Årsregnskap 2012 for. Os IL. Foretaksnr

Transkript

1 Årsregnskap 2012 for Os IL Foretaksnr

2 Resultatregnskap Note DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekt Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter Driftskostnader Varekostnad Lønnskostnad Avskrivning på varige driftsmidler Annen driftskostnad Sum driftskostnader DRIFTSRESULTAT ( ) ( ) FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt Annen finansinntekt Sum finansinntekter Finanskostnader Annen rentekostnad Sum finanskostnader NETTO FINANSPOSTER (12 414) (52 750) ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD ( ) ( ) Skattekostnad på ordinært resultat 0 0 ORDINÆRT RESULTAT ( ) ( ) ÅRSRESULTAT ( ) ( ) OVERFØRINGER OG DISPONERINGER Overføringer annen egenkapital ( ) ( ) SUM OVERFØRINGER OG DISPONERINGER ( ) ( ) Årsregnskap for Os IL Organisasjonsnr

3 Balanse pr Note EIENDELER ANLEGGSMIDLER Varige driftsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom Sum varige driftsmidler Finansielle anleggsmidler Aksjer Sum finansielle anleggsmidler SUM ANLEGGSMIDLER OMLØPSMIDLER Fordringer Kundefordringer Andre fordringer Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter o.l SUM OMLØPSMIDLER SUM EIENDELER EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Opptjent egenkapital Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital SUM EGENKAPITAL GJELD LANGSIKTIG GJELD Annen langsiktig gjeld Øvrig langsiktig gjeld Sum annen langsiktig gjeld SUM LANGSIKTIG GJELD KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld Skyldig offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld 3, SUM KORTSIKTIG GJELD SUM GJELD SUM EGENKAPITAL OG GJELD Underskrifter Årsregnskap for Os IL Organisasjonsnr

4 Noter 2012 Note 1 - Lønnskostnad Lønn ansatte kr Godtgjørelse ledere kr Feriepenger kr Arb.g.avg. kr Pensjon kr Annen pers.kostn. kr Refusjon Ski-votn kr Sum kr Note 2 - Annen driftskostnad Vedlikehold anlegg: Tos Arena kr Ski kr Sundmoen kr Note 3 - Avskrivninger Anskaffelseskost 1/ Tilgang Tos Arena Avgang Tos Arena (rørdeler) Akk. avskr Årets avskrivning (jmf.lånesaldo) Bokført verdi 31/ Bokført verdi anlegg skal være lik lånesum. Hovedlaget har brukt til nedbetaling av lån TOS Arena som gir høy avskrivning, og påvirker resultatet. Noter for Os IL Organisasjonsnr

5 Noter 2012 Note 4 - Bankinnskudd Det er avsatt kr på egen konto for skattetrekk pr Skyldig skattetrekk pr utgjør kr Saldo på driftskonto pr er kr Saldo på lån i bank pr er kr Note 5 - Annen egenkapital Egenkapital 1/ (justert for egenkapital fra undergrupper) Totalt resultat Egenkapital 31/ Egenkapital fordelt på grupper Korr.IB årets res Avd. 1 Hovedlaget Avd. 2 Friidr.gr Avd. 3 Håndb.gr Avd. 4 O-gr Avd. 5 Skigr Avd. 6 Barneidr Avd. 7 Trimutv Avd. 9 Tos Arena drift Avd. 10 Gåstj.åshytta Avd. 8 Anleggutvalget Sum EK Noter for Os IL Organisasjonsnr

6 Noter 2012 Note 6 - Div. andre opplysninger Konto 1500 er fakturete inntekter som ikke er betalt pr Konto 2400 er kortsiktig gjeld betalt januar 2013 Konto 2970 er oppgjør for grusbane mottatt i 2011 fra Os Kommune. Beløpet er kr og er brukt til å nedbetale lån på avd. 9 TOS Arena, og må inntektsføres på denne avd. hvis ikke beløpet skal tilbakeføres. Konto 2990 er utlegg av gruppeledere tilbakebetalt i Note 7 - Aksjer i Hummelfjell Snøproduksjon AS Os IL eier 23 % av selskapet hummelfjell Snøproduksjon AS. Pr eier Os IL aksjer, pålydne kr. 500,00 pr. aksje. Os IL kjøpte aksjene i HFSP AS ved selskapets stiftelse i 2010 til en kostpris på kr I 2010 mottok Os IL tilskudd til aksjekapitalen fra Os Kommune på kr Den bokførte verdien ble da nedskrevet med tilsvarende beløp slik at bokført aksjeverdi pr var på Frem til dette tidspunkt, ble alt vedrørende TOS Arena og HFSP AS ført i skigruppas regnskap. Den ble TOS Arena og aksjene i HFSP AS tatt ut av skigruppas regnskap og inn i hovedlaget. Aksjene ble da ført med en inngangsverdi på kr i 2012 ble aksjekapitalen i HFSP AS økt, og Os ILs andel var på kr Aksjene i HFSP AS føres derfor til en verdi på kr ved utgangen av Noter for Os IL Organisasjonsnr

