Oslo universitetssykehus HF

Oslo universitetssykehus HF Styresak Dato møte: 17. desember 2012 Saksbehandler: Vedlegg: Viseadministrerende direktør økonomi og finans 1. Vedlegg Budsjettdokument 2. Vedlegg Klinikkenes innspill 3. Vedlegg Drøftingsprotokoll SAK 86/2012: BUDSJETT 2013 Forslag til vedtak: 1. Styret legger til grunn et årsresultat på minus 200 millioner kroner eller bedre som økonomisk styringsmål for 2013. 2. Styret vedtar budsjett for Oslo universitetssykehus HF for 2013 slik det fremgår av tabellene 1, 2 og 3 i styresak 86/2012. Styret tar til etterretning at avstemning i foretaksgruppen og økt presisjon i detaljeringen av driftsbudsjettet kan føre til endringer i budsjettet. Styret gir administrerende direktør fullmakt til å disponere budsjettet i samsvar med beslutninger i foretaksmøte for Oslo universitetssykehus HF, vedtak i styret i Oslo universitetssykehus HF og gitte fullmakter. 3. Styret ber administrerende direktør utarbeide en flerårig plan og intensivere vedlikeholds- og utbedringsprosjekter på bakgrunn av de forhold som er fremkommet fra tilsyn. Administrerende direktør bes gjennomføre en dialog med Helse Sør-Øst RHF med sikte på å utvide investeringsrammen for 2013 dersom dette er nødvendig. Styret ber om å bli orientert om status for vedlikeholds- og utbedringsprosjektene. 4. Administrerende direktør gis fullmakt til å ta opp lån fra Helse Sør-Øst RHF til å finansiere investeringer til omstilling i samsvar med tabell 3. 5. Administrerende direktør gis disponeringsfullmakt til å beslutte investeringer for bygg oppad til 50 millioner kroner. 6. Administrerende direktør gis sammen med styreleder fullmakt til å reinvestere pensjonsmidler i Statens pensjonskasse. Oslo den 10. desember 2012 Bjørn Erikstein

Oslo universitetssykehus HF styresak 86/2012 Side 2 av 10 1. INNLEDNING Denne styresaken gir grunnlag for en beslutning om budsjett for 2013. De eksterne rammebetingelser i form av rammetildelinger og aktivitetskrav fra Helse Sør-Øst RHF er reflektert i de foreslåtte budsjettene. Saken inneholder tabeller som viser de budsjetter som gjøres gjeldende for styring av virksomheten i 2013 (tabellene 1-3 bakerst i saken) og som foreslås vedtatt av styret. Saken inneholder videre et mer omfattende budsjettdokument (vedlegg 1) som redegjør nærmere for forutsetningene og oppbyggingen av budsjettet. I tabelldelen av dette vedlegget er budsjettforslagene i tabellene 1-3 sammenliknet med budsjett for 2012, estimat for 2012 og tallgrunnlaget fra økonomisk langtidsplan 2013-2016 som ble behandlet av styret i september i år. Klinikkenes innspill til håndtering av sine budsjetter følger i vedlegg 2. Vedlegg 3 er protokoll fra drøftingsmøte med foretakstillitsvalgte. Foreløpig budsjett for 2013 for Oslo universitetssykehus HF er tidligere blitt presentert for styret i styresak 74-2012 og styresak 62-2012 med mer utførlig beskrivelse av arbeidet med tiltak i sentral stab og klinikkene. 2. ADMINISTRERENDE DIREKTØRS VURDERING Styret behandlet første gang budsjett for 2013 ved behandling av økonomisk langtidsplan 2013-2016 (styresakene 45/2012 og 61/2012). Ved første gangs behandling av økonomisk langtidsplan våren 2012 var utsiktene for Oslo universitetssykehus HF i 2013 usedvanlig krevende fordi: Inntektsrammer og resultatkrav krevde svært store kostnadsreduksjoner og bemanningsreduksjoner i den somatiske virksomheten. Aktivitetsmål innenfor somatikken var lite avstemt mot kravene om reduserte ventetider og fjerning av fristbrudd. Dårlig standard for deler av bygningsmassen, en raskt aldrende beholdning av medisinskteknisk utstyr (MTU) og fragmenterte IKT-løsninger kombinert med investeringsrammer som ikke ga muligheter for vesentlige forbedringer. Administrerende direktør varslet derfor styret at det med utgangspunkt i gjeldende forutsetninger var betydelig risiko knyttet til gjennomføring av virksomheten i 2013. Utover høsten har administrerende direktør sammen med styreleder hatt omfattende dialog med Helse Sør-Øst RHF om de økonomiske rammebetingelsene for drift og investering i Oslo universitetssykehus HF. Forutsetningene som nå foreligger for drift og investeringer i 2013 er vesentlig forbedret sammenliknet med økonomisk langtidsplan 2013:

