STYREMØTE 18. mai 2015 Side 1 av 8. Økonomisk langtidsplan (2035)

Transkript

1 STYREMØTE 18. mai 2015 Side 1 av 8 Sakstype: Beslutningssak Saksnr. arkiv: 15/01436 Økonomisk langtidsplan (2035) Sammendrag: Økonomisk langtidsplan for Sykehuset Østfold som nå legges frem for styret har ikke økonomisk bærekraft. Avklaringer vedrørende tjenestepris og overgangsordninger fra Helse Sør- Øst avventes. Forslag til vedtak: 1. Styret legger økonomisk langtidsplan til grunn for det videre arbeidet med budsjett Styret ser at det er behov for ytterligere driftseffektiviseringer for å opprettholde en bærekraftig økonomisk utvikling og investeringsevne over tid i Sykehuset Østfold. 3. Styret ber administrerende direktør avklare fremtidig nivå på tjenestepriser fra Sykehuspartner slik at det totale økonomiske utfordringsbildet blir klarlagt. 4. Styret ber om at planlagte omstillingstiltak ikke er i konflikt med måloppnåelse av øvrige styringsmål. Fredrikstad, den Just Ebbesen adm. direktør

2 Styremøte 18. mai 2015 Side 2 av 8 1. Administrerende direktørs anbefalinger / konklusjoner Administrerende direktør anbefaler at økonomisk langtidsplan (ØLP) legges til grunn for det videre arbeidet med budsjett 2016 og at det arbeides videre med planer for ytterligere driftseffektiviseringer etter innflytting på Kalnes. Videre er det helt avgjørende at det fullstendige utfordringsbildet blir klarlagt i forhold til fremtidige tjenestepriser fra Sykehuspartner (SP). Det må være en forutsetning at omstillinger gjøres på en slik måte at god faglig kvalitet på pasientbehandlingen opprettholdes og ikke er i konflikt med måloppnåelse på andre styringsmål. 2. Faktabeskrivelse Rammer og styringssignaler fra Helse Sør-Øst (HSØ) - Om økonomisk langtidsplan Økonomisk langtidsplan er en konkretisering og konsekvensvurdering av Strategisk fokus og mål i forhold til økonomiske rammebetingelser for det enkelte helseforetak. Hensikten med arbeidet er å vise utviklingen innenfor driftsmessige forhold i et fireårig perspektiv, samt legge til rette for helhetlig vurdering av foretakets økonomiske bæreevne for investeringer i et lengre perspektiv frem til Økonomisk langtidsplan rulleres hvert budsjettår, slik at første år i planperioden blir førende for neste års budsjett. Regionale prioriteringer, herunder investeringer, samt foreløpige inntektsrammer, legger grunnlaget for helseforetakets arbeid med egne prioriteringer i økonomisk langtidsplan. Den samlede overføringen av inntekter til drift og investering fra Helse Sør-Øst (HSØ) legger rammer for aktiviteten i foretaket. En samlet rammetildeling gjør at styret må beslutte hvordan den totale økonomiske rammen skal fordeles mellom drift og investeringer. Prinsippet om rammetildeling innebærer at foretaket selv må skaffe handlingsrom for investeringer og nye helsefaglige prioriteringer. Mål for perioden Det stilles krav og vilkår til den bevilgningen Sykehuset Østfold (SØ) årlig mottar gjennom foretaksmøter og det årlige oppdragsdokumentet og mål for perioden videreføres: 1. Ventetiden er redusert og pasienten opplever ikke fristbrudd 2. Sykehusinfeksjoner er redusert til under 3 prosent 3. Pasienten får timeavtale sammen med bekreftelse på henvisning 4. Det er skapt økonomisk handlingsrom som sikrer nødvendige investeringer Det skal vurderes eventuelle endringer i tidligere mål for HR-området, frem mot styrebehandling i HSØ i juni. 1. Ventetiden er redusert og pasienten opplever ikke fristbrudd Det har vært arbeidet målrettet de siste årene for å redusere ventetider og fristbrudd. HSØ har satt som mål at samlet ventetid for helseforetaket skal være lavere enn 65 dager. I mars 2015 hadde SØ en samlet ventetid på 66 dager. Til sammenligning var ventetiden i mars dager.

