2.kvartal VOSS SPAREBANK vossabanken.no. Delårsrekneskap. Mølstertunet, Voss Folkemuseum F o t o :

Transkript

1 Delårsrekneskap 2.kvartal 2015 Mølstertunet, Voss Folkemuseum F o t o : Svein Ulvund VOSS SPAREBANK vossabanken.no Mølstertunet, Voss Folkemuseum F o t o : Svein Ulvund

2 VOSS SPAREBANK MORBANK RESULTATREKNESKAP Budsjett (Heile tusen kroner og prosent av Jan-Jun Jan-Jun 2. kvartal 2. kvartal Heile året gjennomsnittleg forvaltningskapital) Mill.kr. Kr. % Kr. % Kr. % Kr. % Kr. % Rente- og liknande inntekter 69, , , , , ,96 Rente- og liknande kostnader 31, , , , , ,89 NETTO RENTE- OG KRED. PROV.INNTEKTER 37, , , , , ,07 Utbytte verdipapir 2, , , , , ,08 Prov. innt. og innt.frå bankten. 4, , , , , ,27 Prov.kostn. og kostn.frå bankten 1, , , , , ,08 Nto verdiv og vinst/tap val/ verdip. 0, , , , , ,02 Andre driftsinntekter 0,0 38 0,00 1 0, ,00 1 0,00 0 0,00 Netto andre driftsinntekter 5, , , , , ,28 SUM DRIFTSINNTEKTER 42, , , , , ,35 Løn m.m. 10, , , , , ,68 Generelle adm.kostnader 7, , , , , ,46 Avskrivingar 0, , , , , ,07 Andre driftskostnader 3, , , , , ,19 Sum driftskostnader 22, , , , , ,41 DRIFTSRES. FØR TAP/SKATT 20, , , , , ,94 Tap/nedskr. utlån/garantiar 4, , , , , ,12 Nedskr. og vinst/tap verdipapir 0,0 0 0, ,04 0 0,00 0 0, ,17 Skatt på ordinært resultat 5, , , , , ,28 RESULTAT AV ORDIN. DRIFT 10, , , , , ,72 Gjennomsnittleg forvaltningskapital EIGNELUTAR Kontantar og fordr.sentralb Utlån/fordringar på kreditinst Utlån før tapsavsetjingar individuell nedskr. Utlån gruppenedskr. Utlån Netto utlån/fordr. på kundar Sertifikat/obl. og andre papir Aksjar og andre papir Eigarintr. i konsernselskap Immatrielle eignelutar Varige driftsmidlar Andre eignelutar Forskotbet. og oppt. Inntekter SUM EIGNELUTAR GJELD OG EIGENKAPITAL Gjeld til kreditinstitusjonar Innskot frå og gjeld til kundar Annan gjeld Påk. kostn. og forskots bet. innt Avsetj. til forpl. og kostnader Sum gjeld Eigenkapital Udisponert overskot SUM GJELD OG EIGENKAPITAL Postar utanom balansen: Garantiansvar Stilt som sikkerheit Likviditetsindikator I / II

3 VOSS SPAREBANK Konsern RESULTATREKNESKAP (Heile tusen kroner og prosent av Jan-Jun Jan-Jun 2. kvartal 2. kvartal Heile året gjennomsnittleg forvaltningskapital.), Kr. % Kr. % Kr. % Kr. % Kr. % Rente- og liknande inntekter , , , , ,60 Rente- og liknande kostnader , , , , ,75 NETTO RENTE- OG KRED. PROV.INNTEKTER , , , , ,85 Utbytte verdipapir , , , , ,09 Prov. innt. og innt.frå banktenester , , , , ,25 Prov.kostn. og kostn.frå banktenester , , , , ,07 Nto verdiv og vinst/tap val/verdip 290 0, , , , ,02 Andre driftsinntekter 38 0,00 1 0, ,00 1 0,00 0 0,00 Netto andre driftsinntekter , , , , ,28 SUM DRIFTSINNTEKTER , , , , ,13 Løn m.m , , , , ,63 Generelle adm.kostnader , , , , ,43 Avskrivingar , , , , ,12 Andre driftskostnader , , , , ,09 Sum driftskostnader , , , , ,26 DRIFTSRES. FØR TAP/SKATT , , , , ,87 Tap/nedskr.utlån/garantiar , , , , ,11 Nedskr og vinst/tap verdipapir 0 0, ,04 0 0,00 0 0, ,16 Skatt på ordinært resultat , , , , ,25 RESULTAT AV ORDINÆR DRIFT , , , , ,67 Gjennomsnittleg forvaltningskapital EIGNELUTAR Kontantar og fordr. på sentralbanken Utlån/fordringar på kreditinst Utlån før nedskrivingar individuell nedskr.utlån gruppenedskr.utlån Netto utlån/fordringar på kundar Sertifikat/obl. og andre papir Aksjar og andre papir Eigarintr. i konsernselskap Immatrielle eignelutar Varige driftsmidlar Andre eignelutar Forskotbet. og oppt. inntekter SUM EIGNELUTAR GJELD OG EIGENKAPITAL Gjeld til kreditinstitusjonar Innskot frå og gjeld til kundar Annan gjeld Påkomne kostn. og forskots bet. inntekt Avsetj. til forpl. og kostnader SUM GJELD Minoritetsinteresser Eigenkapital Udisponert overskot SUM GJELD OG EIGENKAPITAL Postar utanom balansen: Garantiansvar Stilt som sikkerheit