Oslo universitetssykehus HF styresak 86/2012 Side 3 av 10 Inntektene til Oslo universitetssykehus HF er økt både for 2013 og for årene framover. Oslo universitetssykehus HF er finansiert for et høyere aktivitetsnivå i samsvar med forutsetningene i statsbudsjettet for 2013. Helse Sør-Øst RHF tillater et budsjett med inntil -200 millioner kroner som økonomisk resultatmål i 2013. Behovene for fornyelse av IKT i Oslo universitetssykehus HF er høyt prioritert i Helse Sør-Øst RHFs IKT-strategi som ble vedtatt i oktober. Oslo universitetssykehus HF er gitt økt finansiering til investeringer i MTU og til utbedringer og vedlikehold av bygninger for å imøtekomme tilsynskrav. Administrerende direktør mener at det med disse endringene i de økonomiske forutsetningene for drift og investeringer i 2013 ligger til rette for at Oslo universitetssykehus HF kan drives med betydelig mindre risiko enn tidligere varslet. Samtidig kan det gjøres vesentlige framskritt i det langsiktige arbeidet for å bedre kvaliteten på bygninger, MTU og IKT. Trass i redusert risiko for gjennomføring av virksomheten i 2013 står Oslo universitetssykehus HF fortsatt overfor store omstillinger, både i det kommende året og i årene framover. Hovedtrekkene i det flerårige utfordringsbildet som ble tegnet i økonomisk langtidsplan står fortsatt ved lag: Foretaket må effektivisere driften vesentlig for å kunne frigjøre midler til fortsatt satsning på investeringer i bygninger, MTU og IKT. Investeringene i bygninger, MTU og IKT vil reelt sett være finansiert av lån (eller reduserte fordringer) og vil medføre økte avskrivninger i årene framover. Administrerende direktør vil videre understreke at med en drift i samsvar med budsjett for 2013 vil foretakets kortsiktige gjeld øke. Isolert sett skulle dette tilsi et strammere budsjett, men dette vurderes ikke som realistisk uten å øke risikoen på andre områder. Administrerende direktør understreker derfor viktigheten av at det flerårige arbeidet med forbedringer i driften må fortsette. Administrerende direktør tar sikte på å starte arbeidet med budsjett 2014 tidlig inn i neste år og prioritere arbeid med tiltak som bidrar til varig driftsforbedring. Samtidig må det arbeides for å øke inntektene til Oslo universitetssykehus HF på varig basis. 3. TIDLIGERE VEDTAK Den 20. september ble styret forelagt sak 61/2012 Økonomisk langtidsplan 2013-2016 til beslutning. Som del av behandlingen av denne styresaken ble det fattet et enstemmig vedtak om økonomisk styringsmål for 2013: 2. På bakgrunn av vedtaket i styret i Helse Sør-Øst RHF den 20. juni 2012 ber styret administrerende direktør om å legge til grunn et null-resultat som økonomisk styringsmål for 2013.

