Kapitalberegning, Risikostyring og Organisasjonskultur OpRisk seminaret 3 juni 2010 Lasse B. Andersen
Sunt prinsipp for beregning av kapitalkrav Basismetoden Standardmetoden = OpRisk eksponering Avansert målemetode Lav risikoeksponering Høy risikoeksponering
Samsvarer metoder med prinsipp? Indikator: Historisk brutto inntekt 15% (for hele banken) Kapital ihht. Basismetoden 12-18% Kapital ihht. Standardmetoden (pr. forretningsområde) Inntekter = Kapital = Risiko eksponering??
Hvor kommer disse 15% fra? Tapsfordeling gjennomsnittsbanken Statistikk fra 89 banker 47.000 tapshendelser (Basel kom. 2002) Barings kollapsen ville ikke vært forhindret av foreslått tilleggskapital, men av bedre tilsyn med internkontroll og overvåking we do not believe that the Tilsvarer proposed ca approach 15% av makes sense årlig brutto inntekt American Bankers Association (ABA) (2001) Letter commenting on the Second Round of Consultative Papers on Basel II. 99.9 prosentil
Avanserte målemetoder Kapitalberegningen skal baseres på: Interne data Eksterne data Scenario analyse Statistisk Modell Scenario analyse Modell Kapital ihht. Avanserte Målemetoder Forretningsmiljø og interne kontroll faktorer Kapital = Risikoeksponering Gir ikke reel beslutningsstøtte Kapitalen er løsrevet fra daglig risikostyringsarbeid Reflekterer i liten grad den aktuelle bankens risikoeksponering
Organisatorisk læring og modelloppdatering etter tapshendelse Bankene lærer av SoG sine feil, og tiltak implementeres Å lene seg på slike statistiske kaptialberegningsmodeller er i seg selv en operasjonell risiko Redusert risikoeksponering Standard- og sjablongmetode påvirkes ikke oppdateres med SoG Sundmacher Datadrevet and Ford, AMA 2007 modell må tap Ingen endring i OpRisk kapital OpRisk kapitalen øker
The problem of inductive knowledge hvordan vi generaliserer kunnskap Bertrand Russell, 1872-1970 variabel katastrofe tid
En risikomodell bør baseres på all tilgjengelig kunnskap Observasjoner/ hard data Relevant Kunnskap Relevant Erfaring Systematisk analyse av risiko Konvertering til felles måleenhet Potensielle tapshendelser med korresponderende usikkerheter
Historien om sannsynligheter 1450 Luca Paciolli The puzzle 1654 Pascal & Fermat, 1658 Bernoulli 1926 Frank Ramsay 1929 Bruno de Finitti
Kunnskapsbaserte risikomodeller forankret i årsaksforståelse Input Modell Utput
Mennesker den viktigste årsaken til tapshendelser i bank Fremtidige tapshendelser i bank et resultat av at mennesker gjør de gale tingene Motivert for det Vil men får det ikke til Dårlig odds
Årsaker til tapshendelser og Organisasjonskultur Manglende/utydelige Verdier Manglende opplæring Organisasjonskultur Manglende/uklare prosedyrer, policyer, Manglende kontroll og oppfølging Feil ledelsesfokus Dårlig psykososialt arbeidsmiljø? Manglende/feil insentiver/motivasjon Rekrutteringsfeil Prosedyrebrudd Manglende arbeidsetikk Ingen/Feil kommunikasjon Hukommelsessvikt, Tretthet/stress/sykdom Feil/manglende beslutninger Feil kompetanse Feil situasjonsforståelse
Usunn organisasjonskultur i en operasjonell risiko kontekst? holdninger, adferd og arbeidspraksis påvirket av personlige, organisatoriske og eksterne faktorer - som resulterer i operasjonell risikoeksponering (Andersen, Næss og Häger 2010) Organisasjonskultur
Måling av usunn organisasjonskultur Organisasjonskultur
Eksempel Feilaktig rådgiving
Hvordan kobler vi organisasjonskultur og risikoeksponering? Kapitalkrav
Eksempel modellfunksjonalitet Input Modell Kapital = 16.6 mill NOK Kapital = 10.6 mill NOK Kapital = 1.7 mill NOK
Kunnskapsbaserte risikomodeller forankret i årsaksforståelse Input Modell sentral i det daglige risikostyringsarbeidet i organisasjonen, e.g. kost-nytte effekt av aktuelle tiltak Takk for baseres på kunnskap om oppmerksomheten årsaker organisasjonskultur en sentral årsaksmekanisme lasse.b.andersen@uis.no og de samme risikomodellene må beregne Kapitalen Utput