Ørskog kommune. -Sunnmørsperla ved Storfjorden ØRSKOG KOMMUNE BUDSJETTRUNDSKRIV. Budsjettrundskriv 2016 Side 1 av 10

Størrelse: px

Begynne med side:

Download "Ørskog kommune. -Sunnmørsperla ved Storfjorden - 31.08.15 ØRSKOG KOMMUNE BUDSJETTRUNDSKRIV. Budsjettrundskriv 2016 Side 1 av 10"

Thomas Finstad
8 år siden
Visninger:

1 Ørskog kommune -Sunnmørsperla ved Storfjorden ØRSKOG KOMMUNE BUDSJETTRUNDSKRIV 2016 Budsjettrundskriv 2016 Side 1 av 10

2 Innhold 1 LOVMESSIG GRUNNLAG ØKONOMIREGLEMENT FOR ØRSKOG KOMMUNE ØKONOMIPLAN FØRESETNADER INVESTERINGSBUDSJETT BUDSJETTPROSESSEN MAL FOR BUDSJETTARBEIDET I TENESTEEININGANE... 9 Budsjettrundskriv 2016 Side 2 of 10

.. 3 3 ØKONOMIPLAN 2016-2019... 4 4 FØRESETNADER.

3 1 LOVMESSIG GRUNNLAG Kommunelova har reglar om økonomiplan, årsbudsjett, årsrekneskap og rapportering i kapittel 8, 45 47, sjå 2 ØKONOMIREGLEMENT FOR ØRSKOG KOMMUNE Det vert i henhold til økonomireglementet lagt opp til følgjande tidsplan: Budsjettrundskriv frå rådmannen Rådmann/øk.sjef Individuelle møte med Veke 39/40 Rådmann/øk.sjef einingsleiarane Orientering og dialog om Rådmann/øk.sjef budsjettprosessen i einingsleiarmøte Einingane sine framlegg til Seinast Einingsleiarane rådmannen Rådmannen sitt utkast til Seinast Rådmann/øk.sjef budsjettframlegg Handsaming i Ørskog tenesteutval Rådmann/øk.sjef Handsaming i Ørskog formannsskap Rådmann/øk.sjef Handsaming i Ørskog kommunestyre Rådmann/øk.sjef Planlegging/koordinering/iverksetjing av naudsynte tiltak etter budsjettvedtaket Umiddelbart etter Rådmann/øk.sjef Formålet med utarbeiding av årsbudsjett er å realisere målsetjingar i økonomiplanen og å føre kontroll med kommunen sin ressurstilgang og ressursbruk. Rådmannen har ansvar for å utarbeide framlegg til eit heilskapleg årsbudsjett. Formannskapet har ansvar for å utarbeide tilråding til kommunestyret. For å få betre oversikt over den økonomiske handlefridomen utarbeidar rådmannen eit konsekvensjustert budsjett. Ut frå inneverande års budsjett, gjeldande økonomiplan og tilgjengelege ressursar syner dette konsekvensane av å oppretthalde dagens driftsaktivitet. Ut frå dette gjer rådmannen framlegg om førebels rammer til administrativ leiing og tenesteeiningane i samsvar med vedteken organisasjonsstruktur. Årsbudsjettet skal basere seg på år 1 i økonomiplanen og byggje på prioriteringar i økonomiplanen. Det er løyvingsbudsjett, dvs. at vedteke budsjett syner kva netto rammer kommunestyret har løyvd til kommunen si verksemd det komande året. Rammene er bindande for einingane. Budsjettrundskriv 2016 Side 3 of 10

sjef Individuelle møte med Veke 39/40 Rådmann/øk.sjef einingsleiarane Orientering og dialog om 20.09 Rådmann/øk.sjef budsjettprosessen i einingsleiarmøte Einingane sine framlegg til Seinast 06.

