1.kvartal VOSS SPAREBANK vossabanken.no. Delårsrekneskap

Transkript

1 Delårsrekneskap 1.kvartal 2015 Snart på tide med litt hagearbeid, oppe på Rykke gartneri har dei blomar og mange andre ting til hagen F o t o : Svein Ulvund VOSS SPAREBANK vossabanken.no Bjørgum med Riksveg 13 og ny gangbru som er under oppføring F o t o : Svein Ulvund

2 VOSS SPAREBANK MORBANK RESULTATREKNESKAP Budsjett (Heile tusen kroner og prosent av kvartal 1. kvartal Heile året gjennomsnittleg forvaltningskapital) Mill.kr. Kr. % Kr. % Kr. % Rente- og liknande inntekter 33, , , ,96 Rente- og liknande kostnader 15, , , ,89 NETTO RENTE- OG KRED. PROV.INNTEKTER 18, , , ,07 Utbytte verdipapir 1, , , ,08 Prov. innt. og innt.frå banktenester 2, , , ,27 Prov.kostn. og kostn.frå banktenester 0, , , ,08 Nto verdiv og vinst/tap val/verdip. 0, , , ,02 Andre driftsinntekter 0,0 12 0,00 0 0,00 0 0,00 Netto andre driftsinntekter 2, , , ,28 SUM DRIFTSINNTEKTER 21, , , ,35 Løn m.m. 6, , , ,68 Generelle adm.kostnader 3, , , ,46 Avskrivingar 0, , , ,07 Andre driftskostnader 2, , , ,19 Sum andre driftskostnader 12, , , ,41 DRIFTSRES. FØR TAP/SKATT 9, , , ,94 Tap/nedskr. utlån/garantiar 2, , , ,12 Nedskr.og vinst/tap anleggsm. 0,0 0 0, , ,17 Skatt på ordinært resultat 2, , , ,28 RESULTAT AV ORDIN. DRIFT 4, , , ,72 Gjennomsnittleg forvaltningskapital EIGNELUTAR Kontantar og fordr.sentralb Utlån/fordringar på kreditinst Utlån før nedskrivingar individuell nedskr.utlån gruppenedskr. utlån Netto utlån/fordr. på kundar Sertifikat/obl. og andre papir Aksjar og andre papir Eigarintr. i konsernselskap Immatrielle eignelutar Varige driftsmidlar Andre eignelutar Forskotbet. og oppt. inntekter SUM EIGNELUTAR GJELD OG EIGENKAPITAL Gjeld til kreditinstitusjonar Innskot frå og gjeld til kundar Annan gjeld Påk. kostn. og forskots. bet. innt Avsetj. til forpl. og kostnader Sum gjeld Eigenkapital Udisponert overskot SUM GJELD OG EIGENKAPITAL Postar utanom balansen: Garantiansvar Stilt som sikkerheit Likviditetsindikator I / II

3 VOSS SPAREBANK Konsern RESULTATREKNESKAP (Heile tusen kroner og prosent av 1. kvartal 1. kvartal Heile året gjennomsnittleg forvaltningskapital.), Kr. % Kr. % Kr. % Rente- og liknande inntekter , , ,18 Rente- og liknande kostnader , , ,03 NETTO RENTE- OG KRED. PROV.INNTEKTER , , ,15 Utbytte verdipapir 533 0, , ,10 Prov. innt. og innt.frå banktenester , , ,29 Prov.kostn. og kostn.frå banktenester 688 0, , ,09 Nto verdiv og vinst/tap val/verdip , , ,02 Andre driftsinntekter 12 0,00 0 0,00 0 0,00 Netto andre driftsinntekter , , ,32 Sum driftsinntekter , , ,48 Løn m.m , , ,74 Generelle adm.kostnader , , ,49 Avskrivingar 699 0, , ,14 Andre driftskostnader , , ,10 Sum andre driftskostnader , , ,47 DRIFTSRES. FØR TAP/SKATT , , ,01 Tap/nedskr. utlån/garantiar , , ,12 Nedskri og vinst/tap verdipapir 0 0, , ,18 Skatt på ordinært resultat , , ,29 RESULTAT AV ORDIN. DRIFT , , ,78 Gjennomsnittleg forvaltningskapital EIGNELUTAR Kontantar og fordr.sentralb Utlån/fordringar på kreditinst Utlån før nedskrivingar individuell nedskr.utlån gruppenedskr. utlån Netto utlån/fordr. på kundar Sertifikat/obl. og andre papir Aksjar og andre papir Eigarintr. i konsernselskap Immatrielle eignelutar Varige driftsmidlar Andre eignelutar Forskotbet. og oppt. inntekter SUM EIGNELUTAR GJELD OG EIGENKAPITAL Gjeld til kreditinstitusjonar Innskot frå og gjeld til kundar Annan gjeld Påk. kostn. og forskots. bet. innt Avsetj. til forpl. og kostnader Sum gjeld Minoritetsinteresser Eigenkapital Udisponert overskot SUM GJELD OG EIGENKAPITAL Postar utanom balansen: Garantiansvar Stilt som sikkerheit