7 Resultatregnskap Kontospesifisert utskrift: :22 Note DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekt 3100 Salgsinntekt kiosk, avgiftsfri , , Loddsalg 3 235, , Medlemskontingent , , Aktivitetsavgifter , , Sponsorinntekter , , Sposoravtale tjenestedel Hummel 3 416, , Gaver (3 000,00) , Salg lysstolper/asfalt/områder 0, ,00 Sum Salgsinntekt , ,80 Annen driftsinntekt Kommunale tilskudd , , Andre tilskudd , , Grasrotandel , , Leieinntekter anlegg , , Paybackavtaler , , Leieinntekter trimrom 0,00 800, Annen inntekt avg.fri , , Julekalender ,00 0, Annen inntekt avg.pl ,40 0, Inng. deltageravgift , , Innbet. egenandeler , , Salg av trenings- og profilerin 3 689, , Dugnadsinntekter , , Øreavrunding ved fakturering 1,30 1,84 Sum Annen driftsinntekt , ,95 Sum driftsinntekter , ,75 Driftskostnader Varekostnad 4211 Innkjøp av lodd 0, , Innkj.av tren.støy/profil.tøy/u 3 640, , Innkjøp varer for videresalg (m , , Trening/Instruksjon , , Løypekjøring , , Snøproduksjon ,00 0, Brøyting 6 150,00 0, Kart orienteringsgruppa 172,00 0,00 Sum Varekostnad , ,72 Lønnskostnad Lønn til ansatte , , Godtgjørelse leder , , Påløpt, feriep. o. 60 år 75,90 0, Feriepenger , , Arbeidsgiveravgift , , Arbeidsgiveravg. av påløpte fer 3 449, , Innber.pl. pensj,kostn. aga-pli 8 708, , Annen refusjon (35 000,00) (35 000,00) 5920 Yrkesskadeforsikring 1 044, , Annen personalkostnad 1 474,38 0,00 Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Os IL Organisasjonsnr Side 1 av 5

8 Resultatregnskap Kontospesifisert utskrift: :22 Note Sum Lønnskostnad , ,30 Avskrivning på varige driftsmidler Avskrivning på bygn./annen fast , ,29 Sum Avskrivning på varige driftsmidler , ,29 Annen driftskostnad Frakt, transp./forsikr. varefor 0,00 625, Bensin, dieselolje 2 208, , Vann 0,00 530, Leie lokale , , Renovasjon, vann, avløp o l 1 525, , Lys, varme , , Leie transportmidler 1 200,00 0, Annen leiekostnad 7 169, , Utstyr , , Driftsmateriale , , Datautstyr 0, , Programvare anskaffelse 0, , Dommere/TD osv ,00 0, Arbeidsklær og arbeidsutstyr ,88 0, Vedlikehold anlegg , , Reparasjon og vedlikehold utsty 8 122,45 (2 629,45) 6690 Reparasjon og vedlkehold annet 0, , Regnskapshonorar , , Honorar for juridisk bistand, f ,96 0, Kontorrekvisita 5 188, , Datakostnader (1 982,28) 0, Aviser, tidsskrifter, bøker o l 1 760, , Møte, kurs, oppdatering o l 9 499, , Administrasjonskostnader 3 711, , Telefon , , Datakommunikasjon 0, , Porto 5 174, , Forsikring og avgifter transpor 0,00 400, Bilgodtgjørelse, oppgavepliktig 3 042,00 0, Reisekostnad, oppgavepliktig ,90 0, Annonser , , Kopiering 4 795, , Markedsføring , , Samlinger/sosialt samvær , , Kontingent, lisenser, , , Gaver Tillitsvalgte/støttespill 6 460, , Gave, premier, , , Stipend/premiepenger 0, , Deltageravg./startkont , , Forsikringspremie , , Div. kostnader , , Øredifferanser ved avstemming 3,20 0, Bank- og kortgebyr 5 584, , Annen kostnad, fradragberettige 365, , Tilbakeførte fordringer , ,00 Sum Annen driftskostnad , ,30 Sum driftskostnader , ,61 DRIFTSRESULTAT ( ,00) ( ,86) Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Os IL Organisasjonsnr Side 2 av 5

