3.kvartal VOSS SPAREBANK vossabanken.no. Delårsrekneskap. Tvinnefossen, 5. Oktober 2013 foto:svein Ulvund

Transkript

1 Delårsrekneskap 3.kvartal 2013 Tvinnefossen, 5. Oktober 2013 foto:svein Ulvund VOSS SPAREBANK vossabanken.no Tvinnefossen, 5. Oktober 2013 foto:svein Ulvund

2 VOSS SPAREBANK MORBANK RESULTATREKNESKAP Finanstilsynet Budsjett (Heile tusen kroner og prosent av Jan-Sept Jan-Sept 3. kvartal 3. kvartal Heile året gjennomsnitteleg forvaltningskap.) Mill.kr. Kr. % Kr. % Kr. % Kr. % Kr. % Rente- og liknande inntekter 104, , , , , ,04 Rente- og liknande kostnader 48, , , , , ,79 NETTO RENTE- OG KRED. PROV.INNTEKTER 56, , , , , ,24 Utbytte verdipapir 2, , , , , ,05 Prov. innt./ innt.frå bankten. 6, , , , , ,28 Prov.kostn./ kostn.frå bankten. 2, , , , , ,09 Nto verdiv og vins/tap val/verdip 0, , , , , ,04 Andre driftsinntekter 0,0 1 0, ,00 1 0,00 8 0, ,18 Netto andre driftsinntekter 7, , , , , ,35 SUM DRIFTSINNTEKTER 63, , , , , ,59 Løn m.m 15, , , , , ,69 Generelle adm.kostnader 10, , , , , ,40 Avskrivingar 3, , , , , ,11 Andre driftskostnader 5, , , , , ,25 Sum andre driftskostnader 34, , , , , ,46 DRIFTSRES. FØR TAP/SKATT 28, , , , , ,14 Tap/nedskr. på utlån/garantiar 2, , , , , ,10 Nedskrivingar og vinst/tap 0,0 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0, ,01 Skatt på ordinært resultat 9, , , , , ,36 RES. AV ORDINÆR DRIFT 17, , , , , ,69 GJ.SN. FORVAL. KAPITAL EIGNELUTAR Kont./fordr. på sentralbanken Utlån/fordringar på kreditinst Utlån før tapsavsetjingar individuell nedskr. Utlån gruppenedskr. Utlån Netto utlån/ford. på kundar Sertifikat/obl. og andre papir Aksjar og andre papir Eigarintr. i konsernselskap Immatrielle eignelutar Varige driftsmidlar Andre eignelutar Forskotbet. og oppt. inntekter SUM EIGNELUTAR GJELD OG EIGENKAPITAL Gjeld til kreditinstitusjonar Innskot frå og gjeld til kundar Annan gjeld Påk.kostn/.forsk.bet. inntekter Avsetj. til forpl. og kostnader SUM GJELD Eigenkapital Udisponert overskot SUM GJELD OG EIGENKAP Postar utanom balansen: Garantiansvar Stilt som sikkerheit Likviditetsindikator I / II

3 VOSS SPAREBANK MORBANK RESULTATREKNESKAP Styre Budsjett (Heile tusen kroner og prosent av Jan-Sept Jan-Sept September September Heile året gjennomsnittleg forvaltningskapital.) Mill.kr. Kr. % Kr. % Kr. % Kr. % Kr. % Rente- og liknande inntekter 104, , , , , ,04 Rente- og liknande kostnader 48, , , , , ,80 NETTO RENTE- OG KRED. PROV.INNTEKTER 56, , , , , ,25 Utbytte verdipapir 2, , , , , ,05 Prov. innt. og innt.frå bankten. 6, , , , , ,28 Prov.kostn. og kostn.frå bankten 2, , , , , ,09 Nto verdiv og vinst/tap val/verdip. 0, , , , , ,04 Andre driftsinntekter 0,0 1 0, ,00-1 0,00 2 0, ,18 Netto andre driftsinntekter 7, , , , , ,35 SUM DRIFTSINNTEKTER 63, , , , , ,60 Løn m.m. 15, , , , , ,69 Generelle adm.kostnader 10, , , , , ,40 Avskrivingar 3, , , , , ,11 Andre driftskostnader 5, , , , , ,25 Sum andre driftskostnader 34, , , , , ,46 DRIFTSRES. FØR TAP/SKATT 28, , , , , ,14 Tap/nedskr.utlån/garantiar 2, , ,07 0 0,00-1 0, ,10 Nedskr.og vinst/tap anleggsm. 0,0 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0, ,01 Vinst sal eignelutar 0,0 0 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0 0,00 Skatt på ordinært resultat 9, , , , , ,36 RESULTAT AV ORDIN. DRIFT 17, , , , , ,70 Snitt rådveldekapital EIGNELUTAR Kontantar og fordr.sentralb Utlån/fordringar på kreditinst Utlån før tapsavsetjingar individuell nedskr. Utlån gruppenedskr. Utlån Netto utlån/fordr. på kundar Sertifikat/obl. og andre papir Aksjar og andre papir Eigarintr. i konsernselskap Immatrielle eignelutar Varige driftsmidlar Andre eignelutar Forskotbet. og oppt. Inntekter SUM EIGNELUTAR Kostns% 54,66 GJELD OG EIGENKAPITAL Gjeld til kreditinstitusjonar Innskot frå og gjeld til kundar Annan gjeld Påk. kostn. og forskots bet. innt Avsetj. til forpl. og kostnader Sum gjeld Eigenkapital Udisponert overskot SUM GJELD OG EIGENKAPITAL Postar utanom balansen: Garantiansvar Stilt som sikkerheit Likviditetsindikator I / II

