PS 14/40 Årsbudsjett 2015 og Økonomiplan 2015-2018. Rådmannens forslag til innstilling: 1. Drift: Budsjettskjema 1 A og 1B vedtas med følgende hovedtall: Budsjett Økonomiplan (Tall i 1000 kr) 2015 2016 2017 2018 Skatt på inntekt og formue 97 189 97 189 97 189 97 189 Rammetilskudd 121 522 121 522 121 522 121 522 Skjønnsmidler 6 400 6 400 6 400 6 400 Inntektsutjevning 14 296 14 296 14 296 14 296 Distriktstilskudd 4 714 4 714 4 714 4 714 Eiendomsskatt - næring, verker og bruk 11 560 11 560 11 560 11 560 Eiendomsskatt - bolig 3 820 3 820 3 820 3 820 Konsesjonskraftsalg 4 300 4 300 4 300 4 300 Konsesjonsavgifter 2 730 2 730 2 730 2 730 Integreringstilskudd flyktninger 2 000 2 000 2 000 2 000 Rentekompensasjon Osen skole 230 210 190 170 Rentekompensasjon omsorg 520 490 470 450 Rentekompensasjon grunnskolereformen 180 160 140 120 SUM FRIE INNTEKTER 269 461 269 391 269 331 269 271 Renteinntekter 2 250 2 250 2 250 2 250 Avkastning finansielle instrumenter 620 620 620 620 Utbytte 2 408 2 408 2 408 2 408 Renteutgifter eksisterende lån -12 013-11 834-13 252-13 935 Renteutgifter nye lån -725-1 580-86 -58 Netto renteutgifter/-inntekter -7 460-8 136-8 060-8 715 Avdragsutgifter eksisterende lån/utlån -16 456-18 866-20 566-20 656 Avdragsutgifter nye lån -1 000-850 -45-28 Netto avdragsutgifter -17 456-19 716-20 611-20 684 NETTO RENTE- OG AVDRAGSUTGIFTER -24 916-27 852-28 671-29 399 Sum før fond 244 545 241 539 240 660 239 872 Disposisjoner: Inndekning/bruk av tidligere underskudd 0 0 0 0 Regnskapsmessig mindre forbruk 0 0 0 0 Avsetning til disposisjonsfond 0-4 832-4 953-4 165 Avsetning til næringsfond -2 730-2 730-2 730-2 730 Avsetning til andre bundne fond 0 0 0 0 Bruk av næringsfond 0 0 0 0 Bruk av disposisjonsfond 935 935 935 935 Overføring investeringsbudsjett 0 0 0 0 Netto disposisjoner -1 795-6 627-6 748-5 960
DRIFTSOVERSIKT - BUDSJETTSKJEMA 1A OG 1B Budsjett Økonomiplan (Tall i 1000 kr) 2015 2016 2017 2018 Til fordeling 242 750 234 912 233 912 233 912 Til driftsrammer: Rådmann med stab netto 30 140 29 100 29 100 29 100 Premieavvik netto -4 412-4 412-4 412-4 412 Politisk virksomhet netto 3 308 3 308 3 308 3 308 Kontrollutvalget netto 1 094 1 094 1 094 1 094 Kirken i Åmot netto 3 373 3 373 3 373 3 373 Lønnsjustering netto 3 500 3 500 3 500 3 500 SÅTE - samarbeidet netto 5 249 5 249 5 249 5 249 SEKTOR OPPVEKST SUM 74 898 72 400 71 900 71 900 SEKTOR HELSE og VELFERD SUM 104 800 100 500 100 000 100 000 SEKTOR SAMFUNNSUTVIKLING sum 20 800 20 800 20 800 20 800 Sum fordelt til driftsrammer 242 750 234 912 233 912 233 912 Balanse 0 0 0 0 2. Investeringer: Budsjettskjema 2B vedtas med følgende hovedtall: Investeringsprosjekt År Investeringsramme Lån Fond/Tilskudd Driftsm./MVA ENØK fase 3 2015 100 80 0 20 Reparasjon kirketak i Osen 2015 800 800 0 0 Toppdekke Skatepark 2015 175 140 35 Medisinrom på Ryslingmoen 2015 600 480 120 Brannsikring kommunale bygg 2015 600 480 120 SÅTE 2015 1006 805 201 Sikring av kommunale vannkilder 2015 400 320 80 Egenkapitaltilskudd Klp 2015 935 935 Gatelys. Utskifting av armaturer med kvikksølvpærer 2015 700 560 140 Fv 215/Tollef Kildesgate 2015 26 000 21 840 4 160 Nødstrøm Ryslingmoen/Kulturhuset 