Bodø Kulturhus KF. Årsregnskap og årsberetning 2014.

Økonomiseksjonen Saksframlegg Dato Løpenr Arkivsaksnr Arkiv 20.04.2015 28599/2015 2015/2319 Saksnummer Utvalg Møtedato 15/40 Bystyret 07.05.2015 Bodø Kulturhus KF. Årsregnskap og årsberetning 2014. Forslag til vedtak 1. Det fremlagte årsregnskap for Bodø Kulturhus KF fastsettes som foretakets regnskap 2014. 2. Bystyret godkjenner et årsresultat i drift på kr 3 298 069,- som avsettes til fond. Kr 485 694,- til premieavvik/pensjonsfond, kr 1 812 375,- drift/vedlikehold og kr 1 000 000,- til kunstnerisk utvikling. Budsjettregulering 2015. 3. Bystyret godkjenner et investeringsregnskap i balanse. 4. Styrets årsberetning for 2014 godkjennes. 5. Revisors beretning for 2014 tas til orientering. 6. Kontrollutvalgets uttalelse tas til orientering. Sammendrag Styret i Bodø Kulturhus KF behandlet årsregnskap 2014 i møte 13. mars 2015. Årsregnskapet består av driftsregnskap, investeringsregnskap, balanseregnskap, noter og årsberetning og årsmelding. Driftsregnskapet viser netto driftsresultat på kr 4 432 436,- og et regnskapsmessig mindreforbruk på kr 3 298 069,-. Styret foreslår at dette skal avsettes som fondsmidler. Aktiviteten på investeringssiden har vært på kr 1 404 476,- i 2014, investeringsregnskapet er avsluttet i balanse. Aktiviteten i selskapet har i 2014 har vært høyere enn planlagt (budsjettert), noe som har medført økte inntekter men også økte utgifter. Bakgrunnen er et spesielt år med oppstart av Stormen Kulturhus, hvor heller ikke budsjettet har vært helt justert med økt tilskudd fra Bodø kommune. Kontrollutvalget påpeker at foretaket har foretatt investeringer uten at det foreligger budsjett, samt de store avvikene/merforbrukene på brutto inntektssiden og brutto utgiftssiden. Rolf Kåre Jensen Rådmann Kornelija Rasic Side385

Saksbehandler: Jon Erik Anti Konst. kommunaldirektør Trykte vedlegg: 1 Årsregnskap 2014. 2 Årsberetning 2014. 3 Kontrollutvalget saksprotokoll. 4 Revisjonsberetning. Utrykte vedlegg: Vennligst ikke slett noe etter denne linjen> Side386

Driftsregnskap 2014 Stormen Konserthus Bodø KF Regnskap Rev.budsjett Regnskap Note 2014 2014 2013 Driftsinntekter 1 Andre salgs- og leieinntekter 18 645 350 16 457 104 14 720 077 2 Overføringer med krav til motytelse 9 5 968 968 2 405 600 2 676 856 3 Overføringer uten krav til motytelse 9 18 450 800 7 228 392 7 436 695 4 Sum driftsinntekter 1 43 065 119 26 091 096 24 833 628 Driftsutgifter 5 Lønnsutgifter 2,3 13 508 392 9 631 175 8 808 164 6 Sosiale utgifter 2,3 2 290 652 2 109 903 1 498 772 7 Kjøp av varer og tjenester som inngår i tj.prod. 2 19 837 704 12 166 295 12 320 617 8 Kjøp av tjenester som erstatter tj.prod. 262 953 282 000 242 830 9 Overføringer 1 803 386 946 200 930 247 10 Avskrivinger 1,4,7 1 246 818 0 1 143 940 11 Fordelte utgifter 269 055 461 500 374 159 12 Sum driftsutgifter 39 218 960 25 597 073 25 318 727 13 BRUTTO DRIFTSRESULTAT 3 846 158 494 023-485 099 Finansposter 14 Renteinntekter 1 45 787 150 000 55 491 15 Renteutgifter og andre fin.utg. 1,5 131 875 191 864 144 667 16 Avdragsutgifter 1,5,7 574 452 537 332 562 434 17 Sum finansposter -660 540-579 196-651 610 18 Motpost avskrivinger 4,7 1 246 818 1 143 940 19 NETTO DRIFTSRESULTAT 4 432 436-85 173 7 231 Intern finansiering 20 Bruk av tidl.års regnskapsmessige mindreforbruk 0 0 0 21 Bruk av disposisjonsfond 6 579 882 22 Bruk av bundne fond 23 Bruk av likviditetsreserve 24 Sum bruk av avsetninger 579 882 0 0 25 Overført til investeringsregnskapet 218 524 79 956 26 Dekning av tidl.års regnskapsmessige merforbruk 6 622 725 27 Avsetninger til disposisjonsfond 0 0 0 28 Avsetninger til bundne driftsfond 6 873 000 550 000 29 Avsetninger til likviditetsreserve 30 Sum avsetninger 1 714 249 0 629 956 31 REGNSKAPSM. MER/MINDREFORBRUK 3 298 069-85 173-622 725 Side387

