeldende forskrifter for årsregnskap og årsberetning, og består av driftsregnskap, investeringsregnskap, balanseregnskap, økonomiske oversikter og opplysninger i form av noter, jfr. 3. Grunnleggende prinsipper for regnskapsføringen er beskrevet i note nr. 1 Regnskaps- og lønnssystemer Fylkeskommunen har ført regnskap og lønn på egne systemer i 2013. Fagansvaret for regnskap Fagansvaret for Hedmark fylkeskommunes regnskap ligger hos Regnskapssjefen som er direkte tilknyttet Fylkesdirektøren. Regnskapet for 2013 ble avsluttet med postering av mindreforbruket den 13. februar 2014.... Sett inn saksutredningen over denne linja
Saksprotokoll Utvalg: Fylkesrådet Møtedato: 14.04.2014 Sak: 99/14 Resultat: Innstilling vedtatt Arkivsak: 13/14104 Tittel: Saksprotokoll: Årsregnskap 2013 for Hedmark fylkeskommune Behandling: Fylkesrådets innstilling enstemmig bifalt. Vedtak: Fylkesrådet legger saken fram for fylkestinget med slikt forslag til vedtak: 1. Fylkestinget godkjenner det framlagte årsregnskapet for 2013. 2. Det regnskapsmessige mindreforbruk (overskudd) i driftsregnskapet på kr. 113.989.766,38 overføres til fylkeskommunens disposisjonsfond. Nærmere disponering fastsettes i egen sak. Dette dokumentet er elektronisk godkjent. Postboks 4404 Bedriftssenteret, 2325 Hamar, Besøksadresse: Parkgata 64, Tlf. 62 54 40 00, postmottak@hedmark.org www.hedmark.org
Saksprotokoll Utvalg: Fylkestinget, komitebehandling Møtedato: 22.04.2014 Sak: 31/14 Resultat: Innstilling vedtatt Arkivsak: 13/14104 Tittel: Saksprotokoll: Årsregnskap 2013 for Hedmark fylkeskommune Behandling: Fylkesrådets innstilling enstemmig vedtatt. Vedtak: Komiteen legger saken fram for fylkestinget med slikt forslag til vedtak: 1. Fylkestinget godkjenner det framlagte årsregnskapet for 2013. 2. Det regnskapsmessige mindreforbruk (overskudd) i driftsregnskapet på kr. 113.989.766,38 overføres til fylkeskommunens disposisjonsfond. Nærmere disponering fastsettes i egen sak. Saken legges fram for fylkestinget med representanten Gunn Randi Fjæstad som saksordfører. Dette dokumentet er elektronisk godkjent. Postboks 4404 Bedriftssenteret, 2325 Hamar, Besøksadresse: Parkgata 64, Tlf. 62 54 40 00, postmottak@hedmark.org www.hedmark.org
Årsregnskap 2013
INNHOLDSFORTEGNELSE Innledning 1 Obligatoriske regnskapsskjema 2 Økonomiske oversikter Drift 5 Investering 6 Balanse 7 Noter 8 Kapitalkonto 15 Driftsregnskapet 24 Investeringsregnskapet 50 Balansen 56
Hedmark fylkeskommune-årsregnskap 2013 INNLEDNING 1. Generelle kommentarer Fylkesrådet legger med dette frem Hedmark fylkeskommunes regnskap for 2013. I henhold til forskrift om årsregnskap og årsberetning (fastsatt av Kommunal- og regionaldepartementet den 15.12.2000) 10, skal årsregnskapet være avlagt innen 15. februar i året etter regnskapsåret. I tillegg til de obligatoriske regnskapsoversikter legges regnskapet frem på 3 sifferet ansvar og tjeneste, dette er noe mer