4 NOTAT: Delårsrekneskap pr Voss Sparebank Dato: Til: Styret Frå: Arne Morten Lirhus Resultat Pr har Voss Sparebank eit driftsresultat før nedskrivingar/tap på 28,4 mill.kr.(1,14% av GFK) mot 27,3 mill.kr. (1,16%) året før. Etter nedskrivingar/tap, vinst/tap ved sal av aksjar og etter skatt vart overskotet på 18,5 mill. kr.(0,74%), mot 17,5 mill.kr.(0,74%) året før. Rentenetto Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter syner 53,3 mill.kr.(2,14%). Same periode i fjor 52,3 mill.kr. (2,22%). Netto andre driftsinntekter Netto andre driftsinntekter var på 8,7 mill.kr.(0,35%), i fjor 8,1 mill.kr. (0,35%). Driftskostnader Totale driftskostnader var på 33,6 mill.kr.(1,35%), mot 33,1 mill kr (1,40%) i fjor. Tap på utlån Sjå eigen note vedkomande tap og nedskrivingar på utlån og misleghaldne lån. Forvaltningskapitalen Forvaltningskapitalen pr. Pr var mill.kr. Ein auke på 164 mill.kr.(5,03%) siste 12 månader. Frå årsskifte ein auke på 147 mill. Innskot frå kundar Innskot frå kundar pr var mill.kr. Ein auke på 162 mill.kr.(6,2%) siste 12 månader. Frå årsskifte ein auke på 96 mill. Utlån til kundar Brutto utlån til kundar pr. Pr var mill.kr. Ein auke på 165 mill.kr.(6,1%) siste 12 månader. Frå årsskifte er auken 155 mill. Innskot frå kundar i % av brutto utlån pr var 96,7%, mot 96,6% pr Likviditetsindikator I og II (Finanstilsynet) er pr på 114. Samla nedskrivingar 1,5% av brutto utlån, pr var nedskrivinga 1,6%. Nedskriving på garantiar kjem i tillegg. Verdipapir Pr. Pr var behaldninga av obligasjonar 194 mill.kr., ein reduksjon på 95,3 mill siste 12 mnd. Behaldninga av aksjar/grunnfondsbevis var på 135 mill. I denne summen ligg ca 95 mill i pengemarknadsfond. Eigenkapital og kapitaldekning Banken sin eigenkapital er på 537,9 mill.kr. (15,7%). Overskotet hittil i år er ikkje med. Pr. Pr var banken sin kapitaldekning 24,52%, Pr var den 24,95%. Lovkravet er minimum 9 % av berekningsgrunnlaget pluss ICAAP-tillegg. Kapitaldekninga vert utrekna etter Finanstilsynet sine forskrifter. Likviditet : Likviditeten til banken er god. Summen av innskot i Norges Bank og kontantbehaldning er om lag 158 mill. Vidare utgjer behaldninga av sertifikat og obligasjonar om lag 195 mill og rentefond utgjer 90 mill. Obligasjonsbehaldninga er samansett av lån til bankar og foretak som me vurderer som solide og sikre, og er i tillegg godt spreidde på ulike selskap. Rentefonda er også spreidd på 9 ulike fond, og er svært likvide (skal vera utbetalt i løpet av 3 bankdgar). Banken har om lag 440 mill i kundeinnskot ut over Bankenes Sikringsfond si grense på 2 mill pr innskytar. Innskot frå dei 10 største innskytarane våre utgjer om lag 250 mill. Likviditetsindikator I/II er 114. pr var den 117. LCR / LBI pr var 94 / 122. Misleghald : Misleghaldsnoten viser engasjement som har vore mislegheldne i 90 dagar eller meir. Banken har jevnt over svært få mislegheldne lån. Samla mislegheldne lån utgjer 66,5 mill kr, mot 7,0 mill same tid i fjor.

