Delårsrekneskap. 2.kvartal VOSS SPAREBANK vossabanken.no

Transkript

1 Delårsrekneskap 2.kvartal 2018 VOSS SPAREBANK vossabanken.no

2 VOSS SPAREBANK MORBANK RESULTATREKNESKAP Budsjett (Heile tusen kroner og prosent av Jan-Jun Jan-Jun 2. kvartal 2. kvartal Heile året gjennomsnittleg forvaltningskapital) Mill.kr. Kr. % Kr. % Kr. % Kr. % Kr. % Rente- og liknande inntekter 57, , , , , ,73 Rente- og liknande kostnader 15, , , , , ,64 NETTO RENTE- OG 0,00 KRED. PROV.INNTEKTER 42, , , , , ,09 Utbytte verdipapir 1, , , , , ,07 Prov. innt. og innt.frå bankten. 5, , , , , ,22 Prov.kostn. og kostn.frå bankten 1, , , , , ,06 Nto verdiv og vinst/tap val/ verdip. 0, , , , , ,02 Andre driftsinntekter 0,0 26 0, , , , ,00 Netto andre driftsinntekter 5, , , , , ,25 SUM DRIFTSINNTEKTER 48, , , , , ,34 Løn m.m. 10, , , , , ,51 Generelle adm.kostnader 7, , , , , ,36 Avskrivingar 0, , , , , ,01 Andre driftskostnader 5, , , , , ,20 Sum driftskostnader 23, , , , , ,08 DRIFTSRES. FØR TAP/SKATT 24, , , , , ,26 Tap/nedskr. utlån/garantiar 2, , , , , ,11 Nedskr. og vinst/tap verdipapir 0,0 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 Vinst sal eignelutar 0, ,11 0 0, ,21 0 0,00 0 Skatt på ordinært resultat 6, , , , , ,30 RESULTAT AV ORDIN. DRIFT 15, , , , , ,85 Gjennomsnittleg forvaltningskapital EIGNELUTAR Kontantar og fordr.sentralb Gjeldsbr som kan refin i sentralb Utlån/fordringar på kreditinst Utlån før tapsavsetjingar individuell nedskr. Utlån gruppenedskr. Utlån Netto utlån/fordr. på kundar Sertifikat/obl. og andre papir Aksjar og andre papir Eigarintr. i konsernselskap Immatrielle eignelutar Varige driftsmidlar Andre eignelutar Forskotbet. og oppt. Inntekter SUM EIGNELUTAR GJELD OG EIGENKAPITAL Gjeld til kreditinstitusjonar Innskot frå og gjeld til kundar Verdipapirgjeld Annan gjeld Påk. kostn. og forskots bet. innt Avsetj. til forpl. og kostnader Sum gjeld Eigenkapital Udisponert overskot SUM GJELD OG EIGENKAPITAL Postar utanom balansen: Garantiansvar Stilt som sikkerheit Lån overført til Verd Boligkreditt Likviditetsindikator I Likviditetsindikator II

3 VOSS SPAREBANK Konsern RESULTATREKNESKAP (Heile tusen kroner og prosent av Jan-Jun Jan-Jun 2. kvartal 2. kvartal Heile året gjennomsnittleg forvaltningskapital.) Kr. % Kr. % Kr. % Kr. % Kr. % Rente- og liknande inntekter , , , , ,72 Rente- og liknande kostnader , , , , ,63 NETTO RENTE- OG KRED. PROV.INNTEKTER , , , , ,09 Utbytte verdipapir , , , , ,07 Prov. innt. og innt.frå banktenester , , , , ,21 Prov.kostn. og kostn.frå banktenester , , , , ,06 Nto verdiv og vinst/tap val/verdip 127 0, , , , ,02 Andre driftsinntekter 26 0, , , , ,00 Netto andre driftsinntekter , , , , ,25 SUM DRIFTSINNTEKTER , , , , ,34 Løn m.m , , , , ,51 Generelle adm.kostnader , , , , ,36 Avskrivingar 204 0, , , , ,01 Andre driftskostnader , , , , ,20 Sum driftskostnader , , , , ,08 DRIFTSRES. FØR TAP/SKATT , , , , ,26 Tap/nedskr.utlån/garantiar , , , , ,11 Nedskr og vinst/tap verdipapir 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 Vinst sal eignelutar ,11 0 0, ,22 0 0,00 0 0,00 Skatt på ordinært resultat , , , , ,30 RESULTAT AV ORDINÆR DRIFT , , , , ,85 Gjennomsnittleg forvaltningskapital EIGNELUTAR Kontantar og fordr. på sentralbanken Gjeldsbr som kan refin i sentralb Utlån/fordringar på kreditinst Utlån før nedskrivingar individuell nedskr.utlån gruppenedskr.utlån Netto utlån/fordringar på kundar Sertifikat/obl. og andre papir Aksjar og andre papir Eigarintr. i konsernselskap Immatrielle eignelutar Varige driftsmidlar Andre eignelutar Forskotbet. og oppt. inntekter SUM EIGNELUTAR GJELD OG EIGENKAPITAL Gjeld til kreditinstitusjonar Innskot frå og gjeld til kundar Verdipapirgjeld Annan gjeld Påkomne kostn. og forskots bet. inntekt Avsetj. til forpl. og kostnader SUM GJELD Minoritetsinteresser Eigenkapital Udisponert overskot SUM GJELD OG EIGENKAPITAL Postar utanom balansen: Garantiansvar Stilt som sikkerheit Lån overført til Verd Boligkreditt Likviditetsindikator I Likviditetsindikator II