Stormen Konserthus Bodø KF Investeringsregnskap 2014 Investering Budsjett Investering Note 2014 2014 2013 INNTEKTER 1 Tilskudd fra andre 2 Overføringer med krav til motytelse 3 Sum inntekter 0 0 0 UTGIFTER 4 Inventar og utstyr investering 4 455 649 1 028 784 5 Vedlikehold, byggetjenester, nybygg 6 Overføringer 7 Sum utgifter 1 455 649 0 1 028 784 FINANSTRANSAKSJONER 8 Avdragsutgifter 9 Dekning av tidligere års udekket 6 948 828 10 Avsetninger til ubundne investeringsfond 11 Avsetning til bundne fond 12 Sum finansieringstransaksjoner 948 828 0 0 13 FINANSIERINGSBEHOV -1 404 476 0-1 028 784 Dekket slik: 14 Bruk av lån 0 15 Tilskudd til investeringer 1 227 500 0 16 Kompensasjon for merverdiavgift 1 9 625 0 17 Bruk av tidligere års udisponert 0 18 Overføringer fra driftsregnskapet 218 524 79 956 19 Bruk av disposisjonsfond 6 948 828 0 20 Bruk av ubundne investeringsfond 0 21 Bruk av bundne investeringsfond 0 22 Bruk av likviditetsreserve 0 23 Sum finansiering 1 404 476 0 79 956 24 UDEKKET/UDISPONERT I ÅR 0 0-948 828 Side388

Balanseregnskap 2014 Stormen Konserthus Bodø KF Balanse Balanse Note 2014 2013 EIENDELER Anleggsmidler 1 Faste eiendommer og anlegg 4 0 5 909 275 2 Utstyr, maskiner og transportmidler 4 3 105 195 3 311 280 3 Pensjonsmidler 3 19 182 562 15 745 576 4 Sum anleggsmidler 22 287 757 24 966 131 Omløpsmidler 5 Kortsiktige fordringer 1 10 189 080 2 105 969 6 Premieavvik 1,3 2 179 670 1 693 976 7 Kasse, postgiro, bankinnskudd 1 9 739 800 2 251 299 8 Sum omløpsmidler 22 108 549 6 051 245 9 SUM EIENDELER 44 396 306 31 017 375 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital 10 Disposisjonsfond 0 1 528 710 11 Bundne fond 1 423 000 550 000 12 Bundet investeringsfond 43 871 43 871 13 Regnskapsmessig mindreforbruk 3 298 069 14 Regnskapsmessig merforbruk (Drift) 0-622 725 15 Udekket i investering 0-948 828 16 Kapitalkonto -1 736 574 3 016 791 17 Sum egenkapital 3 028 367 3 567 819 Gjeld Langsiktig gjeld 18 Pensjonsforpliktelse 3 19 617 016 16 967 573 19 Lån 5 5 445 855 6 020 307 Kortsiktig gjeld 20 Annen kortsiktig gjeld 1 16 305 068 4 461 676 21 Sum gjeld 41 367 939 27 449 556 Memoriakonti 22 Momoriakonto for ubrukte lånemidler 56 117 56 117 23 Motkonto for memoriakontiene 56 117 56 117 24 Sum memoriakonti 1 0 0 25 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 44 396 306 31 017 375 31. desember 2014 Bodø den..2015 Morten Jakhelln Lotte Grepp Knutsen Håvard Christensen styreleder nestleder styremedlem Astrid Kristine Arnøy Daniel Bjarmann-Simonsen Rolf-Cato Råde styremedlem styremedlem Daglig leder Side389