3 Styremøte 18. mai 2015 Side 3 av 8 Målet i SØ er at det ikke skal være fristbrudd. I mars 2015 er andelen 1,9 %. Det vil i planperioden arbeides videre med å forebygge fristbrudd og opprettholde en kort ventetid. 2. Sykehusinfeksjoner er redusert til under 3 prosent Det gjennomføres prevalensmålinger i SØ fire ganger per år. Siste prevalensmåling viste et nivå på 3,7 %. Utviklingen følges opp i planperioden. 3. Pasienten får timeavtale sammen med bekreftelse på mottatt henvisning I mars 2015 har 55 % av pasientene fått bekreftelse på timeavtales sammen med mottatt henvisning. Andelen har vært stabil siden første mulige måling i Det arbeides med å øke andelen gjennom årsplanlegging av ressurser og innføring av bookingsystem. 4. Det er skapt økonomisk handlingsrom som sikrer nødvendige investeringer Langtidsplanen som nå legges frem for styret vil ikke ha bærekraft i et kortsiktig perspektiv ( ). Basert på bærekraftanalyser i HSØ knyttet til nytt bygg på Kalnes og ombygging av Moss vil det være behov for en driftseffektivisering på ca. 360 mill. kroner for å ha en bærekraftig økonomisk utvikling i sykehuset. Modellen beregnes med utgangspunkt i prosjektets totalkostnad uten egenfinansiering. Forventet rentenivå er satt til 3 % og levetid på prosjektet er satt til 27 år. I denne bærekraftanalysen er ikke investeringer knyttet til IKT i regi av Sykehuspartner (SP) inkludert. Dette utgjør en årlig kostnad på ca. 124 mill. kroner. Graden av bærekraft i SØ vil være påvirket av nivå på tjenestepris fra SP og inkludering av befolkningen i Vestby kommune i vårt opptaksområde. Samlet sett må effekten av disse elementene utgjøre minst 80 mill. kroner årlig for å ha økonomisk bærekraft for prosjektet i SØ. Alternativt må det gjennomføres ytterligere driftstilpasninger utover det som allerede er lagt i planen. Aktivitetsforutsetninger HSØ legger som planforutsetning opp til aktivitetsvekst for 2016 som er høyere enn befolkningsveksten innen alle tjenesteområder. Følgende regionale mål settes: 1,8 % for somatikk 2 % for psykisk helsevern barn og ungdom 2 % for psykisk helsevern for voksne 2 % for tverrfaglig spesialisert behandling for rusmiddelmisbruk (TSB) Foretakene kan budsjettere med høyere vekst forutsatt at målkrav med hensyn til prioritering mellom tjenesteområdene oppfylles og skjer innen rammene av en bærekraftig økonomi. Det forventes å bli lagt til rette for en vekst innen somatikk på minst 7 % i perioden Når det gjelder andre tjenesteområder, er det foreløpig ikke gitt konkrete forutsetninger for vekst etter 2016 utover at det legges til grunn at de fortsatt skal ha sterkere vekst enn innen somatikk.