Oslo universitetssykehus HF styresak 86/2012 Side 4 av 10 Den 25. oktober ble styret forelagt sak 74/2012 Budsjett 2013 til orientering. Styret fattet følgende enstemmig vedtak: 1. Styret tar redegjørelsen om status for budsjett 2013 til orientering. 2. Styret er bekymret for at tiltakene ikke er tilstrekkelige til å kunne styre mot det økonomiske målet for 2013. 3. Styret ber administrerende direktør forberede en plan for å gjennomføre årlige investeringer i medisinsk teknisk utstyr i størrelsen 350 millioner kroner per år i perioden 2013-2015 i samsvar med omtalen i denne styresaken (avsnitt 4.h). Anskaffelsene forutsettes gjennomført i samsvar med de årlige investeringsbudsjettene og innenfor gjeldende fullmaktsregime. Styremedlemmene Aasmund Magnus Bredeli, Bjørn Wølstad Knudsen, Rita von der Fehr, Svein Erik Urstrømmen og Vibeke Braastad Kristiansen ønsket følgende ført til protokollen: Ansatterepresentantene viser til tidligere protokolltilførsel i sak 62/2012 20. september 2012 og organisasjonenes drøftingsinnspill til foreliggende styresak. Saksfremlegget og vedleggene fra klinikkene synliggjør i enda større grad enn tidligere at målet om budsjettbalanse i 2013 fremstår som urealistisk. En stadfesting av krav om salderte budsjetter i henhold til nåværende styringsmål for 2013 meldes å kunne få alvorlige konsekvenser for pasienttilbudet på grunn av redusert kapasitet i sykehuset og ansattes arbeidsforhold vil etter all sannsynlighet forverres. Ansatterepresentantene mener derfor at det vil være behov for et møte mellom styret i OUS og HSØ for å diskutere om OUS vil være i stand til å levere sykehusets tjenester slik at de forventede mål i det kommende oppdragsdokumentet for 2013 kan nås innenfor tildelt inntektsramme. Herunder må misforholdet mellom reell aktivitet i 2012 og rammetildeling for 2013 inkludert forventet aktivitetsvekst avklares. 4. Budsjett 2013 for Oslo universitetssykehus HF a. Aktivitet Statsbudsjettet for 2013 legger til rette for en økning i somatisk aktivitet (ISFfinansiert) på 0,9 pst fra aktivitetsnivået i 2012. Helse Sør-Øst RHF har satt et aktivitetsmål for Oslo universitetssykehus HF i samsvar med dette. Ettersom aktiviteten for 2012 i Oslo universitetssykehus HF er høyere enn budsjettert, innebærer dette et aktivitetsnivå innenfor somatikken som er betydelig høyere enn lagt til grunn i økonomisk langtidsplan. For psykisk helsevern og tverrfaglig spesialisert rusbehandling planlegges det samlet sett med en dreining av aktivitet fra døgnbehandling til dag- og poliklinisk basert behandling. For psykisk helsevern for voksne legges det til grunn om lag

Oslo universitetssykehus HF styresak 86/2012 Side 5 av 10 uendret aktivitet i 2013 etter betydelig vekst i aktivitet fra 2011 til 2012. Innenfor psykisk helsevern for barn og unge og innenfor tverrfaglig spesialisert rusbehandling legges det opp til vekst i aktiviteten fra 2012 til 2013. b. Driftsbudsjett I oktober og november er det fremkommet en rekke vesentlige endringer i rammeforutsetningene for drift av Oslo universitetssykehus HF i 2013. De største endringene kan oppsummeres som følger: 200 millioner kroner i endret styringsmål avklart med Helse Sør-Øst RHF 125 millioner kroner i økte inntekter som følge av ny ISF-grouper 60 millioner kroner i økte kurdøgnsinntekter 30 millioner kroner i økte gjestepasientinntekter fra andre regioner 100 millioner kroner i finansiering av høyere aktivitet (i forhold til forutsetningene i økonomisk langtidsplan) Som følge av dette er kravet til effektivisering og kostnadsreduksjoner fra 2012 til 2013 vesentlig endret for den somatiske virksomheten i forhold til forutsetningene i økonomisk langtidsplan. Med de nye driftsforutsetningene for budsjett 2013 er det i foreliggende forslag til budsjett et estimert krav til effektivisering innen somatisk virksomhet på 2-3 pst, mot tidligere anslått 5-6 pst. Klinikkene har drøftet tiltak som langt på vei imøtekommer dette kravet til effektvisering. Administrerende direktør har bedt klinikkene om å konsentrere innsatsen rundt 5 områder som i 2013 vil bli fulgt videre opp i dialogen mellom administrerende direktør og klinikkledelsen i månedlig rapportering og tertialoppfølging. De fem områdene er Størrelse, bemanningsnormering og drift av sengeposter Kjøp av tid fra legegruppen (vaktordninger mv.) Innkjøp Samarbeid med andre sykehus og Oslo kommune Klinikkovergripende tiltak for driftsendring c. Investeringer Det har vært en omfattende dialog mellom Oslo universitetssykehus HF og Helse Sør-Øst RHF om investeringer for 2013. Det legges nå til grunn et samlet investeringsnivå på om lag halvannen mrd kroner i investeringer for Oslo universitetssykehus HF for 2013 (inklusive regionalt finansierte IKTinvesteringer): Omstillingsinvesteringer for 562 millioner kroner (inklusive investeringer for å utbedre tilsynspålegg på bygg), investeringer i videreføring av ordinær drift for 414 millioner kroner, og 407 millioner kroner i regionale midler til IKT-investeringer som kommer Oslo universitetssykehus HF til gode. Det understrekes at rammen for IKT-investeringer ikke er endelig besluttet i Helse Sør-Øst RHF. Investeringene i IKT vil bli aktivert i Sykehuspartner (del av Helse Sør-Øst RHF) og legges ikke fram til formell beslutning nå.