4 Delårsrekneskap pr Voss Sparebank Netto rente og kredittprovisjonsinntekter : 43,4 mill Dette er om lag 0,9 mill meir enn budsjettert, og 0,8 mill meir enn same periode i I prosent av gjennomsnittleg forvaltningaskapital utgjer dette 2,05%, mot 2,10% i fjor. Renteinntektene på utlån i prosent av brutto utlån utgjer 2,98% i år, mot 3,06% same periode i fjor. Rentekostnadane på innskot utgjer i år 0,67% mot 0,66% i fjor. Netto andre driftsinntekter: 5,4 mill Dette er 0,4 mill under budsjett og 0,6 mill meir enn i fjor. Avviket mot budsjett skuldast i hovudsak noko mindre utbytte på aksjar enn venta. Auken frå i fjor skuldast høgare provisjonsinntekter frå Frende Skadeforsikring og Brage Finans. Driftskostnader : 23,5 mill Dette er 0,3 mill under budsjett og 1,6 mill meir enn i fjor. Auken frå i fjor skuldast m.a 0,6 mill i auka IT-kostnadar. Dette heng saman med tilpassingar til nye krav frå styresmaktene. I samband med markeringa av banken sitt 175-årsjubilèum er det også lagt opp til aktivitetar omkring dette. Så langt er det nytta/sett av 0,6 mill. til dette føremålet. Her finn me også finansskatten som utgjer 0,36 mill så langt i år. Resultat Pr har Voss Sparebank eit driftsresultat før omframe postar, tap og skatt på 25,2 mill.kr.(1,20% av GFK), mot 25,4 mill.kr. (1,26%) året før. Dette er 0,7 mill over budsjett og 0,1 mill mindre enn same periode i fjor. I høve fusjonen mellom Vipps AS, BankAxept AS og BankID Norge AS er det gjort ei verdivurdering av selskapa. Som fylgje av dette, får Voss Sparebank ein positiv eingongseffekt på om lag kr 2,3 mill. Dette er ført som ein omfram vinst i rekneskapen pr Etter omframe postar, tap og skatt vart overskotet 20,0 mill. (0,95%) mot 20,7 mill.kr.(1,03%) året før. Tap på utlån Sjå eigen note vedkomande tap og nedskrivingar på utlån og misleghaldne lån. Forvaltningskapitalen Forvaltningskapitalen pr var på mill.kr. ein auke på 37 mill.kr.(0,9%) siste 12 månader. Dette er om lag uendra frå årsskiftet. Pr hadde banken eit innlån frå ein finansinstitusjon på 100 mill som vart innfridd tidlegare i Innskot frå kundar Innskot frå kundar pr utgjorde 3,458 mill.kr. Ein auke på 11 mill.kr.(0,3%) dei siste 12 månadane. Så langt i år ser me ein auke på 74,3 mill. Utlån til kundar Brutto utlån til kundar pr var inkl lån som er flytta til Verd Boligkreditt. Dette er ein auke på 307 mill.kr.(8,4%) siste 12 månadane. Frå årsskiftet ser vi ein auke på 146 mill. Brutto utlån (inkl Verd) er om lag 55 mill meir enn budsjettert. Innskot frå kundar i % av brutto utlån (inkl Verd) pr var 87,1%. Summen av innskot og eigenkapital utgjer 104,2% av brutto utlån. Samla nedskrivingar 1,15% av brutto utlån inkl Verd mot 1,08% i fjor. Banken har ikkje nedskrivingar på garantiar. Verdipapir Pr var behaldninga av obligasjonar 176 mill.kr, ein reduksjon på 50 mill siste 12 mnd. Eigenkapital og kapitaldekning Banken sin eigenkapital er på 678,3 mill.kr. (15,6%). Inkludert overskotet hittil i år 698,3 mill (16,1%). Pr. Pr var banken sin kapitaldekning 25,74%, var den 25,17%. Når me tek med resultat hittil å år (ikkje revidert) er talet 26,50%. Lovkravet er minimum 8% av berekningsgrunnlaget pluss ulike buffer-krav (sjå spesifikasjon neste side). Kapitaldekninga vert utrekna etter Finanstilsynet sine forskrifter. Likviditet : Likviditetssituasjonen til banken er god. Den syner framleis ein fallande trend etter at utlåna til kundar har hatt ein langt større vekst enn innskota frå kundar. I løpet av fyrste halvår i år vart om lag 130 mill av banken sine lån overført til Verd Boligkreditt. Dette har betra likviditeten monaleg. Dette samarbeidet vil verta nytta framover i samband med likviditetsbehov. Summen av innskot i Norges Bank og kontantbehaldning er om lag 87 mill. I tillegg står lag 223 mill i oppgjersbank. Vidare utgjer behaldninga av sertifikat og obligasjonar om lag 176 mill. Banken har om lag 473 mill i kundeinnskot ut over Bankenes Sikringsfond si grense på 2 mill pr innskytar. Innskot frå dei 10 største innskytarane våre utgjer om lag 152 mill. Likviditetsindikator I/II var ved utgangen av 2.kvartal 111/112. LCR pr var 176%. Minstekravet frå styresmaktene er 100%. Misleghald : Misleghaldsnoten syner engasjement som har vore mislegheldne i 90 dagar eller meir. Banken har jevnt over svært få mislegheldne lån. Pr hadde banken mislegheldne engasjement pålydande 5,5 mill, mot samla 12,3 mill same tid i fjor.

