Kvartalsrapport for andre kvartal 2010

Størrelse: px

Begynne med side:

Download "Kvartalsrapport for andre kvartal 2010"

Edmund Nygaard
8 år siden
Visninger:

1 Kvartalsrapport for andre kvartal 2010

2 Inntekter Vi har budsjettert med annonseinntekter på noe over per nummer i Som det vises av grafen under, har vi ikke solgt hatt inntekter nær det budsjetterte i noen av numrene i 2. kvartal Inntekter 2. kvartal UD#7 UD#8 I 2. kvartal har faktiske inntekter vært kr. Ser man dette i henhold til budsjett ( kr), er dette kr under budsjett. Til sammen har annonseinntekter beløpet seg til kr så langt i år, hvilket gir oss et snitt på kr per nummer. Dette er kr under budsjett per nummer. Om man sammenligner årets inntekter med gjennomsnittet fra de siste tre årene, ser vi at 2010 er det klart dårligste resultatet. I 2009 lå gjennomsnittsinntekten på kr første halvår. Med tanke på at 2009 var UDs dårligste år på lang tid, stiller ikke dette 2010 i særlig bedre lys. I 2008 (første halvår) var gjennomsnittsinntekten per nummer hele kr. Regner man med prisøkningen som har skjedd siden 2008 skjønner man at det er lenge siden vi har ruttet med så lite real-inntekter. I budsjettet for 2009 forutså økonomiansvarlig og daglig leder at det i verste fall kom til å bli slik (les: finanskrisen), og valgte dermed å nedjustere budsjettet i forhold til tidligere år. Jeg vil derfor sammen med daglig leder anbefale at budsjettet nedjusteres ytterligere, i et forsøk på samsvar med virkeligheten. De lave annonseinntektene i andre kvartal skyldes hovedsakelig at vi ikke har hatt noen markedsansvarlig, og at markedsavdelingen vår derfor har gått for halv maskin. Under finnes en graf av samlet inntekt for i forhold til samme periode tidligere år. Grafen viser oss på ny en relativt ustabil inntekt, som periodevis svinger mer enn vi liker. Videre kan vi merke oss at UD#7 er et nytt bunnpunkt, med bare kr.

000 kr), er dette 53.000 kr under budsjett. Til sammen har annonseinntekter beløpet seg til 627.015 kr så langt i år, hvilket gir oss et snitt på 78.376 kr per nummer. Dette er 15.

3 Inntekter første halvår UD#1 UD#3 UD#5 UD# Videre vil jeg nevne at Under Dusken per har ca kr til gode gjennom en rekke åpne fordringer. Flere kunder står i gjeld til oss, og ca ,- av disse kr er svært gamle fordringer. Jeg har sammen med regnskapsfører Stein Lysfjord begynt å nøste i disse, mye ved hjelp av Nordenfjeldske Creditreform. Jeg vil derfor varsle om at flere av muligens må tapsføres, da noen av bedriftene antas å ha gått konkurs og ikke er betalingsdyktige. Dette vil da vises som tap i 3. kvartal. Utgifter Utgiftene våre i perioden har så langt kommet seg på kr. Dette er like over budsjett for perioden, hvor budsjettet viser kr. Den svake budsjettoverskridelsen samt de svært lave inntektene gir oss et budsjettunderskudd første halvår på kr. Det er hovedsakelig andre kvartal som gir oss det riktig store underskuddet. I første kvartal gikk vi ca ,- i minus, mens vi i andre kvartal går hele ,- i minus. Dette er naturlig da vi hadde 6 av 8 utgaver i 1. kvartal, mot bare 2 av 8 i andre kvartal, og inntektene følger deretter. Jeg vil nå kort gå igjennom de ulike postene i regnskapet som har store avvik fra budsjettet. Se vedlagt kopi av regnskap og budsjett 2010 for fullstendige tall. Trykking (post 4060) er som kjent vår største utgift, og naturlig nok posten med høyest budsjettoverskridelse. Grunnen til at trykkeutgiftene går over budsjett i andre kvartal er at det kun er budsjettert med to utgaver her (UD#7 og 8). Vi har her mottatt regning for tre utgaver (nr 6, 7 og 8) som gjør at det ser unormalt høyt ut. Ser man på perioden under ett,

Jeg har sammen med regnskapsfører Stein Lysfjord begynt å nøste i disse, mye ved hjelp av Nordenfjeldske Creditreform.