spesifisert enn spesifiseringen i det vedtatte årsbudsjettet for 2013 2. Regnskapsresultatet Hedmark fylkeskommunes regnskap for 2013 er avsluttet med et regnskapsmessig mindreforbruk (overskudd) på kr. 113.989.766,38. Driftsregnskapet (regnskapsskjema 1a) for 2013 viser sum frie disponible inntekter på kr. 2.261.502.206 og kr. 2.027.188.295,09 til fordeling drift etter finanstransaksjoner, avsetninger og overføring til investeringsregnskapet. Av dette er kr. 1.913.198.528,71 fordelt, jfr. regnskapsskjema 1B, mens resten (overskuddet) må fordeles av fylkestinget som disponering av mindreforbruket i 2014. Investeringsregnskapet for 2013 viser et finansieringsbehov på kr. 543.870.516,21. Dette er finansiert med eksterne inntekter, bruk av lånemidler og bruk av avsetninger. Investeringsregnskapet er avsluttet i balanse. 3. Regnskapsføringen Årsregnskapet avlegges iht. gjeldende forskrifter for årsregnskap og årsberetning, og består av driftsregnskap, investeringsregnskap, balanseregnskap, økonomiske oversikter og opplysninger i form av noter, jfr. 3. Grunnleggende prinsipper for regnskapsføringen er beskrevet i note nr. 1 Regnskaps- og lønnssystemer Fylkeskommunen har ført regnskap og lønn på egne systemer i 2013. Fagansvaret for regnskap Fagansvaret for Hedmark fylkeskommunes regnskap ligger hos Regnskapssjefen som er direkte tilknyttet Fylkesdirektøren. Regnskapet for 2013 ble avsluttet med postering av mindreforbruket den 13. februar 2014. Årsberetning For ytterligere kommentarer vises det til noteopplysningen og Hedmark fylkeskommunes årsberetning som er et eget dokument for 2013. Hamar, 31.12.13/14.2.2014 Ottar Persen regnskapssjef 1
Hedmark fylkeskommune-årsregnskap 2013 REGNSKAPSSKJEMA 1A - DRIFT Obligatorisk regnskapsskjema Regnskap 2013 Revidet Opprinnelig Regnskap 2012 budsjett 2013 budsjett 2013 Skatt på inntekt og formue 812 867 167,00 796 000 000 790 000 000 779 391 996,00 Ordinært rammetilskudd 1 448 635 039,00 1 452 400 000 1 405 300 000 1 373 202 651,00 Sum frie disponible inntekter 2 261 502 206,00 2 248 400 000 2 195 300 000 2 152 594 647,00 Renteinntekter og utbytte 106 823 388,16 100 968 400 115 968 400 99 461 685,12 Gevinst finansielle instrumenter (omløpsmidler) 4 931 071,16 0 0 5 318 998,62 Renteutg.,provisjoner og andre fin.utg. 39 190 241,94 48 600 000 48 600 000 44 465 733,86 Avdrag på lån 70 100 010,00 70 100 000 70 100 000 90 099 988,10 Netto finansinnt./utg. 2 464 207,38-17 731 600-2 731 600-29 785 038,22 Til dekning av tidligere regnsk.m. merforbruk 0,00 0 0 0,00 Til ubundne avsetninger 184 765 688,09 184 765 644 16 597 800 97 688 281,36 Til bundne avsetninger 340 754 805,39 151 300 0 237 347 793,56 Bruk av tidligere regnsk.m. mindreforbruk 125 164 544,09 125 164 500 0 66 788 281,36 Bruk av ubundne avsetninger 108 724 459,16 108 209 544 0 69 361 125,03 Bruk av bundne avsetninger 277 151 093,56 277 059 300 0 230 449 614,02 Netto avsetninger -14 480 396,67 325 516 400-16 597 800 31 562 945,49 Overført til investeringsregnskapet 222 297 721,62 222 297 800 193 800 000 102 639 853,59 Til fordeling drift 2 027 188 295,09 2 333 887 000 1 982 170 600 2 051 732 700,68 Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) 1 913 198 528,71 2 333 887 000 1 982 170 600 1 926 568 156,59 Regnskapsmessig mer/mindreforbruk 113 989 766,38 0 0 125 164 544,09 REGNSKAPSSKJEMA 2A - INVESTERING Obligatorisk regnskapsskjema Regnskap 2013 Revidet Opprinnelig Regnskap 2012 budsjett 2013 budsjett 2013 Investeringer i anleggsmidler 465 178 884,90 505 848 000 426 400 000 510 545 141,95 Utlån og forskutteringer 2 551 863,00 2 551 900 0 4 281 947,00 Avdrag på lån 0,00 0 0 908 721,90 Dekning av tidligere års udekket 0,00 0 0 4 359 857,56 Avsetninger 76 139 768,31 76 140 300 0 59 073 944,75 Årets finansieringsbehov 543 870 516,21 584 540 200 426 400 000 579 169 613,16 Finansiert slik: Bruk av lånemidler 221 635 388,81 262 297 500 222 600 000 349 215 102,50 Inntekter fra salg av anleggsmidler 11 845 023,00 11 845 500 0 27 736 663,00 Tilskudd til investeringer 0,00 0 0 0,00 Mottatte avdrag på utlån og refusjoner 12 138 493,00 12 145 600 0 23 357 764,00 Andre inntekter 0,00 0 0 0,00 Sum ekstern finansiering 245 618 904,81 286 288 600 222 600 000 400 309 529,50 Overført fra driftsregnskapet 222 297 721,62 222 297 800 193 800 000 102 639 853,59 Bruk av tidligere års udisponert 0,00 0 0 0,00 Bruk av avsetninger 75 953 889,78 75 953 800 10 000 000 76 220 230,07 Sum finansiering 543 870 516,21 584 540 200 426 400 000 579 169 613,16 Udekket/udisponert 0,00 0 0 0,00 2
Hedmark fylkeskommune-årsregnskap 2013 REGNSKAPSSKJEMA 1B - FORDELT TIL DRIFT Obligatorisk regnskapsskjema Regnskap 2013 Revidert budsjett 2013 Oppr budsjett 2013 Regnskap 2012 Hovedtjeneste 0 Investering og finansiering Utgifter 274 061,30 0 0 40 805,20 Inntekter -75 806 057,70 0 0-59 285 623,69 Netto driftsutgifter -75 531 996,40 0 0-59 244 818,49 Hovedtjeneste 1 Sentraladm./fellestiltak Utgifter 206 829 306,30 215 313 200 259 498 300 195 714 250,68 Inntekter -31 116 430,06-25 785 100-27 191 100-37 944 273,97 Netto driftsutgifter 175 712 876,24 189 528 100 232 307 200 157 769 976,71 Hovedtjeneste 2 Utdanning Utgifter 1 277 400 032,97 1 302 403 300 1 199 510 800 1 246 682 807,90 Inntekter -214 055 144,72-149 763 800-123 018 700-202 606 446,77 Netto driftsutgifter 1 063 344 888,25 1 152 639 500 1 076 492 100 1 044 076 361,13 Hovedtjeneste 3 Tannhelse Utgifter 127 228 052,99 129 448 400 126 489 100 117 197 830,30 Inntekter -40 668 577,34-37 769 100-34 706 500-35 553 198,24 Netto driftsutgifter 86 559 475,65 91 679 300 91 782 600 81 644 632,06 Hovedtjeneste 4 Plan og Miljø Utgifter 26 991 586,34 30 181 400 16 614 800 36 281 584,31 Inntekter -13 037 462,94-8 243 500-2 622 700-10 800 607,37 Netto driftsutgifter 13 954 123,40 21 937 900 13 992 100 25 480 976,94 Hovedtjeneste 