4 NOTAT: Sak 4 Delårsrekneskap pr Dato: Til: Styret Frå: Arne Morten Lirhus Resultat Pr har Voss Sparebank eit driftsresultat før nedskrivingar/tap på 8,1 mill.kr.(0,86% av GFK) mot 8,7 mill.kr. (1,01%) året før. Etter nedskrivingar/tap, vinst/tap ved sal av aksjar og etter skatt vart overskotet på 6,6 mill. kr.(0,70%), mot 6,1 mill.kr.(0,71%) året før. I dette resultatet ligg ei tilbakeføring av tap på om lag 1,2 mill, mot ei tapsføring på 0,5 mill i fjor. Tilbakeføringa å år skuldast amortisering (0,5 mill) og endring i gruppenedskriving (0,7 mill). Rentenetto Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter syner 17,5 mill.kr.(1,87%). Same periode i fjor 18,5 mill.kr. (2,15%). Dette er ein nedgang på 1,0 mill kr. Kombinert med auken i forvaltningskapital gjev dette er betydeleg svekking av rentenetto i % av forvaltningskapitalen. Dette skuldast ein auka konkurranse, først og fremst på utlånssida. Likviditetsplasseringane er knytt opp mot 3 månaders Nibor-rente, og denne har også vore på eit lågt nivå i perioden.i februar 2014 var 3MN 1,73%, i februar 2015 var den på 1,37%. Netto andre driftsinntekter Netto andre driftsinntekter var på 2,4 mill.kr.(0,26%), i fjor 3,0 mill.kr. (0,35%). Reduksjonen her er også delvis eit resultat av lågt rentenivå. Avkasninga på rentefonda våre er 0,2 mill lågare enn i fjor trass i ein auke i slike plasseringar frå 80 mill i fjor til 155 mill i år. Utbytte på aksjar er også 0,2 mill lågare enn i fjor, men dette skuldast for høg periodisering av slike inntekter pr mars Det viste seg at vi ikkje fekk utbytte frå Eiendomskreditt, noko som vart korrigert seinare i fjoråret. Provisjonsinntekter frå banktenester er også redusert med netto0,3 mill. Det er her ein fin auke i inntekter frå forsikring og leasing, men ein reduksjon pga at banken fjerna ein del gebyr i fjor. Driftskostnader Totale driftskostnader var på 11,9 mill.kr.(1,27%), mot 12,9 mill kr (1,49%) i fjor. Reduksjonen skuldast i hovudsak reduserte pensjonskostnader. Tap på utlån Sjå eigen note vedkomande tap og nedskrivingar på utlån og misleghaldne lån. Forvaltningskapitalen Forvaltningskapitalen pr. Pr var mill.kr. Ein auke på 349 mill.kr.(10,0%) siste 12 månader. 100 mill av dette skuldast nytt lån frå Kredittforeningen for Sparebankar i juni Frå årsskiftet ein auke på 79 mill. Innskot frå kundar Innskot frå kundar pr var mill.kr. Ein auke på 223 mill.kr.(7,75%) siste 12 månader. Frå årsskifte ein auke på 60 mill. Utlån til kundar Brutto utlån til kundar pr. Pr var mill.kr. Ein auke på 80 mill.kr.(2,73%) siste 12 månader. Om lag uendra frå årsskiftet. Innskot frå kundar i % av brutto utlån pr var 103,1%, mot 98,3% pr Likviditetsindikator I og II (Finanstilsynet) er pr på 122. Samla nedskrivingar 1,63% av brutto utlån, pr var nedskrivinga 1,56%. Nedskriving på garantiar kjem i tillegg. Verdipapir Pr var behaldninga av obligasjonar 222 mill.kr., ein auke på 38 mill siste 12 mnd. Behaldninga av aksjar/grunnfondsbevis var på 200 mill. I denne summen ligg ca 155 mill i pengemarknadsfond. Eigenkapital og kapitaldekning Banken sin eigenkapital er på 583,6 mill.kr. (15,2%). Inkludert verskotet hittil i år 564,7 (15,4%). Pr. Pr var banken sin kapitaldekning 26,3%, var den 26,83%. Når me tek med resultat hittil å år (ikkje revisorgodkjent) er tala høvesvis 26,59% og 27,07%. Lovkravet er minimum 8% av berekningsgrunnlaget pluss ICAAP-tillegg. Kapitaldekninga vert utrekna etter Finanstilsynet sine forskrifter. Likviditet : Likviditeten til banken er god. Summen av innskot i Norges Bank og kontantbehaldning er om lag 366 mill. Vidare utgjer behaldninga av sertifikat og obligasjonar om lag 222 mill og rentefond utgjer 155 mill. Banken har om lag 530 mill i kundeinnskot ut over Bankenes Sikringsfond si grense på 2 mill pr innskytar. Innskot frå dei 10 største innskytarane våre utgjer om lag 297 mill. Likviditetsindikator I/II er 122. pr var den 116. LCR pr var 213. Misleghald : Misleghaldsnoten viser engasjement som har vore mislegheldne i 90 dagar eller meir. Banken har jevnt over svært få mislegheldne lån. Samla mislegheldne lån utgjer 47,8 mill kr, mot 47,1 mill same tid i fjor.

