1. halvår / 2.kvartal 2014

Transkript

1 Delårsrekneskap 1. halvår / 2.kvartal 2014 Nedre Kvålsdalstjørni med Hardingaskardet bak, Juni 2014 foto:svein Ulvund VOSS SPAREBANK vossabanken.no Kiellandbuen med Løkjedalsnuten, Fyksesund og Botnen bak,juni 2014, foto:svein Ulvund

2 VOSS SPAREBANK MORBANK RESULTATREKNESKAP Budsjett (Heile tusen kroner og prosent av Jan-Jun Jan-Jun 2. kvartal 2. kvartal Heile året gjennomsnittleg forvaltningskapital) Mill.kr. Kr. % Kr. % Kr. % Kr. % Kr. % Rente- og liknande inntekter 71, , , , , ,88 Rente- og liknande kostnader 32, , , , , ,81 NETTO RENTE- OG KRED. PROV.INNTEKTER 39, , , , , ,06 Utbytte verdipapir 1, , , , , ,11 Prov. innt. og innt.frå bankten. 4, , , , , ,27 Prov.kostn. og kostn.frå bankten 1, , , , , ,09 Nto verdiv og vinst/tap val/ verdip. 0, , , , , ,01 Andre driftsinntekter 0,0 1 0,00 0 0,00 1 0,00 0 0, ,00 Netto andre driftsinntekter 4, , , , , ,31 SUM DRIFTSINNTEKTER 43, , , , , ,38 Løn m.m. 11, , , , , ,58 Generelle adm.kostnader 7, , , , , ,39 Avskrivingar 1, , , , , ,11 Andre driftskostnader 3, , , , , ,21 Sum driftskostnader 23, , , , , ,30 DRIFTSRES. FØR TAP/SKATT 19, , , , , ,07 Tap/nedskr. utlån/garantiar 2, , , , , ,15 Nedskr. og vinst/tap verdipapir 0, ,04 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 Skatt på ordinært resultat 6, , , , , ,30 RESULTAT AV ORDIN. DRIFT 10, , , , , ,62 Gjennomsnittleg forvaltningskapital EIGNELUTAR Kontantar og fordr.sentralb Utlån/fordringar på kreditinst Utlån før tapsavsetjingar individuell nedskr. Utlån gruppenedskr. Utlån Netto utlån/fordr. på kundar Sertifikat/obl. og andre papir Aksjar og andre papir Eigarintr. i konsernselskap Immatrielle eignelutar Varige driftsmidlar Andre eignelutar Forskotbet. og oppt. Inntekter SUM EIGNELUTAR GJELD OG EIGENKAPITAL Gjeld til kreditinstitusjonar Innskot frå og gjeld til kundar Annan gjeld Påk. kostn. og forskots bet. innt Avsetj. til forpl. og kostnader Sum gjeld Eigenkapital Udisponert overskot SUM GJELD OG EIGENKAPITAL Postar utanom balansen: Garantiansvar Stilt som sikkerheit Likviditetsindikator I / II

3 VOSS SPAREBANK Konsern RESULTATREKNESKAP (Heile tusen kroner og prosent av Jan-Jun Jan-Jun 2. kvartal 2. kvartal Heile året gjennomsnittleg forvaltningskapital.), Kr. % Kr. % Kr. % Kr. % Kr. % Rente- og liknande inntekter , , , , ,76 Rente- og liknande kostnader , , , , ,79 NETTO RENTE- OG KRED. PROV.INNTEKTER , , , , ,97 Utbytte verdipapir , , , , ,13 Prov. innt. og innt.frå banktenester , , , , ,27 Prov.kostn. og kostn.frå banktenester , , , , ,08 Nto verdiv og vinst/tap val/verdip 122 0, , , , ,01 Andre driftsinntekter 1 0,00 0 0,00 1 0,00 0 0, ,00 Netto andre driftsinntekter , , , , ,32 SUM DRIFTSINNTEKTER , , , , ,29 Løn m.m , , , , ,58 Generelle adm.kostnader , , , , ,39 Avskrivingar , , , , ,17 Andre driftskostnader , , , , ,10 Sum driftskostnader , , , , ,24 DRIFTSRES. FØR TAP/SKATT , , , , ,06 Tap/nedskr.utlån/garantiar , , , , ,15 Nedskr og vinst/tap verdipapir 618 0,04 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 Skatt på ordinært resultat , , , , ,29 RESULTAT AV ORDINÆR DRIFT , , , , ,62 Gjennomsnittleg forvaltningskapital EIGNELUTAR Kontantar og fordr. på sentralbanken Utlån/fordringar på kreditinst Utlån før nedskrivingar individuell nedskr.utlån gruppenedskr.utlån Netto utlån/fordringar på kundar Sertifikat/obl. og andre papir Aksjar og andre papir Eigarintr. i konsernselskap Immatrielle eignelutar Varige driftsmidlar Andre eignelutar Forskotbet. og oppt. inntekter SUM EIGNELUTAR GJELD OG EIGENKAPITAL Gjeld til kreditinstitusjonar Innskot frå og gjeld til kundar Annan gjeld Påkomne kostn. og forskots bet. inntekt Avsetj. til forpl. og kostnader SUM GJELD Minoritetsinteresser Eigenkapital Udisponert overskot SUM GJELD OG EIGENKAPITAL Postar utanom balansen: Garantiansvar Stilt som sikkerheit