5 Kultur Utgifter 119 268 737,46 156 219 000 105 929 100 106 981 966,95 Inntekter -46 519 349,57-46 151 600-44 613 600-41 205 241,13 Netto driftsutgifter 72 749 387,89 110 067 400 61 315 500 65 776 725,82 Hovedtjeneste 6 Næringsutvikling Utgifter 132 370 480,96 366 939 600 150 764 400 159 599 698,41 Inntekter -151 477 080,53-126 869 800-119 354 100-141 562 615,07 Netto driftsutgifter -19 106 599,57 240 069 800 31 410 300 18 037 083,34 Hovedtjeneste 7 Samferdsel Utgifter 671 510 029,68 684 533 900 618 313 100 629 190 542,53 Inntekter -75 927 423,43-75 668 900-62 542 300-36 097 090,45 Netto driftsutgifter 595 582 606,25 608 865 000 555 770 800 593 093 452,08 Hovedtjeneste 8 Fylkesskatt/rammetilskudd mv Inntekter 0,00-80 900 000-80 900 000 0,00 Netto driftsutgifter 0,00-80 900 000-80 900 000 0,00 Hovedtjeneste 9 Finanstjenester Utgifter 67 629 300,00 67 629 300 67 867 300 67 867 300,00 Inntekter -67 695 533,00-67 629 300-67 867 300-67 933 533,00 Netto driftsutgifter -66 233,00 0 0-66 233,00 Sum fordelt til drift 1 913 198 528,71 2 333 887 000 1 982 170 600 1 926 568 156,59 3
Hedmark fylkeskommune-årsregnskap 2013 REGNSKAPSSKJEMA 2B - Investering i anleggsmidler - spesifisert iht fylkestingets vedtak pr prosjekt Obligatorisk regnskapsskjema Regnskap 2013 Revidert budsjett 2013 Oppr. budsjett 2013 Regnskap 2012 Div fellestiltak, eiendom Avgifter/gebyrer, kjøp eiendommer etc. 14 351 060,00 14 351 100 0 5 234 433,00 Brannforebyggende tiltak 1 481 973,75 5 770 800 5 000 000 6 248 224,60 Energiøkonomisering 1 536 958,59 1 545 600 1 500 000 2 482 612,93 Prosjektering/Generalplaner 0,00 1 000 000 1 000 000 3 737 334,65 Vedlikehold felles skole 328 000,00 328 000 0 322 110,00 Holmen Tynset, lokaler domstoladm. (Refusjon) 11 438 134,69 11 445 200 0 0,00 Fellestiltak/sentraladm.: Fylkeshuset, div. oppgraderinger 11 778,13 1 000 000 1 000 000 95 929,25 Fylkeshuset, sikkerhetstiltak 692 168,31 1 000 000 1 000 000 0,00 Fylkeshuset, ekstraordinært vedlikehold 1 693 807,00 1 693 800 Utstyr finansiert med driftsmidler etc. 1 703 460,55 1 703 400 0 823 500,00 Utdanning: Elverum videregående skole, Bygg og anlegg 103 930,64 103 900 0 11 735,00 Elverum videregående skole, Kjøkken og kantine 14 998,07 0 0 170 739,25 Elverum videregående skole, SAK 18 468,26 18 500 0 4 825,00 Hamar Katedralskole, ny skole 0,00 0 0 34 440,00 Jønsberg vg skole, nytt verkstedbygg 3 668 094,11 3 668 100 0 28 664 195,51 Nord-Østerdal videregående skole, ny skole 169 561 175,29 181 535 000 180 900 000 183 004 788,48 Oppgradering/tilpasn skolebygg, universell utf. 456 988,00 2 457 000 2 000 000 2 099 596,52 Ringsaker videregående skole, utbygging 4 896 566,52 5 000 000 5 000 000 547 014,60 Sentrum vg skole i Kongsvinger, ny skole 26 032,25 26 000 0 237 629,75 Stange vg skole, tilpasninger og utbedringer 0,00 0 0 0,00 Storhamar vg skole, nybygg 2 700 818,88 15 000 000 15 000 000 500 000,00 Storhamar vg skole, tilpasning lokaler 0,00 0 0 3 070 808,75 Storsteigen vg skole, driftsbygning 490 927,77 0 0 24 573 638,26 Utstyr, inventar finansiert m/driftsmidler etc. 9 300 988,82 9 301 100 0 7 573 961,59 Vedlikehold skolebygg, ekstraordinært 3 927 720,00 3 927 700 0 4 366 911,00 Tannhelsetjenesten: Ny tannklinikk i Kongsvinger 0,00 0 0 16 779,00 Tannhelsetjenesten, utstyr fin. m/driftsm. 