Finansiell informasjon om ya konsernet 2013 (pilar 3)
|
|
- Tonje Pettersen
- 8 år siden
- Visninger:
Transkript
1 Finansiell informasjon om ya konsernet 2013 (pilar 3) Virksomhet: ya Holding ASA (org. Nr ) ya Bank AS (org. Nr ) ya MetaTech AS (org. Nr ) Adresse: Fridtjof Nansensvei 19, 0369 Oslo Kontaktperson: Navn: Svein Lindbak E-post: Tlf (Adm. dir.) Dato: 28. juni 2013
2 Innholdsfortegnelse 1. Innledning Kapitaldekningsregler Regelverkets oppbygning Oppsummering av ICAAP prosessen i ya Bank Formål Oppsummering ya Bank nåværende kapitalsituasjon og forventet finansiell utvikling Bankens nåværende kapitalsituasjon Gjennomgang av foretakets internkontroll Risiko- og sårbarhetsanalyse Generelt Kredittrisiko Markedsrisiko Operasjonell risiko Likviditets- og fundingrisiko Endring i regulatoriske forhold og rammebetingelser Renterisiko Forretningsrisiko Sensitivitetstest og fremtidsscenario ved alvorlig økonomisk tilbakeslag Hensikt Forutsetninger Konklusjon scenarioanalyse Kapitalplan Soliditetsmål Sammensetning av ansvarlig kapital
3 1. Innledning Konsernet består av ya Holding ASA, ya Bank AS og MetaTech AS. ya Holding og ya Bank er av finansdepartementet gitt konsesjon til å drive hhv. blandet finanskonsern og forretningsbank. ya Holdings oppgave er å være eier av konsernets datterselskaper. ya Holding eier 100 % av aksjene i ya Bank. Selskapet har ingen ansatte unntatt daglig leder Svein Lindbak. Konsernet kjøpte seg opp i IT selskapet MetaTech gjennom 2011 og eier nå 100 % av aksjekapitalen, fordelt med 64,9 % i ya Holding og 35,1 % i ya Bank. MetaTech utvikler IT-løsninger for små banker og interessekontorer. MetaTech leverer ya Banks systemer for håndtering av kredittkort og forbrukslån. MetaTech har 11,5 årsverk. Selskapet er lokalisert i Trondheim. ya Bank tilbyr enkle bankprodukter i form av spare- og brukskonto, forbrukslån og kredittkort. ya Bank tilbyr i utgangspunktet sine produkter kun til privatpersoner. Banken har imidlertid en liten portefølje på ca. 10 MNOK bestående av kredittkort utstedt til REMAs bedriftskunder. Banken hadde ved utgangen av 2012 ca innskudds- og utlånskunder (hvorav ca. halvparten er aktive brukere av bankens produkter) og en forvaltningskapital på 2,2 milliarder NOK. Banken sysselsatte totalt 31 årsverk, fordelt på 25 ansatte ved hovedkontoret i Oslo og 6 ansatte ved avdelingskontoret i Trondheim. 2. Kapitaldekningsregler 2.1 Regelverkets oppbygning Regelverket for krav til kapitaldekning bygger på en standard for beregninger hvor formålet er å styrke stabiliteten i det finansielle systemet gjennom: Risikosensitivt kapitalkrav Risikostyring og kontroll Tett tilsyn Informasjon til markedet Kapitaldekningsregelverket baseres på tre pilarer: PILAR 1 Minimumskrav til ansvarlig kapital PILAR 2 Vurdering av samlet kapitalbehov og individuell tilsynsmessig oppfølging PILAR 3 Institusjonenes offentliggjøring av informasjon 2
4 2.1.1 Pilar 1 minimumskrav til ansvarlig kapital Pilar 1 omhandler minstekravet til kapitaldekning, og er en videreutvikling av det tidligere kapitaldekningsregelverket, Basel I. De nye kapitalkravsreglene innebærer ingen endring i det generelle kravet om minimum 8 %. ya Bank har tilsvarende et minstekrav på 10 %, fastsatt i bankens konsesjon fra Finansdepartementet. Kapitaldekningsregelverket inneholder ulike metoder som bankene kan velge for å beregne kapitalkravet. De ulike metodene er vist i figuren over. ya Bank benytter standardmetoden for kredittrisiko og basismetoden for operasjonell risiko. Banken er ikke eksponert for markedsrisiko som det skal beregnes kapitalbehov for under Pilar Pilar 2 vurdering av samlet kapitalbehov og tilsynsmessig oppfølging Pilar 2 er basert på to hovedprinsipper. Bankene skal ha en prosess for å vurdere samlet kapitalbehov i forhold til risikoprofil, og en strategi for å opprettholde sitt kapitalnivå. I tillegg skal tilsynsmyndighetene gjennomgå og evaluere bankenes interne vurdering av kapitalbehov og strategier, samt overvåke og sikre overholdelse av myndighetenes kapitalkrav. Tilsynet skal sette i verk passende tiltak dersom de ikke anser prosessen for å være tilfredsstillende Pilar 3 offentliggjøring av informasjon Formålet med pilar 3 er å supplere minimumskravene i pilar 1 og den tilsynsmessige oppfølgningen i pilar 2. Pilar 3 skal bidra til økt markedsdisiplin og gjennom krav til offentliggjøring av informasjon gjøre det mulig for markedet å vurdere bankens risikoprofil og kapitalisering, samt styring og kontroll. Kravene til offentliggjøring blir spesielt viktige når bankene i større grad kan benytte egne systemer og metoder for å beregne kapitalkravet. 3. Oppsummering av ICAAP prosessen i ya Bank 3.1 Formål Hensikten med ICAAP i ya-konsernet er å sikre at kapitalen i konsernet står i forhold til risikonivået i den virksomhet som drives. Dokumentet skal gi oversikt over metoder og 3
5 kontroller selskapene bruker for å styre risiko. Det er også et mål å beskrive langsiktige strategiske og markedsmessige forhold som kan legge føringer på behovet for kapital. 3.2 Oppsummering ICAAP er basert på budsjett for 2013 og prognose for 2014, samt den strategiplan for 2013 som ble vedtatt av styret. Beregningene i dette dokumentet viser at ya-konsernet og ya Bank er godt kapitalisert, men at de nye kravene til kapitalbevaringsbuffer, systemrisikobuffer og en mulig motsyklisk kapitalbuffer vil bety økt krav til lønnsomhet og inntjening. De fremtidige kapitalkravene for norske banker blir som følger: Det fremgår av den opprinnelige konsesjonen til ya Bank at banken har et 10 % minimumskrav før avsetning til bevaringsbuffer m.m.. Dette er 2 prosentpoeng høyere enn det lovbestemte minimumskravet på 8 % slik dette fremgår av tabellen. De ekstra 2 prosentpoengene kan dekkes inn med tilleggskapital, annen godkjent kjernekapital eller med ren kjernekapital. ya Bank er i dialog med Finanstilsynet om å få lempet på det ekstra konsesjonskravet. Konsernets kapitalbehov i 2013 er gjennom ICAAP prosessen beregnet til å være 12,2 %, ned fra 12,8 % fra ICAAP-beregningene i Selv om konsernets beregnede kapitalbehov er noe redusert fra tidligere år vil det faktiske kapitalbehovet være høyere. Årsaken til det er, som vist over, at banken og konsernet må tilfredsstille de nye kapitalkravene. Dette gir et minimumskrav for ya Holding sin kapitaldekning på 12,5 % i 2013 og 13,5 % i ya Bank har imidlertid p.t. et konsesjonskrav som ligger 2 prosentpoeng høyere og får således et minimumskrav på 14,5 % i 2013 og 15,5 % i
6 Banken har videre en uvektet egenkapitalandel (leverage ratio), inkludert all ubenyttet kreditt, på ca. 7 %. Det er varslet et fremtidig krav på 3 %, hvilket banken ikke vil ha noe problem med å oppfylle. Ved siden av det beregnede kapitalbehovet har styret i ya Holding fastsatt et soliditetsmål. Hensikten med soliditetsmålet er å indikere konsernets ønskede kapitaldekning. Den ønskede kapitaldekningen fremkommer gjennom en vurdering av behovet for å ha en sikkerhetsmargin ned mot det påkrevde kapitalbehovet. Soliditetsmålet skal være 0 1,5 prosentpoeng over det til enhver tid gjeldende minimumskrav inkludert bufferkravene. For ya Bank legges det til grunn at gjeldende minimumskrav i 2013 vil være på 14,5 %. Banken har i tillegg fastsatt et langsiktig minimumsmål for ren kjernekapital på 12,5 %. Dette vil være upåvirket av et eventuelt redusert konsesjonskrav. Oppsummering av beregnet kapitalbehov ihht. ICAAP: Alle tall i tusen kroner Basel II ya Bank AS Minstekrav ICAAP Sum Kredittrisiko Markedsrisiko Operasjonell risiko Likviditetsrisiko Endring i regulatoriske forhold 0 0 Renterisiko 0 0 Forretningsrisiko Estimert behov for ansvarlig kapital Kapitaldekning i.h.t. estimert behov for ansvarlig kapital 12,2 % Ansvarlig kapital i.h.t. budsjett Overskudd av ansvarlig kapital Budsjettert kapitaldekning pr ,3 % ya Holding ASA konsernet Minstekrav ICAAP Sum Estimert behov for ansvarlig kapital Kapitaldekning i.h.t. estimert behov for ansvarlig kapital 12,2 % Ansvarlig kapital i.h.t. budsjett for Overskudd av ansvarlig kapital Budsjettert kapitaldekning pr ,6 % Som vist i tabellen på side 5 vil det regulatoriske minimumskravet for ya Bank være 14,5 % i 2013 og øke til 15,5 % i Dersom den motsykliske kapitalbufferen må oppfylles fullt ut vil det medføre et kapitalbehov for banken på minimum 18 %. Bankens regulatoriske kapitalbehov blir da som oppstilt i tabellen nedenfor. 5