Stormen Konserthus Bodø KF Noter 2014, s. 1 av 5 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er utarbeidet i henhold til bestemmelsene i kommuneloven, forskrifter og god kommunal regnskapsskikk. All tilgang av midler i løpet av året som vedrører foretakets virksomhet fremgår av driftsregnskapet. Regnskapsføring av tilgang og bruk av midler bare i balanseregnskapet gjøres normalt ikke. Alle utgifter, utbetalinger, inntekter og innbetalinger er regnskapsført brutto. Dette gjelder også interne finansieringstransaksjoner. Alle kjente utgifter, utbetalinger, inntekter og innbetalinger i året er tatt med i årsregnskapet, enten de er betalt eller ikke. I balanseregnskapet er anleggsmidler eiendeler bestemt til varig eie eller bruk for foretaket. Andre eiendeler er omløpsmidler, dersom disse forfaller til betaling innen ett år etter anskaffelsestidspunktet. Note 1 - Endring i arbeidskapital DRIFTSREGNSKAP: Regnskap Regnskap 2014 2013 Anskaffelse av midler Inntekter driftsdel Linje 4 Drift 43 065 119 24 833 628 Inntekter investeringsdel Linje 15 og 16 Investering 237 125 0 Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner Linje 14 Drift 45 787 55 491 Sum anskaffelse av midler 43 348 030 24 889 119 Anvendelse av midler Utgifter driftsdel Linje 12 - Linje 10 Drift 37 972 142 24 174 788 Utgifter investeringsdel Linje 7 Investering 455 649 1 028 784 Utbetaling ved eksterne finanstransaksjoner Sum linje 15 og 16 Drift 706 327 707 101 Sum anvendelse av midler 39 134 118 25 910 673 Anskaffelse - anvendelse av midler Linje 4-Linje 8 4 213 912-1 021 554 Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner 0 0 ENDRING ARBEIDSKAPITAL 4 213 912-1 021 554 BALANSE: Regnskap Regnskap 2014 2013 Omløpsmidler Endring betalingsmidler Linje 7 Balanse 7 488 500-5 011 881 Endring kortsiktige fordringer Linje 5 Balanse 8 083 110 1 187 547 Endring premieavvik Linje 6 Balanse 485 694 367 885 Endring omløpsmidler 16 057 305-3 456 449 Kortsiktig gjeld -11 843 392 2 434 896 Endring annen kortsiktig gjeld Linje 19 Balanse -11 843 392 2 434 896 Netto interne overføringer 0 0 Endring memoria i ubrukte lånemidler Linje 24 Balanse 0 0 ENDRING ARBEIDSKAPITAL 4 213 911-1 021 553 En negativ endring av arbeidskapitalen viser at betalingsevnen/likviditeten er svekket. Note 2 - Godtgjørelse og revisjonshonorar Linje 5, 6 og 7 i driftsregnskapet Ytelser til ledende personer og revisor Daglig leder Daglig leder pensjonskostnader Lønn og annen godtgjørelse Det er ikke gitt lån og sikkerhetsstillelser til fordel for ansatte, styremedlemmer medlemmer av representantskapet. 786 346 145 366 Styrets medlemmer 83 000 Revisor - honorar for revisjon 63 000 Side390

