Økonomiplan. Aurskog-Høland kommune. Vedtatt i kommunestyret

Transkript

1 Økonomiplan Aurskog-Høland kommune Vedtatt i kommunestyret

2 1

3 Innhold 0. Vedtatt økonomiplan Kommunestyrets vedtak Vedtatt hovedoversikt drift Vedtatt hovedoversikt investering Innledning Kommunens sentrale plansystem og styringssystem Kommunal planstrategi Kommuneplanen Økonomiplanen (kommuneplanens kortsiktige del) Årsbudsjettet Rapportering og regnskap Øvrig planverk Kommunens styringssystem Fokusområdene Verdigrunnlag og personalpolitikk Verdigrunnlag Kommunens visjon Kommunens verdigrunnlag Kommunens personalpolitikk Hovedmål Konsekvenser av statsbudsjettet Regjeringens signaler på kort og lang sikt Kommunal deflator Det økonomiske opplegget for kommunesektoren i Omsorgsplan Skole Kulturskole Barnehager Barnevern Skatt og rammetilskudd Skatt Rammetilskudd

4 4.3 Tilskuddsordninger Integreringstilskudd Generelt tilskudd rentekompensasjon Mva-kompensasjon investeringer og egenkapital til investeringer Ressurskrevende tjenester Rente- og avdragsutvikling Avdrag på lån Renteutgifter Renteinntekter Lønns- og pensjonsutgifter Lønn Pensjon Pensjonsforsikring Tjenesteproduksjon Befolkningsutvikling og boligbygging Boligbygging de siste 4 år: Boligbyggeprogram Statistikk, befolkningsutvikling siste 10 år ( ) Beskrivelse av tjenesteproduksjon Sektor: Oppvekst og utdanning Sektor: Helse og rehabilitering Sektor: Teknisk drift og kultur Stab: Plan og utvikling Stab: Økonomi Stab: Personal Stab: Informasjon og service Den økonomiske balansen Hovedoversikt drift Hovedoversikt investeringer Salg av kommunal eiendomsmasse Styrking og saldering av budsjettet Fokusområder Boligbygging og sentrumsutvikling

5 7.2 Miljøvern Barn og unge Næringsutvikling Folkehelse Økonomi Kultur og frivillig arbeid Eldre Flyktning- og integreringspolitikk Vedlegg Inndekking av avgiftsbelagte tjenester Betalingssatser og gebyrer ÅRSGEBYR RENOVASJON HUSHOLDNINGSAVFALL Tømmegebyr HUSHOLDNINGSAVFALL GEBYRER FOR LEVERING AV NÆRINGSAVFALL OVER VEKT PÅ SPILLHAUG HENTEGEBYR RENOVASJON NÆRINGSAVFALL GEBYRREGULATIV VANN OG AVLØP Gebyrregulativ 2013 ved behandling av byggesaker, kart og oppmalingsarbeider, eierseksjonering og betalingssatser ved annen saksbehandling, kontroller o.l, eiendomsforespørsler, utskrifter, kopier

6 5

7 0. Vedtatt økonomiplan Kommunestyrets vedtak SAMLET SAKSFRAMSTILLING Styre/råd/utvalg: Møtedato: Sak nr: KOMITE FOR HELSE OG REHABILITERING /12 KOMITE FOR OPPVEKST OG UTDANNING /12 KOMITE FOR TEKNISK DRIFT OG KULTUR /12 FORMANNSKAPET /12 KOMMUNESTYRET /12 Arkivsaksnr.: 12/3361 Arkivnøkkel.: 151 Saksbeh.: Eva Marie Gran ØKONOMIPLAN MED ØKONOMISKE RAMMER FOR 2013 Vedlegg: 1. Økonomiplan Protokoll fra drøftingsmøte med hovedtillitsvalgte 3. Utskrift fra møte i AMU 4. Utskrift fra møte i rådet for mennesker med nedsatt funksjonsevne 5. Utskrift fra møte i eldrerådet 6. Utskrift fra møte i kirkelig fellesråd 7. Notat Forslag om å avvikle 6 trygghetsplasser 8. Notat Kuttforslag oppvekst og utdanning 9. Notat Kontrollgebyr minirenseanlegg Andre saksdokumenter (ikke vedlagt): Statsbudsjettet for 2013 Aktuarberegning fra KLP og SPK Informasjon om regjeringens forslag til statsbudsjett for 2013 fra fylkesmannen i Oslo og Akershus Saksopplysninger: Rådmannen legger med dette fram økonomiplan og med bindende rammer for budsjettåret I tjenesteproduksjonsdelen (kap 5) har både kommunalsjefene og stabssjefene gitt fyldige beskrivelser av eget område og dette inkluderer både drift og investeringer. I prosessen har kommunalsjefer og stabssjefer fremmet forslag til tiltak innenfor en +/-3%- effekt. I forbindelse med rådmannens saldering er tiltakene vurdert og rådmannens innstilling fremmes uten at denne oversikt vedlegges. 6