2015 2 000 1 600 400 Parkeringsplass Engevold 2015 250 200 50 IKT infrastruktur 2015 2 000 1 600 400 Energiutredning skolebygg, Kirkeberget 2015 500 400 100 Skolebygg Rena 2015 31 000 24 800 6200 SUM INVESTERINGER 2015 67 066 54 105 935 12026 Skolebygg Rena 2016 48 000 38 400 9 600 HMS-tiltak forprosjekt ventilasjon formålsbygg, inkl. Ryslingmoen 2016 850 680 170 HMS-tiltak. Ventilasjon Rådhus, HMS tiltak 2016 11100 8 880 2220 Taktekking kulturhus/omsorgsboliger 2016 1 700 1 360 340 Gatelys. Utskifting av armaturer med kvikksølvpærer 2016 700 560 140 Enøk fase 3 2016 100 80 20 Egenkapitaltilskudd Klp 2016 935 0 935 Adressering (suplering skilt) 2016 150 120 30 IKT infrastruktur 2016 2 000 1 600 400 SUM INVESTERINGER 2016 65 535 51 680 935 12920 Rehabilitering tømmerbygg 2017 600 480 120 IKT infrastruktur 2017 2 000 1 600 400 Gatelys. Utskifting av armaturer med kvikksølvpærer 2017 700 560 140 Egenkapitaltilskudd Klp 2017 935 935 Enøk fase 3 2017 100 80 20 SUM INVESTERINGER 2017 4 335 2 720 935 680 Enøk fase 3 2018 100 80 20 Egenkapitaltilskudd Klp 2018 935 0 935 IKT infrastruktur 2018 2000 1 600 400 SUM INVESTERINGER 2018 3 035 1 680 935 420
Det tas opp lån i 2015 for å finansiere investeringene i 2015 med kr 54 105 000.-. 3. Betalingssatser for 2015 Betalingssatsene vedtas slik de fremgår av vedlegg 11.1 (Kommunale betalingssatser) og 11.2 (Renovasjon). 4. Eiendomsskatt for 2015 For eiendomsskatteåret 2015 skal det skrives ut eiendomsskatt på faste eiendommer i klart avgrenset område som helt eller delvis er utbygd på byvis eller der slik utbygging er i gang, det vil si, innenfor vedtatte eiendomsskattegrenser, samt på verk og bruk i hele kommunen, jf. eiendomsskattelovens 3 første ledd bokstav e. Den alminnelige eiendomsskattesatsen for skatteåret 2015 er 7 promille, jf. eiendomsskattelovens 11 første ledd. Differensiert skattesats for eiendommer med selvstendig boenhet for skatteåret 2015 er 5,5 promille, jf. eiendomsskattelovens 12 bokstav a. Den samme satsen skal også legges til grunn for fritidsboliger. Boligdelen på jord og skogbrukseiendommer settes til 4 promille. Alle selvstendige boenheter skal ha et bunnfradrag på NOK 150 000, - som trekkes fra i takstgrunnlaget, jfr. eiendomsskattelovens 11 andre ledd. Eiendomsskatten blir skrevet ut i 3 terminer, jfr. eiendomsskattelovens 25 første ledd. 5. Startlån Åmot kommune tar opp startlån i Husbanken til videre utlån i 2015 innenfor en ramme på kr 3,0 mill. 6. Ubrukte investeringsmidler 2015. Vedlagte budsjettendringsskjemaer vedrørende overføring av ubrukte midler i investering fra 2014 til 2015 vedtas. 7. Det søkes om en kassekreditt på inntil MNOK 7,5 i Sparebanken Hedmark. Behandling Formannskapet - 19.11.2014: Forslag til nytt punkt 8 til innstillingen fra Senterpartiet v/ Ole Gustav Narud: Kommunestyret konstaterer at vesentlige forutsetninger for budsjettforslaget 2014 ikke lot seg oppfylle. Kommunen har ikke lyktes i å selge korttids/rehabiliteringsplasser. Innsparing ved nedleggelse av kjøkkenet er usikker. Kommunestyret vedtok at Desettunet skal bestå. Denne avdelingen skal videreutvikles. Budsjett for 2015 skal blant annet bygge på at: Delegasjonsreglementet endres. Opprettelse og nedleggelse av stillinger skal skje gjennom vedtak i kommunestyret. Stillingene som utviklingskoordinator innenfor sektorene helse og oppvekst inndras. Utviklingsoppgaver ivaretas løpende av sektorlederne med deres staber og enhetslederne med deres fagpersonale. Innsparing 1,2 million kroner. De nye stillingene som Controller og kommunikasjonsrådgiver inndras. Oppgavene ivaretas av enhetsledere og sektorledere. Innsparing 1,2 millioner kroner
Avdeling for korttids- rehabiliteringstjenester i institusjon reduseres. Institusjonstjenesten på Ryslingmoen nedbemannes med 8 årsverk. Innsparing 4 millioner kroner. Desettunet skal ha avdelingslederstilling. Dagtilbud demente skal ikke ha avdelingslederstilling og tilbudet utvides foreløpig ikke. Det stenges en småbarnsavdeling på Trollhaugen og reduseres med tre årsverk. Innsparing på helår 1,4 millioner. Bemanningen i grunnskolen reduseres med tre årsverk, fortrinnsvis gjennom en reduksjon i omfanget av spesialundervisning slik kommunestyret tidligere har vedtatt. Innsparing på helår 1,8 millioner kroner. Organisasjonsplanen behandles politisk i formannskapet etter nyttår med sikte på ytterligere reduksjoner i stillinger. Kommunestyret ber om å få en samlet oversikt over utviklingen i antall lederstillinger, lønnsplassering og samlet lønnsmasse for årene 2013, 2014 og 2015 for denne gruppen. Samtlige deler av virksomheten får en budsjettreduksjon på 1%, tilsvarende 4 millioner kroner ut over det som er vedtatt ovenfor. Rådmannen innarbeider dette i budsjettene for de tre sektorene helse, oppvekst og samfunn, samt i sektoren Rådmann - stab/støtte. Oppvekstsentrene i grendene Deset og Osen er av avgjørende betydning for å opprettholde bosetning i hele kommunen. Barnefamilier er avhengige av barnehage og skoletilbud. Usikkerhet om oppvekstsentrenes framtid vil undergrave målsetningen om vekst i folketallet i Åmot. Endringer i skolestrukturen utredes derfor ikke i 2015. Forslag til nytt punkt 8 til innstillingen fra AP og H v/ Ordfører: Vi tar rådmannens forslag til budsjett til etterretning. Det er spilt inn en del spørsmål i forbindelse med budsjettet som man må få svar på skriftlig før man kan ta en endelig beslutning. Det vil være nødvendig å bearbeide rådmannens forslag videre i partigruppene fram til kommunestyremøte i desember. Avstemming: Rådmannens forslag til innstilling ble enstemmig vedtatt. Forslaget til Senterpartiet ble satt opp imot AP og H sitt forslag. Forslaget til AP og H sitt forslag ble vedtatt med 4 stemmer for og 3 stemmer imot. Innstilling Formannskapet - 19.11.2014: 1. Drift:
Budsjettskjema 1 A og 1B vedtas med følgende hovedtall: Budsjett Økonomiplan Budsjett Regnskap (Tall i 1000 kr) 2015 2016 2017 2018 2014 2013 Skatt på inntekt og formue 97 189 97 189 97 189 97 189 89 428 90 713 Rammetilskudd 121 522 121 522 121 522 121 522 128 482 124 270 Skjønnsmidler 6 400 6 400 6 400 6 400 7 400 7 400 Inntektsutjevning 14 296 14 296 14 296 14 296 18 484 12 896 Distriktstilskudd 4 714 4 714 4 714 4 714 7 571 7 305 Eiendomsskatt - næring, verker og bruk 11 560 11 560 11 560 11 560 13 154 13 155 Eiendomsskatt - bolig 3 820 3 820 3 820 3 820 3 700 3 698 Konsesjonskraftsalg 4 300 4 300 4 300 4 300 6 300 5 361 Konsesjonsavgifter 2 730 2 730 2 730 2 730 2 730 2 730 Integreringstilskudd flyktninger 2 000 2 000 2 000 2 000 1 396 1 688 Momskompensasjon investering 0 0 0 0 0 3 618 Rentekompensasjon Osen skole 230 210 190 170 250 231 Rentekompensasjon omsorg 520 490 470 450 550 528 Rentekompensasjon gr.skolereformen 180 160 140 120 200 177 SUM FRIE INNTEKTER Sum 269 461 269 391 269 331 269 271 279 645 273 770 Renteinntekter 2 250 2 250 2 250 2 250 4 970 4 473 Avkastning finansielle instrumenter 620 620 620 620 760 797 Utbytte 2 408 2 408 2 408 2 408 2 419 2 347 Renteutgifter eksisterende lån -12 013-11 834-13 252-13 935-14 743-13 340 Renteutgifter nye lån -725-1 580-86 -58-635 -1 864 Netto renteutgifter/-inntekter Sum -7 460-8 136-8 060-8 715-7 229-7 587 Avdragsutgifter eksisterende lån/utlån -16 456-18 866-20 566-20 656-15 453-13 638 Avdragsutgifter nye lån -1 000-850 -45-28 -706-1 609 Netto avdragsutgifter Sum -17 456-19 716-20 611-20 684-16 159-15 247 NETTO RENTE- O G AVDRAGSUTGIFTER Sum -24 916-27 852-28 671-29 399-23 388-22 834 Sum før fond Sum 244 545 241 539 240 660 239 872 256 257 250 936 Disposisjoner: Inndekning/bruk av tidligere underskudd/overskudd 0 0 0 0 0 3 317 Regnsk.messig mindreforbruk 0 0 0 0 0-4 667 Avsetning til disposisjonsfond 0-4 832-4 953-4 165-5 327-8 247 Avsetning til næringsfond -2 730-2 730-2 730-2 730-2 730-2 836 Avsetning til andre bundne fond 0 0 0 0 0-376 Bruk av næringsfond 0 0 0 0 0 775 Bruk av disposisjonsfond 935 935 935 935 835 5 225 Overføring investeringsbudsjett 0 0 0 0-224 -3 135 Netto disposisjoner Sum -1 795-6 627-6 748-5 960-7 446-9 944 Til fordeling Sum 242 750 234 912 233 912 233 912 248 811 240 992 Budsjett Økonomiplan Rev.budsj. O ppr. budsj. Regnskap (Tall i 1000 kr) 2015 2016 2017 2018 2014 2014 2013 Til fordeling 242 750 234 912 233 912 233 912 250 926 248 811 240 992 Til driftsrammer: Rådmann med stab netto 30 140 29 100 29 100 29 100 29 761 29 761 27 969 Premieavvik netto -4 412-4 412-4 412-4 412-6 870-8 985-703 Politisk virksomhet netto 3 308 3 308 3 308 3 308 3 589 3 589 3 941 Kontrollutvalget netto 1 094 1 094 1 094 1 094 980 980 1 076 Kirken i Åmot netto 3 373 3 373 3 373 3 373 3 443 3 443 3 420 Lønnsjustering netto 3 500 3 500 3 500 3 500 5 500 5 500 0 SÅTE - samarbeidet netto 5 249 5 249 5 249 5 249 5 016 5 016 4 755 SEKTOR OPPVEKST SUM 74 898 72 400 71 900 71 900 75 401 75 401 71 910 SEKTOR HELSE og VELFERD SUM 104 800 100 500 100 000 100 000 112 403 112 403 105 348 SEKTOR SAMFUNNSUTVIKLING SUM 20 800 20 800 20 800 20 800 21 703 21 703 23 276 Sum fordelt til driftsrammer SUM 242 750 234 912 233 912 233 912 250 926 248 811 240 992 Balanse 0 0 0 0 0 0 0
