Netto andre driftsinntekter utgjør 4,4 mill.kr., mot 3,8 mill.kr. året før. Økt provisjon fra Eika Boligkredit utgjør den største økningen.

Transkript

1

2 Regnskapsprinsipper Regnskapet er utarbeidet i tråd med de samme regnskapsprinsippene som foretaket har benyttet i årsregnskapet. Banken har 2 datterselskap hvorav Fosen Eiendom AS er heleid og Austrått innovasjon med 51 %. Selskapenes økonomiske størrelse er ikke vesentlige i forhold til bankens regnskap og det blir derfor ikke utarbeidet et konsernregnskap. Resultatutvikling Banken har hatt en resultatutvikling noe lavere enn forventet for 1 kvartal Resultat før tapsavsetninger og skatt viser 8,7 mill.kr. tilsvarende 1,37 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital, mot 8,8 mill.kr. eller 1,49 % for tilsvarende periode i Bankens rentenetto utgjør 15,5 mill.kr. (2,42 %) mot 13,7 mill.kr. (2,31 %) året før. Utvikling er noe svakere enn forventet. Banken har i februar og mars ligget med en del likviditet til lav forrentning. Netto andre driftsinntekter utgjør 4,4 mill.kr., mot 3,8 mill.kr. året før. Økt provisjon fra Eika Boligkredit utgjør den største økningen. Lønn og generelle adm.kostnader utgjør 7,9 mill.kr. eller 1,23 % mot 6,9 mill.kr. eller 1,16 % året før. Avskrivninger og andre driftskostnader viser 3,3 mill.kr, mot 1,8 mill. kr. året før. Bankens totale driftskostnader utgjør 1,75 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital, mot 1,46 % året før. Bankens kostnadsprosent i forhold til inntektene er 56,4 % mot 50,1 % året før. Den vesentlige økningen på kostnadsnivået for banken, skyldes i stor grad at banken har flyttet inn i nye lokaler i mars. Det har vært holdt en del arrangement i den forbindelse. Dette vil nok prege bankens regnskap i Det er bokført 1,2 mill. kr. i tap hittil i Det er foretatt nye individuelle nedskrivninger for 0,8 mill. kr og de gruppevise nedskrivningene er økt med 0,4 mill. kr. Sum mislighold over 90 dager utgjør 24,3 mill. kr. og 1,1 % av brutto utlån mot 29,9 mill. kr. og 1,5 % av brutto utlån året før. Banken har tett oppfølging av disse engasjementene og foretar vurderinger i forhold til behov for nedskrivning. Bankens kredittrisikoprofil er ikke endret. Etter skatt viser resultatet på 5,3 mill.kr. eller 0,82 %, mot 5,4 mill.kr. eller 0,92 % året før. Beregnet skatt er på 2,3 mill.kr. BALANSEUTVIKLING Forvaltningskapitalen er i 12 mndr. perioden økt med 197 mill.kr., (8,2 %) fra mill.kr. til mill.kr. Medregnet porteføljen i Eika Boligkreditt har banken en forretningskapital på mill kr. Utlånene i egen balanse har i 12 mndr. perioden økt med 126mill.kr.(6,2 %). Siden årsskiftet er utlån redusert med 16 mill.kr. Når det gjelder Eika Boligkreditt har banken en utlånsportefølje på 500 mill. kr. Utlånsvekst inkl. Eika Boligkreditt siste 12 mndr. er 86 mill. kr og hittil i år er økningen på 21 mill.kr. Inklusiv portefølje i Eika Boligkreditt har banken i siste 12 mndr. periode en vekst på 8,6 %. Bankens andel av utlån i egen balanse utgjør til personmarkedet 80,7 %. Innskudd fra publikum har i 12 mndr. perioden økt med 78 mill.kr.,(4,9 %). Siden årsskifte har innskuddene blitt økt med 16 mill.kr. Bankens innskuddsdekning sett opp mot brutto utlån, er på 77,6 % mot 78,5 % ved årsskifte. Lån og innskudd fra finansinstitusjoner utgjør pr.1 kvartal 173 mill.kr., mot 193 mill.kr. året før. Banken refinansierte i februar et lån på 50 mill. kr. hos Kredittforeningen for sparebanker med et nytt obligasjonslån 75 mill. kr. med en løpetid på 3 år. Banken har til sammen 170 mill. kr. i lånevolum via Kredittforeningen for sparebanker. Første forfall er på 40 mill. kr. i april