Oslo universitetssykehus HF styresak 86/2012 Side 6 av 10 I forbindelse med investeringer for å utbedre tilsynspålegg mv (Omstillingsinvesteringer fase 2) har Helse Sør-Øst uttalt: Helse Sør-Øst RHF er innforstått med at arbeidet med utbedringer ihht pålegg vil være flerårig (som en del av fase 2). På bakgrunn av forslag fra OUS og dialog omkring dette, har vi valgt å reservere midler for en gjennomføring av investeringer i størrelsesorden 100 MNOK. Skulle gjennomføringstakten i 2013 vise seg å bli endret, er vi åpne for ny dialog med OUS om behovet for investeringsmidler. d. Likviditet og finansiering Kontantstrømsbudsjettet for 2013 (tabell 8 i vedlegg 1) viser en negativ endring i likviditet gjennom 2013 på om lag 320 millioner kroner. Hoveddelen av dette skyldes at det er budsjettert med et driftsunderskudd (styringsmål) for 2013 på 200 millioner kroner og en pensjonspremie som er om lag 100 millioner kroner høyere enn den budsjetterte pensjonskostnaden. Finansiering av investeringer er budsjettert slik at dette ikke påvirker den samlede likviditeten, gjennom at pådrag knyttet til omstillingsinvesteringer løpende faktureres Helse Sør-Øst RHF (lånefinansiering eller avdrag på fordring). Investeringer i ordinær drift, finansieres gjennom likviditetsstrøm fra drift (forskjellen mellom budsjetterte avskrivninger, inntektsføring av investeringstilskudd og endring i basisfordring til Helse Sør-Øst RHF), forutsatt et resultat som budsjettert. Budsjettert underskudd er forutsatt dekket gjennom tilsvarende økning av driftskredittrammen. e. Fullmakter Utover fullmakt til å gjennomføre drift og investeringer i samsvar med vedtatt budsjett foreslås det følgende eksplisitte fullmakter til administrerende direktør: Fullmakt til å beslutte investeringer i bygninger inntil 50 millioner kroner Beslutning om investeringer i bygninger over 50 millioner kroner skal forelegges Helse Sør-Øst RHF. Det foreslås at administrerende direktør tildeles samme fullmakt som er tildelt Oslo universitetssykehus HF. Til nå har beslutninger som overstiger 10 millioner kroner blitt forelagt styret. Erfaringene har vist at nåværende fullmaktsbegrensninger kan bremse framdriften i de enkelte prosjektene. Styret vil løpende bli oppdatert om status for investeringene. Beslutninger med høy risiko vil bli forelagt styret uansett kostnadsramme. Fullmakt til å ta opp lån fra Helse Sør-Øst RHF. Det ligger an til at Oslo universitetssykehus HF må ta opp lån i Helse Sør-Øst RHF for å finansiere deler av omstillingsinvesteringene i 2013. Investeringer til omstilling utgjør 462 millioner kroner innenfor Fase 1 og 100 millioner kroner til Fase 2 for budsjett 2013. Finansieringskildene til disse investeringene er tredelt: Låneopptak fra Helse Sør-Øst RHF med foreløpig ramme på 750 millioner kroner (2012-kroner) behandlet i statsbudsjettet for 2012 og videreført i statsbudsjettet for 2013, tilbakebetaling av fordring Oslo universitetssykehus HF har på Helse Sør-Øst RHF og salg av eiendom.

Oslo universitetssykehus HF styresak 86/2012 Side 7 av 10 Fullmakt til å reinvestere pensjonsmidler i Statens pensjonskasse. Ansatte i Oslo universitetssykehus HF er tilsluttet fire pensjonskasser. Statens pensjonskasse (SPK) er eneste kasse der Oslo universitetssykehus HF tar stilling til beslutning om reinvestering av pensjonsmidler. Statens pensjonskasse forelegger begrensede valg. Administrerende direktør innhenter råd fra Stab økonomi, juridisk og IKT i Oslo universitetssykehus HF og råd fra ekstern pensjonsrådgiver før beslutning om investeringsvalg (ref styresak 93/2012 Administrerende direktørs orienteringer). Som for 2012 legges det opp til at styreleder forelegges plasseringsvalget før beslutning.