5 Kapitaldekning Banken rapporterer kapitaldekning etter Basel II-regelverket. Dei einskilde risikoområda innan banken sit virkeområde skal vurderast. Ut frå storleik og omfang skal alle vesentlege risikoområde medføra eit spesifikt krav til banken sin ansvarlege kapital. Basel II byggjer på tre pilarar. Under pilar 1 skal alle banken sine eignelutar vektast ut frå risiko, og ut frå dette kjem ein fram til eit berekningsgrunnlag for kredittrisiko. Vidare skal netto inntekter dei tre siste åra nyttast som grunnlag til å finna berekningsgrunnlaget for operasjonell risiko.summen av berekningsgrunnlaga for kredittrisiko og operasjonell risiko er samla berekningsgrunnlag under pilar 1. Minstekravet til kapitaldekning er 8% av dette grunnlaget. Under pilar 2 blir andre vesentlege risiki vurdert. Dette er ein kontinuerleg prosess, men med ein totalgjennomgang minst ein gong i året. Viktige område her er mellom anna marknads-/ konsentrasjons- og likviditetsrisiki. Det samla kapitalbehovet under pilar 2 blir lagt til kapitalbehovet under pilar 1. Under pilar 3 blir det stilt krav til offentleggjering av finansiell informasjon. I tillegg til års- og delårsrapportar vil slik informasjon bli lagt ut på banken sine nettsider ; Nye krav til bufferkapital frå og med 3.kvartal 2013 Med verknad frå og med 1 juli 2013 stiller norske styresmakter nye krav til bankane sin soliditet i form av krav om kapitalbevarings- og systemrisikobuffers. Kapitalbevaringsbufferen er ein fast buffer på 2,5% av berekningsgrunnlag. Systemrisikobufferen er 3,0% frå 3.kvartal Det er også innført ein motsyklisk buffer som skal kunne justerast etter behov. Frå er kravet til motsyklisk buffer på 2,0% av berekningsgrunnlaget. Ansvarleg kapital Den ansvarlege kapitalen er kjernekapital og tilleggskapital. Tilleggskapitalen kan ikkje vera større enn kjernekapitalen. Frå og med 1.kvartal 2018 rapporterer banken også kapitaldekning etter konsolidering av eigedelane i dei to selskapa Verd Boligkreditt og Brage Finans. Kjernekapital Sparebankfondet Fond for vurderingsskildnader Gåvefondet Ansv. kapital i andre finansinstititusjonar Utsett skattefordel Bokførde immaterielle eignelutar Teljande ansvarleg kapital Eigenkapital i konsern eks. min.interesser Kapitalkrav og kapitaldekning etter Basel II Engasjementstype Berekn. Kap. Kap. Berekn. Kap. Kap. Berekn. Kap. Kap. grunnlag krav% krav grunnlag krav% krav grunnlag krav krav Stater - 8% - - 8% - - 8% - Lokale og regionale myndigheiter % % % 160 Institusjonar (bank / finans) % % % Foretak % % % Massemarked - 8% - - 8% - - 8% - Pant i eigedom % % % Mislegheldne/tapsmerka engasjement % % % Høgrisikoengasjement - 8% - - 8% - 0 8% 0 Obligasjonar med fortrinnsrett % % % 719 Andelar i verdipapirfond 0 8% % % 0 Eigenkapitalposisjonar % % % Andre engasjement % % % Sum kredittrisiko % % % operasjonell risiko basismetoden % % % frådrag for ansv. kap. i andre finansinst % Sum kapitalkrav etter pilar % % % Kapitalbevaringsbuffer (rein kjernekap) ,5% ,5% ,5% Systemrisikokapital (rein kjernekap) ,0% ,0% ,0% Motsyklisk buffer ,0% ,5% ,0% Samla lovpålagt kapitalkrav ,5% ,0% ,5% Rekna kapitalkrav etter ICAAP (pilar 2) ,5% Samla kapitalkrav Basel 2 (pilar 1 og 2) ,0% ,5% ,0% Overskot kjernekapital Kapitaldekning morbank 25,74% 25,17% 25,74% Kapitaldekning konsernet Voss Sparebank 25,76% 25,15% 25,76% Kapitaldekning morbank inkl Verd / Brage 24,57% - - Uvekta kjernekapitalandel morbank 15,25% 14,74% 15,29% Uvekta kjernekapitalandel inkl Verd/Brage 14,34% - -