7 Oppsummering av regulatorisk kapitalbehov ihht. nye kapitalkrav: Kapitalbehov Bank Beregningsgrunnlag Minimum 4,5 % 4,5 % 4,5 % Kapitalbevaringsbuffer 2,5 % 2,5 % 2,5 % Motsyklisk konjunktur 2,5 % 2,5 % Systemrisikobuffer 2,0 % 3,0 % 3,0 % Ren kjernekapital 9,0 % 12,5 % 12,5 % Hybrid- og tilleggskapital 3,5 % 3,5 % 3,5 % Særkrav ya Bank 2,0 % 2,0 % 2,0 % Minimum 14,5 % 18,0 % 18,0 % Minimum ren kjernekapital Minimum totalt Minimum total ekskl. motsyklisk buffer Kapitalbehov konsern 2012 Grunnlag Min.krav Kap. Behov Beregningsgrunnlag ya Bank ,5 % Beregningsgrunnlag ya Holding ,5 % Eliminering aksjer i datter ,5 % (36.620) Bergningsgrunnlag Metatech ,5 % 295 Konsolidert kapitalbehov ya Bank nåværende kapitalsituasjon og forventet finansiell utvikling 4.1 Bankens nåværende kapitalsituasjon Konsernet hadde ved utgangen av 2012 en kapitaldekning på 17,1 %. ya Banks kapitaldekning var på 16,5 % ved utgangen av Styret i ya bank anser dette som et betryggende nivå på kapitaldekningen med en tilfredsstillende buffer til bankens kapitalbehov i henhold til ICAAP beregningene og de varslede bufferkravene. Konsernet har som soliditetsmål at kapitalen skal være av en slik størrelse at den inkluderer en betryggende buffer til selskapets beregnede og lovpålagte kapitalbehov. Bufferen skal være tilstrekkelig stor til at den kan absorbere svingninger i bankens utlån og resultat. Konsernet og bankens soliditetsmål skal dekke det til enhver tid lovpålagte og beregnede kapitalbehov med en margin på 0 1,5 prosentpoeng. En soliditet på dette nivået anses å være god nok til å sikre stabil og god drift for banken over tid, også i nedgangstider. En kapitaldekning på dette nivået anses også tilstrekkelig til å sikre markedsfinansiering til gode betingelser. Beregningen av kapitalbehov i ICAAP 2013 er gjort på basis av budsjettet for Konsernets ansvarlige kapital består utelukkende av ren kjernekapital. Styret vil imidlertid i løpet av våren 2013 vurdere behovet for å oppta et ansvarlig lån for å øke bankens kapitaldekning ytterligere. 6
8 5. Retningslinjer for risikohåndtering, styring og etterlevelse Nedenfor følger en overordnet redegjørelse for ya Banks retningslinjer for identifikasjon, styring, overvåking, kontroll og rapportering av risikoer som konsernet er eller kan bli eksponert for. Risikoer Styring av risikoer interne rutiner Samlet risiko Likviditet Likviditet Kredittrisiko Styrets retningslinje for overordnet risikotoleranse Styrets retningslinjer for likviditetsstyring Rutine for daglig likviditetsovervåkning Styrets retningslinjer for kredittgivningen (kredittpolicy) Rapporter Skriftlige rutiner Kontroll av rutiner Årlig og månedlig Ja Årlig Daglig ukentlig og Ja Årlig månedlig Daglig Ja Årlig Månedlig Ja Halvårlig Kredittrisiko Rutine for kredittvurdering Månedlig Ja Løpende av kredittkortkunder Kredittrisiko Rutine for manuell Månedlig Ja Løpende kredittgivning av usikrede lån Kredittrisiko Rutine for manuell Månedlig Ja Løpende kredittgivning av sikrede lån Kredittrisiko Rutine for kredittvurdering Månedlig Ja Løpende av bedrifter Kredittrisiko Rutine for tap på utlån Månedlig Ja Løpende Kredittrisiko Fullmaktssystem Ja Løpende Operasjonell risiko Beredskapsplan/ Katastrofeplan: - Forretningsmessig kontinuitet - Materielle skader - Personskader Løpende Ja Årlig Operasjonell risiko (Internkontroll) Operasjonell risiko (Internkontroll/ Kredittrisiko) Styrets retningslinjer for internkontroll i ya Bank Rutine for etterkontroll av kreditt og posteringer Løpende Ja Årlig Halvårlig Ja Løpende Operasjonell risiko (Internkontroll) Operasjonell risiko/kredittrisiko (Internkontroll) Finansforvaltning Finansforvaltning Rutine for attestasjon og anvisning av utbetalinger (basert på styresak 2/ Styrets anvisningsreglement ) Rutine for risikostyring av utbetalinger Styrets retningslinjer for finansforvaltning m.m. Rutine for plassering av fri kapital Løpende Ja Løpende Løpende Ja Løpende Løpende Ja Løpende Daglig, ukentlig, månedlig, årlig Ja Løpende 7
9 ya Bank har i tillegg en rekke skriftlige rutiner og prosedyrer innen flere områder, eksempelvis: mislighold, attestasjoner, hvitvasking, media, HMS, renteendringer, dagligbank, utlån, depot, agenter, IT, etc. Disse oppdateres løpende. 5. Gjennomgang av foretakets internkontroll ya Bank er underlagt forskrift av 22. september 2008 nr om risikostyring og internkontroll (internkontrollforskriften). Tabellen nedenfor angir tidspunkt for siste årlige gjennomgang av foretakets internkontroll etter internkontrollforskriften, med spesifikasjon av følgende: Handling Bekreftelse fra ledere, jf. internkontrollforskriften 7 og 8 Dato for administrasjonens rapport til styret, jf. internkontrollforskriften 7 og 8 Siste bekreftelse fra instans utenom den operative organisasjonen, jf. internkontrollforskriften 10 Styrets behandling av internkontrollen Dato for siste gjennomføring 1. oktober oktober mars 2013 ved revisor KPMG AS 1. november 2012, gjennomgang av ledelsesbekreftelser etc. 7. mars 2013, gjennomgang/oppfølging med revisor i forbindelse med årsoppgjøret for 2012 Internkontrollen i ya-konsernet foretas på følgende tidspunkt, jf. styrets retningslinjer for internkontroll (sist endret 31. oktober 2011): Løpende kontroll Årlige skriftlige rapporter medio september Årlig ICAAP-gjennomgang april mai. 6. Risiko- og sårbarhetsanalyse 6.1 Generelt ya Bank benytter følgende metoder i sin risiko- og sårbarhetsanalyser: 1. Regulatorisk tilnærming til beregning av Pilar I-risiko 2. Bransjestandard/erfaring tilpasset bankens kompleksitet og størrelse til beregning av Pilar II-risiko ya Bank har definert følgende risikoer som relevante: Kredittrisiko Operasjonell risiko Markedsrisiko i investeringsporteføljen Likviditets- og fundingrisiko Endring i regulatoriske forhold og rammebetingelser Renterisiko 8
10 Forretningsrisiko Systemrisiko ya Bank (konsernet) har ikke følgende risikoer: Risiko knyttet til pensjonsforpliktelser selskapet har i hovedsak innskuddsbaserte forpliktelser. Valutarisiko all aktivitet foregår i NOK Risiko forbundet med verdipapirisering ikke i bankens konsept Eiendomsprisingrisiko banken eier ingen fast eiendom Markedsrisiko i handelsportefølje. ya Bank har ingen obligasjoner eller sertifikater 6.2 Kredittrisiko Definisjon av kredittrisiko ya Bank definerer kredittrisiko som risikoen for tap knyttet til utlån og kreditter Håndtering av kredittrisiko Scoremodeller ya Bank har egenutviklede modeller for scoring av kredittrisiko, både for forbrukslån og kredittkort. Modellene revideres jevnlig basert på erfaringstall. Modellene gir et godt grunnlag for å skille mellom gode og dårlige kunder. Risikoklassifiseringssystem Ved prising av risiko har ya Bank lagt opp til en gradering av lånekundene på basis av deres score. Økonomiske data verifiseres ved hjelp av kopi av lønnsslipp og likningsattest. Informasjon fra kunden kombinert med ligningsopplysninger fra Bisnode danner grunnlaget for scoreverdien. Scorekortet for forbrukslån og kredittkort har forskjellig vurderingskriterier, men er basert på samme metodikk. Strukturen i risikoprofilen er den samme. Manuell kredittbehandling Mens søknader om kredittkort behandles hovedsakelig automatisert, blir alle søknader om forbrukslån behandlet manuelt i tillegg til automatisert scoring. Rutiner og prosedyrer Presise rutiner og prosedyrer er avgjørende for en god styring av kredittrisikoen. ya Bank har utarbeidet detaljerte rutiner og prosedyrer for hver operasjon som innebærer risiko. Disse er gjenstand for stadig revisjon, og kontinuerlig trening av ansatte sikrer etterlevelse av disse rutinene og prosedyrene. Mislighold og inkasso Som en del av oppfølgingen og styringen av bankens kredittrisiko, inngår også en strukturert oppfølging av bankens misligholdte engasjementer. ya Bank samarbeider med Kredinor om effektiv inndrivelse av alle utestående fordringer. Det er et nært samarbeid mellom avdeling for mislighold og avdeling for kreditt og analyse, noe som styrker informasjons- og erfaringsflyten mellom disse to avdelingene. 9
