Rekneskap for 2. kvartal 2010 for Kvinnherad Sparebank

Transkript

1 Rekneskap for 2. kvartal 2010 for Kvinnherad Sparebank Kommentarar til rekneskapen RESULTAT (morbanken) Banken sitt resultat før kalkulert skatt i første halvår 2010 vart kr 28,8 mill, mot kr 12,2 mill i same periode i fjor. Etter skatt er resultatet for perioden kr 25,7 mill, som utgjer 1,4 % av gjennomsn. forvaltn.kapital (GFK). Resultatauken har to hovudårsaker. Utbytte og inntekter frå eigarinteresser i konsern og felleskontr. verksemd er i 1. halvår 2010 kr 12,6 mill mot kr 5,8 mill i 1. halvår i fjor. Vidare er lønnskostnadane i 1. halvår 2010 berre på kr 3 mill mot kr 15,4 mill i same periode i fjor grunna inntektsføring i 2. kvartal 2010 på kr 10,4 mill etter omlegging av pensjons- og AFP-ordningene i banken. Elles synar postane netto renteinntekter og andre driftsinntekter betre resultat i 1. halvår 2010 enn i tilsvarande periode i 2009, medan ein har auke i andre driftskostnadar og i tap på utlån. KONSERNRESULTAT Banken har dotterselskapa KS Rekneskap AS og KS Eigedom AS. Verksemda til KS Rekneskap er pr solgt, og salgsgevinst er inkludert i konsernrekneskapen som del av posten andre driftsinntekter. KS Eigedom AS er konsolidert inn med resultatandel i perioden. I tillegg er det i konsernrekneskapen teke med banken sin del av resultatet i Samarbeidende Sparebanker AS (SamSpar) og Samarbeidende Sparebanker Bankinvest AS (Bankinvest). Begge er bokført som felleskontrollert verksemd (FKV) i konsernrekneskapen til banken. Eiendomsmegler 1 Sunnhordland er teke med i konsernrekneskapen som tilknytta selskap. Resultat før skatt for konsernet i 1.halvår 2010 vart kr 28,6 mill, og kr 24,5 mill etter skatt. TAP PÅ UTLÅN og MISLEGHALDNE ENGASJEMENT Det er i 1. halvår 2010 kostnadsført tap og avsetningar til tap på utlån med kr 7,6 mill mot kr 5,0 mill i same periode i fjor. Misleghaldne engasjement er summen av alle engasjement der minst eit lån har vore misleghalde i 90 dagar eller meir. Summen av slike engasjement er pr kr 55,3 mill før tapsnedskriving og kr 45,3 mill etter tapsnedskriving. VERDIPAPIR Bokført verdi av obligasjonsbehaldninga til banken er pr på kr 148,9 mill. Bokført verdi av børsnoterte aksjar er på kr 11,7 mill. Behaldning av ikkje børsnoterte aksjar er bokført med kr 60,8 mill. Aksjar i dotterselskap, felleskontrollert verksemd og tilknytta selskap er bokført med kr 90,4 mill. BALANSEN Ved halvårsskiftet er banken sin forvaltningskapital på kr mill, ein auke på 7,6 % (kr 271 mill) sidan nyttår. Auken kjem først og fremt frå ein stor auke i innskot og tilsvarande auke i banken sin frie likviditet (innskot i andre bankar). Utlån til kundar er pr på kr mill, ein auke på kr 56 mill eller 1,8 % sidan årsskiftet. Banken har overført lån for kr 726 mill til Boligkreditt i 1. halvår Brutto utlån inkl. lån overført til Boligkreditt har auka med kr 118 mill eller 3,2 % så langt i år. Innskot frå kundar pr er kr mill, ein auke på 306 mill (15 %) hittil i år. Innskot frå kundar i prosent av utlån er 75 %, samanlikna med 67 % ved årsskiftet. Innskotsveksten er særleg stor i juni månad, med utbetaling av feriepengar og skattepengar etc. som viktige årsaker, men og større innskot frå næringslivskundar. Vi ventar ikkje same vekst framover hausten. Kapitaldekninga (ikkje konsolidert) er pr på 15,63 %, som er ein frå 16,74 % pr RESULTAT/FRAMTIDSUTSIKTER Rekneskapen for 1. halvår 2010 er svært bra, med god inntening på investeringane i SpareBank 1 gruppa. I tillegg er rekneskapen prega av ein del transaksjonar som ikkje vedrører den ordinære bankdrifta, slik at resultatet er noko betre enn ein kan rekne med i en periode med kun inntekter frå ordinær drift. Men og den ordinære drifta går betre så langt i 2010 enn i første halvår i fjor. Banken vedtok på forstandarskapsmøte den 28. juni 2010 ei samanslåing med SR-Bank. Planlagt dato for gjennomføring er 31. oktober Side 1 av 5