3 Verdipapirgjeld er på 400 mill. kr. mot 290 mill.kr. på samme tid i fjor. Første forfall er i september i år og utestående beløp er på 75 mill. kr. Bankens egenkapital er på 318,2 mill.kr. som utgjør 12,2 % av forvaltningskapitalen, mot 292,2 mill.kr. (12,1 %) på samme tid ifjor. Banken egen likviditetsindikator 1 er på 109 før konsolidering med Eika Boligkreditt. Kapitaldekningen rapporteres etter reglene for Basel II. Kapitaldekning pr 1 kvartal.2014 er på 19,95 %. Banken har i dag kun ren kjernekapital. Rapporten over store engasjement viser to engasjement som overstiger 10 % av bankens netto ansvarlige kapital. Det er ikke foretatt avsluttende revisjon av delårsregnskapet. UTSIKTENE FRAMOVER Banken flyttet i mars inn i helt nye lokaler. Det vil forhåpentlig vis sette et positivt preg på bankens utvikling i tiden framover. Målet med det nye bankbygget er at banken skal bli enda mer «levende» for lokalsamfunnet, samtidig som at banken skal være med på den teknologiske utviklingen innen bankverdenen. Ørland Sparebank har hittil i 2014 et resultat på nivå med tilsvarende periode i 2013 og budsjettert resultat. Banken har fortsatt en underliggende god drift. Nedgangen i rentemarginen fra årsskifte er forståelig. Rentemarginen vil være et fokusområde i tiden framover. Det forventes økt press på rentemarginen utover i 2014, da en del banker har signalisert og enkelte satt ned renten både på innskudd og utlån. Banken ser for seg en stabil utlånsvekst på dagens nivå for resten av året. Prisen på ekstern funding har i den senere tid holdt seg på et forholdsvis lavt nivå sammenlignet med tidligere år. Det forventes at det vil holde seg slik i tiden framover, men det er veldig avhengig av utviklingen i verdensøkonomien. På innskuddssiden har vi som mål å opprettholde dagens innskuddsnivå. Bankens likvide situasjon er tilfredsstillende og banken forventer et årsresultat på nivå med Brekstad, 24. april 2014 Erling Eriksen Anne-Britt Næss Kristin Grøtan Frengen styreleder styrets nestleder Bengt Selfors Nina Gjul Finseth Pål Talmo banksjef 2

4 Resultatregnskap Beløp i hele tusen Pr Pr Pr kr % av GFK 1000 kr % av GFK 1000 kr % av GFK Renteinntekter og lignende ,83 % ,79 % ,93 % Rentekostnader og lignende ,41 % ,48 % ,44 % Netto rente og prov. inntekter ,42 % ,31 % ,49 % Utbytte av verdipapier 139 0,02 % 219 0,04 % ,09 % Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester ,77 % ,67 % ,75 % Provisjonskostnader og kostn. ved banktjenester 742 0,12 % 589 0,10 % ,11 % Netto tap-/gev+ på valuta og verdipapirer 125 0,02 % 214 0,04 % 782 0,03 % Andre driftsinntekter 0 0,00 % 0 0,00 % 0 0,00 % Netto andre driftsinntekter ,69 % ,64 % ,76 % Sum driftsinntekter ,11 % ,95 % ,24 % Lønn og sosiale kostnader ,90 % ,86 % ,88 % Administrasjonskostnader ,33 % ,29 % ,30 % Avskrivninger varige driftsmidler 990 0,15 % 138 0,02 % 580 0,02 % Andre driftskostnader ,36 % ,28 % ,28 % Sum driftskostnader ,75 % ,46 % ,48 % Resultat av ordinær drift før tap ,37 % ,49 % ,76 % Tap på utlån og garantier ,18 % ,18 % ,25 % Tap+/gev- på verdipapapir holdt til forfall 0 0,00 % 0 0,00 % 0 0,00 % Resultat av ordinær drift før skatt ,19 % ,31 % ,51 % Skatt på ordinært resultat ,36 % ,40 % ,44 % Resultat av ordinært drift etter skatt ,82 % ,92 % ,07 % Balanse Eiendeler Kontanter og fordringer på sentralbanken Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Brutto utlån til fordringer på kunder Individuelle nedskrivninger på utlån Nedskrivning på grupper av utlån Netto utlån til og fordringer på kunder Obligasj. og andre rentebærende verdipapirer Aksjer og andre rentebærende verdipapirer Eierinteresser i konser/tilknyttede selskaper Varige driftsmidler Andre eiendeler Forskuddbet. og opptjente inntekter SUM EIENDELER Pr Pr Pr Gjeld og egenkapital Lån og innskudd fra finansinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Sum innskudd Annen gjeld Påløpne kostn. og forskuddsbet. inntekter Avsetning til forpliktelser og kostnader Sum gjeld Sparebankens fond Gavefond Udisp resultat/udekket tap Sum egenkapital SUM GJELD OG EGENKAPITAL Betingede forpliktelser Garantiansvar Garantiansvar Eika boligkreditt Portefølje i Eika Boligkreditt