4 Delårsrekneskap pr Resultat Pr har Voss Sparebank eit driftsresultat før nedskrivingar/tap på 19,7 mill.kr.(1,12% av GFK) mot 17,0 mill.kr. (1,03%) året før. Etter nedskrivingar/tap, vinst/tap ved sal av aksjar og etter skatt vart overskotet på 12,9 mill. kr.(0,74%), mot 9,6 mill.kr.(0,59%) året før. Rentenetto Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter syner 37,3 mill.kr.(2,13%). Same periode i fjor 34,1 mill.kr. (2,08%). Netto andre driftsinntekter Netto andre driftsinntekter var på 5,7 mill.kr.(0,32%), i fjor 5,4 mill.kr. (0,33%). Driftskostnader Totale driftskostnader var på 23,3 mill.kr.(1,33%), mot 22,6 mill kr (1,38%) i fjor. Tap på utlån Sjå eigen note vedkomande tap og nedskrivingar på utlån og misleghaldne lån. Forvaltningskapitalen Forvaltningskapitalen pr. Pr var mill.kr. Ein auke på 281 mill.kr.(8,17%) siste 12 månader. Frå årsskifte ein auke på 274 mill. 100 mill av veksten skuldast eit 3-årig likviditetslån frå kredittforeningen for sparebanker. Lånet forfell i april Innskot frå kundar Innskot frå kundar pr var mill.kr. Ein auke på 149 mill.kr.(5,26%) siste 12 månader. Frå årsskifte ein auke på 133 mill. Utlån til kundar Brutto utlån til kundar pr. Pr var mill.kr. Ein auke på 147 mill.kr.(5,21%) siste 12 månader. Frå årsskifte er auken 93 mill. Innskot frå kundar i % av brutto utlån pr var 100,7%, uendra frå Likviditetsindikator I og II (Finanstilsynet) er pr på 119. Samla nedskrivingar 1,58% av brutto utlån, pr var nedskrivinga 1,53%. Nedskriving på garantiar kjem i tillegg. Verdipapir Pr var behaldninga av obligasjonar 186 mill.kr., ein reduksjon på 18 mill siste 12 mnd. Behaldninga av aksjar/grunnfondsbevis var på 178 mill. I denne summen ligg ca 129 mill i pengemarknadsfond. Eigenkapital og kapitaldekning Banken sin eigenkapital er på 558,7 mill.kr. (15,0%). Overskotet hittil i år er ikkje med. Pr var banken sin kapitaldekning 25,46%, var den 25,01%. Lovkravet er minimum 9 % av berekningsgrunnlaget pluss ICAAP-tillegg. Kapitaldekninga vert utrekna etter Finanstilsynet sine forskrifter. Likviditet : Likviditeten til banken er god. Summen av innskot i Norges Bank og kontantbehaldning er om lag 291 mill. Vidare utgjer behaldninga av sertifikat og obligasjonar om lag 186 mill og rentefond utgjer 129 mill. Obligasjonsbehaldninga er samansett av lån til bankar og foretak som me vurderer som solide og sikre, og er i tillegg godt spreidde på ulike selskap. Rentefonda er også spreidd på 8 ulike fond, og er svært likvide (skal vera utbetalt i løpet av 3 bankdagar). Banken har om lag 482 mill i kundeinnskot ut over Bankenes Sikringsfond si grense på 2 mill pr innskytar. Innskot frå dei 10 største innskytarane våre utgjer om lag 267 mill. Likviditetsindikator I/II er 119. uendra frå LCR / LBI pr var 225 / 266. Misleghald : Misleghaldsnoten viser engasjement som har vore mislegheldne i 90 dagar eller meir. Banken har jevnt over svært få mislegheldne lån. Samla mislegheldne lån utgjer 7,1 mill kr, mot 8,2 mill same tid i fjor.