5 779 016,25 5 779 000 0 2 449 778,00 Tannhelsetjenesten, ekstraordinært vedlikehold 386 806,00 386 800 649 294,00 Kultur: Kunstbanken, bygningsmessige tiltak 0,00 0 0 0,00 Samferdsel: Fylkesveginvesteringer 230 609 013,02 238 807 000 214 000 000 230 624 862,81 Hedmark Trafikk, billett- og kortterminaler 0,00 0 0 3 000 000,00 Sum investeringer i anleggsmidler 465 178 884,90 505 848 000 426 400 000 510 545 141,95 4
Hedmark fylkeskommune-årsregnskap 2013 ØKONOMISK OVERSIKT IHT FORSKRIFT OM ÅRSREGNSKAP OG ÅRSBERETNING ØKONOMISK OVERSIKT DRIFT Økonomisk oversikt - drift Regnskap 2013 Rev. Budsjett 2013 Oppr.budsjett 2013 Regnskap 2012 Driftsinntekter Brukerbetalinger 28 684 143,17 27 127 800,00 27 170 100,00 26 117 594,10 Andre salgs- og leieinntekter 80 942 730,92 65 985 400,00 59 641 900,00 76 556 860,79 Overføringer med krav til motytelse 533 854 330,14 457 542 600,00 407 641 000,00 459 014 525,64 Rammetilskudd 1 448 635 039,00 1 452 400 000,00 1 405 300 000,00 1 373 202 651,00 Skatt på inntekt og formue 812 867 167,00 796 000 000,00 790 000 000,00 779 391 996,00 Sum driftsinntekter 2 904 983 410,23 2 799 055 800,00 2 689 753 000,00 2 714 283 627,53 Driftsutgifter Lønnsutgifter 918 669 500,35 925 905 797,00 882 047 925,00 886 252 755,49 Sosiale utgifter 253 587 529,63 234 736 774,00 245 147 474,00 237 687 743,01 Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon 556 484 638,36 625 726 654,00 505 992 926,00 562 222 631,54 Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon 478 006 631,48 629 702 375,00 618 048 775,00 449 669 900,10 Overføringer 352 899 907,18 468 622 200,00 225 537 500,00 353 359 864,62 Avskrivninger 82 535 508,00 0,00 0,00 73 921 149,00 Fordelte utgifter -2 968 474,06-151 000,00-151 000,00-935 757,64 Sum driftsutgifter 2 639 215 240,94 2 884 542 800,00 2 476 623 600,00 2 562 178 286,12 Brutto driftsresultat 265 768 169,29-85 487 000,00 213 129 400,00 152 105 341,41 Finansinntekter Renteinntekter og utbytte 106 823 388,16 100 968 400,00 115 968 400,00 99 461 685,12 Gevinst på finansielle instrumenter (omløpsmidler) 4 931 071,16 0,00 0,00 5 318 998,62 Sum eksterne finansinntekter 111 754 459,32 100 968 400,00 115 968 400,00 104 780 683,74 Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger 39 190 241,94 48 600 000,00 48 600 000,00 44 465 733,86 Avdrag på lån 70 100 010,00 70 100 000,00 70 100 000,00 90 099 988,10 Utlån 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum eksterne finansutgifter 109 290 251,94 118 700 000,00 118 700 000,00 134 565 721,96 