J nr: KU B 01/19 MØTEINNKALLING KONTROLLUTVALGET HAR MØTE I BJUGN RÅDHUS MANDAG 11. FEBRUAR 2019, KL 0900 Eventuelle forfall meldes til service kontoret Bjugn, tlf 72 51 95 00 Saksliste: 01/19 ÅRSMELDING FRA KONTROLLUTVALGET FOR 2018 02/19 MELDINGER OM UAVHENGIGHET FRA OPPDRAGSANSVARLIGE REVISORER, FOSEN KOMMUNEREVISJON IKS OG REVISJON MIDT-NORGE SA - REVISJONSÅRET 2018 BJUGN KOMMUNE 03/19 PLAN FOR FORVALTNINGSREVISJON OG SELSKAPSKONTROLL I PERIODEN 2019-2020 - KONTROLLUTVALGET I BJUGN KOMMUNE 04/19 OPPFØLGING POLITISKE VEDTAK Orienteringer/Drøftinger Orientering: Administrasjon innkalles for å orientere om følgende saker: Status for sektor helse med gitt budsjettramme for 2019. o Nye tiltak som skal iverksettes? o Virksomhet/tilbud som må kuttes eller reduseres. o Kommunesammenslåing betydning for sektoren sin tjenesteproduksjon i 2019 Status for prosjekt ny ungdomsskole i Bjugn. o Tidsplan og beslutningspunkter for prosjektet. o Økonomi o Prosessen videre for prosjektet. Drøftinger: Virksomhetsåret 2019 for Bjugn kommune arbeidet med kommunesammenslåingen. Nødvendige politiske vedtak i Bjugn kommune? Nødvendige administrative beslutninger / tiltak? Hva må være på plass? (Risikovurderinger) Hva skal oppnås; Bedre tjenester, spare penger eller begge deler.
Fastsetting av tidspunkt for neste fellesmøte med kontrollutvalget i Ørland kommune. Til forretningsorden: Orienteringene fra administrasjon starter kl 0900. Setter av en time til orienteringene. Utvalget ber om at administrasjon også er tilstede under drøftingen, som starter ca, kl 10.00. 04.02.19 Tore Nilsen (sign) leder Arvid Lund sekretær Kopi: Ordfører Rådmann
01/19 ÅRSMELDING FRA KONTROLLUTVALGET FOR 2018 Kontrollutvalget skal ihht 77 i kommuneloven og forskriftene for kontrollutvalg gi sin årsmelding til kommunestyret. Vedlagt følger utkast til årsmelding for 2018. Årsmeldingen sendes frem for politisk behandling. Utvalget utarbeider og godkjenner årsmeldingen. Kontrollutvalgets årsmelding for 2018 vedtas. Saken sendes frem for politisk behandling. Innstilling til kommunestyret: Kommunestyret tar årsmeldingen for 2018 fra kontrollutvalget til orientering.
02/19 MELDINGER OM UAVHENGIGHET FRA OPPDRAGSANSVARLIGE REVISORER, FOSEN KOMMUNEREVISJON IKS OG REVISJON MIDT-NORGE SA - REVISJONSÅRET 2018 BJUGN KOMMUNE Kontrollutvalget skal ihht Kommunelovens 77 pkt 4 og forskriftene for kontrollutvalg påse at regnskapene revideres på en betryggende måte. Utvalget har mottatt egenvurdering av uavhengighet fra oppdragsansvarlig revisor for revisjonsåret 2018, egenvurdering er mottatt fra Fosen kommunerevisjon IKS og Revisjon Midt-Norge SA. Egenvurderingene følger vedlagt. Fra 1. januar 2019 får kommunen revisjonstjenester fra Revisjon Midt-Norge SA. Kontrollutvalget har fått en orientering om selskapet og hvilke tjenester de leverer. Endelig plan for gjennomføring av tjenestene i 2019 for revisjonsselskapet er ikke sluttført. Vedlagt følger plansjer som ble vist i forbindelse med orienteringen som ble gitt til kontrollutvalget. Utvalget behandler saken og sender egenvurderingene om uavhengighet fram til kommunestyret. Kontrollutvalget har ingen merknader til Fosen kommunerevisjon IKS og Revisjon Midt-Norge SA sine meldinger om egenvurderinger av uavhengighet for revisjonsåret 2018. Saken sendes frem til kommunestyret med følgende innstilling; Kommunestyret tar egenvurdering av uavhengighet fra Fosen kommunerevisjon IKS og Revisjon Midt-Norge SA til etterretning.
03/19 PLAN FOR FORVALTNINGSREVISJON OG SELSKAPSKONTROLL I PERIODEN 2019-2020 - KONTROLLUTVALGET I BJUGN KOMMUNE Kontrollutvalget skal i henhold til forskrift utarbeide en plan for sitt arbeid, planen skal fastsettes av kommunestyret. Forslaget er en videreføring av tidligere vedtatt plan. I 2020 vil det bli gjennomført en overordnet analyse for «Nye» Ørland kommune som vil danne grunnlag for valg av områder hvor det skal gjennomføres forvaltningsrevisjon. Den overordnede analysen vil også danne grunnlag for gjennomføring av selskapskontroll. Utvalget gjennomarbeider og vedtar plan. Kontrollutvalget vil gjennomføre følgende forvaltningsrevisjoner og selskapskontroller i perioden 2019 2020. Forvaltningsrevisjon: 2019: Økonomistyring kommune 2020: Eierstyring Selskapskontroll: 2019: Fosen renovasjon IKS 2020: Bjugn / Ørland PPT IKS Saken sendes frem til kommunestyret med innstilling lik vedtak.
04/19 OPPFØLGING POLITISKE VEDTAK Utvalgs medlemmer tar utgangspunkt i politiske saker med vedtak, formannskap og kommunestyret. Er det forhold/saker utvalget har merknader til? Kontrollutvalget går gjennom aktuelle saker. Ingen innstilling.