4 Styremøte 18. mai 2015 Side 4 av 8 Det er forventet en befolkningsvekst i Østfold på 4,3 % i perioden Innen voksenpsykiatri (VOP) og TSB er det lagt opp til årlig vekst for poliklinisk aktivitet på 2 % i perioden 2016 til Innen barne- og ungdomspsykiatri (BUP) er den årlige veksten satt til 1 %. Den lavere veksten innen BUP skyldes manglende måloppnåelse i forhold til tidligere satte måltall på en vekst på 6 % årlig. Det er ikke forutsatt vekst for døgnopphold innen psykisk helsevern og TSB. I somatisk virksomhet er det forventet en liten vekst innen døgnopphold og dagbehandling. Den største veksten planlegges innen poliklinisk virksomhet. Det er lagt opp til en aktivitetsvekst, målt i DRG-poeng, på 2,2 % fra 2015 til Videre er det forutsatt en årlig vekst på 1,6 % i årene 2017, 2018 og Deretter en årlig vekst på 1 % resten av langtidsperioden. Økonomiske rammer SØ baserer sitt arbeid på foreløpige rammeforutsetninger fra HSØ: SYKEHUSET ØSTFOLD HF Økonomiplan Beregning av foreløpig inntektsramme Basisramme forrige periode Omfordeling inntektsmodell Forskuttert økt basis 2015 sfa økte pensjonskostnader Finansiering av økt aktivitet Uttrekk samhandlingsreformen Foreløpig basisramme Oversikten viser utvikling i basisramme i perioden I perioden etter 2019 forutsettes det en årlig vekst på ca. 20 mill. kroner per år i økt basisramme. I inntektsmodellelementer per 2016 er økningen på 13 mill. kroner. Videre er det forutsatt en tilleggsbevilgning på 56 mill. kroner for å dekke økte pensjonskostnader (denne kostnadsøkningen påløper allerede fra 2015 og er beregnet til 66 mill. kroner). I tillegg er det lagt en forutsetning om årlige økte bevilgninger i statsbudsjettet knyttet til befolkningsvekst på ca. 30 mill. kroner i året. Fra 2016 vil finansiering av ø-hjelpssenger i kommunene ikke lengre være finansiert via HSØ, men direkte fra staten. Dette medfører et uttrekk av beregnet andel til dette formålet. Tilsvarende vil kostnaden også bortfalle for SØ. Gevinstrealisering og finanskostnader Styret i Helse Sør-Øst fattet følgende vedtak i sak Godkjenning av forprosjekt nytt østfoldsykehus: 5. Helse Sør-Øst RHF skal gjennom den årlige behandlingen av Oppdrag og bestilling for Sykehuset Østfold HF, vurdere krav til resultater ved foretaket i tråd med foretakets

5 Styremøte 18. mai 2015 Side 5 av 8 forpliktelse til å bære minimum 50 % av økte rentekostnader og avdrag. I Oppdrag og bestilling vil også håndtering av realisert likviditetsoverskudd ved Sykehuset Østfold HF i perioden 2010 til 2015 reguleres. Videre inneholder saken følgende forutsetninger: De økonomiske analysene for prosjektet legger til grunn en driftsøkonomisk effektivisering på 150 mill. kroner, som vil være basis for sykehusets ansvar for å sikre en økonomisk bærekraft i prosjektet. Dette relatert til finansieringskostnader for ca. 50 % av investeringen. Det er i konseptfase- og forprosjektrapport lagt til grunn 50 % lånefinansiering og 50 % tilskudd. Totale lånekostnader i form av renter og avdrag på hele investeringen beløper seg til ca. 450 mill. kroner ved 4 % rente og 20-år serielån. For å betjene 50 % av dette må foretaket realisere et overskudd gjennom drifteffektivisering og økt produktivitet på ca. 266 mill. kroner innen 2020, som forutsatt i konseptrapporten. Betjeningsevnen øker ettersom rentekostnadene faller da lånet gradvis nedbetales. Oppdatert bærekraftanalyser, basert på endrede forutsetninger, for investering på Kalnes og Moss viser behov for driftseffektivisering tilsvarende 360 mill. kroner. Modellen baseres på et rentenivå på 3 % og økonomisk levetid på 27 år. Økte kostnader knyttet til IKT-investeringer er ikke medregnet i effektiviseringskravet og vil komme i tillegg. I fremlagte økonomiske langtidsplan for perioden er det lagt inn en resultatforbedring før avskrivninger, renter og økt tjenestepris fra SP på 261 mill. kroner. Det er videre i perioden frem til 2035 forutsatt en årlig driftsgevinst på 10 mill. kroner fra 2020 slik at gjennomsnittlig driftsgevinst for hele perioden er 380 mill. kroner. Basert på forventet aktivitetsnivå og kostnadsutvikling vil resultatutvikling for perioden være følgende: B Basisramme Aktivitetsbaserte inntekter Øvrige inntekter Sum driftsinntekter Varekostnader Lønn og innleie Avskrivninger Andre driftskostnader Sum driftskostnader Driftsresultat Finansresultat Ordinært resultat I 2016 er det budsjettert med en økning i aktivitetsbaserte inntekter på 27,7 mill. kroner. Dette utgjør en vekst på 2,2 %. Videre er det lagt inn en økning i parkeringsinntekter og kantineinntekter på til sammen 13 mill. kroner. Varekostnader er redusert med betaling av ø-hjelpssenger til