2 Morbank Resultatrekneskap Konsern pr 2. kv. 10 pr 2. kv. 09 Tot 2009 (tal i heile tusen kr) pr 2. kv. 10 pr 2. kv. 09 Tot Renteinntekter og liknande inntekter Rentekostnader og liknande kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekt Utbytte og andre inntekter av verdipapir Inntekter av eigarinteresser i konsern og FKV Inntekter av eigarinter. i tilknytta selskap (TKS) Prov. inntekter og inntekter frå banktenester Prov. kostnader og kostn. ved banktenester Netto vinst/tap på valuta og verdipapir Andre driftsinntekter Sum andre driftsinntekter Dekningsbidrag Løn, pensjonar og sosiale kostnader Administrasjonskostnader Avskriving av varige driftsmidlar Andre driftskostnader Sum driftskostnader Driftsresultat før tap Tap på utlån og nedskrivingar Resultat før skatt Skatt på ordinært resultat Resultat for rekneskapsåret Side 2 av 5

3 Morbank Balanse Konsern (tal i heile tusen kr) EIGNELUTAR Kontantar og fordr. på sentralbankar Utlån til og fordringar på kredittinstitusj Utlån til og fordringar på kundar Sertifikat, obligasj. og andre verdipapir Aksjar Eigarinteresser i konsernselskap og felleskontr. verksemd Eigarinteresser i tilknytta selskap Immaterielle eignelutar Varige driftsmidlar Andre eigendeler Forskotsbetalingar og opptente inntekter SUM EIGNELUTAR GJELD Gjeld til kredittinstitusjonar Innskot frå og gjeld til kundar Gjeld stifta ved utskriving av verdipapir Anna gjeld Påkomne kostn. / forskotsbet. inntekter Avsetjingar til forpliktelsar og kostnader Ansvarlig lånekapital SUM GJELD EIGENKAPITAL Eigenkapital Resultat for perioden SUM EIGENKAPITAL SUM GJELD OG EIGENKAPITAL Andre balanserelaterte tal: Morbank Gjennomsnittleg forvaltn.kapital Lån overført til Boligkreditt Utlån + fordr. kund. inkl. lån overf. til Boligkr Forvaltn.kap. inkl. lån overf. til Boligkreditt Konsern Morbank Postar utanom balansen Konsern Garantiansvar Pantstillingar Side 3 av 5