8 Relevante bestemmelser: Kommuneloven med tilhørende forskrifter. Økonomiske vurderinger: Kap 6 omfatter den økonomiske balansen og det henvises spesielt til: Kap 6.1 Hovedoversikt drift Hovedoversikten omfatter de føringer som er gitt i statsbudsjettet, tidligere kommunale vedtak, kommunens driftsnivå og utfordringer på nåværende tidspunkt. Kap 6.2 Hovedoversikt investeringer Forslag til investeringer i perioden tar utgangspunkt i tidligere økonomiplan og de føringer som er gitt i forhold til finansiering av disse, samt salg av kommunal eiendomsmasse. Detaljerte beskrivelser framkommer på den enkelte sektor og stab under kap 5 Tjenesteproduksjon. Kap 6.3 Styrking og saldering av budsjettet Rådmannens saldering omfatter en oppsummering og prioritering av nye tiltak og omstillingstiltak i perioden. I tillegg foreligger en detaljert beskrivelse på den enkelte sektor og stab under kap 5 Tjenesteproduksjon. Anbud på pensjonsforsikring I K-sak 70/10 Handlingsplan med økonomiske rammer for 2011, ble følgende vedtatt: Pkt 10) Kommunen innhenter anbud på pensjonsforsikring (gjerne i samarbeid med andre kommuner). I kap 4.5 Lønns- og pensjonsutgifter, er dette nærmere vurdert og det vil være svært ressurskrevende å foreta en slik anbudsgjennomgang. I henhold til regelverket er kommunene heller ikke pålagt å legge pensjonsforsikring ut på anbud. Rådmannen vil med dette anbefale at dette ikke gjøres og ber om at K-sak 70/10, pkt 10) oppheves. Tilskuddssatser til private barnehager Barnehagesatsene for private barnehager er beregnet ut fra budsjett 2013 og KS sin beregningsmodell er benyttet. Tilskuddssatsene beregnes i forhold til 100%-dekning og for den enkelte private barnehage vil satsene variere fra 92/94 til 100%. Det benyttes nasjonale satser for kapitalkostnader og åpen barnehage... Forskuttering av spillemidler Etter at rådmannens forslag til økonomiplan er framlagt, viser det seg at tiltaket «Forskuttering av spillemidler til lag og foreninger med 3,5 mill kr» ved en inkurie er uteblitt i dokumentet. Tiltaket er en oppfølging av fjorårets budsjettvedtak og kommer i tillegg til det som ble forskuttert i Det understrekes at tiltaket kun er lagt inn i 2013 og altså ikke for årene

9 Konklusjon: Rådmannen legger med dette fram forslag til økonomiplan , hvor rammene for 2013 er bindende. Rådmannens innstilling:. 1. Økonomiplan godkjennes. For budsjettåret 2013 er rammene bindende. 2. Gebyrer og betalingssatser godkjennes i samsvar med Kap 8 Vedlegg. Det er innarbeidet 100% dekning innenfor selvkostområdene. 3. Tilskuddssatsene til private barnehager utgjør ved 100%-dekning: Heltidsplass små barn 0-2 år kr Heltidsplass store barn 3-6 år kr Kapitalkostnad (fjoråret + påslag deflator) kr Tilskudd åpen barnehage(fjoråret + påslag deflator) kr Tilskuddssatsene for 2013 fastsettes mellom 92/94 og 100%. Rådmannen gis fullmakt til å fastsette endelige satser når endelig opptak er foretatt Vedtak i K-sak 70/10 Handlingsplan , pkt) 10 Innhenting av anbud på pensjonsforsikring, oppheves. 5. Rådmannen gis fullmakt til å foreta de nødvendige budsjettreguleringer Behandling i KOMITE FOR HELSE OG REHABILITERING: Forslag fra representanten Holmedahl (KRF) 1. Administrasjonen bes se på muligheten for at 3 plasser isteden for 6 kan dreies til hjemmetjenesten på Hemnes sykehjem; betyr kr innspart. Dekkes ved å redusere barnevern med kr , økt bemanning skjermet enhet med kr og tjenestekontor med kr Primært med tanke på kortidsplass behov sykehjem. FOR: 1 (KRF) MOT: 5 2. En ønsker at neste års økonomiplan inneholder måltall for sykepleiere og helsefagarbeidere som skal ta utdanning. (planens s. 32) Enstemmig. 8