4 3 ØKONOMIPLAN Økonomiplan for komande fireårsperiode ( ) ligg til handsaming i dei politiske organ i desse dagar. Endeleg vedtak kjem i kommunestyret sitt møte Rådmannen si innstilling er som følgjer: Rekneskap Vedteke Vedteke Regulert Økonomi- Økonomi- Økonomi- Økonomi- Rekneskapsskjema 1 A - drift budsjett budsjett budsjett plan plan plan plan (i tusen kroner) Skatt på inntekt og formue Inntektsutjamning Ordinært rammetilskot Ekstra skjønnsmidlar Investeringskompensasjon Vertskommunetilskot Sum frie disponible inntekter Renteutgifter Avdrag på lån Tap på fordringer og garantier Kalkulatoriske renter og avdrag Investerings- og rentekomp Renteinntekter Aksjeutbytte Netto finansinntekt/utg Avsetjing til disp.fond Avsetjing til bundne fond Bruk av overskot frå tidlegare år Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond Netto avsetningar Overført til invest.rekneskapen Til fordeling drift Sum fordelt til drift (frå skjema 1B) Regnskapsmessig meirforbruk Budsjettrundskriv 2016 Side 4 of 10

kroner) 2014 2014 2015 2015 2016 2017 2018 2019 Skatt på inntekt og formue 49 949 49 275 50 844 50 844 51 650 51 650 51 650 51 650 Inntektsutjamning 4 887 6 261 6 709 6 709 6 392 6 392 6 392 6 392

5 Rekneskap Vedteke Regulert Økonomi- Økonomi- Økonomi- Økonomi- Rekneskapsskjema 1 B budsjett budsjett plan plan plan plan (i tusen kroner) Tilskot soknerådet/livssynsorg Tilskot til andre livssynsorg Avsetjing til lønsoppgjer Pensjonspremie/premieavvik Fellespost lærlingeplassar Ørskog samfunnshus Ørskoghallen Beredskap/Driftstilskot Åknes/Tafjord IKS Disposisjonspost formannskapet Politisk leiing og kontroll Administrasjon IKT Løyvingar til ikkje lovpålagde oppgåver Samhandlingsreforma Fritidsklubb Skulane i Ørskog Sjøholt skule Skarbø skule Ørskog kulturskule PPT Privat barnehage Barnehagekostnadar andre kommunar Årøyhaugen barnehage Vaksvik barnehage Helseavdeling Sosialtenesten Barneverntenestene Bu- og habiliteringstenestene Heimetenestene Ørskog sjukeheim Ørskog folkebibliotek Disposisjon tenesteutvalet Teknisk avdeling Eigedomsforvaltning VAR Nordre Sunnmøre landbrukskontor T O T A L T NB! Kommunestyret sitt endelege vedtak kan avvike noko frå innstillinga. Einingane sitt arbeid fram mot vedtakstidspunktet må difor gjerast med atterhald om evt endringar. Kommunestyret handsamar sak om økonomiplan i møte Budsjettrundskriv 2016 Side 5 of 10

1 706 1 620 1 620 1 620 1 620 1 620 1 620 Tilskot til andre livssynsorg 150 150 150 150 150 150 Avsetjing til lønsoppgjer 0 1 000 1 000 2 683 2 683 2 683 2 683 Pensjonspremie/premieavvik 2 178-500