Stormen Konserthus Bodø KF Noter 2014, s. 2 av 5 Note 3 - Pensjonsforpliktelse (Linje 3, 6 og 18 i Balanseregnskap) 2013 2014 Årets pensjonskostnad spesifisert Nåverdi av årets pensjonsopptjening 798 767 1 146 011 Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse 651 146 755 603 Brutto pensjonskostnad 1 449 913 1 901 614 Forventet avkastning på pensjonsmidlene 724 053 817 136 Netto pensjonskostnad 725 860 1 084 478 Sum amortisert premieavvik (125 423) 171 266 Administrasjonskostnader 59 609 79 631 Samlet pensjonskostnad inkl adm.kostnader 910 892 1 335 375 Årets premieavvik 2013 2014 Innbetalt premie 1 184 294 1 706 134 - Netto pensjonskostnad 725 860 1 084 478 = Årets premieavvik 458 434 621 656 Arb.giveravg. av premieavvik 36 216 49 111 Akkumulert premieavvik 2013 2014 Akkumulert premie pr 31.12. forrige år 1 226 972 1 568 178 Årets premieavvik 458 434 621 656 - amortisert premieavvik -125 423-171 266 Korrigert amortisert avvik tidl. år 8 195 Akkumulert premieavvik pr 31.12. 1 568 178 2 018 568 Pensjonsmidl., Pensjonsforpl. og beregnetaktuarberegn. Bokførte Arbeidsakk. premieavvik og beregn.forutsetn. pensj.poster pensj.poster giveravg. Pensjonsmidler 31.12. 19 182 562 19 182 562 Pensjonsforpliktelse 31.12. 19 585 207 19 585 207 Netto bokført pensjonsforpliktelse 31.12. med AGA 2 707 089 57 646 Akkumulert premieavvik 31.12. med AGA 2 018 567 161 104 Netto ikke bokført estimatavvik Økonomiske forutsetninger og annet 2014 Avkastning på pensjonsmidler 4,65 % Diskonteringsrente 4,00 % Årlig lønnsvekst 2,97 % Årlig G-regulering 2,97 % Side391

Stormen Konserthus Bodø KF Noter 2014, s. 3 av 5 Note 4 - Anleggsmidler (Linje 1 og 2 i Balanseregnskap) Bodø Kulturhus KF følger inndelingen av anleggsmidler og avskrivningsplan i hhtil regnskapsforskriftens 8. De har følgende anleggsmiddelgrupper med tilhørende avskrivningsplan: AM gruppe Avskrivn. plan Eiendeler 1 5 år: EDB-utstyr, kontormaskiner og lignende. 2 10 år: Anleggsmaskiner, maskiner, inventar og utstyr, verktøy og transportmidler 3 20 år: Brannbiler, parkeringsplasser, trafikklys, tekniske anlegg (VAR), Data Anleggsmiddelgruppe *0 + **1 2 3 Totalt IB Inng saldo 393 873 5 204 955 3 621 727 9 220 555 Tilgang 228 149 228 149 Avskriving 794 973 451 845 1 246 818 Opp-/nedskriving 1 926 809 3 169 882 5 096 692 Avgang 0 UB Utg. saldo 622 022 2 483 173 0 3 105 194 Gevinst v/avgang 0 0 0 Resterende år **10 år 2-10 år 10-20 år * Anleggsmiddelgruppe 0 vedr. kunstnerisk utsmykking. ** Anleggsmiddelgruppe 1 Tilgang: Innkjøp av kassaapparater og betalingsterminaler Aktiveres den andelen som betales av Stormen Konserthus KF. Tilgang/investering i inventar og utstyr: Innkjøp av kassaapparater og betalingsterminaler 455 649 Andel belastet Bodø kommune/tilskudd til investering 227 500 Rest til aktivering i anleggsregisteret 228 149 Nedskrivning av anleggsmidler: I forbindelse med at Bodø Kulturhus KF har gått over til Stormen Konserthus Bodø KF, har en del av anleggsmidlene som ikke tas med til Stormen blitt overført (restverdi) til Bodø kommune. Dette gjelder følgende anlegg: Anskaffelsesår Restverdi Nye kontorer 2007 1 540 175 Anlegg 2001 3 092 226 Steinanlegg 2005 73 602 Ventilasjon 2005 37 480 SUM 4 743 483 Nedskrives i foretaket: Møbler Lillesal 2005 10 387 Sonelys Lillesal 2005 11 610 Møbler Sinus 2009 164 083 Bygningsmessig innredning Sinus 2009 167 130 SUM 353 210 Følgende anleggsmidler er tatt med til Stormen Konserthus: Flygel 2006 44 388 Lydmixer Kulturhus 2009 306 750 Trådløst utstyr 2013 925 906 Flygel 2012 1 206 129 Kunstnerisk utsmykning 393 873 Kassaapparat, betalingsterminaler 2014 228 149 3 105 195 Side392