4 er overskridelsen adskillig mindre ( ,- mot budsjetterte ,-). Dette er en overskridelse på nærmere 5000,- per nummer. Det er ingen tvil om at denne posten må kuttes ned på for å nå budsjett og at sidetallet per UD derfor må reduseres ytterligere. Sivilarbeider (post 5040) er en annen stor post. I andre kvartal utgjør de bokførte ,- fire månedsbetalinger a 7750,- til Dillingsøy. Jeg spør meg selv hvorfor det er budsjettert så lite på denne posten i andre kvartal, når et enkelt regnestykke gir meg 3 mnd * 7750,- = ,- Dette jevner seg heller ikke ut mot budsjett på halvårsbasis. Dette er fordi en rekke fakturaer for 2009 fra Dillingsøy dukket opp i februar -10 og skapte rot i årsbudsjettene. Feilen ble heller ikke oppdaget da 2009-regnskapet ble ferdigstilt. Jeg anslår at ca ,- fra denne posten burde vært først under 3.kvartal Også Arkivkostnader (post 6820) og telefon (post 6900) ser stor ut på regnskapet for andre kvartal. Likevel jevner de seg fint ut når man ser dem i halvårsperspektiv, da begge holder seg fint under budsjett. Det samme gjelder for sosiale kostnader (post 5960) og utgifter forpleining (post 5970). Aviser og tidsskrifter (post 6840) ser også ut til å være stor. Jeg aner at dette skyldes at en rekke abonementsavgifter har falt nå på vårparten. Sannsynligvis vil denne posten bli mer som budsjettert utover høsten. Fremover Etter et halvt år ser det dessverre ut som om vi bare delvis har lykkes med å redusere våre utgifter i henhold til lave inntektene. Det betyr at vi må legge oss enda hardere i selen for å få dette til. Trykkeutgiftene må ned, minimum til budsjett. Videre har vi forsøkt å finne alternative og billigere distribusjonsmåter, som en erstatning for en dyr sivilarbeider. UD mener at ordningen med sivilarbeider ikke fungerer optimalt, og håper at disse pengene kan brukes annerledes. Det positive er at markedsavdelingen ser ut til å komme à jour igjen, men en effektiv markedssjef i Hanne Næss. Vi ønsker derimot ikke å kvele videre utvikling av markedsavdelingen, og vil forsøke å holde presset så lavt som mulig. Sparetiltakene fortsetter derfor som planlagt, i forsøk på å få inntektene til å samsvare med utgiftene.

I andre kvartal utgjør de bokførte 30.000,- fire månedsbetalinger a 7750,- til Dillingsøy.

5 Regnskapsoversikt Under Dusken 2010 Side :05:06 underdusken 3010 Annonseinntekter , , Salgsinntekter frie , Abbonnementsinntekter -375, Mottatt Interne tilskudd Varekjøp 38, Trykking , , Distribusjon 914, Film og fotokostnader 2 150, Honorarer Sivilarbeidere Kurskostnader , Sosiale kostnader , , Utgifter forpleining 9 098, , Avskrivninger , Leie Lokaler Lys og Varme 3 375, Renhold 1 736, Leie biler 2 421, , Kostnadsført utsyr 2 161, , , EDB-utgifter 1 697, , Teknisk vedlikehold 375, Web-drift Vedlikehold lokaler 636, , , Regnskapshonorar , Revisjonhonorar Andre honorarer Kontorrekvisita 585,92 35, fama 1 503, Arkivkostnader 9 450, Tidsskrifter og aviser 4 531, , Telefon 7 331, , , Porto 6 843, , Kopiering 7140 Reise etter regning 1 892,48 494, , Markedsføring 684, Representasjon ,08 875, Fakturagebyr 1 877,40 638, Forsikringer Bankgebyr 2 298, , Diverse kostnader ,68 794, Renter bank Sum utgifter totalt Sum inntekter totalt Regn 2010 Regn 2009 Budsjett , , , , Sum netto totalt , ,43

Varekjøp 38,00 4060 Trykking 171 170,15 111 678,00 112 50 4070 Distribusjon 914,40 4080 Film og fotokostnader 2 150,84 95 2 75 5010 Honorarer 1 00 25 5040 Sivilarbeidere 30 75 15 25 11 5950

Like dokumenter

Revidert budsjett 2010

Revidert budsjett 2010 Inntekter På inntektssiden ble det i 2009 budsjettert med 1.505.000,- i annonseinntekter, og i 2010 med 1.580.000,- Regnskapet for 2009 viser at vi fikk inn like over budsjett. Per