11 6.2.3 Kapitalbehov knyttet til kredittrisiko ya Banks kapitalberegning for minstekrav på kredittrisiko er basert på standardmetoden slik den er definert i kapitalkravsforskriften. All eksponering vektes med de satser som er fastsatt av myndighetene. I 2013 er ya Banks pilar 1 kredittrisiko eksponert for følgende 6 klasser av de 15 klassene som kapitalforskriften definerer: 1. Lån til stater og sentralbanker o innskudd i Norges Bank 2. Lån til institusjoner o innskudd i DNBNOR og andre forretnings- og sparebanker 3. Massemarkedsengasjementer o alle utlån til private med unntak av boliglån 4. Engasjementer med pantesikkerhet i bolig- og fritidseiendom o boliglån 5. Forfalte engasjementer o mislighold over 90 dager 6. Øvrige engasjementer o øvrige balanseposter ya Bank låner i hovedsak ut penger kun til privatpersoner. Banken hadde ved utgangen av 1. kvartal 2013 kun ca. 10 MNOK i utlån til bedriftskunder. Konkusjonen er at bankens regulatoriske (pilar 1) kapitalkrav for kredittrisiko (1.618 MNOK * 10 %) = 162 MNOK MNOK pr Minstekrav kredittrisiko Beregningsgrunnlag kredittrisiko Sats gitt av Kredittilsynet 10 % Minstekrav kredittrisiko Det er en mulighet for at bankens kunder vil kunne få større betalingsproblemer enn forutsatt, basert på økende arbeidsledighet og høy belåningsgrad i husholdingene. ya Bank mener å kunne dekke denne risikoen ved å øke kapitalbehovet tilsvarende 1,5 % av verdien til utlån via massemarked. Det tilsvarer en ICAAP avsetning på (1.573 MNOK * 1,5 %) = 23,5 MNOK. Kredittrisiko: økte tap Gjennomsnittlig låneportefølje massemarked Pilar 2 avsetning 1,5 % Kapitalbehov ya Banks kunder hadde pr totalt MNOK i ubenyttet kreditt, relatert til bankens kredittkortkunder. ya Bank legger til grunn en økende bruk av ubenyttet kreditt i budsjettet for 2013 og prognosen for 2014, og det foretas en Pilar 2 avsetning ved å øke kapitalbehovet med 6,3 MNOK. 10
12 Kredittrisiko: Ubenyttede kreditter Ubenyttet kreditt Bruk av ubenyttet kreditt pr (utover budsjett) Vekting i % 75 % Økt beregningsgrunnlag Kapitalkrav 10 % Kapitalbehov Sum kapitalbehov Pilar 2 avsetninger kredittrisiko Total pilar 2 kredittrisiko kapitalbehov er iht. metodikken ovenfor beregnet til (23,5+6,3) = 29,8 MNOK. ya Bank kan kun en liten portefølje av eldre boliglån, og det gjøres ikke ICAAP avsetning for restrisiko knyttet til boliglån. Eventuelle svakheter ved en banks systemer for risikostyring vil kunne innebære ekstra kapitalbehov. I vurderingen av kapitalbehovet for kredittrisiko har ya Bank inkludert utilsiktet risikoeksponering. ya Banks utlånsportefølje er godt diversifisert både geografisk og beløpsmessig. Banken hadde ved utgangen av 2012 en utlånsportefølje på MNOK. 30 % av lånekundene kommer fra Oslo og Akershus, mens resterende utlån fra Norge for øvrig. Lånekundene er ikke konsentrert om spesifikke tettsteder eller hjørnesteinsbedrifter. 6.3 Markedsrisiko Definisjon av markedsrisiko Risiko knyttet til endring i obligasjoners markedsverdi Kapitalbehov knyttet til markedsrisiko ya Bank har ingen investeringer i obligasjoner, og det gjøres ikke kapitalavsetning for markedsrisiko. 6.4 Operasjonell risiko Definisjon av operasjonell risiko ya Bank definerer følgende operasjonelle risikoer som de viktigste; IKT-risiko - utkontraktering - egenutvikling Svindel og misligheter, tabber og feil Personalrisiko Omdømmerisiko - defineres som risiko for svikt i inntjening og kapitaltilgang på grunn av sviktende tillit og omdømme i markedet hos kunder, motparter, aksjeeiere og myndigheter Håndtering av operasjonell risiko Selskapets beredskapsplan inneholder utdypende risikovurderinger, konsekvensanalyser og status i forhold til risikoen for driftsavbrudd. Hensikten med beredskapsplanen er å forebygge 11
13 og begrense skadevirkningene av eventuelle driftsavbrudd. Dette gjelder både i interne og eksterne systemer, hos viktige leverandører og i samfunnsmessig infrastruktur. Beredskapsplanen sikrer at selskapets forretningsvirksomhet kan videreføres mest mulig uhindret av slike hendelser. Banken har i tillegg et omfattende internkontrollsystem Kapitalbehov knyttet til operasjonell risiko ya Banks kapitalberegning for minstekrav på operasjonell risiko baserer seg på basismetoden slik den er definert i kapitalforskriften. Operasjonell risiko Beregningsgrunnlag operasjonell risiko Sats gitt av Kredittilsynet 10,0 % Minstekrav operasjonell risiko Likviditets- og fundingrisiko Definisjon av likviditets- og fundingrisiko Likviditetsrisiko innebærer risikoen for at banken ikke er i stand til å innfri forpliktelser ved forfall, samt risikoen for at selskapet ikke klarer å møte sine likviditetsforpliktelser uten at kostnaden ved dette øker dramatisk Håndtering av likviditets- og fundingrisiko ya Banks regler for likviditetsrammer er: Den samlede verdien av innskudd i Norges Bank, oppgjørskonto i DNB NOR og andre umiddelbare likvider skal utgjøre minimum 15 % av totale innskudd i ya Bank. Bankens likviditet rapporteres daglig til ledelsen og månedlig til styret Kapitalbehov knyttet til likviditets- og fundingrisiko Den mest sårbare delen av innskuddsfundingen er den som overstiger garantiene til Bankenes sikringsfond. Det foretas løpende overvåkning av denne andelen av fundingen, og p.t. er den svært lav. Om banken skulle komme i en situasjon med dårlig likviditet, viser erfaringer så langt at en justering av innskuddsrenten vil gi banken nødvendig likviditet. Banken hadde pr en innskuddsdekning på 114 %, og vil med budsjettert vekst ikke ha behov for ytterligere innskudd før mot slutten av Kapitalbehovet knyttet til denne risikoen defineres av ya Bank lik en 0,2 prosentpoengs økning av fundingkostnaden. Kapitalkostnaden knyttet til pilar 2 risiko er derfor beregnet til 4 MNOK. Likviditetsrisiko: Fundingkostnad Gjennomsnittlig innskudd Økt kostnad ved funding over budsjett 0,2 % Effekt