Stormen Konserthus Bodø KF Noter 2014, s. 4 av 5 Note 5 - Langsiktig gjeld, renter og avdrag på lån Selskapet har tatt opp gjeld i 2009 hvor noen forfaller til betaling mer enn fem år etter regnskapsårets slutt. Selskapet har ikke garantiforpliktelser. Langsiktig gjeld: (Linje 19 i Balanseregnskap) 2013 2014 Gjeldsbrevlån 6 020 307 5 445 855 Herav gjeld med forfall mer enn 5 år etter regnskapsavleggelse : 2 041 585 Renter: (Linje 15 i Driftsregnskap) 2013 2014 Utgiftsførte renter 144 595 131 875 Rentebetingelser: P.t. rente Avdrag: (Linje 16 i Driftsregnskap) 2013 2014 Utgiftsførte avdrag i driftsregnskapet 562 434 574 452 Beregnet minimumsavdrag 354 646 Betalte avdrag ligger godt over minimumsavdrag for 2014. Note 6 - Spesifikasjon av samlede avsetninger og bruk av avsetninger i regnskapsåret (Linje 21 og 28 i Driftsregnskap. Linje 9 i Investeringsregnskap.) Disposisjonsfond: avsetninger og bruk av avsetninger Saldo pr. 01.01. Avsetning Bruk Saldo pr. 31.12. Disposisjonsfond -produksjonsfond 1 528 710 0-1 528 710 0 Avsatt bundet fond 550 000 873 000 0 1 423 000 Avsatt til bundet investeringsfond 43 871 0 0 43 871 Totalt 2 122 581 873 000-1 528 710 1 466 871 UB 31.12. viser saldo på disposisjonsfond, bundet driftsfond og bundet investeringsfond. Disposisjonfondet brukt til dekning av tidligere års underskudd (2013). Avsetning til bundet fond gjelder Åpningslauget Stormen - hvor det er mottatt inntekter i 2013 og 2014 som er øremerket åpningsåret av Stormen. Note 7 - Kapitalkonto (Linje 10, 16 og 18 i Driftsregnskap) Debetposteringer i året Kreditposteringer i året: IB 01.01. (kapital) 3 016 791 Netto endringer pensjonsforpliktelser 2 649 443 Aktivering pensjonsmidler 3 436 986 Avskr. av fast eiendom og anlegg Aktiv. av fast eiendom og anlegg 0 Avskriving av inventar og utstyr 1 246 818 Aktivering av inventar og utstyr 228 149 Nedskrivning - overf. Bodø kommune 5 096 691 Bruk av lånemidler 0 Avdrag lån 574 452 Balanse (kapital) 1 736 574 Sum debet 8 992 952 Sum kredit 8 992 952 Note 8 Mellomværende med Bodø Kommune, fordring, gjeld Bodø Kommune - fordring 4 873 395 Bodø Kommune - gjeld til 214 650 Gjeld til Bodø kommune gjelder faktura mottatt februar 2015 som gjelder forsikring 2014. Avstemming mot Bodø kommune vedr fordring har en differanse. Dette pga. faktura datert 2015, vedrører 2014, er tatt med i foretakets regnskap 2014. Side393

Stormen Konserthus Bodø KF Noter 2014, s. 5 av 5 Note 9 - Spesifikasjon av overføringer mellom foretak og kommunekasse Av bokført beløp utgjør følgende føringer mellom foretak og kommunekasse: Overføringer fra kommunekassen: 2014 2013 2012 Overføring fra Bodø Kommune 18 450 800 7 436 695 7 101 686 Salg til egen kommune 3 134 883 1 304 975 Overføringer til kommunekassen: 2014 2013 2012 Overføring til Bodø kommune 0 0 0 Tilskudd fra Bodø kommune til Stormen Konserthus Bodø KF består av: Driftstilskudd Stormen Konserthus Bodø KFPS 13/162 14 464 000 Ekstra tilskudd ifm. åpningen av Stormen PS 13/160 2 000 000 Reduksjon Stormen PS 13/162-1 000 000 Åpningsforestillingen Stormen PS 14/79 1 000 000 Tilskudd vedlikehold Avtale med eiendomskontoret 250 000 Fast støtte Sinus 1 936 800 Totalt 18 650 800 Faktura betalt direkte av Bodø kommune - til fradrag -200 000 Sum 18 450 800 Side394

