SpareBank 1 Søre Sunnmøre Org.nr forretningsår. Delårsrapport

Transkript

1 SpareBank 1 Søre Sunnmøre Org.nr forretningsår Delårsrapport

2 et SpareBank 1 Søre Sunnmøre rekneskapen er konsolidert på grunnlag av rekneskapa frå morbank, fire heileigde dotterselskap, og banken sine eigardelar i dei felleskontrollerte verksemdene Samarbeidende Sparebanker AS og Samarbeidende Sparebanker Bankinvest AS og Bankinvest II AS. en har 74 tilsette ved utgangen av 1. kvartal, som til saman utgjer 72 årsverk. Kommentarane og tala nedanfor er knytt til konsernet dersom anna ikkje er uttrykt særskilt. Hovudtrekk Rentenettoen er på 1,55% av GFK mot 1,50% ved utgangen av Q Ein del aksjeutbytte er i år inntektsført i Q1. Desse var i si heilheit inntektsført i Q2 i 2011 Misleghaldet har auka noko sidan nyttår på grunn av nokre få større engasjement med god pantedekning, men er vesentleg lågare enn Q Nøkkeltal Tal i parentes for tilsvarande periode i fjor en sitt resultat før skatt 17,3 mill. kr (5,6 mill. kr.) Eigenkapitalavkastning i morbank 10,4% (3,5%) Eigenkapitalavkastninga etter skatt for konsern er 12,9 %. Netto provisjons og andre inntekter 10,6 mill.kr ( 9,9 mill.kr) Netto avkastning på finansielle investeringar 14,3 mill. kr (2,3mill. kr) Utlånsvekst 12 mnd i eigne bøker 198 mill. kr (353 mill. kr) Utlånsvekst 12 mnd inklusiv overføring til Boligkreditt 404 mill.kr. (484 mill. kr) Innskotsvekst 12 mnd 44 mill. kr (506 mill. kr) Kapitaldekning for morbanken 17,07% Kjernekapital for morbanken er 13,42 Totalresultat Delårsresultat SpareBank 1 Søre Sunnmøre har eit konsernresultat etter skatt på 17,8 mill. kroner pr som tilsvarar 1,00 % av gjennomsnittleg forvaltningskapital (GFK). en har eit resultat etter skatt på 13,5 mill. kr tilsvarande 0,77 % av GFK. Resultat etter 1. kvartal 2011 var 4,2 mill. kr Rentenetto Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter utgjer 26,0 mill. kr, mot 24,0 mill. kr ved utgangen av 1. kvartal Dette tilsvarar 1,55% av GFK i morbank mot 1,50% i fjor. Andre driftsinntekter Netto provisjons- og andre inntekter har auka med 0,7 mill. kroner i forhold til Netto avkastning på finansielle investeringar er vesentleg høgare enn tilsvarande periode i Dette skuldast positiv utvikling i verdivurderingar og utbetalt utbytte. SpareBank 1 Søre Sunnmøre sin andel av resultatet frå felleskontrollerte verksemder i SpareBank 1 Gruppen utgjer 5,0 mill. kroner. Driftskostnader Driftskostnadene har auka med 1,6 mill. kr og utgjer 24,8 mill. kr. Kostnadene er i samsvar med budsjettet. Kostnader i % av totale inntekter utgjer 48,8 % pr mot 64,2% for tilsvarande periode i fjor. Tap/nedskrivingar Resultatrekneskapen er belasta med 4,5mill. kr i tap. Samla nedskrivingar pr utgjer 26,6 mill. kr og fordeler seg slik i prosent av brutto utlån: Individuelle 0,04 % 0,13 % 0,57 % Gruppevise 0,39 % 0,40 % 0,32 % Sum 0,43 % 0,53 % 0,89 % Delårsrapport Q 2 av 13