9 Resultatregnskap Kontospesifisert utskrift: :22 Note FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt 8050 Renteinntekter 90,24 0, Renteinntekt bankinnskudd , ,98 Sum Annen renteinntekt , ,98 Annen finansinntekt 8070 Annen finansinntekt 352, ,00 Sum Annen finansinntekt 352, ,00 Sum finansinntekter , ,98 Finanskostnader Annen rentekostnad 8151 Rentekostnad banklån , , Rentekostnad leverandørgjeld 449, ,97 Sum Annen rentekostnad , ,17 Sum finanskostnader , ,17 NETTO FINANSPOSTER (12 414,43) (52 750,19) ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD ( ,43) ( ,05) Skattekostnad på ordinært resultat ORDINÆRT RESULTAT ( ,43) ( ,05) ÅRSRESULTAT ( ,43) ( ,05) OVERFØRINGER OG DISPONERINGER Overføringer annen egenkapital 8991 Dekket av egenkapitalen ( ,43) ( ,05) Sum Overføringer annen egenkapital ( ,43) ( ,05) SUM OVERFØRINGER OG DISPONERINGER ( ,43) ( ,05) Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Os IL Organisasjonsnr Side 3 av 5

10 Balanse pr Note EIENDELER ANLEGGSMIDLER Varige driftsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom Tos Arena , ,71 Sum Tomter, bygninger og annen fast eiendom , ,71 Sum varige driftsmidler , ,71 Finansielle anleggsmidler Aksjer Aksjer i Hummelfjell Snøproduks , ,00 Sum Aksjer , ,00 Sum finansielle anleggsmidler , ,00 SUM ANLEGGSMIDLER , ,71 OMLØPSMIDLER Fordringer Kundefordringer Kundefordringer , , Kundefordrninger 0,00 (13 000,00) Sum Kundefordringer , ,25 Andre fordringer Andre kortsiktige fordringer 0, , Fotballgruppa 0, , Tjenestedel Hummelfjell AS 0,00 (10 131,25) 1579 Andre kortsiktige fordringer, u 0, ,00 Sum Andre fordringer 0, ,91 Sum fordringer , ,16 Bankinnskudd, kontanter o.l Kontanter 5 000,00 500, Tos , hovedlaget , , TOS Skigruppa , , Tos (fri.idr.gr.) 71, , Tos (håndb.gr.) 3 747, , Tos O-gruppa 3 116, , Tos (Trimutv.) 16, , Tos Gåstjønnåshyt 434, , TOS H.laget - To 0, , Bankinnskudd for skattetrekk , ,00 Sum Bankinnskudd, kontanter o.l , ,04 SUM OMLØPSMIDLER , ,20 SUM EIENDELER , ,91 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Opptjent egenkapital Annen egenkapital Annen egenkapital , ,05 Sum Annen egenkapital , ,05 Sum opptjent egenkapital , ,05 SUM EGENKAPITAL , ,05 Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Os IL Organisasjonsnr Side 4 av 5

11 Balanse pr Note GJELD LANGSIKTIG GJELD Annen langsiktig gjeld Øvrig langsiktig gjeld 2240 Byggelån , , Fleksilån ,31 0,00 Sum Øvrig langsiktig gjeld , ,71 Sum annen langsiktig gjeld , ,71 SUM LANGSIKTIG GJELD , ,71 KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld 2400 Leverandørgjeld , ,99 Sum Leverandørgjeld , ,99 Skyldig offentlige avgifter 2600 Forskuddstrekk , , Oppgjørskonto - MVA , , Skyldig/betalt arbeidsgiveravgi 9 896, , Påløpt arbeidsgiveravgift 3 449, ,75 Sum Skyldig offentlige avgifter , ,71 Annen kortsiktig gjeld 3, Gjeld til ansatte og eiere 0, , Skyldig lønn ,00 0, Skyldige feriepenger , , Tildeling undergrupper 0, , Påløpt husleie ,00 0, Påløpt strøm 0, , Oppgjør for Grusbane , , Annen kortsiktig gjeld 4 030, , Fotballgruppa 0, ,16 Sum Annen kortsiktig gjeld , ,45 SUM KORTSIKTIG GJELD , ,15 SUM GJELD , ,86 SUM EGENKAPITAL OG GJELD , ,91 Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Os IL Organisasjonsnr Side 5 av 5