BODØ KULTURHUS KF 2014 STYRETS ÅRSBERETNING Foretakets virksomhet og lokalisering Virksomheten i Bodø Kulturhus KF omfatter to primære virksomhetsområder - utleie og gjennomføring av kulturarrangement, samt forvaltning og drift av kulturbygg på vegne av Bodø kommune. Bodø Kulturhus KF er lokalisert i Bodø Kommune. Driftsåret 2014 Året som er tilbakelagt har vært preget av stor aktivitet og mye planlegging. Vi bestemte tidlig at vi skulle ha bortimot normal aktivitet i det gamle kulturhuset helt frem til åpningsdagen i Stormen Konserthus. Dette medførte blant annet at vi hadde en stor teateroppsetning i det gamle kulturhuset, samtidig som en utsolgt generalprøve gikk av stabelen i Stormen. Ansatte i Bodø Kulturhus KF har parallelt med driften i Kulturhuset planlagt og forberedt driften i det nye konserthuset. For å kunne utføre arbeidsoppgavene i forbindelse med driftsansvaret for Stormen og økningen i publikumskapasitet har det vært nødvendig å øke staben. Mesteparten av årets nyansettelser har vært personer med ulik drifts- og sceneteknisk kompetanse, men det har også vært nødvendig å tilføre ny kompetanse til administrasjonen. Planleggingen av åpningsforestillingen og de første ukene i Stormen Konserthus var meget inspirerende. Forestillingen ble sendt på NRK1 og var en av de største produksjonene NRK noensinne har gjort utenfor Oslo. Vi hadde jevnlige møter og befaringer med et stort team fra NRK gjennom hele året, og det var en stor oppgave å planlegge en så omfattende produksjon. Bare fra NRK medvirket 40 personer. Forestillingen ble en stor suksess. Vi presenterte et knippe toppartister fra landsdelen sammen med Nordnorsk Opera- og Symfoniorkester. HKH Kronprinsen foretok den offisielle åpningen og kulturministeren var også til stede. Stormen Bibliotek ble godt presentert I forestillingen. Responsen fra publikum og NRK var svært god. I ettertid har NRK rost og berømmet våre ansatte i alle ledd for svært god gjennomføring og godt samarbeid i en krevende produksjon. Det var meget stor aktivitet i konserthuset fra åpningsdagen og frem til jul. Det ble gjennomført totalt 70 arrangement med drøyt 20 000 betalende publikummere. Alle konserthusets fire saler ble benyttet til ulike arrangement som konserter, teaterforestillinger, møter, middager, konferanser og mottakelser. Økonomi Foretakets driftsinntekter utgjør for 2014 kr 43 065 118,- noe som er vesentlig bedre enn opprinnelig budsjettert. Dette tilskrives flere faktorer bl.a. økt tilskudd fra Bodø kommune som et ledd i omorganiseringen av driftsansvaret for Stormen bibliotek og konserthus. Årets ordinære salgs- og leieinntekter utgjør kr 18 645 350,- og er en økning på kr 3 925 273,- (26,7 %) i forhold til 2013, noe som tilskrives det høye aktivitetsnivået i perioden etter den offisielle åpningen av Stormen. Side 1 av 3 Side395