4 Delårsrekneskap pr Voss Sparebank Resultat Pr har Voss Sparebank eit driftsresultat før nedskrivingar/tap på 18,1 mill.kr.(0,95% av GFK) mot 19,7 mill.kr. (1,13%) året før. Dette er 2,3 mill under budsjett. Etter nedskrivingar/tap, vinst/tap ved sal av aksjar og etter skatt vart overskotet på 14,1 mill. kr.(0,74%), mot 12,9 mill.kr.(0,74%) året før. I dette resultatet ligg ei tilbakeføring av tap på om lag 1,4 mill, mot ei tapsføring på 1,6 mill i fjor. Tilbakeføringa å år skuldast i hovudsak amortiseringar (0,5 mill) og endring i gruppenedskriving (0,8 mill). Rentenetto Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter syner 35,1 mill.kr.(1,84%) mot budsjettert 37,6 mill. Same periode i fjor 37,3 mill.kr. (2,15%). Dette er ein nedgang på 2,1 mill kr. Kombinert med auken i forvaltningskapital gjev dette er betydeleg svekking av rentenetto i % av forvaltningskapitalen. Dette skuldast ein auka konkurranse, først og fremst på utlånssida. Likviditetsplasseringane er knytt opp mot 3 månaders Nibor-rente, og denne har også vore på eit lågt nivå i perioden. Netto andre driftsinntekter Netto andre driftsinntekter var på 5,7 mill.kr.(0,30%), i fjor også 5,7 mill.kr. (0,33%).Det var her budsjettert med 5,1 mill. Avkasninga på rentefonda våre er uendra frå i fjor trass i ein auke i slike plasseringar frå 80 mill i fjor til 155 mill i år. Provisjonsinntektene frå sal av forsikring syner ein fin auke på om lag 0,3 mill kr. Provisjonsinntektene frå sal av fonds syner også ein auke på over 30%. Grunnen til at samla provisjonsinntekter ikkje aukar trass denne veksten er fjerninga av transaksjonsgebyret på bruk av betalingskort som vart gjennomført i fjor. Provisjonskostnadane syner berre små endringar frå i fjor. Driftskostnader Totale driftskostnader var på 22,7 mill.kr.(1,19%), mot 23,3 mill kr (1,34%) i fjor. Dette er 0,4 mill over budsjett. Endriga frå i fjor og avviket mot budsjett skuldst begge i hovudsak avskrivningane som var 1,8 mill i fjor, bodsjettert med 0,9 mill og faktisk er 1,4 mill. Tap på utlån Sjå eigen note vedkomande tap og nedskrivingar på utlån og misleghaldne lån. Forvaltningskapitalen Forvaltningskapitalen pr. Pr passerte 4 mrd, og var på 4,025 mill.kr. ein auke på 308 mill.kr.(8,3%) siste 12 månader. Frå årsskiftet ein auke på 268 mill. Dette er 225 mill over budsjett. Avviket frå budsjettet skuldast ein stor auke i innskot frå kundar. Innskot frå kundar Innskot frå kundar pr var mill.kr. Ein auke på 288 mill.kr.(9,66%) siste 12 månader. Frå årsskifte ein auke på 230 mill. Faktiske innskot er 241 mill over budsjettert. Utlån til kundar Brutto utlån til kundar pr. Pr var mill.kr. Ein auke på 68 mill.kr.(2,31%) siste 12 månader. Frå årsskiftet ser vi ein auke på 38 mill. Brutto utlån er 50 mill under budsjett. Innskot frå kundar i % av brutto utlån pr var 108,0%, mot 100,7% same tid i fjor. Likviditetsindikator I og II (Finanstilsynet) er pr på 126. Samla nedskrivingar 1,61% av brutto utlån mot 1,58% i fjor. Banken har ikkje nedskrivingar på garantiar. Verdipapir Pr var behaldninga av obligasjonar 302 mill.kr., ein auke på 136 mill siste 12 mnd. Behaldninga av aksjar/grunnfondsbevis var på 200 mill. I denne summen ligg ca 155 mill i rentefond. Eigenkapital og kapitaldekning Banken sin eigenkapital er på 583,6 mill.kr. (14,5%). Inkludert overskotet hittil i år 597,7 (14,9%). Pr. Pr var banken sin kapitaldekning 24,9%, var den 25,5%. Når me tek med resultat hittil å år (ikkje revisorgodkjent) er talet 25,5%. Lovkravet er minimum 8% av berekningsgrunnlaget pluss ulike buffer-krav (sjå spesifikasjon neste side). Kapitaldekninga vert utrekna etter Finanstilsynet sine forskrifter. I oppsettet på neste side er motsyklisk buffer på 1,0% hensynteke, og nye ICAAP-vurderingar for 2015 er rekna ut. Likviditet : Likviditeten til banken er god. Summen av innskot i Norges Bank og kontantbehaldning er om lag 297 mill. Vidare utgjer behaldninga av sertifikat og obligasjonar om lag 302 mill og rentefond utgjer 155 mill. Banken har om lag 580 mill i kundeinnskot ut over Bankenes Sikringsfond si grense på 2 mill pr innskytar. Innskot frå dei 10 største innskytarane våre utgjer om lag 347 mill. Likviditetsindikator I/II er 126. pr var den 120. LCR pr var 381%. Misleghald : Misleghaldsnoten viser engasjement som har vore mislegheldne i 90 dagar eller meir. Banken har jevnt over svært få mislegheldne lån. Samla mislegheldne lån utgjer 46,5 mill kr, mot 7,1 mill same tid i fjor.