14 6.6 Endring i regulatoriske forhold og rammebetingelser Definisjon av endringer i rammebetingelser Regulatoriske forhold og rammebetingelser defineres som det regelverk ya-konsernet må forholde seg til innenfor de forretningsområder selskapet driver i. Dette gjelder både den forretningsmessige driften samt interne forhold Håndtering av endringer i rammebetingelser Når det gjelder mulige endringer i konsesjonskrav og/eller rammevilkår har banken en systematisk oppfølging av endringer og forslag til endringer i lov og forskrift gjennom abonnementstjenester fra blant annet Finansdepartementets, Finanstilsynets, Finans Norge, revisor m.fl Kapitalbehov knyttet til endringer i rammebetingelser ya Bank er kjent med at det foreligger forslag til vidtgående endringer i regelverket for finansinstitusjoner. De viktigste endringene anses å være: Endringer i kapitaldekningsregelverket o herunder nye kvantitative og kvalitative krav til kapitaldekning o herunder nye kvantitative og kvalitative krav til likviditet og funding Av varslede endringer i kapitaldekningsregelverket anses kravene om økt mengde og kvalitet på kjernekapitalen som de viktigste. ya Banks rapportering av LCR viser en likviditet godt innenfor de nye kravene. Beregninger foretatt av de varslede NSFR kravene viser at banken er godt innenfor kravene uten behov for innretninger. Det gjøres ingen spesifikke avsetninger for eventuelle fremtidige endringer i kapitaldekningsog likviditetsregelverket. 6.7 Renterisiko Definisjon av renterisiko Renterisiko oppstår når det er forskjeller i rentebindingstiden mellom innlån og utlån Håndtering av renterisiko Utlånsrentene innenfor ya Banks produktsegment er stabilt høye, og relativt lite påvirket av innlånsrentene. Økt innlånsrente er således tatte med i budsjettene som en kostnad, og økning i innskuddsrentene utover budsjett er i ICAAP en derfor oppført kun som en likviditets- og fundingrisiko Kapitalbehov knyttet til renterisiko ya Bank har lagt til grunn i budsjettet for 2013 at gjennomsnittlig innskuddsrente skal øke fra 3,3 % til 3,4 % uten at utlånsrentene økes. Det er lagt til grunn en ytterligere renteøkning på 0,2 % poeng under likviditets- og fundingrisiko og banken vurderer derfor at det ikke er behov for ytterligere ICAAP avsetninger innenfor dette risikoområdet. 13
15 6.8 Forretningsrisiko Definisjon av forretningsrisiko Forretningsrisiko er definert som inntjeningsrisiko og konsentrasjonsrisiko på et overordnet nivå Håndtering av forretningsrisiko ya Bank har et relativt smalt produktsortiment, men har bred distribusjon gjennom eget direktesalg, gjennom agenter og gjennom white label partnere. I en situasjon der ya Bank ikke lykkes innen et segment, vil banken kunne satse på andre områder. Banken har systemer og personale for å håndtere andre produkter enn innskudd, forbrukslån og kredittkort. Banken har IT systemer som på kort tid kan tilpasses en annen virkelighet Kapitalbehov knyttet til forretningsrisiko ya Bank beregner at kapitalbehovet knyttet til forretningsrisiko er 7,8 MNOK. Det er lagt til grunn at banken kan mislykkes med å vokse innenfor segmentet forbrukslån og kredittkortlån iht. budsjett. Utlånsrenten kan settes ned for å være mer konkurransedyktig på låneprodukter, men det vil bety lavere marginer. En gjennomsnittlig nedgang i bankens utlånsrente på 1 prosentpoeng pr. år anses å være tilstrekkelig til å oppnå budsjettert vekst selv om konkurransen skulle øke ytterligere. Forretningsrisiko Gjennomsnittlig massemarkedportefølje Redusert margin pga konkurransesituasjon 1,0 % Margintapet kommer gradvis gjennom året 50 % Netto marginbortfall Systemrisiko Definisjon av systemrisiko Systemrisiko er definert som risikoen for at hele det finansielle systemet rammes som følge av smitteeffekter når en eller flere finansinstitusjoner opplever problemer Håndteringen av systemrisiko Banken håndterer systemrisikoen gjennom å diversifisere bankens pengeplasseringer. Selv om kjennetegnene ved en finansiell systemkrise er at den rammer bredt, så anses det som en stor fordel å spre bankens overskuddslikviditet på flere banker fordi en eventuell krise ikke nødvendigvis rammer like hardt og på samme tidspunkt i alle finansinstitusjonene. Det gjøres også en vurdering av de enkelte bankenes soliditet før en eventuell pengeplassering. Banken benytter DNB sine bankanalyser og ratinger ved disse vurderingene. Banken håndterer fundingrisikoen ved å ha god innskuddsdekning, og en betydelig reserve plassert i Norges Bank Kapitalbehov knyttet til systemrisiko En systemkrise vil sannsynligvis medføre økte fundingkostnader for banken, og over tid vil dette redusere bankens inntjening. Banken er likevel så robust at dette isolert sett ikke vil 14
16 true bankens eksistens. Dersom en realøkonomisk krise skulle inntreffe og føre til unormalt høye tap, vil imidlertid bankens soliditet kunne komme under press. Stresstestene i kapittel 7 viser at banken vil kunne trenge kapitaltilførsel dersom en dyp økonomisk tilbakegang skulle vedvare i mer enn måneder. 7. Sensitivitetstest og fremtidsscenario ved alvorlig økonomisk tilbakeslag 7.1 Hensikt I dette kapittelet presenteres resultatet av en stresstest. Hensikten med testen er å vurdere om selskapet er tilstrekkelig kapitalisert for en langvarig periode med alvorlig økonomisk tilbakgang med presset lønnsomhet. 7.2 Forutsetninger Det er lagt til grunn et scenario med en alvorlig økonomisk tilbakegang med følgende kjennetegn: De internasjonale pengemarkedene tørker ut og påvirker finansieringen av norske banker. Dette resulterer i at bankenes innlånskostnader øker vesentlig. Økonomisk tilbakeslag og økte renter for husholdningene fører til et stemningsskifte som resulterer i et markert fall i boligprisene og lavere forbruk. Dette gir negative ringvirkninger til resten av økonomien, og medfører økt arbeidsledighet. Dette antas å gi følgende konsekvenser for ya Bank: Likviditet og funding: Bankens innlånskostnader øker som følge av økt konkurranse om likviditeten og høyere rentenivå. Det er lagt til grunn henholdsvis 0,5%, 1%, 1,5% poeng høyere innlånskostnad enn budsjettert. Tap på utlån: Tap på utlån øker som følge av økt arbeidsledighet. Det er lagt til grunn henholdsvis 0,5%, 1% og 1,5% poengs høyere tap på utlån enn budsjettert De tre alternative utslagene er gruppert i tre scenarioer som representerer tre grader av økonomisk tilbakeslag: Moderat, middels og sterk. 7.3 Konklusjon scenarioanalyse Ved en sterk økonomisk tilbakegang vil ya Bank like fullt oppnå positive driftsresultater. Kapitaldekning vil holde seg over bankens regulatoriske minimumskrav på 10 %, men den vil, dersom det ikke gjøres tilpasninger, falle under de lovpålagte kapitalbufferne i begynnelsen av Banken vil imidlertid ha mer enn nok ren kjernekapital til å dekke det regulatoriske minstekravet, inkludert kapitalbevaringsbuffer og systemrisikobuffer på 10 %. Dersom banken skulle oppleve en sterk økonomisk tilbakegang anser banken det som tilstrekkelig å styrke kapitaldekningen med inntil 5,5 prosentpoeng gjennom å benytte seg av tilleggskapital og hybridkapital. 8. Kapitalplan 8.1 Soliditetsmål ya Holding har beregnet konsernets kapitalbehov for 2013 til å være 12,2 %. På grunn av de nye kapitalkravene som innføres i løpet av 2013 vil imidlertid bankens og konsernets faktiske kapitalbehov være minst 14,5 % i 2013, og øke til mellom 15,5 og 18 % i 2014 avhengig av om myndighetene innfører motsyklisk kapitalbuffer eller ikke. Konsernet hadde ved utgangen av 2012 en kapitaldekning på 17,1 %. 15
17 Ut fra en vurdering av bankens nåværende økonomiske situasjon og de budsjetter og prognoser som foreligger for de neste måneder, anses det tilstrekkelig om banken og konsernets kapitaldekning ligger 0-1,5 prosentpoeng over det kapitalbehovet som banken har i henhold til regulatoriske krav. 8.2 Sammensetning av ansvarlig kapital Den ansvarlige kapitalen i ya konsernet består utelukkende av ren kjernekapital. 16
Finansiell informasjon om ya konsernet 2014 (Pilar 3)
Finansiell informasjon om ya konsernet 2014 (Pilar 3) Virksomhet: ya Holding ASA (org. Nr. 987 778 490) ya Bank AS (org. Nr. 989 932 667) ya MetaTech AS (org. Nr. 857 807 812) Adresse: Fridtjof Nansensvei
DetaljerJæren Sparebank. Basel II PILAR III
Jæren Sparebank Basel II PILAR III 30.06.2015 Innholdsfortegnelse 1 BASEL II KAPITALDEKNINGSREGLER... 3 1.1 Kapitaldekningsregler... 3 2 ANSVARLIG KAPITAL OG KAPITALKRAV... 5 2.1 Ansvarlig kapital... 5
DetaljerSKAGERRAK SPAREBANK. Basel II PILAR III
SKAGERRAK SPAREBANK Basel II PILAR III 31.12.2017 Kapitaldekningsregelverket baseres på tre pilarer: Pilar I: Minimumskrav til ansvarlig kapital De metodene som banken bruker ved beregning av minimumskravene
DetaljerOffentliggjøring av finansiell informasjon for 2016 (Pilar 3) Innholdsfortegnelse. Foretak: Komplett Bank ASA (org.nr ).