Oslo universitetssykehus HF styresak 86/2012 Side 8 av 10 Tabell 1 Aktivitet Måltall for somatikk 2013 Pasientbehandling Budsjett 2013 Antall utskrevne pasienter - døgnbehandling 103 335 Antall liggedøgn - døgnbehandling 466 658 Antall dagbehandlinger 67 215 Antall inntektsgivende polikliniske konsultasjoner 738 892 DRG-poeng Budsjett 2013 DRG-poeng for pasienter fra Helse Sør-Øst 201 161 DRG-poeng for pasienter fra andre regioner mv 15 877 DRG-poeng totalt 217 038 Måltall for psykisk helsevern 2013 Psykisk helsevern for voksne (VOP) Psykisk helsevern for voksne (VOP) Sum DPS og sykehus Budsjett 2013 Antall liggedøgn døgnbehandling 79 315 Antall utskrevne pasienter døgnbehandling 1 250 Antall oppholdsdager dagbehandling 0 Antall polikliniske konsultasjoner 79 461 Kjøp fra private institusjoner (VOP) Antall utskrevne pasienter døgnbehandling 6 Antall liggedøgn døgnbehandling 5 500 Barne - og ungdomspsykiatri Budsjett 2013 Antall liggedøgn døgnbehandling 4 121 Antall utskrevne pasienter - døgnbehandling 96 Antall oppholdsdager dagbehandling 3 041 Antall polikliniske konsultasjoner 51 820 Tverrfaglig spesialisert behandlig for rusmiddelmisbrukere (TSB) Budsjett 2013 Antall liggedøgn døgnbehandling 29 001 Antall utskrevne pasienter - døgnbehandling 2 815

Oslo universitetssykehus HF styresak 86/2012 Side 9 av 10 Tabell 2 Driftsbudsjett Beløp i tusen kroner Resultatbudsjett Budsjett 2013 Basisramme 10 769 342 ISF-refusjon dag- og døgnbehandling 2 247 539 ISF-refusjon somatisk poliklinisk aktivitet 292 263 ISF-refusjon kommunal medfinansiering 605 997 ISF-refusjon kostnadskrev.legemidler utenfor sykehus 28 292 Utskrivningsklare pasienter 4 331 Gjestepasienter 576 532 Salg av konserninterne helsetjenester (gjestepasienter) 2 187 511 Polikliniske inntekter 487 810 Øremerket tilskudd "Raskere tilbake" 55 461 Andre øremerkede tilskudd 985 576 Andre driftsinntekter 623 074 Sum driftsinntekter 18 863 728 Kjøp av offentlige helsetjenester 67 781 Kjøp av private helsetjenester 177 864 Varekostnader knyttet til aktiviteten i foretaksgruppen 2 160 627 Innleid arbeidskraft 83 808 Kjøp av konserninterne helsetjenester (gjestepasienter) 46 571 Lønn til fast ansatte 8 619 249 Overtid og ekstrahjelp 1 022 629 Pensjon inkl arbeidsgiveravgift 2 414 744 Offentlige tilskudd og refusjoner vedr arbeidskraft -541 304 Annen lønn 1 532 957 Avskrivninger 790 000 Nedskrivninger 0 Andre driftskostnader 2 608 353 Sum driftskostnader 18 983 279 Driftsresultat -119 551 Finansinntekter 29 229 Finanskostnader 109 678 Finansresultat -80 449 Ordinært resultat -200 000

Oslo universitetssykehus HF styresak 86/2012 Side 10 av 10 Tabell 3 Investeringsbudsjett Beløp i millioner kroner Ordinær drift Budsjett 2013 IKT 1) 32 Medisinskteknisk utstyr 244 Bygg 30 Annet 54 Til fordeling 1. kvartal 2013 54 Sum investeringer ordinær drift finansiert i 2013 414 Omstilling eksklusive finansieringskostnader Budsjett 2013 Omstillingsinvesteringer Fase 1 inklusive samhandlingsarena Aker 462 Omstillingsinvesteringer Fase 2 - Oppgraderinger og myndighetspålegg 100 Sum omstillingsinvesteringer 562