Resultat eksterne finanstransaksjoner 2 464 207,38-17 731 600,00-2 731 600,00-29 785 038,22 Motpost avskrivninger 82 535 508,00 0,00 0,00 73 921 149,00 Netto driftsresultat 350 767 884,67-103 218 600,00 210 397 800,00 196 241 452,19 Interne finanstransaksjoner Bruk av tidligere års regnsk.m. mindreforbruk 125 164 544,09 125 164 500,00 0,00 66 788 281,36 Bruk av disposisjonsfond 108 724 459,16 108 209 544,00 0,00 69 361 125,03 Bruk av bundne fond 277 151 093,56 277 059 300,00 0,00 230 449 614,02 Sum bruk av avsetninger 511 040 096,81 510 433 344,00 0,00 366 599 020,41 Overført til investeringsregnskapet 222 297 721,62 222 297 800,00 193 800 000,00 102 639 853,59 Dekning av tidligere års regnsk.m. merforbruk 0,00 0,00 0,00 0,00 Avsatt til disposisjonsfond 184 765 688,09 184 765 644,00 16 597 800,00 97 688 281,36 Avsatt til bundne fond 340 754 805,39 151 300,00 0,00 237 347 793,56 Sum avsetninger 747 818 215,10 407 214 744,00 210 397 800,00 437 675 928,51 Regnskapsmessig mer/mindreforbruk 113 989 766,38 0,00 0,00 125 164 544,09 5
Hedmark fylkeskommune-årsregnskap 2013 ØKONOMISK OVERSIKT IHT FORSKRIFT OM ÅRSREGNSKAP OG ÅRSBERETNING ØKONOMISK OVERSIKT INVESTERING Økonomisk oversikt - investering Regnskap 2013 Rev. Budsjett 2013 Oppr.budsjett 2013 Regnskap 2012 Inntekter Salg av driftsmidler og fast eiendom 11 718 950,00 11 719 400,00 0,00 149 312,00 Overføringer med krav til motytelse 12 138 493,00 12 145 600,00 0,00 357 764,00 Sum inntekter 23 857 443,00 23 865 000,00 0,00 507 076,00 Utgifter Lønnsutgifter 81 840,81 0,00 0,00 177 540,74 Sosiale utgifter 3 308,62 0,00 0,00 10 166,02 Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon 384 726 281,68 496 388 500,00 236 000 000,00 444 602 858,30 Overføringer 78 854 243,70 9 459 500,00 190 400 000,00 63 794 071,71 Renteutgifter og omkostninger 1 513 210,09 0,00 0,00 1 541 860,18 Fordelte utgifter 0,00 0,00 0,00 418 645,00 Sum utgifter 465 178 884,90 505 848 000,00 426 400 000,00 510 545 141,95 Finanstransaksjoner Avdrag på lån 0,00 0,00 0,00 908 721,90 Utlån 0,00 0,00 0,00 1 409 560,00 Kjøp av aksjer og andeler 2 551 863,00 2 551 900,00 0,00 2 872 387,00 Dekning av tidligere års udekket 0,00 0,00 0,00 4 359 857,56 Avsatt til ubundne investeringsfond 76 139 768,31 76 140 300,00 0,00 59 073 944,75 Sum finansieringstransaksjoner 78 691 631,31 78 692 200,00 0,00 68 624 471,21 Finansieringsbehov 520 013 073,21 560 675 200,00 426 400 000,00 578 662 537,16 Dekket slik: Bruk av lån 221 635 388,81 262 297 500,00 222 600 000,00 349 215 102,50 Salg av aksjer og andeler 126 073,00 126 100,00 0,00 27 587 351,00 Mottatte avdrag på utlån 0,00 0,00 0,00 23 000 000,00 Overført fra driftsbudsjettet 222 297 721,62 222 297 800,00 193 800 000,00 102 639 853,59 Bruk av disposisjonsfond 10 000 000,00 10 000 000,00 10 000 000,00 9 500 000,00 Bruk av bundne driftsfond 0,00 0,00 0,00 3 879 237,07 Bruk av ubundne investeringsfond 64 700 000,00 64 700 000,00 0,00 62 840 993,00 Bruk av bundne investeringsfond 1 253 889,78 1 253 800,00 0,00 0,00 Sum finansiering 520 013 073,21 560 675 200,00 426 400 000,00 578 662 537,16 Udekket/udisponert 0,00 0,00 0,00 0,00 6