3 Finansiell stilling Utlån Brutto utlån i eigne bøker har auka med 90 mill. kr sidan årsskiftet. I høve til tilsvarande periode i fjor så har utlåna i eigne bøker auka med 198 mill. kr. Banken plasserer sikre bustadlån i SpareBank 1 Boligkreditt. Ved kvartalsskiftet utgjer denne porteføljen mill. kr. Brutto utlån inklusiv lån i Boligkreditt er såleis på mill. kr. Forvaltningskapital Forvaltningskapitalen i morbanken utgjer mill. kr og har gått ned med 81 mill sidan årsskiftet. Forvaltningskapitalen inklusiv lån i Boligkreditt er på mill. kr. Innskot Innskota har auka med 44 mill. kr siste 12 månadene. Innskotsdekninga i morbank er 65,0 % ved utgangen av kvartalet. Likviditet Banken prioriterer å ha god likviditet, og har ein diversifisert forfallsstruktur på ekstern funding. Samla ekstern finansiering utgjer mill. kr. Av dette har 1.073mill. kr løpetid mellom 1 og 3 år, og 600 mill. kr løpetid over 3 år. Soliditet en sin ansvarlege kapital består av kjernekapital på 565,5 mill. kr og tilleggskapital på 153,5 mill. kr. Delårsresultat er ikkje inkludert. en sin samla ansvarlege kapital er 719 mill. kr eksklusiv resultat for rekneskapsperioden. Dette gir fylgjande kapitaldekningsprosentar (morbank). Eks. delårsresultat Inkl. delårsresultat ,07 % 17,39 % ,12 % ,76% 13,84 % Kredittrisiko i utlånsporteføljen er det største risikoområdet. Banken har god bransjespreiing og alle engasjement blir månadleg scora i SpareBank 1 sitt datavarehus. Denne scoringa fangar opp hovudtrekka på grunnlag av kundeåtferd og utvikling i økonomiske nøkkeltal, og er grunnlag for oppfølging og rapportering. Arbeid med porteføljekvalitet er ei prioritert oppgåve, og det vert tekne aktive grep for å redusere risiko og misleghald. Summane for overtrekk og restansar syner auke. Styret følgjer utviklinga månadleg og kredittmedarbeidarane prioriterer arbeidet med utsette engasjement høgt. Både utlån og innskot frå kundar har i all hovudsak flytande rente. Fastrentelåna er i stor grad sikra gjennom renteswapavtalar. Banken si obligasjonsbehaldning er i overkant av 200 mill kr, og dei fleste postane har kvartalsvis renteregulering. Renterisikoen er derfor låg. Utsiktene framover Aktiviteten i banken sitt primærområde er god, og det ligg til rette for ei god og sunn utvikling. Utbytte frå felleskontrollerte verksemder vil gje eit fint bidrag til resultatet for 2. kvartal. Styret forventar at kvartalsresultata av ordinær bankdrift dei restarande kvartala av 2012 vil vere på nivå med resultatet i Q1 sjølv om rentenettoen er under press. Volda, 15.mai 2012 Styret i SpareBank 1 Søre Sunnmøre Oddvar Strand - styreleiar, Kristian Sætre - nestleiar, Trond Berg, Tove Krøvel, Helen Vike, Elias Mårstøl, John Arne Winsnes adm. banksjef. Risikovurderingar Banken sine vesentlege risiki er knytt til: kredittrisiko, operasjonell risiko, renterisiko og likviditets- og oppgjersrisiko. Risikotilhøva blir kontinuerleg overvaka og rapportert til leiinga og styret etter faste rapporteringsrutinar. Delårsrapport Q 3 av 13

4 Oppstilling av totalresultat 2011 Q Q (Tal i heile tusen kroner) Notar Q Q Renteinntekter Rentekostnader Netto renteinntektar Provisjonsinntekter Provisjonskostnader Andre driftsinntekter Netto provisjons- og andre inntekter Utbytte Inntekt av eigarinteresser i felleskontrollerte verksemder Netto verdiendring på finansielle eignelutar Netto avk. på finansielle investeringar Sum inntekter Personalkostnader Administrasjonskostnader Avskrivingar av varige driftsmidlar Andre driftskostnader Sum driftskostnader Resultat før tap Gevinst ved sal av anleggsmidlar Tap på utlån, garantiar Resultat før skatt Skattekostnad Totalresultat for perioden Disponeringar av årsresultat: Overført til Sparebankfondet Overført til gåvefond Avsett til utdeling Ovf annan eigenkapital Sum disponeringar Delårsrapport Q 4 av 13

5 Oppstilling av finansiell stilling (Tal i heile tusen kroner) Notar Eignelutar Kontantar og fordringar på sentralbanken Utlån til og fordringar på kredittinstitusjonar Utlån til og fordringar på kundar Individuelle nedskrivingar Nedskriving på grupper av utlån Netto utlån til kundar Overtekne eigedomar Sertifikat og obligasjonar med fast avkastning Aksjar, andelar og andre eigenkapitalinteresser Investeringar i felleskontrollerte verksemder Investering i konsernselskap Utsett skattefordel Varige driftsmidlar Andre eignelutar Forskotsbet. kostnader og oppt.inntekter Sum eignelutar Gjeld Innskot frå kredittinstitusjonar Innskot frå og gjeld til kundar Gjeld stifta ved utferding av verdipapir Anna gjeld Påkomne kostnader og forsk.bet. inntekter Avsetjing til forpliktingar Ansvarleg lånekapital Sum gjeld Eigenkapital Sparebankfondet Gåvefond Annan Eigenkapital Sum eigenkapital Gjeld og eigenkapital Garantiansvar Deponert i Norges Bank Delårsrapport Q 5 av 13