1 Offentliggjøring av finansiell informasjon for 2016 (Pilar 3) Foretak: Komplett Bank ASA (org.nr 998 997 801). Dokumentet gjelder finansiell informasjon for 2016 Innholdsfortegnelse 1. Innledning...
DetaljerRisiko- og kapitalstyring
Risiko- og kapitalstyring 1 Innledning 2 Oppsummering a. Pilar 1 b. Pilar 2 c. Pilar 3 3 Nåværende kapitalsituasjon Pilar 1 4 Kapitalbehov Pilar 2 5 Stresstester og senarioer knyttet til økonomiske tilbakeslag
DetaljerPILAR 3 BASEL II 2011 Gothia Finans AS
PILAR 3 BASEL II 2011 Gothia Finans AS Side 2 av 10 INNHOLD 1. Basel II - Kapitaldekningsregler... 3 1.1 Pilar 1 minimumskrav til ansvarlig kapital... 3 1.2 Pilar 2 vurdering av samlet kapitalbehov og
DetaljerDokumentet gjelder finansielle informasjon for 2014 (dato for oppstart av bankvirksomhet var 21. mars 2014).
1 Offentliggjøring av finansiell informasjon for 2014 (Pilar 3) Foretak: Komplett Bank ASA (org.nr 998 997 801). Dokumentet gjelder finansielle informasjon for 2014 (dato for oppstart av bankvirksomhet
DetaljerOffentliggjøring av finansiell informasjon for 2015 (Pilar 3) Lysaker, Innholdsfortegnelse
1 Offentliggjøring av finansiell informasjon for 2015 (Pilar 3) Lysaker, 12.04.2016 Foretak: Komplett Bank ASA (org.nr 998 997 801). Dokumentet gjelder finansiell informasjon for 2015 Innholdsfortegnelse
DetaljerPILAR 3 OFFENTLIGGJØRING AV FINANSIELL INFORMASJON. Jan Bendiksby
PILAR 3 OFFENTLIGGJØRING AV FINANSIELL INFORMASJON Jan Bendiksby Innhold OFFENTLIGGJØRING AV FINANSIELL INFORMASJON (PILAR 3)... 2 1. INNLEDING OG FORMÅL MED DOKUMENTET... 2 2. KAPITALKRAV... 2 2.1 Ansvarlig
DetaljerRisiko- og kapitalstyring
Risiko- og kapitalstyring 1 Innledning 2 Oppsummering a. Pilar 1 b. Pilar 2 c. Pilar 3 3 Nåværende kapitalsituasjon Pilar 1 4 Kapitalbehov Pilar 2 5 Stresstester og senarioer knyttet til økonomiske tilbakeslag
DetaljerPILAR 3 - Basel II. KLP Kapitalforvaltning AS 2010
PILAR 3 - Basel II KLP Kapitalforvaltning AS 2010 Innhold 1 Innledning... 2 2 Ansvarlig kapital og kapitalkrav Pilar 1... 3 2.1 Ansvarlig kapital... 3 2.2 Kapitalkrav... 3 3 Styring og kontroll av risiko
DetaljerStatoil Kapitalforvaltning ASA Kapitalkravsforskriften (Basel II) pilar 3 31.12.2011
Statoil Kapitalforvaltning ASA Kapitalkravsforskriften (Basel II) pilar 3 31.12.2011 Innledning: Statoil Kapitalforvaltning ASA har siden år 2000 hatt konsesjon fra Finanstilsynet til å drive verdipapirforetak.
DetaljerBAMBLE SPAREBANK. Basel II PILAR III
BAMBLE SPAREBANK Basel II PILAR III 31.12.2015 Det nye kapitaldekningsregelverket baseres på tre pilarer: Pilar I: Minimumskrav til ansvarlig kapital De metodene som banken bruker ved beregning av minimumskravene
DetaljerPILAR 3. Gjensidige Pensjon og Sparing Holding AS. Gjensidige Investeringsrådgivning AS. Oppdatert pr. 31.12.2011
PILAR 3 Gjensidige Pensjon og Sparing Holding AS Og Gjensidige Investeringsrådgivning AS Oppdatert pr. 31.12.2011 1. Innledning Gjensidige Pensjon og Sparing Holding AS er et heleid datterselskap av Gjensidige
DetaljerLovvedtak 77. (2012 2013) (Første gangs behandling av lovvedtak) Innst. 295 L (2012 2013), jf. Prop. 96 L (2012 2013)
Lovvedtak 77 (2012 2013) (Første gangs behandling av lovvedtak) Innst. 295 L (2012 2013), jf. Prop. 96 L (2012 2013) I Stortingets møte 4. juni 2013 ble det gjort slikt vedtak til lov om endringer i finansieringsvirksomhetsloven
Detaljerya Holding ASA Konsern ya Bank AS
ya Holding ASA Konsern Kvartalsrapport 3. kvartal 2011 Utvikling i resultat og finansiell stilling Oversikt Konsernet (eksklusiv MetaTech) oppnådde et resultat før skatt på 8 MNOK i 3. kvartal 2011 som
DetaljerRisiko- og kapitalstyring
Risiko- og kapitalstyring 1 Innledning 2 Oppsummering a. Pilar 1 b. Pilar 2 c. Pilar 3 3 Nåværende kapitalsituasjon Pilar 1 4 Kapitalbehov Pilar 2 5 Stresstester og senarioer knyttet til økonomiske tilbakeslag
DetaljerPILAR 3 BASEL II 2009 Gothia Finans AS
Side 1 av 9 PILAR 3 BASEL II 2009 Gothia Finans AS Innhold 1. Basel II - Kapitaldekningsregler... 2 1.1 Pilar 1 minimumskrav til ansvarlig kapital... 2 1.2 Pilar 2 vurdering av samlet kapitalbehov og tilsynsmessig
DetaljerPILAR 3 BASEL II 2014 arvato Finance AS
PILAR 3 BASEL II 2014 arvato Finance AS Innhold 1. Basel II - Kapitaldekningsregler... 2 1.1 Pilar 1 minimumskrav til ansvarlig kapital... 2 1.2 Pilar 2 vurdering av samlet kapitalbehov og tilsynsmessig
DetaljerPilar I: Minimumskrav til ansvarlig kapital
Pilar I: Minimumskrav til ansvarlig kapital Pilar II: Vurderingen av samlet kapitalbehov og individuell tilsynsmessig oppfølging Pilar III: Institusjonenes offentliggjøring av informasjon Kombinert bufferk
Detaljer1. Halvår. Delårsrapport Landkreditt Finans
1. Halvår Delårsrapport Landkreditt Finans 2013 Landkreditt finans Beretning 1. halvår 2013 Landkreditt Finans AS ble stiftet i oktober 2007. Selskapets formål er objektsfinansiering - leasing og salgspantfinansiering
DetaljerOffentliggjøring av finansiell informasjon for 2017 (Pilar 3) Innholdsfortegnelse. Foretak: Komplett Bank ASA (org.nr ).
1 Offentliggjøring av finansiell informasjon for 2017 (Pilar 3) Foretak: Komplett Bank ASA (org.nr 998 997 801). Dokumentet gjelder finansiell informasjon for 2017 Innholdsfortegnelse 1. Innledning...
DetaljerPilar I: Minimumskrav til ansvarlig kapital
Pilar I: Minimumskrav til ansvarlig kapital Pilar II: Vurderingen av samlet kapitalbehov og individuell tilsynsmessig oppfølging Pilar III: Institusjonenes offentliggjøring av informasjon Kombinert bufferk
DetaljerDELÅRSRAPPORT Landkreditt Finans. 3. Kvartal
DELÅRSRAPPORT Landkreditt Finans 3. Kvartal 2014 LANDKREDITT FINANS Beretning 3. kvartal 2014 GENERELT Landkreditt Finans AS ble stiftet i oktober 2007, og fikk godkjenning som kredittforetak fra Finanstilsynet
DetaljerDelårsrapport Landkreditt Bank. 1. Kvartal
Delårsrapport Landkreditt Bank 1. Kvartal 2012 Landkreditt bank Beretning 1. kvartal 2012 Resultatet i Landkreditt Bank pr 31. mars 2012 utgjør 6,0 millioner kroner (14,6 millioner kroner pr 31. mars 2011).