Hedmark fylkeskommune-årsregnskap 2013 ØKONOMISK OVERSIKT IHT FORSKRIFT OM ÅRSREGNSKAP OG ÅRSBERETNING BALANSEREGNSKAPET Oversikt - balanse Regnskap 2013 Regnskap 2012 EIENDELER Anleggsmidler 5 262 796 823,05 4 793 709 113,86 Herav: Faste eiendommer og anlegg 2 543 200 652,91 2 187 179 493,34 Utstyr, maskiner og transportmidler 78 942 231,28 75 725 465,66 Utlån 601 654 577,00 601 654 577,00 Konserninterne langsiktige fordringer 0,00 0,00 Aksjer og andeler 52 737 912,86 50 945 949,86 Pensjonsmidler 1 986 261 449,00 1 878 203 628,00 Omløpsmidler 1 165 040 125,35 921 066 154,98 Herav: Kortsiktige fordringer 117 777 004,82 96 607 513,08 Konserninterne kortsiktige fordringer 9 834 189,25-12 255 987,09 Premieavvik 268 105 365,00 237 045 929,00 Aksjer og andeler 113 997 674,17 111 940 325,56 Sertifikater 0,00 0,00 Obligasjoner 0,00 0,00 Kasse, postgiro, bankinnskudd 655 325 892,11 487 728 374,43 SUM EIENDELER 6 427 836 948,40 5 714 775 268,84 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital 1 811 597 566,16 1 515 885 472,20 Herav: Disposisjonsfond 158 412 317,09 92 371 088,16 Bundne driftsfond 400 540 427,70 336 936 715,87 Ubundne investeringsfond 32 830 785,66 21 391 017,35 Bundne investeringsfond 3 750 645,36 5 004 535,14 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Drift -64 390 116,51-64 390 116,51 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Invest 0,00 0,00 Regnskapsmessig mindreforbruk 113 989 766,38 125 164 544,09 Regnskapsmessig merforbruk 0,00 0,00 Udisponert i inv.regnskap 0,00 0,00 Udekket i inv.regnskap 0,00 0,00 Likviditetsreserve 0,00 0,00 Kapitalkonto 1 166 463 740,48 999 407 688,10 Langsiktig gjeld 4 180 749 144,00 3 827 752 876,00 Herav: Pensjonsforpliktelser 2 486 458 074,00 2 335 961 796,00 Ihendehaverobligasjonslån 0,00 0,00 Sertifikatlån 240 000 000,00 240 000 000,00 Andre lån 1 454 291 070,00 1 251 791 080,00 Konsernintern langsiktig gjeld 0,00 0,00 Kortsiktig gjeld 435 490 238,24 371 136 916,61 Herav: Kassekredittlån 0,00 0,00 Annen kortsiktig gjeld 367 033 145,04 319 737 164,63 Konsernintern kortsiktig gjeld 0,00 0,00 Premieavvik 68 457 093,20 51 399 751,98 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 6 427 836 948,40 5 714 775 264,81 MEMORIAKONTI Memoriakonto 86 940 723,07 35 942 361,88 Herav: Ubrukte lånemidler 87 126 348,07 36 161 736,88 Ubrukte konserninterne lånemidler 0,00 0,00 Andre memoriakonti -185 625,00-219 375,00 Motkonto til memoriakontiene -86 940 723,07-35 942 361,88 7