4 Kvartalsvis resultat - morbank 2. kv. 1. kv. 4. kv. 3. kv. 2. kv. 1. kv. (tal i heile tusen kroner) Renteinntekter og liknande inntekter Rentekostnader og liknande kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekt Utbytte og andre inntekter av verdipapir Inntekter av eigarinteresser i konsern, FKV og TKS Prov. inntekter og inntekter frå banktenester Prov. kostnader og kostnader ved banktenester Netto vinst/tap på valuta og verdipapir Andre driftsinntekter Dekningsbidrag Løn, pensjonar og sosiale kostnader Administrasjonskostnader Avskriving av varige driftsmidlar Andre driftskostnader Sum driftskostnader ekskl. tap Driftsresultat før tap og skatt Tap på utlån Skattekostnad Resultat etter skatt Kvartalsvis resultat i % av 2. kv. 1. kv. 4. kv. 3. kv. 2. kv. 1. kv. gj.sn. forvaltn.kapital - morbank Netto rente- og kredittprovisjonsinntekt 1,94 2,16 1,94 2,15 2,06 1,96 Sum andre driftsinntekter 1,79 0,53 1,53 0,08 0,90 0,46 Dekningsbidrag 3,73 2,69 3,47 2,23 2,96 2,42 Løn, pensjonar og sosiale kostnader -0,51 0,87 1,03 0,98 0,72 1,00 Adm.kostn, avskrivingar og andre driftskostn. 1,32 0,79 1,00 0,80 0,99 0,76 Sum driftskostnader 0,80 1,66 2,03 1,78 1,71 1,76 Driftsresultat før tap og skatt 2,92 1,03 1,44 0,45 1,25 0,66 Tap på utlån 0,22 0,63 1,22 0,02 0,34 0,22 Skattekostnad 0,23 0,11-0,03 0,12 0,09 0,12 Resultat etter skatt 2,48 0,29 0,26 0,31 0,83 0,32 Nøkkeltal - morbank 2. kv. 1. kv. 4. kv. 3. kv. 2. kv. 1. kv. (alle tall i %) Utlånsvekst (i kvartalet) 2,3-0,5 3,1-2,2 0,6-1,3 Innskotsvekst (i kvartalet) 12,3 2,3-0,8-2,4 8,0 0,0 Vekst i forvaltningskapital (i kvartalet) 6,9 0,6 1,2-3,4 3,0-0,2 Utlånsvekst (i kvartalet) inkl. lån overf. Boligkr. 2,1 1,1 1,4 1,6 2,4 2,0 Vekst i forvaltn.kap. (i kv.) inkl. lån overf. Boligkr. 5,9 1,8 0,0-0,0 4,2 2,5 Tap på utlån i % av brutto utlån (annualisert) 0,26 0,73 1,42 0,02 0,40 0,25 Innskotsdekning (innskot i % av utlån) 75,4 68,7 66,8 69,5 69,6 64,9 Eigenkapitalrentabilitet (annualisert - etter skatt) 30,9 3,6 3,3 4,0 10,8 4,2 Kostnadsprosent (driftskostn. i % av inntekter) 21,5 61,7 58,4 79,8 57,6 72,7 Kostnadsprosent (ekskl. kursvinstar/-tap og utbytte) 31,4 60,7 70,7 68,5 69,5 73,4 Kapitaldekning 2. kv. 1. kv. 4. kv. 3. kv. 2. kv. 1. kv. (tal i mill kroner) Netto ansvarleg kapital - før konsolidering 353,2 362,8 362,2 267,6 281,5 301,4 Netto ansvarleg kapital - konsolidert 278,6 297,9 299,8 219,1 Risikovekta balanse (berekningsgrunnlag) 2.260, , , , , ,3 Berekningsgrunnlag - konsolidert 2.185, , , ,6 Overskot av ansvarleg kapital - før konsolidering 172,4 184,1 189,1 99,6 115,0 131,1 Overskot av ansvarleg kapital - konsolidert 103,8 124,5 131,7 57,5 Kapitaldekning i % 15,63 16,24 16,74 12,75 13,52 14,16 Kapitaldekning i % (konsolidert) 12,75 13,74 14,27 10,85 Side 4 av 5

5 Tap på utlån - morbank 2. kvartal 2010 (tal i heile tusen kroner) Periodens endring i individuelle nedskrivingar periodens endring i gruppenedskrivingar periodens konstaterte tap som det tidlegare er avsett for periodens konstaterte tap som det tidlegare ikkje er avsett for endring amortiseringseffekt Tap på betalingsgarantiar Inngått på tidlegare konstaterte tap Sum tap på utlån og garantiar Misleghaldne engasjement Misleghaldne engasjement Tapsavsetjingar på misleghaldne engasjement Netto misleghaldne engasjement Tapsutsette engasjement Tapsutsette, ikkje misleghaldne engasjement Tapsavsetjingar på tapsutsette engasjement Netto tapsutsette engasjement Oversikt over endringar i individuell tapsnedskriving og gruppenedskr. Induviduell tapsnedskriving Individuell tapsnedskriving per Konst. tap på eng. med tidl. tapsnedskiving Ny individuell tapsnedskriving i perioden Tilbakeført individuell tapsnedskriving i perioden Sum individuell tapsnedskriving Gruppenedskriving Gruppenedskriving per Endring av gruppenedskriving Sum gruppenedskriving Side 5 av 5