5 Kapitaldekning Banken rapporterer kapitaldekning etter Basel II-regelverket. Dei einskilde risikoområda innan banken sit virkeområde skal vurderast. Ut frå storleik og omfang skal alle vesentlege risikoområde medføra eit spesifikt krav til banken sin ansvarlege kapital. Basel II byggjer på tre pilarar. Under pilar 1 skal alle banken sine eignelutar vektast ut frå risiko, og ut frå dette kjem ein fram til eit berekningsgrunnlag for kredittrisiko. Vidare skal netto inntekter dei tre siste åra nyttast som grunnlag til å finna berekningsgrunnlaget for operasjonell risiko. Summen av berekningsgrunnlaga for kredittrisiko og operasjonell risiko er samla berekningsgrunnlag under pilar 1. Minstekravet til kapitaldekning er 9% av dette grunnlaget. Under pilar 2 blir andre vesentlege risiki vurdert. Dette er ein kontinuerleg prosess, men med ein totalgjennomgang minst ein gong i året. Viktige område her er mellom anna marknads-/ konsentrasjons- og likviditetsrisiki. Det samla kapitalbehovet under pilar 2 blir lagt til kapitalbehovet under pilar 1. Under pilar 3 blir det stilt krav til offentleggjering av finansiell informasjon. I tillegg til års- og delårsrapportar vil slik informasjon bli lagt ut på banken sine nettsider ; Nye krav til bufferkapital frå og med 3.kvartal 2013 Med verknad frå og med 1 juli 2013 stiller norske styresmakter nye krav til bankane sin soliditet i form av krav om kapitalbevarings- og systemrisikobuffers. Kapitalbevaringsbufferen er ein fast buffer på 2,5% av berekningsgrunnlag. Systemrisikobufferen er tilsvarande 2,0%, men aukar til 3,0% frå 3.kvartal Det er også innført ein motsyklisk buffer som skal kunne justerast etter behov. Denne er p.t. null, men kan justerast i intervallet opp til 2,5% av berekningsgrunnlaget. Varsla krav frå er 1,0%. Deler av desse nye bufferane kan tenkjast å gripa inn i ICAAP-vurderingane våre, slik at dette kravet bør justerast ned. Vi vel likevel å nytta ICAAP-kravet som vart rekna ut tidlegare i år, og tek eventuelle justeringar i samband med 2014-vurderingane. Ansvarleg kapital Den ansvarlege kapitalen er kjernekapital og tilleggskapital. Tilleggskapitalen kan ikkje vera større enn kjernekapitalen. Kjernekapital Sparebankfondet Fond for vurderingsskildnader Gåvefondet Ansv. kapital i andre finansinstititusjonar Pensjonsansvar / utsett skattefordel Bokførde immaterielle eignelutar Teljande ansvarleg kapital Eigenkapital i konsern eks. min.interesser Kapitalkrav og kapitaldekning etter Basel II Engasjementstype Berekn. Kap. Kap. Berekn. Kap. Kap. Berekn. Kap. Kap. grunnlag krav krav grunnlag krav krav grunnlag krav krav Stater - 8% - - 8% - - 8% - Lokale og regionale myndigheiter - 8% - - 8% - - 8% - Institusjonar (bank / finans) % % % Foretak % % % Massemarked - 8% - - 8% - 4 8% - Pant i eigedom % % % Mislegheldne engasjement % % % Høgrisikoengasjement 750 8% % % 60 Obligasjonar med fortrinnsrett % % % 511 Andelar i verdipapirfond % % % - Andre engasjement % % % Sum kredittrisiko % % % operasjonell risiko basismetoden % % % frådrag for gruppenedskrivingar på utlån % % % frådrag for ansv. kap. i andre finansinst % % % 797 Sum kapitalkrav etter pilar % % % Rekna kapitalkrav etter ICAAP (pilar 2) Samla kapitalkrav Basel 2 (pilar 1 og 2) ,0% ,3% ,4% Nye krav frå 1.juli 2013 Kapitalbevaringsbuffer (rein kjernekap) 1) ,5% ,5% ,5% Systemrisikokapital (rein kjernekap) 1) ,0% ,0% ,0% Samla kapitalkrav ,5% ,8% ,1% Kapitaldekning morbank 25,46% 25,01% 27,7% 1) Ikkje krav før 1.juli 2013, men tala er sett inn for å gjera data samanliknbare.

6