Foretakets samlede driftsutgifter økt fra kr 25 318 727 i 2013 til kr 39 218 960,- i 2014, hvorav kostnader i tilknytning til åpningsforestillingen utgjør om lag kr 4 100 000,-. I forbindelse med overtagelsen og etablering av driften i Stormen har det også vært nødvendig å gjøre en rekke tiltak som har medført økte driftsutgifter som ikke har vært hensyntatt i budsjettet. Årets lønnskostnader utgjør kr 15 799 044,- inklusive sosiale utgifter, i motsetning til kr 10 306 935,- i 2013. Økningen må ses i sammenheng med de nyansettelser som har vært nødvendig for å tilpasse seg driften i nyhuset og et år med svært hektisk aktivitet og krevende arbeidsoppgaver. Foretaket har ved årets slutt en positiv arbeidskapital på kr 4 213 911,- noe som innebærer en bedring i betalingsevnen, målt mot samme periode i fjor, tilsvarende kr 5 235 464,-. Regnskapet for 2014 viser et netto driftsresultat på kr 4 432 436,- og et årsresultat (mindreforbruk) på kr 3 298 069,-. Dette etter dekning av fjorårets merforbruk på kr 622 725,- (Hvorav bruk av tidligere års avsetninger til disposisjonsfond dekker inn kr 579 882,-), overføringer til investeringsregnskapet på kr 218 524,- og avsetning til bundne driftsfond på kr 873 000,- som gjelder innbetalinger fra medlemmene i «Åpningslauget Stormen». Driftsfondet skal benyttes til å sikre en høy kunstnerisk kvalitet og mangfold blant de artister som presenteres i Stormen Konserthus i åpningsåret 2015. Styret foreslår at årets regnskapsmessige mindreforbruk disponeres på følgende måte: Avsetning til fond for premieavvik pensjonsfond kr 485 694 Avsetning til fond for fremtidig drift og vedlikehold kr 1 812 375 Avsetning til fond for kunstnerisk utvikling kr 1 000 000 Sum kr 3 298 069 Arbeidsmiljø og likestilling Styre oppfatter arbeidsmiljøet i foretaket er godt, noe som indikeres av en høy «friskhetsgrad» blant de ansatte. Samlet sykefravær i 2014 utgjorde kun 1,5 prosent av det totale antall årsverk, noe som er en økning på 0,3 prosent i forhold 2013. Foretaket sysselsatte i løpet av 2014 totalt 88 ansatte i hel- og deltidsstillinger som samlet har utført ca. 33 årsverk. Om lag halvparten av de ansatte i foretaket er kvinner. Styret består av 5 ordinære medlemmer, hvorav 2 er kvinner, samt 3 vararepresentanter, hvorav 1 er kvinne. Foretaket tilstreber å ha en kjønnsnøytral personalpolitikk og i forbindelse med alle stillingsutlysninger oppfordres kvinner til å søke. I 2014 ble det ansatt 10 personer i faste stillinger, av disse var 5 kvinner. Styret konkluderer således at de etablerte tiltak som skal ivareta likestillingsprinsippet fungerer tilfredsstillende. Internkontroll og etiske retningslinjer Bodø kulturhus KF har fokus på i sikre betryggende internkontroll-systemer. 2014 har vært preget av rekke utfordringer og arbeidet med å etablere og innarbeide nye rutiner og kontroller har vært og er en kontinuerlig prosess som har høy prioritet hos ledelsen. Av tiltak nevnes: - Intern arbeidsdeling ved behandling av inngående faktura og direkte utbetalinger. - Regnskapet føres av Regnskapsenheten i Bodø kommune - Kursing/sertifisering av teknisk personell - Revisjon/oppdatering av HMS-rutiner tilpasset driften i Stormen Bodø kulturhus KF har implementert Bodø kommunes etiske retningslinjer, hvor de grunnleggende verdier er: Kvalitet, omsorg og respekt. Verdier som gjelder både for foretakets egne ansatte, så vel som foretakets samhandlinger med eksterne aktører. Av tiltak nevnes: - Utlysning av åpne anbudskonkurranser iht. regelverket for offentlige anskaffelser. Side 2 av 3 Side396

Inkludering og tilrettelegging Foretakets rekrutterings- og personalpolicy og har til formål å sikre like muligheter og rettigheter og hindre diskriminering på grunn av etnisitet, nasjonal opprinnelse, avstamning, hudfarge, språk, religion og livssyn. Foretaket har ingen ansatte med nedsatt funksjonsevne, men vil i den grad det er mulig søke å tilpasse arbeidsforholdene slik at også personer med nedsatt funksjonsevne kan ta arbeid i foretaket. Ytre miljø Foretakets virksomhet medfører ikke miljøforurensning av betydning. Miljøhensynet har vært en prioritert faktor i tilknytning til utforming og tilretteleggingen av fasilitetene i Stormen. Av energibesparende tiltak nevnes: fjernvarme, vinduer med en U-verdi på 0.9, bevegelsessensorer på lys, behovsstyrt ventilasjon, dagslyskompensert belysning, LED-lys m.m.. Tiltak som alle bidrar positivt til å redusere det totale strømforbruket. Avfall som produseres i forbindelse med driften av foretaket sorteres og leveres til godkjent mottak. Fortsatt drift og andre forhold Styret bekrefter at årsregnskapet gir et rettvisende bilde av foretakets eiendeler og gjeld, finansielle stilling og resultat. Årsregnskapet er avgitt under forutsetning av fortsatt drift og styret mener positivt at denne er til stede. Styret kjenner ikke til noen forhold av viktighet for å bedømme foretakets stilling og resultat som ikke fremgår av regnskapet og balansen med noter. Det er heller ikke inntrådt forhold etter regnskapsårets utgang som etter styrets syn har betydning ved bedømmelse av regnskapet. Fremtidig utvikling Overgangen til Stormen Konserthus byr både på muligheter, så vel som utfordringer. Stormen er blitt et signalbygg med stor nasjonal og internasjonal interesse, økt kapasitet og generelt bedre fasiliteter. I denne anledning er i løpet av året ansatt ny salgssjef som skal bidra til å ivareta og utvikle de tjenester og produkter som presenteres i konserthuset. Salgssjefen skal også bidra til å etablere et tettere samarbeidsforhold med det regionale næringsliv, noe som igjen danner muligheter for økte inntekter i årene som kommer. Salget av gavekort i årets siste måned utgjorde nærmere én million kroner noe som gir en god indikasjon på at publikumsinteressen og forventningene til de arrangement som planlegges gjennomført i det kommende året. Bodø, den 13. mars 2014. Morten C. Jakhelln Styreleder Lotte Grepp Knutsen Nestleder Daniel Bjarmann-Simonsen Astrid Arnøy Håvard Christensen Rolf-Cato Raade Direktør Side 3 av 3 Side397