DetaljerInformasjon i samsvar med kravene i kapitalkravsforskriftens del IX (Pilar 3) Jernbanepersonalets Sparebank
Informasjon i samsvar med kravene i kapitalkravsforskriftens del IX (Pilar 3) Jernbanepersonalets Sparebank 1 1 Innledning og formål med dokumentet 2 Organisasjonsstruktur og strategisk utvikling 2 3 Konsolidering
Detaljerya Holding ASA Konsern ya Bank AS
ya Holding ASA Konsern Kvartalsrapport 2. kvartal 2012 Utvikling i resultat og finansiell stilling Oversikt Konsernet (eksklusiv MetaTech) oppnådde i 2. kvartal 2012 et resultat før skatt på 14,9 MNOK
DetaljerRedegjørelse i henhold til Pilar
RISIKO OG KAPITALSTYRING Redegjørelse i henhold til Pilar 3-2016 Informasjon i samsvar med kravene i kapitalforskriftens kapitell IX (pilar 3) 1.Innledning og formål med dokumentet Formålet med dette dokumentet
DetaljerRapport for 4. kvartal 2010
Rapport for 4. kvartal 20 Konsern Utvikling i resultat og finansiell stilling Oversikt Konsernet (eksklusiv MetaTech) hadde i 4. kvartal 20 et overskudd før skatt på,3 MNOK. Grunnlaget for det gode resultatet
DetaljerInformasjon i samsvar med kravene i kapitalkravsforskriftens del IX (Pilar 3) 31. desember 2014 Tysnes Sparebank
Informasjon i samsvar med kravene i kapitalkravsforskriftens del IX (Pilar 3) 31. desember 2014 Tysnes Sparebank INFORMASJON I SAMSVAR MED KRAVENE I KAPITALKRAVSFORSKRIFTENS DEL IX (PILAR 3) Kapitaldekning
DetaljerLikviditet og soliditet
Norske banker Likviditet og soliditet 4. kvartal 2015 DATO: 17.03.2016 2 Finanstilsynet Innhold 1 LIKVIDITETSRISIKO... 6 1.1 Situasjonen i penge- og kapitalmarkedene... 6 1.2 Likviditetsreserve... 7 1.2.1
DetaljerPilar 3 2014. Gjensidige Investeringsrådgivning AS
2014 Gjensidige Investeringsrådgivning AS Innhold 1. Bakgrunn for rapporteringen 3 2. Risikoprofilen og kapitalbehovet i Gjensidige Investeringsrådgivning 4 3. Forretningsmodell 6 4. Roller og ansvar for
DetaljerAnsvarlig kapital
2017 Innskutt kapital 300.021 Opptjent kapital, ekskl. foreslått utbytte 518.405 Fradrag immaterielle eiendeler -2.162 Fradrag "prudent valuation" -740 Fradrag for ansvarlig kapital andre finansinstitusjoner,
DetaljerFinansiell informasjon om ya konsernet 2015 (Pilar 3)
Finansiell informasjon om ya konsernet 2015 (Pilar 3) Virksomhet: ya Holding ASA (org. Nr. 987 778 490) ya Bank AS (org. Nr. 989 932 667) ya MetaTech AS (org. Nr. 857 807 812) Adresse: Fridtjof Nansensvei
Detaljerya Holding ASA Konsern ya Bank AS
ya Holding ASA Konsern Kvartalsrapport 1. kvartal 2012 Utvikling i resultat og finansiell stilling Oversikt Konsernet (eksklusiv MetaTech) oppnådde i 1. kvartal 2012 et resultat før skatt på 9,5 MNOK som
DetaljerKapitaldekning i Pareto Wealth Management AS.
Kapitaldekning i Pareto Wealth Management AS. Kapitalkravsforskriften er et direkte resultat av et EU-direktiv (Basel II) som er inndelt i tre pilarer. Pilar 1 definerer minstekravet til kapitaldekning,
DetaljerPILAR 3 - rapport. KLP Kapitalforvaltning AS 2016
PILAR 3 - rapport KLP Kapitalforvaltning AS 2016 Innhold 1 Innledning... 2 2 Ansvarlig kapital og kapitalkrav Pilar 1... 3 2.1 Ansvarlig kapital... 3 2.2 Minstekrav til ansvarlig kapital etter reglene
DetaljerPILAR 3 OFFENTLIGGJØRING AV FINANSIELL INFORMASJON FOR Cathrine Dalen
PILAR 3 OFFENTLIGGJØRING AV FINANSIELL INFORMASJON FOR 2015 Cathrine Dalen Innhold OFFENTLIGGJØRING AV FINANSIELL INFORMASJON (PILAR 3)... 2 1. INNLEDNING OG FORMÅL MED DOKUMENTET... 2 2. KAPITALKRAV...
DetaljerTotens Sparebank Boligkreditt AS Delårsrapport 3. kvartal 2015
Delårsrapport 3. kvartal 2015 Totens Sparebank Boligkreditt AS Delårsrapport 3. kvartal 2015 Utlån Utlånene i selskapet er redusert med 31 MNOK hittil i 2015, og totale utlån til kunder er per 30.09.2015
DetaljerPILAR 3. Gjensidige Pensjon og Sparing Holding AS. Gjensidige Investeringsrådgivning AS. Oppdatert pr. 31.12.2012
PILAR 3 Gjensidige Pensjon og Sparing Holding AS Og Gjensidige Investeringsrådgivning AS Oppdatert pr. 31.12.2012 Innholdsfortegnelse 1. Innledning... 3 2. Kapitaldekningsregelverket... 3 3. Ansvarlig
DetaljerAnsvarlig kapital
Tall i NOK Innskutt kapital 247.936 Opptjent kapital, ekskl. foreslått utbytte 476.043 Fradrag immaterielle eiendeler -2.013 Fradrag "prudent valuation" -698 Fradrag for ansvarlig kapital andre finansinstitusjoner,
Detaljerya Holding ASA Konsern ya Bank AS
ya Holding ASA Konsern Kvartalsrapport 2. kvartal 2013 Q1 10 Q2 10 Q3 10 Q4 10 Q1 11 Q2 11 Q3 11 Q4 11 Q1 12 Q2 12 Q3 12 Q4 12 Q1 13 Q1 13 Utvikling i resultat og finansiell stilling Oversikt ya Konsernet
DetaljerRedegjørelse i henhold til Pilar 3-2015
RISIKO OG KAPITALSTYRING Redegjørelse i henhold til Pilar 3-2015 Informasjon i samsvar med kravene i kapitalforskriftens kapitell IX (pilar 3) 1.Innledning og formål med dokumentet Formålet med dette dokumentet
DetaljerKombinert bufferkrav
Kombinert bufferkrav 79.235 Utlån og fordringer Ubenyttede rammer Garantier Sum Offentlig forvaltning - - - - Lønnstakere o.l. 2.316.240 66.790 18.689 2.401.719 Utlandet 2.844 35-2.879 Næringssektor
DetaljerRapport for 3. kvartal 2010
Rapport for 3. kvartal 20 Konsern Utvikling i resultat og finansiell stilling Oversikt Konsernet (eksklusiv MetaTech) hadde i 3. kvartal 20 et overskudd før skatt på 9,3 MNOK. Grunnlaget for det gode resultatet
DetaljerKombinert bufferkrav
Kombinert bufferkrav 72.538 Utlån og fordringer Ubenyttede rammer Garantier Sum Offentlig forvaltning - - - - Lønnstakere o.l. 2.269.662 63.049 17.703 2.350.414 Utlandet 4.773 39-4.812 Næringssektor
DetaljerKombinert bufferk rav 56,4
Kombinert bufferk rav 56,4 Utlån og fordringer Ubenyttede rammer Garantier Sum Offentlig forvaltning 18.886 - - 18.886 Lønnstakere o.l. 1.074.080 21.535 1.630 1.097.245 Utlandet 941 55-996 Næringssektor
DetaljerDELÅRSRAPPORT Landkreditt Boligkreditt. 3. Kvartal
DELÅRSRAPPORT Landkreditt Boligkreditt 3. Kvartal 2015 LANDKREDITT BOLIGKREDITT Beretning 3. kvartal 2015 Brutto renteinntekter pr 30. september 2015 utgjør 43,4 millioner kroner (48,9 millioner kroner
DetaljerKlepp Sparebank. Basel II PILAR III
Klepp Sparebank Basel II PILAR III 31.12.2010 Innholdsfortegnelse 1 BASEL II KAPITALDEKNINGSREGLER... 3 1.1 Kapitaldekningsregler... 3 2 ANSVARLIG KAPITAL OG KAPITALKRAV... 5 2.1 Ansvarlig kapital... 5
DetaljerRapport for 2. kvartal 2011
Rapport for 2. kvartal 2011 Konsern Utvikling i resultat og finansiell stilling Oversikt Konsernet (eksklusiv MetaTech) oppnåde et resultat før skatt på 8,4 MNOK for 2. kvartal 2011. tilsvarende en forbedring
DetaljerVerdipapirforetak, forvaltningsselskaper og AIF-forvaltere: ICAAP samlet kapitalbehov
Finanstilsynets rundskriv 9/2015 Vedlegg 1D Verdipapirforetak, forvaltningsselskaper og AIF-forvaltere: ICAAP samlet kapitalbehov Skjemaet fylles ut av: 1) verdipapirforetak, forvaltningsselskaper med
DetaljerRapport for 2. kvartal 2010
Rapport for 2. kvartal 20 Konsern Hovedlinjene i utviklingen Utvikling i resultat og finansiell stilling Oversikt Konsernet (eksklusiv MetaTech) hadde i 2. kvartal 20 et overskudd før skatt på 9,8 MNOK.
