Returadresse: Helsedirektoratet, Pb. 7000 St. Olavs plass, 0130 Oslo, Norge Rusinnsyn Vi viser til din begjæring om innsyn datert 2. januar 2018. Du er blitt innvilget full tilgang til dokumentet 14/3491-24 Avdelingsresultatsrapport for driftstilskudd 2016 - Driftstilskudd til rusmiddelpolitiske organisasjoner. Vennlig hilsen Kristine Skaar Aune e.f. seniorrådgiver Helsedirektoratet Avdeling levekår og helse Kristine Skaar Aune, tlf.: +4724163612 Postboks 7000 St. Olavs plass, 0130 Oslo Besøksadresse: Universitetsgata 2, Oslo, Tlf.: 810 20 050 Faks: 24 16 30 01 Org.nr.: 983 544 622 postmottak@helsedir.no www.helsedirektoratet.no
From: Kjetil Vesteraas <kvesteraas@juvente.no> on behalf of Kjetil Vesteraas <kjetil.vesteraas@juvente.no> Sent: 25. august 2017 17:56 To: Hyesun Lee Cc: juvente@juvente.no Subject: SV: Vedr. rapportering for driftstilskudd 2016 Attachments: Avdelingsresultatrapport, Juvente sentralledd 2016.pdf Heisann! Vedlagt er avdelingsresultatrapport for avdeling 10 og 20 i vårt regnskap, som til sammen utgjør Juventes sentraladministrasjon. Disse to avdelingene gir til sammen et god bilde av bruken av driftstilskudd. Jeg ser også at det har kommet inne en endring i kopieringskostnader (konto 6810, avdeling 10) på kr. 108 i økte kostnader, noe som gir et lite avvik i resultatet mellom vårt regnskapssystem og rapporteringen i Altinn. Jeg sjekker med regnskapsfører om dette er en feilføring, men oversender i alle tilfeller rapporten slik den nå står. Øvrige tall er uendret. Tidligere har vi sendt over resultatregnskap og balanse, og lagt ved avdelingsresultatrapport for Juvente sentralt i Altinn-skjemaet for driftstilskuddsrapportering (og lagt de aktuelle tallene inn i det skjemaet). Jeg ser imidlertid at ved årets rapportering ble det lagt ved avdelingsresultatrapport for hele Juvente, ikke spesifikt for Juventes sentraladministrasjon. Avdelingsresultatrapporten gir bedre oversikt over bruken av driftstilskudd, men gir ikke et korrekt bilde av Juventes årsresultat. Dette skyldes blant annet at underskudd i prosjekter, egne arrangementer, landsmøte o.l. vil måtte dekkes av Juventes egenkapital, og tas fra et evt. driftsoverskudd. Dette fremkommer imidlertid ikke i en avdelingsresultatrapport for Juventes sentraladministrasjon. Å avsette midler for oppdekking av prosjektunderskudd vil gjøre avdelingsresultatrapporten for Juvente mer korrekt, men vil samtidig gjøre underskuddene mindre etterrettelige. Ettersom vi rapporter til et landsmøte med ganske unge delegater har vi derfor inntil videre valgt å sette det opp på denne måten, noe som gir et kunstig høyt overskudd for Juvente. En mer balansert versjon vil være å sette opp Juventes samlede virksomhet, utenom eksternt finansierte prosjekter, men da må det gjøres manuelt fordi regnskapssystemet kun kan ta ut hele serier med avdelinger. Juventes styre har også bedt administrasjonen om å sikre avsetning av noen av våre egeninntekter (momskompensasjon, tippemidler, medlemskontingent osv.) til et fond for å sikre likviditet til blant annet lønnsmidler om tilskudd skulle falle bort. Dette er ikke avsatt i regnskapet for 2016, noe som også bidrar til et årsresultat som er høyere enn reelt. Gi beskjed om vedlagte avdelingsresultatrapport ikke er tilstrekkelig, så skal jeg få satt opp alternativ rapport. Ved spørsmål eller behov for ytterligere informasjon er det bare å ta kontakt! Vennlig hilsen Kjetil Vesteraas Daglig leder, Juvente 23 21 45 50 917 44 238
Fra: Hyesun Lee [mailto:hyesun.lee@helsedir.no] Sendt: 24. august 2017 14:13 Til: Kjetil Vesteraas Emne: SV: Vedr. rapportering for driftstilskudd 2016 Hei, Har dere anledning til å sende oss regnskap som viser en bedre oversikt over hvordan driftstilskuddet fra Helsedirektoratet har blitt brukt? Regnskapet som dere har sendt er for hele deres budsjett, og det er da vanskelig å få oversikt over bruk som gjelder det aktuelle tilskuddet. Vennlig Hilsen Hyesun Lee Rådgiver Avdeling levekår og helse tel. 24 16 31 69, mobil 479 48 165 Helsedirektoratet Pb 7000 St Olavs plass, 0130 Oslo, Universitetsgata 2 www.helsedirektoratet.no Fra: Kjetil Vesteraas [mailto:kvesteraas@juvente.no] På vegne av Kjetil Vesteraas Sendt: 23. august 2017 12:02 Til: Hyesun Lee Kopi: 'Juvente' Emne: SV: Vedr. rapportering for driftstilskudd 2016 Heisann! Beklager, det er en ren forglemmelse fra min side. Vedlagt er revisjonsberetning for 2016. Jeg har også lagt ved signert versjon av resultatregnskap og balanse, da jeg mistenker at dere tidligere kun har mottatt foreløpig versjon.