Vår dato: Jnr ark Postboks 54, 8138 Inndyr 17.04.2015 15/235 412 8.4 SAKSPROTOKOLL KONTROLLUTVALGET I BODØ Saksbehandler: Lars Hansen Saksgang Kontrollutvalget i Bodø 16,04.2015 18/15 18/15 Årsregnskap 2014 Bodø kulturhus KF uttalelse fra kontrollutvalget Økonomi- og administrasjonssjef Eirik Pettersen og fagleder regnskap Astrid Olsen (Bodø kommune, regnskapskontoret) møtte fra Bodø kulturhus KF for å redegjøre og svare på spørsmål. Forslag til vedtak: Kontrollutvalget har i møte 16. april 2015 behandlet Bodø Kulturhus KF sitt årsregnskap for 2014. Sammen med årsregnskapet forelå foretakets årsberetning og revisjonsberetning for 2014. Kontrollutvalget mener at presentasjon av årsregnskapet med tilhørende spesifikasjoner og noter samt foretakets årsberetning tilfredsstiller brukernes informasjonsbehov og gir et riktig inntrykk av Bodø Kulturhus KF sin aktivitet i 2014. Kontrollutvalget vil gjøre bystyret oppmerksom på at foretaket har foretatt investeringer på kr 455 469 uten investeringsbudsjett, videre at det er et betydelig merforbruk i forhold til regulert budsjett vedr driftsutgifter (kr 13 621 887) og betydelige merinntekter (kr 16 974 023), sammenholdt med budsjett Utover dette og det som fremgår av revisjonsberetningen til årsregnskapet datert 08.04.2015, har kontrollutvalget ingen merknader til Bodø Kulturhus KF sitt årsregnskap for 2014. Votering: Forslag til vedtak ble enstemmig vedtatt. Vedtak: Kontrollutvalget har i møte 16. april 2015 behandlet Bodø Kulturhus KF sitt årsregnskap for 2014. Sammen med årsregnskapet forelå foretakets årsberetning og revisjonsberetning for 2014. Side398

Kontrollutvalget mener at presentasjon av årsregnskapet med tilhørende spesifikasjoner og noter samt foretakets årsberetning tilfredsstiller brukernes informasjonsbehov og gir et riktig inntrykk av Bodø Kulturhus KF sin aktivitet i 2014. Kontrollutvalget vil gjøre bystyret oppmerksom på at foretaket har foretatt investeringer på kr 455 469 uten investeringsbudsjett, videre at det er et betydelig merforbruk i forhold til regulert budsjett vedr driftsutgifter (kr 13 621 887) og betydelige merinntekter (kr 16 974 023), sammenholdt med budsjett Utover dette og det som fremgår av revisjonsberetningen til årsregnskapet datert 08.04.2015, har kontrollutvalget ingen merknader til Bodø Kulturhus KF sitt årsregnskap for 2014. Rett utskrift: Dato: 17. april 2015 Lars Hansen Sekretær for kontrollutvalget Saksprotokoll sendt: Bodø bystyre, kopi til formannskapet Foretaket. Side399 2

Side400

Side401