6 Styremøte 18. mai 2015 Side 6 av 8 kommunen med 30 mill. kroner da dette vil bli finansiert via statsbudsjettet fra Medikamentkostnader er redusert med 19 mill. kroner som følge av overgang fra Remicade til Remsima. I tillegg er det forutsatt lavere varekostnader med 8,3 mill. kroner som følge av standardisering av varesortimentet og økt avtalelojalitet med nytt ERP-system. Gjestepasientkostnader er redusert med 10 mill. kroner i 2016 som følge av redusert behov for å sende pasienter til undersøkelser med egen PET-scanner. Det er lagt inn en økning i pensjonskostnader på 66 mill. kroner. I tillegg er det lagt inn en økning på lønn på 30 mill. kroner. Det er forutsatt en nedgang av midler som i 2015 disponeres til «pukkelkostnader» på 163 mill. kroner. Dette er igjen redusert med 50 mill. kroner som reserve for eventuelle «overgangskostnader», slik at netto nedtrekk er 113 mill. kroner. Økt tjenestepris til SP for 2016 er 80 mill. kroner. SØ er i dialog med HSØ angående endelig nivå. Økning i perioden 2016 til 2019 er varslet til 125 mill. kroner. For perioden er det budsjettert med en årlig aktivitetsvekst tilsvarende 2 %. Det forutsettes at økningen vil kreve noe høyere bemanning og varekostnader. Reserve til overgangskostnader reduseres med 25 mill. kroner i 2017 og forutsettes ytterligere redusert med 25 mill. kroner fra I perioden fra er det lagt inn en forventet årlig inntektsøkning (basisramme og aktivitetsbaserte inntekter) på ca. 36 mill. kroner. I samme periode er det lagt inn forventet kostnadsvekst med 26 mill. kroner. Dvs. en årlig resultatforbedring på 10 mill. kroner. Oppsummert gir dette følgende endringer før avskrivninger, renter og tjenestepris til SP. Effekter pr. år: Akk Endret basis Økte inntekter aktivitet Endring andre inntekter Økte inntekter Endring varekostnader Endring lønn og innleie Endring andre driftskostnader Endring kostnader Herav økning tjenestepris Resultateffekt før avskr, renter og SP Oversikten viser årlige endringer av driftsresultat før avskrivninger, renter og forventet økning i tjenestepris til SP. Forventet driftseffektivisering vil ved utgangen av 2019 være 261 mill. kroner. Av endringen på 261 mill. kroner utgjør økte inntekter 259 mill. kroner. Samtidig vil kostnadene øke med 70 mill. kroner hvorav kostnader til SP utgjør 125 mill. kroner. (- 53 mill. kroner i 2015 forklares med resultat -100 mill. kroner korrigert for avskrivningseffekt av Kalnes 47 mill. kroner).

7 Styremøte 18. mai 2015 Side 7 av 8 Investeringer Investeringsramme ved resultat i balanse vil i planperioden være ca. 70 mill. kroner per år. Det er forutsatt at dette nivået kan opprettholdes i SØ i planperioden. Det er behov for å øke investeringsrammen i planperioden for å opprettholde reinvesteringsbehovet i SØ. Det er ikke innarbeidet i langtidsplanen en inngåelse et OPS (offentlig-privat-samarbeid) for å bygge et administrasjonsbygg i tilknytning til det nye sykehuset. Alternativt vil det være behov for å inngå nye leieavtaler for kontorlokaler når brakkene avvikles. Leieavtalealternativet er heller ikke innarbeidet i langtidsplanen. Begge alternativene vil kreve økt likviditet. Likviditet Likviditetsmessig utvikling i perioden IB tilgjengelig likviditet Resultat Netto avskrivinger Endring Fordring basis Netto avskrivninger og fordring Netto effekt salg av AM Låneopptak og tilskudd Finansieringslikviditet Avdrag Avdragfinans Budsjetterte investeringer Investeringer og avdrag Endring likviditet Akkumulert likviditetsutvikling Utgående likviditetsbeholdning Driftskredittramme Tilgjengelig ift driftskredittgrense Tilgjengelig likviditet for bruk i inneværende år Oversikten viser at likviditetsmessig utvikling i perioden vil være innenfor innvilget kredittramme på 667 mill. kroner, gitt et resultat i henhold til plan for En konsekvens vil imidlertid være økte rentekostnader som følge av høyere trekk på driftskreditten. Likviditetssituasjon etter 2019, uten ytterligere driftseffektiviseringer, vil ha en negativ utvikling frem til Uten ytterligere driftseffektiviseringer vil SØ ha behov for en betydelig økning i driftskredittrammen i perioden fra I oversikten er det heller ikke tatt høyde for behov for reinvesteringer og nyinvesteringer i perioden utover et årlig investeringsnivå på ca. 70 mill. kroner. Risikoområder Det er fortsatt knyttet stor usikkerhet til IKT-området både når det gjelder tjenestepris, kostnadsnivå på mottaksprosjekt og leveranser. Nivå på fremtidig tjenestepris for SØ er i prosess mellom HSØ og SP i første omgang og det forventes avklaringer innen kort tid. Det vil også være

