Kvartalsrapport. 1. kvartal 2008 Kvinnherad Sparebank. Bank. Forsikring. Og deg.

Transkript

1 Kvartalsrapport 1. kvartal 2008 Kvinnherad Sparebank Bank. Forsikring. Og deg.

2 Kvartalsrapport frå styret Banken sitt resultat før skatt per vart 1,7 mill. kroner I same periode i fjor var resultatet 4,4 mill. kroner Målt i prosent av gjennomsnittleg forvaltningskapital (GFK) utgjer resultatet 0,19 %. Det er kalkulert skattekostnad med 0,3 mill. kroner slik at resultat etter skatt vert 1,4 mill. kroner. Hovudgrunnen til resultatnedgongen er negativ kursutvikling på aksjar og obligasjonar. Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter har auka med 1,9 mill. kroner i høve til same periode i fjor. I prosent av GFK er rentenettoen 1,95 %. Dette er ein nedgong på 0,14% i høve til same tid i fjor. TAP PÅ UTLÅN Tapsvurdering er gjennomført etter Kredittilsynet si forskrift av 21. desember Tap på utlån utgjer ei inntekt på 0,437 mill. kroner. MISLEGHALDNE ENGASJEMENT Misleghaldne engasjement er summen av alle engasjement der minst eit lån har vore misleghalde i 90 dagar eller meir. Summen av slike engasjement var ved kvartalsskiftet 19,6 mill. kroner før tapsnedskriving og 16,1 mill. kroner etter tapsnedskriving. VERDIPAPIR Bokført verdi av obligasjonsbehaldninga til banken er ved kvartalsskiftet 283,9 mill. kroner. Marknadsverdi av børsnoterte aksjar er på 8,9 mill. kroner, kostpris 12,4 mill. kroner. Behaldning av ikkje børsnoterte aksjar er 62,6 mill. kroner. Aksjar i dotterselskap er bokført med 16,8 mill. kroner. BALANSEN Ved kvartalsskiftet er banken sin forvaltningskapital mill. kroner. Dette er ein auke på 567 mill. kroner dei siste 12 månadane. Utlån til kundar er komen opp i mill. kroner, ein auke på 125 mill. kroner sidan årsskiftet. Innskot frå kundar utgjer mill. kroner, ein auke sidan nyttår på 38 mill. kroner. Innskot frå kundar i % av utlån er 60,4 %. Ved nyttår var innskotsdekninga 61,7 %. Underskotslikviditet er dekka opp med opptak av langsiktige innlån. KAPITALDEKNING Kapitaldekninga etter Basel II - regelverket er ved utgongen av kvartalet på 16,94 %. Kapitaldekning etter Basel I - regelverket er 12,65 %. Endring av regelverk fører såleis til ein auke i kapitaldekninga på 4,29 % - poeng. Kapitaldekninga skal vera minst 8 %. Etter Basel II regelverket har banken eit overskot av ansvarleg kapital på 162,7 mill. kroner. Overskotet til nå i år er ikke rekna med då rekneskapen ikkje er revidert. KONSERN Banken har dotterselskapa KS Rekneskap AS og KS Eigedom AS. I tillegg er det i konsernrekneskapen teken med vår del av resultatet i Samarbeidende Sparebanker AS. Driftsresultat for konsernet vert 2,7 mill. kroner før skatt, og 2,3 mill. kroner etter skatt. Implementering av felleskontrollert verksemd i Samspar frå inneber at eigenkapitalen til konsernet er skrive opp med 14,4 mill. kroner. I tillegg kjem resultatandel frå første kvartal med 0,7 mill. kroner frå Samarbeidande Sparebanker AS. /FRAMTIDSUTSIKTER Rekneskapen for ordinær bankdrift i 1. kvartal 2008 syner høgare inntekter og lågare utgifter enn budsjettert. Styret er nøgd med dette. Uroa i aksje- og obligasjonsmarknaden har ført til 6,2 mill. kroner i netto nedskriving/tap som går til frådrag i resultatet. Styret er såleis ikkje nøgd med kvartalsresultatet og ønskjer gjennomgang av banken sin verdipapirstrategi i juni. Marknadsutsiktene i banken sine primærområde er gode. I styret for Kvinnherad Sparebank: Svein Arne Eidsvik (sign) styreleiar Frøydis S Fjellhaugen (sign) Synnøve Solbakken (sign) Lars T Gjerde (sign) Åsmund Kåre Rørvik (sign) Adm. banksjef