5 Kapitaldekning Banken rapporterer kapitaldekning etter Basel II-regelverket. Dei einskilde risikoområda innan banken sit virkeområde skal vurderast. Ut frå storleik og omfang skal alle vesentlege risikoområde medføra eit spesifikt krav til banken sin ansvarlege kapital. Basel II byggjer på tre pilarar. Under pilar 1 skal alle banken sine eignelutar vektast ut frå risiko, og ut frå dette kjem ein fram til eit berekningsgrunnlag for kredittrisiko. Vidare skal netto inntekter dei tre siste åra nyttast som grunnlag til å finna berekningsgrunnlaget for operasjonell risiko. Summen av berekningsgrunnlaga for kredittrisiko og operasjonell risiko er samla berekningsgrunnlag under pilar 1. Minstekravet til kapitaldekning er 9% av dette grunnlaget. Under pilar 2 blir andre vesentlege risiki vurdert. Dette er ein kontinuerleg prosess, men med ein totalgjennomgang minst ein gong i året. Viktige område her er mellom anna marknads-/ konsentrasjons- og likviditetsrisiki. Det samla kapitalbehovet under pilar 2 blir lagt til kapitalbehovet under pilar 1. Under pilar 3 blir det stilt krav til offentleggjering av finansiell informasjon. I tillegg til års- og delårsrapportar vil slik informasjon bli lagt ut på banken sine nettsider ; Nye krav til bufferkapital frå og med 3.kvartal 2013 Med verknad frå og med 1 juli 2013 stiller norske styresmakter nye krav til bankane sin soliditet i form av krav om kapitalbevarings- og systemrisikobuffers. Kapitalbevaringsbufferen er ein fast buffer på 2,5% av berekningsgrunnlag. Systemrisikobufferen er tilsvarande 2,0%, men aukar til 3,0% frå 3.kvartal Det er også innført ein motsyklisk buffer som skal kunne justerast etter behov. Denne er p.t. null, men kan justerast i intervallet opp til 2,5% av berekningsgrunnlaget. Varsla krav frå er 1,0%. Deler av desse nye bufferane kan tenkjast å gripa inn i ICAAP-vurderingane våre, slik at dette kravet bør justerast ned. Vi vel likevel å nytta ICAAP-kravet som vart rekna ut tidlegare i år, og tek eventuelle justeringar i samband med 2014-vurderingane. Ansvarleg kapital Den ansvarlege kapitalen er kjernekapital og tilleggskapital. Tilleggskapitalen kan ikkje vera større enn kjernekapitalen. Kjernekapital Sparebankfondet Fond for vurderingsskildnader Gåvefondet Ansv. kapital i andre finansinstititusjonar Pensjonsansvar / utsett skattefordel Bokførde immaterielle eignelutar Teljande ansvarleg kapital Eigenkapital i konsern eks. min.interesser Kapitalkrav og kapitaldekning etter Basel II Engasjementstype Berekn. Kap. Kap. Berekn. Kap. Kap. Berekn. Kap. Kap. grunnlag krav krav grunnlag krav krav grunnlag krav krav Stater - 8% - - 8% - - 8% - Lokale og regionale myndigheiter % 480-8% % 160 Institusjonar (bank / finans) % % % Foretak % % % Massemarked - 8% - - 8% - - 8% - Pant i eigedom % % % Mislegheldne engasjement % % % Høgrisikoengasjement 900 8% % % 72 Obligasjonar med fortrinnsrett % % % 431 Andelar i verdipapirfond % % % - Eigenkapitalposisjonar % % Andre engasjement % % % Sum kredittrisiko % % % operasjonell risiko basismetoden % % % frådrag for gruppenedskrivingar på utlån % % - - frådrag for ansv. kap. i andre finansinst % 885-8% - Sum kapitalkrav etter pilar % % % Rekna kapitalkrav etter ICAAP (pilar 2) Samla kapitalkrav Basel 2 (pilar 1 og 2) ,2% ,4% ,4% Kapitalbevaringsbuffer (rein kjernekap) ,5% ,5% ,5% Systemrisikokapital (rein kjernekap) ,0% ,0% ,0% Motsyklisk buffer ,0% ,0% ,0% - Samla lovpålagt kapitalkrav ,7% ,9% ,5% Rekna kapitalkrav etter ICAAP (pilar 2) Samla kapitalkrav ,5% Kapitaldekning morbank 26,30% 26,83% 26,67%

6

7