6 4 FØRESETNADER Statsbudsjettet Føresetnader og rammer i statsbudsjettet for 2016 vert innarbeidde i rådmannen sitt endelege framlegg. Frie inntekter 2016 Førebels kommuneproposisjonen 2016 legg opp til at kommunane skal få ein realvekst i frie inntekter på mellom 1,3% og 1,5% på landsbasis. Løns- og prisauke Økonomiplanen er utarbeidd i faste 2015 kroner. Omrekning til 2016-kroner vert gjort i budsjettet for 2016 på grunnlag av prognose om løns- og prisauke i statsbudsjettet. Pensjonskostnadar Pensjonskostnadane som vert utgiftsført på einingane vil vere uendra i høve budsjettet for Avsetjinga på overordna nivå vil vere i høve amortisering av premieavviket. Dei tre siste åra har premieavviket vore på 4,2, 5,4 og 4,8 millionar. Økonomiplanen legg til grunn følgjande netto pensjonskostnader i 2016: Fellesordninga 22,00 % Sjukepleiarar 17,00 % Ordførar 22,00 % Lærarar 12,00 % I tillegg kjem arbeidstakardelen på 2 %. Renter og avdrag Det er ikkje lagt inn auke i rentenivået. Endring i rente- og avdragskostnader kjem av endring i renteberande lån. Avsetjingar I økonomiplanperioden legg ein opp til ei beskjeden avsetjing til disposisjonsfond. Bruk av bundne fond I økonomiplan-perioden er det ikkje lagt opp til bruk av bundne fond. Budsjettrundskriv 2016 Side 6 of 10

Løns- og prisauke Økonomiplanen er utarbeidd i faste 2015 kroner. Omrekning til 2016-kroner vert gjort i budsjettet for 2016 på grunnlag av prognose om løns- og prisauke i statsbudsjettet.

7 5 INVESTERINGSBUDSJETT 2016 Økonomiplanen for perioden har følgjande postar i investeringsbudsjettet: (NB! Oppsettet er basert på rådmannen sitt framlegg. Endeleg vedtak vert gjort av kommunestyret i møte Endringar kan kome!) Økonomi Økonomi Økonomi Økonomi plan plan plan plan Budsjettskjema 2 A - investering Investerinar i anleggsmiddel Forskottering gangveg Andel i Allskog Andel i KLP Aksjer Ørskog Energi As Aksjer Midtnorsk senter for seniorutvikling AS Utlån startlån Avdrag på lån Dekning av tidlegare års udekket Avsetninger Årets finansieringsbehov Finansiert slik: Bruk av lånemidlar Innlån frå Husbanken Inntekter frå salg av anleggsmiddel Ansvarleg lån Ørskog Energi Tilskot til investeringar Refusjonar Avdrag på utlån Mva kompensasjon Andre inntekter Sum ekstern finansiering Overført frå driftsrekneskapen Avsetjing til ubunde investeringsfond Bruk av avsetjingar Sum finansiering Udekka/udisponert Budsjettrundskriv 2016 Side 7 of 10

) Økonomi Økonomi Økonomi Økonomi plan plan plan plan Budsjettskjema 2 A - investering 2016 2017 2018 2019 Investerinar i anleggsmiddel 0 0 0 0 Forskottering gangveg 0 0 0 0 Andel i Allskog 0 0 0 0

8 Investeringane er fordelt på desse prosjekta: Økonomi- Økonomi- Økonomi- Økonomiplan plan plan plan Budsjettskjema 2B - investering IKT Opprusting kommunale bygg Opprusting kommunale vegar Sjøholt skule - utbygging Sikring molo/småbåthavn Sum BUDSJETTPROSESSEN Lønskontoret vil legge inn oversikt over årsløn for alle tilsette i ebudsjett slik at dette vert tilgjengeleg for einingsleiarane. Ferdig budsjett for kvar eining skal leggast inn i ebudsjett-modulen. Den som får problem med å bruke denne kan kontakte økonomikontoret. Ver tidleg ute med å prøve ebudsjett berre for å sjekke at alt fungera som det skal. Rådmannen legg opp til møter med einingsleiarane der temaet vil vere 1 Moglege tiltak for å tilpasse drifta til ramma 2 Prioritering av investeringane Desse møta vert primært lagt til veke 39 og 40. Møtetidspunkta vert avtala med den enkelte einingsleiar. Arbeidet med konkrete investeringstiltak skal skje i kontakt mellom berørt einingsleiar teknisk sjef / teknisk avdeling og rådmann/økonomisjef. Budsjettrundskriv 2016 Side 8 of 10

Lønskontoret vil legge inn oversikt over årsløn for alle tilsette i ebudsjett slik at dette vert tilgjengeleg for einingsleiarane. Ferdig budsjett for kvar eining skal leggast inn i ebudsjett-modulen.