3 REKNESKAP PER 31. MARS KVINNHERAD SPAREBANK (Heile tusen kroner og prosent av gjennomsnittleg forvaltningskapital) kr. % kr. % kr. % Renteinntekter og liknande inntekter , , ,65 Rentekostnader og liknande kostnader , , ,61 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekt , , ,03 Utbytte og andre inntekter av verdipapir 0 0,00 0 0, ,09 Inntekter av eigarinteresser i konsern , , ,05 Prov. inntekter og inntekter frå banktenester , , ,39 Prov. kostnader og kostnader ved banktenester 215 0, , ,03 Netto vinst/tap på valuta og verdipapir , , ,12 Andre driftsinntekter 279 0, , ,03 Dekningsbidrag , , ,45 Løn, pensjonar og sosiale kostnader , , ,89 Administrasjonskostnader , , ,64 Avskriving av varige driftsmidlar 969 0, , ,12 Andre driftskostnader , , ,23 Tap på utlån , , ,01 Sum driftskostnader , , ,90 Resultat før skatt , , ,55 Skatt på ordinært resultat 312 0, , ,16 Resultat for rekneskapsåret , , ,39 BALANSE (Heile tusen kroner) kroner kroner kroner EIGNELUTAR Kontantar og fordringar på sentralbankar Utlån til og fordringar på kredittinstitusjonar Utlån til og fordringar på kundar Sertifikat, obligasjonar og andre verdipapir Aksjar Eigarinteresser i konsernselskap Immaterielle eignelutar Varige driftsmidlar Andre eigendeler Forskotsbetalingar og opptente inntekter SUM EIGNELUTAR GJELD OG EIGENKAPITAL Gjeld til kredittinstitusjonar Innskot frå og gjeld til kundar Gjeld stifta ved utskriving av verdipapir Anna gjeld Påkomne kostnader og forskotsbet. inntekter Avsetjingar til forpliktelsar og kostnader Evigvarande fondsobligasjonslån Eigenkapital Resultat for perioden SUM GJELD OG EIGENKAPITAL

4 KVARTALSVIS UTVIKLING FOR KVINNHERAD SPAREBANK 1. kvartal 4. kvartal 3. kvartal 2. kvartal 1. kvartal (Tal i heile tusen kroner) Renteinntekter og liknande inntekter Rentekostnader og liknande kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekt Utbytte og andre inntekter av verdipapir Inntekter av eigarinteresser i konsern Prov. inntekter og inntekter frå banktenester Prov. kostnader og kostnader ved banktenester Netto vinst/tap på valuta og verdipapir Andre driftsinntekter Dekningsbidrag Løn, pensjonar og sosiale kostnader Administrasjonskostnader Avskriving av varige driftsmidlar Andre driftskostnader Tap på utlån Sum driftskostnader Resultat før skatt Skatt på ordinært resultat Resultat av ordinær drift etter skatt TAP PÅ UTLÅN Tapsnedskriving på engasjement uten tidligare tapsnedskriving Tilbakeføring av tidlegare tapsnedskriving Endring i nedskriving på grupper av lån Konst. tap på engasjement uten tidligare tapsavsnedskriving Inngått på tidlegare konstaterte tap Tap på utlån MISLEGHALDNE ENGASJEMENT Misleghaldne engasjenemt Tapsavsetjingar på misleghaldne engasjement Netto misleghaldne engasjement TAPSUTSETTE ENGASJEMENT Tapsutsette, ikkje misleghaldne engasjement Tapsavsetjingar på tapsutsette engasjement Netto tapsutsette engasjement Oversikt over endringar i individuell tapsnedskriving- og gruppenedskriving i perioden Induviduell tapsnedskriving Individuell tapsnedskriving per Konst. tap på eng. med tidl. tapsnedskiving Auke i individuell tapsnedskriving Ny individuell tapsnedskriving i perioden Tilbakeført individuell tapsnedskriving i perioden Individuell tapsnedskriving Gruppenedskriving Gruppenedskriving per Endring av gruppenedskriving Gruppenedskriving

5 KONSERNREKNESKAP PER 31. MARS 2008 KVINNHERAD SPAREBANK (Heile tusen kr. og % av gj.snittleg forvaltningskapital) kr. % kr. % Renteinntekter og liknande inntekter , ,19 Rentekostnader og liknande kostnader , ,32 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekt , ,87 Utbytte og andre inntekter av verdipapir 0 0, ,04 Inntekter av eigarinteresser i konsern ,20 0 0,00 Prov. inntekter og inntekter frå banktenester , ,36 Prov. kostnader og kostnader ved banktenester 215 0, ,03 Netto vinst/tap på valuta og verdipapir , ,11 Andre driftsinntekter , ,36 Dekningsbidrag , ,49 Løn, pensjonar og sosiale kostnader , ,04 Administrasjonskostnader , ,59 Avskriving av varige driftsmidlar , ,13 Andre driftskostnader , ,28 Tap på utlån , ,01 Sum driftskostnader , ,05 Resultat før skatt , ,44 Skatt på ordinært resultat 426 0, ,16 Resultat for rekneskapsåret , ,28 BALANSE (Heile tusen kroner) EIGNELUTAR Kontantar og fordringar på sentralbankar Utlån til og fordringar på kredittinstitusjonar Utlån til og fordringar på kundar Sertifikat, obligasjonar og andre verdipapir Aksjar Eigarinteresser i konsernselskap Immaterielle eignelutar Varige driftsmidlar Andre eigendeler Forskotsbetalingar og opptente inntekter SUM EIGNELUTAR GJELD OG EIGENKAPITAL Gjeld til kredittinstitusjonar Innskot frå og gjeld til kundar Gjeld stifta ved utskriving av verdipapir Anna gjeld Påkomne kostnader og forskotsbet. inntekter Avsetjingar til forpliktelsar og kostnader Evigvarande fondsobligasjonslån Eigenkapital Resultat for perioden SUM GJELD OG EIGENKAPITAL