6 Endring i eigenkapital MORBANK Gåvefond Annan Eigenkapital Sum eigenkapital Eigenkapital per Udisponert overskot Q Eigenkapital per Eigenkapital per Avsett til gåvefond Åresresultat tillagt eigenkapitalen Eigenkapital per Udisponert overskot Q Eigenkapital per Sparebankfondet KONSERN Sparebankfondet Gåvefond Annan Sum Eigenkapital eigenkapital Eigenkapital per Føring mot annan EK 0 Udisponert overskot Q Eigenkapital per Eigenkapital per Føring mot annan EK Avsett til gåvefond 0 Åresresultat tillagt eigenkapitalen Eigenkapital per Føring mot annan EK Udisponert overskot Q Eigenkapital per Delårsrapport Q 6 av 13

7 Kontantstraumanalyse Q (tusen kroner) Q Årsoverskot før skatt Gevinst/tap ved sal av anleggsmidlar av- og nedskrivingar Tap på utlån/garantiar Gåver Betalbar skatt Tilført frå årets verksemd Reduksjon/(auke) andre fordringar Auke/(reduksjon) anna kortsiktig gjeld Auke/(reduksjon) pensjonsforplikting Auke/(reduksjon) forpliktingar Likviditetsendring i resultatrekneskapen Reduksjon/(auke) utlån Reduksjon/(auke) utlån kredittinstitusjonar Auke/(reduksjon) innskot kundar Auke/(reduksjon) innskot kredittinst Reduksjon/(auke) sertifikat og obligasjonar A) Netto likviditetsendring frå verksemd Brutto investeringar bygningar/driftsmidlar Avgang bygningar/driftsmidlar Netto innbetalt kap. tilkn. selskap/dotterselsk Reduksjon/(auke) aksjar og eigarinteresser B) Netto likviditetsendring investeringar Auke ansvarlig lånekapital Endringar direkte mot eigenkapital Auke/(reduksjon) anna langsiktig gjeld C) Netto likviditetsendringar finansiering A) + B) + C) Netto endringar i likvidar i året Likviditetsbehaldning per inngåande periode Likviditetsbehaldning per utgåande periode Endring Delårsrapport Q 7 av 13

8 Note 1 - Reknskapsprinsipp 1.1 Grunnlag for utarbeidelse Delårsrekneskapen for SpareBank 1 Søre Sunnmøre omfattar perioden Delårsrekneskapen er utarbeidd i samsvar med IAS 34 Interim Financial Reporting. Denne delårsrekneskapen er utarbeidd i samsvar med gjeldande IFRS standardar og IFRIC tolkingar. Samanlikningstal for 2011 er utarbeidd i forhold til IFRS regelverket. 1.2 Segmentrapportering Eit forretningssegment er ei gruppering av eignelutar eller verksemder som tilfører produkt eller tenester, og som er gjenstand for risiko og avkastning som avvik frå andre forretningssegment. Segmentinformasjon er omtala i eigen note Valuta Transaksjonar i utanlandsk valuta er omrekna til NOK etter kursar på transaksjonstidspunktet. Valutatap og -gevinst som oppstår på slike transaksjonar, samt på pengepostar i utanlandsk valuta er bokført i resultatrekneskapen. 1.4 Varige driftsmidlar Varige driftsmidlar omfattar bygningar, tomter og driftslausøyre. Bygningar og driftslausøyre er innrekna til verkeleg verdi pr og vert avskrivne lineært etter forventa levetid. Tomter er bokført til kostpris. 1.5 Verdipapir og derivat Verdipapir består av aksjar og andelar, sertifikat og obligasjonar. Aksjar og andelar anten som omløpsmidlar og vurdert til verkeleg verdi, eller som anleggsmidlar og vurdert til amortisert kost. 1.6 Pensjonsskuldnader Sidan dei andre selskapa i konsernet ikkje har tilsette, så er det kun morbanken som har pensjonsskuldnad. Avtalen er sikra gjennom innbetalingar til forsikringsselskap og skuldnaden er utrekna av aktuar. 1.7 Innlån/gjeld Innlån og gjeld vert i utgangspunktet bokført til verkeleg verdi. Verkeleg verdi er motteke beløp redusert med transaksjonskostnader. I etterfølgande periodar vert innlån og gjeld bokført til amortisert kost. Skilnader mellom motteke beløp redusert med transaksjonskostnader og innløysningsverdi fordeles over låneperioden ved bruk av effektiv rentes metode over resultatregnskapen. 1.8 Eigardel i dotterselskap og felleskontrollerte verksemder Eigardelar i dotterselskap og tilknytte selskap skal vurderes til kost etter IFRS regelverket i selskapsrekneskapen. I konsernregnskapen blir desse eignelutane ført etter eigenkapitalmetoden. Det vil seie at vi løpande resultatfører vår andel av resultatet i felleskontrollerte verksemder. Dotterselskapa blir konsolidert i konsernrekneskapen. Delårsrapport Q 8 av 13