Hedmark fylkeskommune-årsregnskap 2013 NOTE 1 Regnskapsprinsipper Regnskapet er avlagt i samsvar med kommuneloven, forskrift om årsregnskap og årsberetning god kommunal regnskapsskikk, herunder kommunale regnskapsstandarder (KRS) utgitt av Foreningen for god kommunal regnskapsskikk (GKRS). Det er et grunnleggende prinsipp at all tilgang og bruk av midler i løpet av året som vedrører fylkeskommunen skal fremgå av driftsregnskapet eller investeringsregnskapet. Alle utgifter, utbetalinger, inntekter og innbetalinger skal regnskapsføres brutto. Dette gjelder også for de interne finansieringstransaksjoner. Det skal ikke gjøres fradrag for tilhørende inntekter til utgiftene, og inntektene skal heller ikke framstå med fradrag for eventuelle tilhørende utgifter. Fylkeskommunens regnskap er finansielt orientert og skal vise alle økonomiske midler som er tilgjengelige i året og anvendelsen av disse. Inntekter og utgifter skal tidsmessig plasseres i det året som følger av anordningsprinsippet. Anordningsprinsippet betyr at alle kjente utgifter, utbetalinger, inntekter og innbetalinger i løpet av året som vedrører kommunens virksomhet skal fremgå av drifts- eller investeringsregnskapet i året enten de er betalt eller ikke når årsregnskapet avsluttes. Av anordningsprinsippet følger også at i den grad enkelte utgifter, utbetalinger, inntekter eller innbetalinger ikke kan fastsettes eksakt ved tidspunktet for regnskapsavleggelsen, registreres anslått beløp i årsregnskapet for vedkommende år. 8
Hedmark fylkeskommune-årsregnskap 2013 NOTE 2 Endring i arbeidskapital (kroner) 31.12.2013 31.12.2012 Endring Balanseregnskapet: 2.1 Omløpsmidler 1 165 040 125 921 066 155 2.3 Kortsiktig gjeld 435 490 238 371 136 921 Arbeidskapital 729 549 887 549 929 234 179 620 653 Anskaffelse av midler: Inntekter driftsregnskap 2 904 983 410 Inntekter investeringsregnskap 23 857 443 Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner 333 515 921 Sum anskaffelse av midler 3 262 356 774 3 262 356 774 Anvendelse av midler: Utgifter driftsregnskap 2 556 679 733 Utgifter investeringsregnskap 465 178 885 Utbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner 111 842 115 Sum anvendelse av midler 3 133 700 733 3 133 700 733 Anskaffelse - anvendelse av midler 128 656 042 Endring ubrukte lånemidler (økning +/reduksjon -) 50 964 611 Endring arbeidskapital i drifts- og investeringsregnskapet 179 620 653 Omklassifisering av pensjonsforhold fra OM til AM Endring arbeidskapital i balansen 179 620 653 Differanse 0 Analyse av arbeidskapitalens driftsdel Kasse, bankinnskudd 655 325 892 487 728 374 Verdipapirer 113 997 674 111 940 326 Kortsiktige fordringer ekskl. premieavvik 127 611 194 84 351 526 Sum omløpsmidler eskl. Premieavvik 896 934 760 684 020 226 Kortsiktig gjeld ekskl. premieavvik -367 033 145-319 737 169 Arbeidskapital ekskl. premieavvik 529 901 615 364 283 057 Ubrukte lånemidler -87 126 348-36 161 737 Bundne fond -404 291 073-341 941 251 Ubundne investeringsfond 1) -32 830 786-21 391 017 Korrigert AK driftsdel ekskl. premieavvik 5 653 408-35 210 948 1) Ubundne investeringsfond kan ikke brukes i drift. 9