2. Investeringer: Budsjettskjema 2B vedtas med følgende hovedtall: Investeringsprosjekt År Investeringsramme Lån Fond/Tilskudd Driftsm./MVA ENØK fase 3 2015 100 80 0 20 Reparasjon kirketak i Osen 2015 800 800 0 0 Toppdekke Skatepark 2015 175 140 35 Medisinrom på Ryslingmoen 2015 600 480 120 Brannsikring kommunale bygg 2015 600 480 120 SÅTE 2015 1006 805 201 Sikring av kommunale vannkilder 2015 400 320 80 Egenkapitaltilskudd Klp 2015 935 935 Gatelys. Utskifting av armaturer med kvikksølvpærer 2015 700 560 140 Fv 215/Tollef Kildesgate 2015 26 000 21 840 4 160 Nødstrøm Ryslingmoen/Kulturhuset 2015 2 000 1 600 400 Parkeringsplass Engevold 2015 250 200 50 IKT infrastruktur 2015 2 000 1 600 400 Energiutredning skolebygg, Kirkeberget 2015 500 400 100 Skolebygg Rena 2015 31 000 24 800 6200 SUM INVESTERINGER 2015 67 066 54 105 935 12026 Skolebygg Rena 2016 48 000 38 400 9 600 HMS-tiltak forprosjekt ventilasjon formålsbygg, inkl. Ryslingmoen 2016 850 680 170 HMS-tiltak. Ventilasjon Rådhus, HMS tiltak 2016 11100 8 880 2220 Taktekking kulturhus/omsorgsboliger 2016 1 700 1 360 340 Gatelys. Utskifting av armaturer med kvikksølvpærer 2016 700 560 140 Enøk fase 3 2016 100 80 20 Egenkapitaltilskudd Klp 2016 935 0 935 Adressering (suplering skilt) 2016 150 120 30 IKT infrastruktur 2016 2 000 1 600 400 SUM INVESTERINGER 2016 65 535 51 680 935 12920 Rehabilitering tømmerbygg 2017 600 480 120 IKT infrastruktur 2017 2 000 1 600 400 Gatelys. Utskifting av armaturer med kvikksølvpærer 2017 700 560 140 Egenkapitaltilskudd Klp 2017 935 935 Enøk fase 3 2017 100 80 20 SUM INVESTERINGER 2017 4 335 2 720 935 680 Enøk fase 3 2018 100 80 20 Egenkapitaltilskudd Klp 2018 935 0 935 IKT infrastruktur 2018 2000 1 600 400 SUM INVESTERINGER 2018 3 035 1 680 935 420 Det tas opp lån i 2015 for å finansiere investeringene i 2015 med kr 54 105 000.-. 3. Betalingssatser for 2015 Betalingssatsene vedtas slik de fremgår av vedlegg 11.1 (Kommunale betalingssatser) og 11.2 (Renovasjon). 4. Eiendomsskatt for 2015 For eiendomsskatteåret 2015 skal det skrives ut eiendomsskatt på faste eiendommer i klart avgrenset område som helt eller delvis er utbygd på byvis eller der slik utbygging er i gang, det vil si, innenfor vedtatte eiendomsskattegrenser, samt på verk og bruk i hele kommunen, jf. eiendomsskattelovens 3 første ledd bokstav e. Den alminnelige eiendomsskattesatsen for skatteåret 2015 er 7 promille, jf. eiendomsskattelovens 11 første ledd. Differensiert skattesats for eiendommer med selvstendig boenhet for skatteåret 2015 er 5,5 promille, jf. eiendomsskattelovens 12 bokstav a. Den samme satsen skal også legges til grunn for fritidsboliger. Boligdelen på jord og skogbrukseiendommer settes til 4 promille. Alle selvstendige boenheter skal ha et bunnfradrag på NOK 150 000, - som trekkes fra i takstgrunnlaget, jfr. eiendomsskattelovens 11 andre ledd. Eiendomsskatten blir skrevet ut i 3 terminer, jfr. eiendomsskattelovens 25 første ledd.
5. Startlån Åmot kommune tar opp startlån i Husbanken til videre utlån i 2015 innenfor en ramme på kr 3,0 mill. 6. Ubrukte investeringsmidler 2015. Vedlagte budsjettendringsskjemaer vedrørende overføring av ubrukte midler i investering fra 2014 til 2015 vedtas. 7. Det søkes om en kassekreditt på inntil MNOK 7,5 i Sparebanken Hedmark. 8. Vi tar Rådmannens forslag til budsjett til etterretning. Det er spilt inn en del spørsmål i forbindelse med budsjettet som man må få svar på skriftlig før man kan ta en endelig beslutning. Det vil være nødvendig å bearbeide rådmannens forslag videre i partigruppene fram til kommunestyremøte i desember.