9 Note 2 Segmentinformasjon Leiinga har vurdert kva for segment som er rapporterbare med utgangspunkt i distribusjonsform, produkt og kundar. Det primære rapporteringsformatet tek utgangspunkt i risikoen i eignelutane og avkastningsprofil og er delt opp i privatmarknad inkl sjølvstendige næringsdrivande og bedriftsmarknad. Bankens eigne investeringsaktivitetar er ikkje eit separat rapporterbart segment og kjem fram under posten ufordelt saman med aktivitetar som ikkje lèt seg allokere til privat- eller bedriftsmarknaden. Banken opererer i eit geografisk avgrensa område og rapportering på geografiske sekundærsegment gir lite tilleggsinformasjon. Viktige eignelutsklassar (utlån) er imidlertid fordelt geografisk i eigen note under utlån. Q Person Bedrift Anna Totalt Resultatrekneskap Netto renteinntekter Renter av allokert kapital Sum renteinntekter Netto provisjons og andre inntekter Driftskostnader Netto avkastning på finansielle investeringar *) Tap på utlån og garantiar Resultat før skatt Balanse Utlån til kundar Individuell nedskriving utlån Gruppenedskriving utlån Andre eignelutar Sum eignelutar pr segment Innskot frå og gjeld til kundar Anna gjeld og eigenkapital Sum eigenkapital og gjeld pr segment Person Bedrift Anna Totalt Resultatrekneskap Netto renteinntekter Renter av allokert kapital Sum renteinntekter Netto provisjons og andre inntekter Driftskostnader Netto avkastning på finansielle investeringar *) Tap på utlån og garantiar Resultat før skatt Balanse Utlån til kundar Individuell nedskriving utlån Gruppenedskriving utlån Andre eignelutar Sum eignelutar pr segment Innskot frå og gjeld til kundar Anna gjeld og eigenkapital Sum eigenkapital og gjeld pr segment *)Spesifikasjon av netto avkastning på finansielle investeringar Q Q Resultatandel felleskontrollert verksemd Utbytte verdipapir Kursgevinst aksjar Netto gevinstar andre finansielle eignelutar Netto avkastning på finansielle investeringar Delårsrapport Q 9 av 13

10 Note 3 Utlån til og krav på kundar Utlån fordelt på fordringstype Kasse-/drifts- og brukskredittar Byggjelån Nedbetalingslån Brutto utlån og fordringar på kundar Individuelle nedskrivingar Gruppevise nedskrivingar Netto utlån og fordringar på kundar Utlån fordelt på marknader Lønnstakarar Næringsfordelt Offentleg Brutto utlån og fordringar Nedskrivingar Netto utlån og fordringar Herav ansvarleg lånekapital Ansvarleg kapital i andre finansinstitusjonar Anna ansvarleg kapital Ansvarleg lånekapital bokført under utlån Totale engasjement fordelt på risikogruppe Svært låg risiko Låg risiko Middels risiko Høg risiko Svært høg risiko Misleghald Totalt Brutto utlån fordelt på risikogruppe Svært låg risiko Låg risiko Middels risiko Høg risiko Svært høg risiko Misleghald Totalt Brutto utlån fordelt på sektor og næring Lønnstakarar o.l Offentleg forvaltning Jordbruk/skogbruk Fiske/fangst Havbruk Industri og bergverk Bygg og anlegg, kraft og vassforsyning Hotell og handel Transport og anna tenesteytande verksemd Eigedomsdrift Forretningsmessig tenesteyting Tenesteytande næringar elles Øvrige sektorar Totalt Brutto utlån fordelt på geografiske område Søre Sunnmøre Andre kommunar i Møre og Romsdal Kommunar utanfor Møre og Romsdal Delårsrapport Q 10 av 13