DetaljerRapport for 1. kvartal 2010
Rapport for 1. kvartal 2010 Konsern Utvikling i resultat og finansiell stilling Hovedlinjene i utviklingen Konsernet (eksklusiv MetaTech) hadde i 1. kvartal 2010 et overskudd før skatt på 3,4 MNOK. Grunnlaget
DetaljerLikviditet og soliditet
Norske banker Likviditet og soliditet 3. kvartal 2016 DATO: 08.12.2016 2 Finanstilsynet Innhold 1 LIKVIDITETSRISIKO... 7 1.1 Situasjonen i penge- og kapitalmarkedene... 7 1.2 Likviditetsreserve... 7 1.2.1
DetaljerENGASJERT PROFESJONELL LOKAL EKTE KVARTALSRAPPORT 3. KVARTAL 2014. Banken der du treffer mennesker
ENGASJERT PROFESJONELL LOKAL EKTE KVARTALSRAPPORT 3. KVARTAL 2014 Banken der du treffer mennesker 3. kvartal 2014 HOVEDTREKK TREDJE KVARTAL God bankdrift og godt resultat i kvartalet. Endringer på verdipapirer
DetaljerDELÅRSRAPPORT Landkreditt Finans. 1. Kvartal
DELÅRSRAPPORT Landkreditt Finans 1. Kvartal 2016 LANDKREDITT FINANS Beretning 1. kvartal 2016 Landkreditt Finans AS ble stiftet i oktober 2007, og fikk godkjenning som kredittforetak fra Finanstilsynet
DetaljerFinansiell informasjon om ya konsernet 2012 (Pilar 3)
Finansiell informasjon om ya konsernet 2012 (Pilar 3) Virksomhet: ya Holding ASA (org. Nr. 987 778 490) ya Bank AS (org. Nr. 989 932 667) MetaTech AS (org. Nr. 857 807 812) Adresse: Fridtjof Nansensvei
DetaljerSum 2.954
232.501 Sum 2.954 Fra 01.01.2018 skal alle banker rapportere kapitaldekning konsolidert med eierandel i samarbeidsgrupper. Banken har en eierandel på 2,34 % i Eika Gruppen AS og på 3,97 % i Eika Boligkreditt
DetaljerKvartalsrapport pr
Kvartalsrapport pr. 30.06.2018 Nøkkeltall (I parentes tall for tilsvarende periode i 2017) Resultat før skatt: 29,0 millioner (47,6) Rentenetto: 65,5 millioner (63,2) tilsvarende 1,47 % av gjennomsnittlig
DetaljerFradrag for ansvarlig kapital i andre fin.inst Sum ren kjernekapital Fondsobligasjoner Sum kjernekapital 204.
2016 Sparebankens fond 121.651 Gavefond 205 Innbetalt aksjekapital/egenkapital/beviskapital 75.227 Overkursfond 680 Utjevningsfond 1 Sum egenkapital 197.764 Fradrag for ansvarlig kapital i andre fin.inst.
DetaljerFlekkefjord Sparebank ICAAP Pilar III 31.12.2009 side 1. Basel II PILAR III 31.12.2009
Flekkefjord Sparebank ICAAP Pilar III 31.12.2009 side 1 Basel II PILAR III 31.12.2009 Flekkefjord Sparebank ICAAP Pilar III 31.12.2009 side 2 INNLEDNING Finansiell virksomhet innebærer behov for styring
DetaljerUtvikling i resultat og finansiell stilling
Utvikling i resultat og finansiell stilling Virksomheten ya Bank er en internettbank som er tilgjengelig via selskapets hjemmeside www.ya.no, på telefon eller via samarbeidende agenter og partnere. Banken
DetaljerUtlån og fordringer Ubenyttede rammer Garantier Sum Lønnstakere o.l. 7.287.313 424.937 41.164 7.753.415 Personmarked boligkreditt 1.904.685 1.904.685 Næringssektor fordelt: Jordbruk, skogbruk, fiske 730.306
Detaljerya Holding ASA Konsern ya Bank AS
ya Holding ASA Konsern Kvartalsrapport 4. kvartal 2011 Utvikling i resultat og finansiell stilling Oversikt Konsernet (eksklusiv MetaTech) oppnådde et resultat før skatt på 4,3 MNOK i 4. kvartal 2011 som
DetaljerKvartalsrapport pr
Kvartalsrapport pr. 30.09.2018 Nøkkeltall (I parentes tall for tilsvarende periode i 2017) Resultat før skatt: 49,8 millioner (69,9) Rentenetto: 99,4 millioner (97,0) tilsvarende 1,47 % av gjennomsnittlig
Detaljer2017 Innbetalt aksjekapital/egenkapital/beviskapital 108.561 Overkursfond 457 Sparebankens fond 132.171 Gavefond 205 Utjevningsfond 1 Kompensasjonsfond 222 Sum egenkapital 241.618 Fradrag for ansvarlig
DetaljerPILAR III Offentliggjøring av finansiell informasjon etter kapitalkravforskriften. Oppdatert per 31.12.2014
PILAR III Offentliggjøring av finansiell informasjon etter kapitalkravforskriften Oppdatert per 31.12.2014 Innhold: 1 INNLEDNING... 3 2 KAPITALDEKNINGSREGELVERK BASEL III/CRD IV... 3 2.1 Kapitaldekningsregler
DetaljerMarkedskraft har fokus på opprettholdelse av høy etisk standard, og sitt gode omdømme både i markedet og hos myndigheter.
Finansiell informasjon etter kapitalkravforskriften Hensikten med kravene til offentliggjøring av finansiell informasjon er å bidra til at ulike markedsaktører bedre kan vurdere Markedskrafts risiko, styring
DetaljerLikviditet og soliditet
Norske banker Likviditet og soliditet 4. kvartal 2016 DATO: 17.03.2017 2 Finanstilsynet Innhold 1 LIKVIDITETSRISIKO... 7 1.1 Situasjonen i penge- og kapitalmarkedene... 7 1.2 Likviditetsreserve... 8 1.2.1
Detaljer2009 Etnedal Sparebank
2009 Etnedal Sparebank I INNHOLDSFORTEGNELSE I INNHOLDSFORTEGNELSE... 1 II FIGURFORTEGNELSE... 2 1. BASEL II NYE KAPITALDEKNINGSREGLER... 3 2. ANSVARLIG KAPITAL OG KAPITALKRAV... 5 2.1 ANSVARLIG KAPITAL...
DetaljerReglement for Finansforvaltning
Reglement for Finansforvaltning Kommunestyrets vedtak 22.06.2010, ksak 067/10 1. Formål... 1 2. Hjemmel og gyldighet... 1 3. Målsetting... 1 4. Risiko... 2 5. Derivater... 2 6. Forvaltning av langsiktige
DetaljerUtvikling i resultat og finansiell stilling
Q2 Utvikling i resultat og finansiell stilling Virksomheten ya Bank er en internettbank som er tilgjengelig via selskapets hjemmeside www.ya.no, på telefon eller via samarbeidende agenter og partnere.
DetaljerKapitalkrav. Innledning. Ansvarlig kapital. Pilar 3 1. Foretakets samlede kapitalbehov vurderes ut fra pilarene i Basel II regelverket.