8 Styremøte 18. mai 2015 Side 8 av 8 behov for mottaksaktivitet knyttet til ferdigstillelse av pågående prosjekt samt videreutvikling av leverte løsninger. HSØ og SØ samarbeider om å definere utviklingsbehovet og fordeling av kostnader. Nivå på IKT-leveranser kan påvirke kostnadsnivået i SØ i negativ retning avhengig av hvor stor grad av automatisering av arbeidsrutiner som kan forventes som følge av ibruktagelse av nye systemer. Per i dag er det manuelle rutiner på flere områder som var forutsatt automatisert. Dette vil påvirke behov for personell. Det er lagt inn en ambisiøs plan for aktivitetsvekst i planperioden. Dette forutsetter en optimalisering av driften og at all logistikk på Kalnes går i henhold til plan. Andre områder det alltid vil være en viss økonomisk risiko knyttet til er endring av inntektsforutsetninger og utvikling av medikamentkostnader. Kostnader knyttet til serviceavtaler på bygg og medisinskteknologisk utstyr (MTU) er forventet å øke i planperioden. Det forutsettes at dette kan dekkes innenfor den årlige kostnadsveksten som er lagt inn i budsjettene. Dette er imidlertid et område som vi vil få større erfaring med etter å ha tatt bygg og utstyr i bruk. 3. Administrerende direktørs vurderinger Administrerende direktør ser at de økonomiske forutsetningene som er lagt til grunn for å sikre en bærekraftig utvikling av sykehusets økonomi er meget krevende. Investeringskostnader i Kalnes og Moss krever betydelige driftstilpasninger for å ha en bærekraftig økonomisk utvikling. I tillegg vil tjenestepris til SP øke med et betydelig beløp. I det fremlagte forslaget er det innarbeidet en driftseffektivisering på 261 mill. kroner fra Dette medfører at det må arbeides videre med ulike kostnadsreduserende tiltak og ses på muligheter for å øke aktiviteten uten en tilsvarende kostnadsvekst som kan gjennomføres etter innflytting på Kalnes. SØ har i lang tid arbeidet målrettet med måloppnåelse i forhold til kvalitet og pasientsikkerhet og har oppnådd gode resultater på mange områder. Det må være en forutsetning at omstillinger gjøres på en slik måte at god faglig kvalitet på pasientbehandlingen opprettholdes og ikke er i konflikt med måloppnåelse på andre styringsparametere. Det totale utfordringsbildet er fortsatt beheftet med stor usikkerhet. Det er i den fremlagte økonomiske langtidsplanen lagt til grunn en forventet økning på tjenestepris fra SP på 124 mill. kroner fra 2015 til SØ er i dialog med HSØ vedrørende fremtidig tjenestepris uten at dette har blitt avklart. HSØ har signalisert mulige overgangsordninger for SØ. HSØ har tidligere hatt regionale reserver hvor for eksempel Akershus universitetssykehus ble midlertid tildelt midler (270 mill. kroner i 2011). Dette må avklares i løpet av kort tid.