11 Note 4 Tap på utlån, garantiar m.m Q1 2011Q Tap i resultatrekneskapen Q Q Endring i individuelle nedskrivingar i perioda Endring i gruppenedskrivingar i perioda Konstaterte tap på engasjement som tidlegare er skrivne ned Konstaterte tap på engasjement som tidlegare ikkje er skrivne 124 ned Inngang på tidlegare nedskrivne utlån, garantiar m.v Sum tap på utlån, garantiar m.v Q1 2011Q Individuelle nedskrivingar Q Q Individuelle nedskrivingar til dekking av tap på utlån, garantiar, m.v. pr Konstaterte tap i perioden på utlån, garantiar m.v. der det Tilbakeføring av tidligare års nedskrivingar Auke i nedskrivingar på engasjement der det tidligare er gjort individuelle nedskrivingar Nedskrivinger på engasjement der det tidligare år ikkje er gjort individuelle nedskrivingar Inngang på tidligare konstaterte tap = Individuelle nedskrivingar til dekking av tap på utlån, Gruppenedskrivingar Gruppenedskrivingar for dekking av tap på utlån, garantiar, Periodens gruppenedskriving for dekking av tap på utlån, = Gruppenedskriving for dekking av tap på utlån, Misleghald I desember 2009 bestemte Finanstilsynet at misleghald skal rapporterast etter 30 dagar. SpareBank 1 Søre Sunnmøre held fast på at misleghald over 90 dagar (overtrekk og restanse) er objektivt tapsbevis, og har vurdert vesentlege engasjement som oppfyller desse krava med omsyn til individuelle nedskrivingar Misleghald over 30 dagar Q Q Q Misligholdte engasjement Øvrige tapsutsatte engasjement Totalt tapsutsatte engasjement Individuelle nedskrivninger Netto tapsutsatte engasjement Misleghald over 90 dagar Misleghaldne og tapsutsette engasjement Misleghaldne engasjement Andre tapsutsette engasjement Totalt tapsutsette engasjement Individuelle nedskrivingar Netto tapsutsatte engasjement Delårsrapport Q 11 av 13

12 Note 5 Innskot frå kundar Innskot fordelt på løpetid Innskot frå og gjeld til kundar utan avtala løpetid Innskot frå og gjeld til kundar med avtala løpetid Sum innskot frå kundar ,41 % 2,28 % 2,47 % Gjennomsnittleg rente 2,47 % 2,28 % 2,41 % Fastrenteinnskot ,1 % 3,2 % 7,4 % Andel av totale innskot 7,5 % 3,2 % 6,1 % Innskot fordelt på sektor og næring Lønstakarar o.l Offentleg forvaltning Jordbruk/skogbruk Fiske/fangst Havbruk Industri og bergverk Bygg og anlegg, kraft og vassforsyning Hotell og handel Transport og anna tenesteytande verksemd Eigedomsdrift Forretningsmessig tenesteyting Tenesteytande næringar elles Øvrige sektorar Sum innskot fordelt på sektor og næring Innskot fordelt på geografiske områder Søre Sunnmøre Andre kommunar i Møre og Romsdal Kommunar utanfor Møre og Romsdal Totalt Delårsrapport Q 12 av 13

13 Note 6 Kapitaldekning Rapportert konsolidert Q Q Ansvarleg kapital Sparebankens fond Gåvefond Frådrag konsernselskap Konsolidert eigenkapital tilknytte selskap Sum balanseført eigenkapital Utsett skattefordel, goodwill og andre immaterielle eignelutar Fondsobligasjon % medlemsinnskot kredittforeiningar Sum kjernekapital Tilleggskapital utover kjernekapital % medlemsinnskot kredittforeiningar Tidsavgrensa ansvarleg kapital Frådrag Kapitaldekningsreserve Andel ansv.kapital i andre finansinst Netto ansvarleg kapital Risikovegd berekningsgrunnlag Statar og sentralbankar Lokale og regionale styresmakter Offentleg eigde foretak Institusjonar Foretak Massemarknadsengasjement Pant i bustad og fritidseigedom Forfalne engasjement Obligasjonar med fortrinnsrett Andelar i verdipapirfond Øvrige engasjement Sum kreditt- og motpartsrisiko Operasjonell risiko Valutarisiko og postar i handelsportefølja 0 0 Frådrag for : Ansvarleg kapital i andre finansinstitusjonar Nedskrivingar Kapitaldekningsreserve Totalt berekningsgrunnlag ,76 % 17,12 % 17,07 % Kapitaldekning 15,52 % 13,92 % 14,90 % 10,73 % 13,46 % 13,42 % herav kjernekapital 12,76 % 11,35 % 11,72 % 3,03 % 3,75 % 3,52 % herav tilleggskapital 2,76 % 2,57 % 3,18 % Delårsrapport Q 13 av 13