6 Misleghaldne/Tapsutsette lån vert berre oppdatert kvartalsvis. Tapsutsette ikkje misleghaldne engasjement : Næringslivslån Tapsavsett Personlån Tapsavsett Netto tapsavs./ ikkje misleghald Tapsutsette ikkje misleghaldne engasjement er lån og rammekredittar som har vore misleghaldne inntil 90 dagar. Misleghaldne engasjement : Næringslivslån Tapsavsett Personlån Tapsavsett Netto misleghaldne lån Misleghaldne engasjement er lån og rammekredittar som har vore misleghaldne meir enn 90 dagar. Nedskrivingar for garantiar kjem i tillegg. Nedskrivingar individuelt: Nedskrivingar individuelt utlån: Nedskrivingar individuelt Konstaterte tap med tidlegare nedskriving i perioden Auka nedskriving i perioden Ny nedskriving i perioden - - Amortisering i perioden Tilbakeføring av tidlegare nedskriving i perioden Nedskrivingar individuelt Nedskrivingar individuelt garantiar: Nedskrivingar individuelt Auka nedskrivingar Ny nedskriving i perioden - Tilbakeføring av tidlegare nedskriving i perioden - - Nedskrivingar individuelt garantiar Gruppenedskriving utlån: Gruppenedskriving Auka gruppenedskriving i perioden Tilbakeført gruppenedskriving i perioden - - Gruppenedskriving pr Kostnadsførde tap i perioden: Endring individuelle nedskrivingar i perioden Endring gruppeavnedskriving i peroden - - +/- Amortisering i perioden Konstaterte tap som det tidlegare er nedskrive på Konstaterte tap som det tidlegare ikkje er nedskrive på Konstaterte tap på garantiar - - -Periodens inngang på konstaterte tap Periodens inngang på konstaterte tap - garantiar - - Tapskostnader i perioden Det er morbank som er kommentert her, konsernet har om lag same utvikling. Delårsrekneskapen er ikkje fullstendig revidert.

7