Takk for vennlig påminnelse! Vennlig hilsen Kjetil Vesteraas Daglig leder, Juvente 23 21 45 50 917 44 238 Fra: Juvente [mailto:juvente@juvente.no] Sendt: 21. august 2017 15:57 Til: Kjetil Vesteraas Emne: Fwd: Vedr. rapportering for driftstilskudd 2016 Beste hilsen Gjertrud Fludal, aktivitetssekretær, Juvente Mobil: 23 21 45 50 E-post: juvente@juvente.no / gjertrud@juvente.no Web: juvente.no ---------- Videresendt e-post ---------- Fra: Hyesun Lee <Hyesun.Lee@helsedir.no> Dato: 17. august 2017 kl. 13:05 Emne: Vedr. rapportering for driftstilskudd 2016 Til: "kjeti.vesteraas@juvente.no" <kjeti.vesteraas@juvente.no> Hei, Vi har mottatt rapport til driftstilskudd 2016 men kan ennå ikke se at vi har mottatt revisjonsberetning.
Vennlig Hilsen Hyesun Lee Praktikant Avdeling levekår og helse tel. 24 16 31 69, mobil 479 48 165 Helsedirektoratet Pb 7000 St Olavs plass, 0130 Oslo, Universitetsgata 2 www.helsedirektoratet.no
248010 Juvente Rapporter» Regnskap» Avdelingsresultatrapport for perioden 01.01.16 31.12.16 Nr. Navn Alle Administrasjon FK Informasjon 3100 Medlemskontingent 93 818,00 93 818,00 0,00 3110 Materialsalg avgiftsfritt 11 890,00 6 171,38 5 718,62 3120 Gaver og sponsorinntekter (støtte) 21 423,00 21 423,00 0,00 3130 Deltakeravgift 2 750,00 0,00 2 750,00 3145 Momsrefusjon 367 944,00 367 944,00 0,00 3220 Juventevenn 4 240,00 4 240,00 0,00 3400 Grunnstøtte BFD nasjonalt 692 148,00 692 148,00 0,00 3402 Grunnstøtte Shdir 764 000,00 764 000,00 0,00 3900 Annen driftsrelatert inntekt 400,00 0,00 400,00 3922 LNU diverse prosjektstøtte 14 509,00 14 509,00 0,00 3923 LNU Frifond 250 818,00 0,00 250 818,00 3925 Diverse prosjektstøtte 29 100,00 29 100,00 0,00 3990 Diverse driftsinntekter 196 373,76 196 373,76 0,00 SUM SALGS OG DRIFTSINNTEKT 2 420 395,76 2 160 709,14 259 686,62 5000 Lønn 1 323 424,83 1 323 424,83 0,00 5002 Trekk i feriepenger (4,1 /26 deler) 10 394,81 10 394,81 0,00 5010 Naturalytelser, trekkpliktig, AGA 13 310,00 13 310,00 0,00 5019 Rentefordel rimelig lån, AGA og skatt 21 818,00 21 818,00 0,00 5020 Feriepenger 153 791,59 153 791,59 0,00 5025 Etterbetaling fastlønn 11 566,67 11 566,67 0,00 5210 Fri telefon trekkpliktig 16 718,02 16 718,02 0,00 5290 Motkonto, Fri telefon/avis/ek tj. 16 718,02 16 718,02 0,00 5291 Motkonto, rentefordel trekkpliktig 21 818,00 21 818,00 0,00 5310 Honorar avgiftsfritt 600,00 600,00 0,00 5330 Styrehonorar 396 361,32 396 361,32 0,00 5400 Arbeidsgiveravgift 253 934,61 253 934,61 0,00 5401 AGA av feriepenger 21 684,65 21 684,65 0,00 5510 Lønn, trekkpl. bilgodtgjørelse 852,90 852,90 0,00 5900 Gaver til ansatte 9 148,20 9 148,20 0,00 5910 Kantinekost / Kantinetrekk 15 628,00 15 628,00 0,00 5920 Yrkesskadeforsikring 9 609,00 9 609,00 0,00 5945 OTP inkl. ansattes sparing 53 159,80 53 159,80 0,00 5946 OTP m aga, netto til innrapportering 27 347,49 27 347,49 0,00 5947 OTP m aga motkonto 53 159,80 53 159,80 0,00 5950 Kompetanseutvikling, kurs