9 7 MAL FOR BUDSJETTARBEIDET I TENESTEEININGANE Verksemdsplan 2015, einingane Alle einingar har skal utarbeide verksemdsplan med utgangspunkt i same mal, sjå nedanfor: Del 1. Presentasjon av eininga Avdeling Tal stillingar /årsverk Del 2. Verksemdsplan (kort og tydeleg med vekt på å fram eininga sine prioriteringar) Aktuelle statlege føringar, lov og øvrig regelverk Kommunalt vedtekne planar o o Kommuneplan, temaplanar, kvalitets- og strategiplanar og økonomiplan Målsetjingar som gjeld for all forvaltning og tenesteproduksjon i Ørskog kommune, jfr. kommuneplanen: Ørskog kommune skal ha større inntekter enn utgifter Ørskog kommune skal som lokalsamfunn vise positiv utvikling Ørskog kommune skal sikrast tenester med fokus på kvalitet og service Ørskog kommune sine medarbeidarar er motiverte og arbeider saman mot felles mål Ørskog kommune sine interne prosessar og rutinar er hensiktsmessige og effektive Ørskog kommune sine medarbeidarar bidreg til endring og fornying Hovudtariffavtalen og hovudavtalen Kvar vil vi? Eininga sine utfordringar i 2015 Område Kort grunngjeving Dette skal vi slutte med/gjere mindre av Område Kort grunngjeving Budsjettrundskriv 2016 Side 9 of 10

Verksemdsplan (kort og tydeleg med vekt på å fram eininga sine prioriteringar) Aktuelle statlege føringar, lov og øvrig regelverk Kommunalt vedtekne planar o o Kommuneplan, temaplanar, kvalitets- og

10 Konkretisering av eininga sine mål og tiltak i 2015: A. Brukarane Satsingsområde Mål Status Tiltak Konsekvens/kostnad Korleis skal det evaluerast? Ansvar, frist B. Medarbeidarar/ HMS/ IA Satsingsområde Mål HMS-mål IA-mål Kompetansemål Status Tiltak Konsekvens/kostnad Korleis skal det evaluerast? Ansvar, frist C. Økonomi Satsingsområde Mål Driftsbudsjettet Mål: Halde drifta innafor tildelte budsjettrammer i årsbudsjettet. Status Tiltak Konsekvens/kostnad Korleis skal det evaluerast? Ansvar, frist Investeringsbudsjettet D. Lokalsamfunnet Satsingsområde Mål Mål: Fremje helse i befolkinga og motverke sosiale helseskilnader (folkehelse). Status Tiltak Konsekvens/kostnad Korleis skal det evaluerast? Ansvar, frist Budsjettrundskriv 2016 Side 10 of 10

Økonomi Satsingsområde Mål Driftsbudsjettet Mål: Halde drifta innafor tildelte budsjettrammer i årsbudsjettet. Status Tiltak Konsekvens/kostnad Korleis skal det evaluerast?

Like dokumenter

Ørskog kommune. -Sunnmørsperla ved Storfjorden - «Soa_Navn» 02.09.14 ØRSKOG KOMMUNE BUDSJETTRUNDSKRIV

Ørskog kommune. -Sunnmørsperla ved Storfjorden - «Soa_Navn» 02.09.14 ØRSKOG KOMMUNE BUDSJETTRUNDSKRIV Ørskog kommune -Sunnmørsperla ved Storfjorden - «Soa_Navn» 02.09.14 ØRSKOG KOMMUNE BUDSJETTRUNDSKRIV 2015 1 LOVMESSIG GRUNNLAG Kommunelova har reglar om økonomiplan, årsbudsjett, årsrekneskap og rapportering