5 Kapitaldekning Banken rapporterer kapitaldekning etter Basel II-regelverket. Dei einskilde risikoområda innan banken sit virkeområde skal vurderast. Ut frå storleik og omfang skal alle vesentlege risikoområde medføra eit spesifikt krav til banken sin ansvarlege kapital. Basel II byggjer på tre pilarar. Under pilar 1 skal alle banken sine eignelutar vektast ut frå risiko, og ut frå dette kjem ein fram til eit berekningsgrunnlag for kredittrisiko. Vidare skal netto inntekter dei tre siste åra nyttast som grunnlag til å finna berekningsgrunnlaget for operasjonell risiko. Summen av berekningsgrunnlaga for kredittrisiko og operasjonell risiko er samla berekningsgrunnlag under pilar 1. Minstekravet til kapitaldekning er 9% av dette grunnlaget. Under pilar 2 blir andre vesentlege risiki vurdert. Dette er ein kontinuerleg prosess, men med ein totalgjennomgang minst ein gong i året. Viktige område her er mellom anna marknads-/ konsentrasjons- og likviditetsrisiki. Det samla kapitalbehovet under pilar 2 blir lagt til kapitalbehovet under pilar 1. Under pilar 3 blir det stilt krav til offentleggjering av finansiell informasjon. I tillegg til års- og delårsrapportar vil slik informasjon bli lagt ut på banken sine nettsider ; Nye krav til bufferkapital frå og med 3.kvartal 2013 Med verknad frå og med 1 juli 2013 stiller norske styresmakter nye krav til bankane sin soliditet i form av krav om kapitalbevarings- og systemrisikobuffers. Kapitalbevaringsbufferen er ein fast buffer på 2,5% av berekningsgrunnlag. Systemrisikobufferen er 3,0% frå 3.kvartal Det er også innført ein motsyklisk buffer som skal kunne justerast etter behov. Denne er pr 30.juni på 1,0% av berekningsgrunnlaget, og er varsla auka til 1,5% med verknad frå 30.juni Ansvarleg kapital Den ansvarlege kapitalen er kjernekapital og tilleggskapital. Tilleggskapitalen kan ikkje vera større enn kjernekapitalen. Kjernekapital Sparebankfondet Fond for vurderingsskildnader Gåvefondet Ansv. kapital i andre finansinstititusjonar Pensjonsansvar / utsett skattefordel Bokførde immaterielle eignelutar Teljande ansvarleg kapital Eigenkapital i konsern eks. min.interesser Kapitalkrav og kapitaldekning etter Basel II Engasjementstype Berekn. grunnlag Berek Berekn. n. Berekn. Kap. Kap. Berekn. Kap. grunnla grunn grunnlag krav krav grunnlag krav g lag Stater - 8% - - 8% - - 8% - Lokale og regionale myndigheiter % % % 160 Institusjonar (bank / finans) % % % Foretak % % % Massemarked - 8% - - 8% - - 8% - Pant i eigedom % % % Mislegheldne engasjement % % % Høgrisikoengasjement 900 8% % % 72 Obligasjonar med fortrinnsrett % % % 431 Andelar i verdipapirfond % % % - Eigenkapitalposisjonar % % % Andre engasjement % % % Sum kredittrisiko % % % operasjonell risiko basismetoden % % % frådrag for gruppenedskrivingar på utlån % % - - frådrag for ansv. kap. i andre finansinst % 885-8% - Sum kapitalkrav etter pilar % % % Kapitalbevaringsbuffer (rein kjernekap) ,5% ,5% ,5% Systemrisikokapital (rein kjernekap) ,0% ,0% ,0% Motsyklisk buffer ,0% ,0% ,0% - Samla lovpålagt kapitalkrav ,5% ,5% ,5% Rekna kapitalkrav etter ICAAP (pilar 2) Samla kapitalkrav Basel 2 (pilar 1 og 2) ,6% ,5% ,5% Kapitaldekning morbank 24,9% 25,5% 26,7% Kap. krav

6

7