5 Kapitaldekning Banken rapporterer kapitaldekning etter Basel II-regelverket. Dei einskilde risikoområda innan banken sit virkeområde skal vurderast. Ut frå storleik og omfang skal alle vesentlege risikoområde medføra eit spesifikt krav til banken sin ansvarlege kapital. Basel II byggjer på tre pilarar. Under pilar 1 skal alle banken sine eignelutar vektast ut frå risiko, og ut frå dette kjem ein fram til eit berekningsgrunnlag for kredittrisiko. Vidare skal netto inntekter dei tre siste åra nyttast som grunnlag til å finna berekningsgrunnlaget for operasjonell risiko. Summen av berekningsgrunnlaga for kredittrisiko og operasjonell risiko er samla berekningsgrunnlag under pilar 1. Minstekravet til kapitaldekning er 9% av dette grunnlaget. Under pilar 2 blir andre vesentlege risiki vurdert. Dette er ein kontinuerleg prosess, men med ein totalgjennomgang minst ein gong i året. Viktige område her er mellom anna marknads-/ konsentrasjons- og likviditetsrisiki. Det samla kapitalbehovet under pilar 2 blir lagt til kapitalbehovet under pilar 1. Under pilar 3 blir det stilt krav til offentleggjering av finansiell informasjon. I tillegg til års- og delårsrapportar vil slik informasjon bli lagt ut på banken sine nettsider ; Nye krav til bufferkapital frå og med 3.kvartal 2013 Med verknad frå og med 1 juli 2013 norske styresmakter nye krav til bankane sin soliditet i form av krav om kapitalbevarings- og systemrisikobuffers. Kapitalbevaringsbufferen er ein fast buffer på 2,5% av berekningsgrunnlag. Systemrisikobufferen er tilsvarande 2,0%, men aukar til 3,0% frå 3.kvartal Det er også innført ein motsyklisk buffer som skal kunne justerast etter behov. Denne er p.t. null, men kan justerast i intervallet opp til 2,5% av berekningsgrunnlaget. Deler av desse nye bufferane kan tenkjast å gripa inn i ICAAP-vurderingane våre, slik at dette kravet bør justerast ned. Vi vel likevel å nytta ICAAP-kravet som vart rekna ut tidlegare i år, og tek eventuelle justeringar i samband med 2014-vurderingane. Ansvarleg kapital Den ansvarlege kapitalen er kjernekapital og tilleggskapital. Tilleggskapitalen kan ikkje vera større enn kjernekapitalen. Kjernekapital Sparebankfondet Fond for vurderingsskildnader Gåvefondet Ansv. kapital i andre finansinstititusjonar Pensjonsansvar / utsett skattefordel Bokførde immaterielle eignelutar Teljande ansvarleg kapital Eigenkapital i konsern eks. min.interesser Kapitalkrav og kapitaldekning etter Basel II Engasjementstype Berekn. Kap. Kap. Berekn. Kap. Kap. Berekn. Kap. Kap. grunnlag krav krav grunnlag krav krav grunnlag krav krav Stater - 8% - - 8% - - 8% - Offentleg eigde foretak - 8% % % - Institusjonar (bank / finans) % % % Foretak % % % Pant i eigedom % % % Mislegheldne engasjement % % % Høgrisikoengasjement 750 8% % % 60 Obligasjonar med fortrinnsrett % % % 511 Andelar i verdipapirfond % % % - Andre engasjement % % % Sum kredittrisiko % % % operasjonell risiko basismetoden % % % frådrag for gruppenedskrivingar på utlån % % % frådrag for ansv. kap. i andre finansinst % % % 555 Sum kapitalkrav etter pilar % % % Rekna kapitalkrav etter ICAAP (pilar 2) Samla kapitalkrav Basel 2 (pilar 1 og 2) ,6% ,9% ,5% Nye krav frå 1.juli 2013 Kapitalbevaringsbuffer (rein kjernekap) 1) ,5% ,5% ,5% Systemrisikokapital (rein kjernekap) 1) ,0% ,0% ,0% Samla kapitalkrav ,1% ,7% ,0% Kapitaldekning morbank 24,52% 24,95% 27,94% Kapitaldekning konsern 28,01% 1) Ikkje krav før 1.juli 2013, men tala er sett inn for å gjera data samanliknbare.

6