og seminarer 17 415,00 17 415,00 0,00 5990 Andre personalkostnader/velferd 2 603,02 2 603,02 0,00 5998 Lønnskostnader, fordeling 1 547 321,31 1 547 321,31 0,00 Sum lønnskostnader 699 561,16 699 561,16 0,00 6200 Strøm 5 820,66 5 820,66 0,00 6300 Husleie Torggata og Kongens gate 80 158,80 80 158,80 0,00 6320 Renovasjon, Vann og Avløp 1 183,00 1 183,00 0,00 6360 Renhold 40 691,00 40 691,00 0,00 6390 Fellesasministrasjon (sentralbord m.m) 54 608,00 54 608,00 0,00 6530 IKT maskinvare, tilbehør 50 612,00 50 612,00 0,00 6535 Drift og vedlikehold, IKt utstyr 27 708,35 27 708,35 0,00
6540 Inventar 7 597,00 7 597,00 0,00 6545 Programvare (anskaffelse og lisenser) 52 247,72 52 247,72 0,00 6550 Driftsmaterialer 269,00 269,00 0,00 6701 Revisjon 13 968,75 13 968,75 0,00 6705 Honorar regnskap 54 520,48 54 520,48 0,00 6740 Konsulenttjenester (AS, frivillig org. etc.) 38 000,00 27 375,00 10 625,00 6800 Kontorrekvisita 51 707,07 51 508,07 199,00 6810 Kopiering 7 411,20 7 411,20 0,00 6820 Trykking, publikasjoner, kunngjøring og ut 89 256,70 10 887,50 78 369,20 6840 Aviser, tidsskrifter, abonnement 165,00 165,00 0,00 6860 Møter, kurs, oppdatering o.l. for medlemm 1 300,00 0,00 1 300,00 6890 Andre kontor og administrasjonskostnade 1 751,50 953,60 797,90 6900 Telefon 4 587,35 4 587,35 0,00 6905 Telefon ansatte 2 211,00 2 211,00 0,00 6940 Porto/frakt 98 858,66 39 575,46 59 283,20 Sum kontorkostnader 524 315,64 373 741,34 150 574,30 7020 Vedlikehold bil 3 400,00 3 400,00 0,00 7100 Bilgodtgjørelse oppgavepliktig 10 832,40 8 637,40 2 195,00 7140 Reisekostnad, ikke oppgavepliktig 53 676,49 11 451,50 42 224,99 7145 Opphold/Leie av lokaler, ikke oppgaveplikt 16 556,11 1 350,00 15 206,11 7160 Diettkostnad, ikke oppgavepliktig 23 839,15 4 623,72 19 215,43 7320 Reklame/annonser, promoteringskostnade 22 141,75 15 726,40 6 415,35 7330 Utgifter til verveaksjon 102 174,85 12 214,10 89 960,75 7360 Representasjon, ikke fradragsberettiget 12 588,05 0,00 12 588,05 7410 Medlemskontingent, Samarbeidsorganisa 64 818,46 0,00 64 818,46 7415 Medlemsregister 63 750,86 63 750,86 0,00 7430 Blomster, gaver, premier ikke fradragsbere 6 682,62 4 392,20 2 290,42 7452 Støtte aktive lag/kretsene 223 175,86 0,00 223 175,86 7500 Forsikring kontor og teknisk utstyr 705,00 705,00 0,00 7700 Egne arrangement, kurs, møter, konferan 21 074,32 1 942,32 19 132,00 7710 Styremøter, utvalgsmøter m.m. 8 907,98 8 907,98 0,00 7770 Bankomkostninger, kortgebyr 37 570,84 36 801,24 769,60 7790 Andre driftskostnader 7 727,03 7 647,00 80,03 7799 Øredifferanse 3,96 3,99 0,03 7830 Tap på fordringer 48 090,89 48 007,40 83,49 Sum aktivitetskostnader 631 526,92 133 538,33 497 988,59 SUM LØNNS OG DRIFTSKOSTNADER 1 855 403,72 1 206 840,83 648 562,89 8050 Renteinntekt, finansinntekt 20 100,52 20 100,52 0,00 8170 Andre finanskostnader og gebyr 914,89 914,89 0,00 SUM FINANSPOSTER 19 185,63 19 185,63 0,00 Årsresultat 584 177,67 973 053,94 388 876,27