5 Kvartalsvis resultatutvikling 1.kvartal kvartal kvartal kvartal kvartal 2013 Renteinntekter og lignende Rentekostnader og lignende Netto rente og prov. inntekter Utbytte av verdipapier Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostn. ved banktjenester Netto tap-/gev+ på valuta og verdipapirer Andre driftsinntekter Netto andre driftsinntekter Sum driftsinntekter Lønn og generelle administrasjonskostnader Avskrivninger varige driftsmidler Andre driftskostnader Sum driftskostnader Resultat av ordinær drift før tap Tap på utlån og garantier Tap+/gev- på verdipapapir holdt til forfall Resultat av ordinær drift før skatt Skatt på ordinært resultat Resultat av ordinært drift etter skatt Kvartalsvis resultat i % av gj.sn. forvaltningskapital 1.kvartal kvartal kvartal kvartal kvartal 2013 Netto rente og prov. inntekter 2,42 2,62 2,56 2,47 2,29 Sum øvrige driftsinntekter 0,69 0,75 0,72 0,92 0,64 Sum driftskostnader 1,75 1,57 1,39 1,53 1,45 Driftsresultat før tap 1,37 1,80 1,89 1,86 1,48 Tap på utlån og garantier 0,18 0,29 0,31 0,21 0,17 Tap+/gev- på verdipapapir holdt til forfall 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Reslutat før skatt 1,19 1,51 1,58 1,65 1,30 Nøkkeltall Utlånsvekst egen balanse i % siste 12 måneder. 6,2 7,8 9,5 6,7 4,9 Utlånsvekst inkl. EBK i % siste 12 måneder 8,6 10,5 12,5 10,0 8,0 Innskuddsvekst i % siste 12 måneder. 4,9 6,1 6,3 6,1 5,3 Forvaltningskapitalvekst i % siste 12 måneder. 8,2 6,2 4,5 5,7 6,1 Tap på utlån av brutto utlån (% ) 0,05 0,28 0,26 0,11 0,05 Innskuddsdekning (% ) 77,6 76,2 77,5 80,2 78,5 Egenkapitalrentabilitet etter skatt (% ) *, 6,7 8,9 9,0 8,6 8,3 Kostnadsprosent eksl. kursgevinster** 56,4 46,2 45,8 47,6 50,1 * Resultat etter skatt/gj.egenkapital ** Sum driftskostnader/ sum driftsinntekter eks kursgev /tap 4

6 Noteopplysninger Beløp i hele tusen Tapskostnad Periodens endring i individuelle nedskrivninger lån og garantier Periodens endring i gruppenedskrivninger Periodens konstaterte tap på tidligere nedskrevne utlån Periodens konstaterte tap på tidligere år ikke nedskrevne utlån Periodens inngang på tidligere konstaterte tap = Periodens tapskostnad Endring i individuelle nedskrivninger Individuelle nedskrivninger pr Periodens konstaterte tap, tidligere nedskrevne utlån økte nedskrivninger i perioden Nye nedskrivninger i perioden Tilbakeførte individuelle nedskrivninger i perioden = Individuelle nedskrivninger ved utgangen av perioden Herav spesifisert tapsavsetning garantiansvar Endring i gruppenedskrivninger Gruppe nedskrivning pr Periodens gruppenedskrivning = Gruppenedskrivninger ved utgangen av perioden Herav uspesifiserttapsavsetning garantiansvar Gruppenedskrivning.i % av friske lån (1) 0,59 0,61 0,57 (1) Friske lån = Brto utlån - brto. misligholdte og tapsutsatte lån Misligholdte engasjement Brutto misligholdte engasjement (lenger enn 90 dager) Herav individuell nedskr. på misligholdte eng = Netto misligholdte engasjement Tapsavsetning i % av misligholdte lån 56,3 38,1 64,0 Tapsutsatte, ikke misligholdte engasjement Brutto tapsutsatte, ikke misligholdte eng Herav individuell nedskr. tapsuts., ikke misligholdte eng = Netto tapsutsatte engasjement Tapsavsetning i % av tapsutsatte lån 43,5 30,8 36,8 Kapitaldekning Netto ansvarlig kapital Risikovektet balanse (beregningsgrunnlag) Risikovektet balanse i % av forvaltningskapital 58,13 58,92 59,48 Kapitaldekning i prosent eksl. Periodens resultat 19,95 18,62 19,87 5