Pilar 3 1 Innledning Finansiell virksomhet innebærer et behov for styring av risiko. Pilar 3 i kapitalkravsforskriften, Basel II, stiller krav til at Pareto Nordic Investments AS («PNI» eller «Foretaket»)
DetaljerAlfred Berg Kapitalforvaltning AS
ALFRED BERG KAPITALFORVALTNING AS PILAR 3 2018 WWW.ALFREDBERG.NO Alfred Berg Kapitalforvaltning AS Offentliggjøring av finansiell informasjon etter forskrift om kapitalkrav for forvaltningsselskap for
DetaljerRapport for 4. kvartal 2009
Rapport for 4. kvartal 2009 Konsern Utvikling i resultat og finansiell stilling Hovedlinjene i utviklingen Konsernet hadde i 4. kvartal 2009 et resultat før skatt på 2,6 MNOK. Dette på tross av høye tapsavsetninger
DetaljerKvartalsrapport 1. kvartal 2016
Kvartalsrapport 1. kvartal 2016 STYRETS KOMMENTAR TIL KVARTALSREGNSKAPET PR 31.03.2016 RESULTATREGNSKAP Resultat av ordinær drift før skatt etter 1. kvartal utgjør 6,7 mill. kr eller 0,63 % av gjennomsnittlig
DetaljerLikviditet og soliditet
Norske banker Likviditet og soliditet 1. kvartal 2015 DATO: 24.06.2015 2 Finanstilsynet INNHOLD 1 LIKVIDITETSRISIKO 5 1.1 Situasjonen i penge- og kapitalmarkedene 5 1.2 Likviditetsbuffer 6 1.3 Stabil finansiering
DetaljerINNLEDNING KAPITALDEKNINGSREGELVERKET CRD IV/BASEL III KONSERNFORHOLD OG KONSOLIDERING ANSVARLIG KAPITAL OG KAPITALKRAV
PILAR3 31.12.13 INNHOLD 1. INNLEDNING... 3 2. KAPITALDEKNINGSREGELVERKET CRD IV/BASEL III... 3 3. KONSERNFORHOLD OG KONSOLIDERING... 4 4. ANSVARLIG KAPITAL OG KAPITALKRAV... 5 4.1 Ansvarlig kapital...
DetaljerALPHA CORPORATE HOLDING AS OFFENTLIGGJØRING AV FINANSIELL INFORMASJON (PILAR 3) 31.12.2014 (Alle tall i 1 000 NOK)
ALPHA CORPORATE HOLDING AS OFFENTLIGGJØRING AV FINANSIELL INFORMASJON (PILAR 3) 31.12.2014 (Alle tall i 1 000 NOK) 1 INNLEDNING Alpha Corporate Holding AS med datterselskapet Alpha Corporate Finance AS
DetaljerKvartalsrapport pr
Kvartalsrapport pr. 3.6.219 Nøkkeltall (I parentes tall for tilsvarende periode i 218) Resultat før skatt: 49,4 millioner (29,) Rentenetto: 69,5 millioner (65,5) tilsvarende 1,5 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital
DetaljerRapport for 1. kvartal 2011
Rapport for 1. kvartal 2011 Konsern Utvikling i resultat og finansiell stilling Oversikt Konsernet (eksklusiv MetaTech) hadde i 1. kvartal 2011 et overskudd før skatt på 10,8 MNOK. Grunnlaget for det gode
DetaljerDELÅRSRAPPORT Landkreditt Boligkreditt. 1. Kvartal
DELÅRSRAPPORT Landkreditt Boligkreditt 1. Kvartal 2014 LANDKREDITT BOLIGKREDITT Beretning 1. kvartal 2014 Brutto renteinntekter pr 31. mars 2014 utgjør 14,9 millioner kroner (14,2 millioner kroner pr 1.
DetaljerFinansiell informasjon og informasjon om styring og kontroll
Pilar 3 1 Finansiell informasjon og informasjon om styring og kontroll Finansiell virksomhet innebærer et behov for styring av risiko. Pilar 3 i kapitalkravsforskriften, Basel II, stiller krav til at («PAM»
DetaljerRapport for 2. kvartal 2008
Rapport for 2. kvartal 2008 ya Bank og Forsikring Utvikling i resultat og finansiell stilling ya Bank ya Bank har i løpet av 2. kvartal 2008 mottatt 17 600 nye søknader om ulike bankprodukter. Dette representerer
DetaljerPILAR ALFRED BERG KAPITALFORVALTNING AS
PILAR 3-2017 ALFRED BERG KAPITALFORVALTNING AS Alfred Berg Kapitalforvaltning AS Foretaksnr. 956 241 308 Munkedamsveien 35, Postboks 1294 Vika, N-0111 Oslo, Norway, Telefon +47 22 00 51 00, Faks +47 22
DetaljerRapport for 2. kvartal 2009
Rapport for 2. kvartal 2009 Konsern Utvikling i resultat og finansiell stilling Hovedlinjene i utviklingen Konsernet beveget seg i 2. kvartal 2009 for første gang fra løpende underskudd til et overskudd
Detaljer1. kvartal 2011 Sør Boligkreditt AS (urevidert)
1. KVARTAL 2011 (urevidert) Sør Boligkreditt AS 2 1. kvartal 2011 Generell informasjon Sør Boligkreditt AS ble etablert høsten 2008 og er et heleid datterselskap av Sparebanken Sør. Selskapet er samlokalisert
DetaljerOffentliggjøring av finansiell informasjon for 2018 (Pilar 3) Innholdsfortegnelse. Foretak: Komplett Bank ASA (org.nr ).
1 Offentliggjøring av finansiell informasjon for 2018 (Pilar 3) Foretak: Komplett Bank ASA (org.nr 998 997 801). Dokumentet gjelder finansiell informasjon for 2018 Innholdsfortegnelse 1. Innledning...
DetaljerInnholdsfortegnelse Innledning... 3 SpareBank 1 Kredittkort... 3 Kapitaldekningsregelverket... 3 Overordnet risiko- og kapitalstyring i SpareBank 1
1 Innholdsfortegnelse Innledning... 3 SpareBank 1 Kredittkort... 3 Kapitaldekningsregelverket... 3 Overordnet risiko- og kapitalstyring i SpareBank 1 Kredittkort... 4 Styring og kontroll av risiko... 4
DetaljerPilar 3 rapport Alle foto: Stocksy. ya Bank AS
Pilar 3 rapport 2016 Alle foto: Stocksy ya Bank AS Pilar 3 Rapport ya Bank AS Innholdsfortegnelse 1 Kapitaldekningsregler... 1 1.1 Gjeldende kapitaldekningsregler... 1 2 ya Bank... 1 3 Konsolidering...
DetaljerAndel av stemmerett. Forretningskontor Type virksomhet. Navn Antall aksjer Bokført verdi Eierandel
Navn Antall aksjer Bokført verdi Eierandel Andel av stemmerett Forretningskontor Type virksomhet Larvikmegler'n AS 5.000 1.023 35 % 35 % Larvik Eiendomsmegling Enigheten Holding AS 63.000 1 100 % 100 %
DetaljerInformasjon i samsvar med kravene i kapitalkravsforskriftens del IX (Pilar 3) 31. Desember 2016
Informasjon i samsvar med kravene i kapitalkravsforskriftens del IX (Pilar 3) 31. Desember 2016 1. Innledning og formål med dokumentet... 2 2. Konsolidering... 2 2.1 Oversikt over datterselskaper... 2
DetaljerUtvikling i resultat og finansiell stilling
Q2 Utvikling i resultat og finansiell stilling Virksomheten ya Bank er en internettbank som er tilgjengelig via selskapets hjemmeside www.ya.no, på telefon eller via samarbeidende agenter og partnere.
Detaljer1. Halvår. DELÅRSRAPPORT Landkreditt Boligkreditt
1. Halvår DELÅRSRAPPORT Landkreditt Boligkreditt 2013 LANDKREDITT BOLIGKREDITT Beretning 1. halvår 2013 Resultatregnskapet viser et overskudd etter skatt på 8,3 millioner kroner (4,8 millioner kroner).
DetaljerBasel II - Pilar 3 - Offentliggjøring av finansiell informasjon for 2009
Basel II - Pilar 3 - Offentliggjøring av finansiell informasjon for 2009 ya Bank konsernet: ya Holding ASA (org.nr. 987778490) ya Bank AS (org.nr. 989932667) MetaTech AS (org.nr. 857807812) Adresse: Adresse:
DetaljerHjartdal og Gransherad Sparebank
Kvartalsregnskap 31.03.2014 Resultat Hjartdal og Gransherad Sparebank oppnådde et resultat på kr 5,34 mill før skatt pr. 31.03.2014 mot kr 5,61 mill i samme periode i fjor. Etter skatt ble resultatet kr
Detaljer2. KVARTAL 2014 DELÅRSRAPPORT. Om Komplett Bank ASA. Fremtidig utvikling. Utvikling 2. kvartal 2014. Øvrige opplysninger. Oslo, 13.08.
Oslo, 13.08.2014 2. KVARTAL 2014 DELÅRSRAPPORT Om Komplett Bank ASA Komplett Bank ASA startet opp bankvirksomhet den 21. mars 2014, samme dag som selskapet mottok endelig tillatelse av offentlige myndigheter
DetaljerPilar1: Pilar 2: Pilar 3:
Kompleksitet Pilar1: Pilar 2: Pilar 3: Minstekrav til ansvarlig kapital Aktivt tilsyn Markedsog ICAAP disiplin Kreditt- Markeds- Operasjonellrisiko risiko risiko Prinsipper for Krav til offentliggod styring
Detaljer