10 3. En ønsker endret ordlyd i mål for sektor helse og rehabilitering s. 30 ( kulepunkt 2) Enstemmig. Innstilling fra KOMITE FOR HELSE OG REHABILITERING: Rådmannens innstilling enstemmig vedtatt med følgende kommentarer: En ønsker at neste års økonomiplan inneholder måltall for sykepleiere og helsefagarbeidere som skal ta utdanning. (planens s. 32) En ønsker endret ordlyd i mål for sektor helse og rehabilitering s. 30 ( kulepunkt 2) Behandling i KOMITE FOR OPPVEKST OG UTDANNING: Representanten Per B. Jacobsen (AP) fremmet følgende forslag: 1. Grunnskoleplanens mål om lærertetthet er fortsatt ikke oppfylt. Til en ytterligere styrking foreslås oppretting av flere lærerstillinger fra for å bedre læringskvaliteten i skolen, og gi mulighet for en målrettet tilpasset opplæring til elever i sine skolemiljøer. Midlene overføres fra Huskestua, som legges ned fra , til 3 lærerstillinger. 2. Utekontakttilbudet reduseres ikke. Dekkes opp av disposisjonsfond. 3. Det er urimelig at halleie til kroppsøving skal dekkes innenfor skolens rammer uten at ressurser tilføres, da dette går ut over skolens drift (lønn og materiell). En ber om at finansieringen dekkes opp av disposisjonsfond og legges inn under Eiendom. 4. Den store IT-satsingen generelt, og i skolen spesielt, krever tidsressurser og kompetanse ute på skolen for de som er ansvarlig for den daglige driften. Dette er helt nødvendig for at lærere og elever fullt ut skal kunne nyttiggjøre seg teknologien. En ber rådmannen ta dette inn i økonomiplanen. Enstemmig Innstilling fra KOMITE FOR OPPVEKST OG UTDANNING: Rådmannens innstilling enstemmig vedtatt med følgene endringer i økonomiplan: 1. Grunnskoleplanens mål om lærertetthet er fortsatt ikke oppfylt. Til en ytterligere styrking foreslås oppretting av flere lærerstillinger fra for å bedre læringskvaliteten i skolen, og gi mulighet for en målrettet tilpasset opplæring til elever i sine skolemiljøer. Midlene overføres fra Huskestua, som legges ned fra , til 3 lærerstillinger. 2. Utekontakttilbudet reduseres ikke. Dekkes opp av disposisjonsfond. 3. Det er urimelig at halleie til kroppsøving skal dekkes innenfor skolens rammer uten at ressurser tilføres, da dette går ut over skolens drift (lønn og materiell). En ber om at finansieringen dekkes opp av disposisjonsfond og legges inn under Eiendom. 4. Den store IT-satsingen generelt, og i skolen spesielt, krever tidsressurser og kompetanse ute på skolen for de som er ansvarlig for den daglige driften. Dette er helt 9

11 nødvendig for at lærere og elever fullt ut skal kunne nyttiggjøre seg teknologien. En ber rådmannen ta dette inn i økonomiplanen. Innstilling fra KOMITE FOR TEKNISK DRIFT OG KULTUR: Rådmannens innstilling enstemmig vedtatt. Behandling i FORMANNSKAPET: Forslag fra Kari Mikkelrud (FRP): Tilskudd lag og foreninger tilknyttet idrett økes med 1.mill. 2 stemmer avgitt for forslaget (FRP) Tilskudd lag og foreninger ikke tilknyttet idrett økes med 0.7 mill. 2 stemmer avgitt for forslaget (FRP) Huskestua avvikles ikke tas av overskudd. 2 stemmer avgitt for forslaget (FRP) Oppgradering av rådhus reduseres med kr. 2. mill. Pengene setets på fond. 2 stemmer avgitt for forslaget (FRP) Veivedlikehold styrkes med 1 mill kr tas av overskudd. 2 stemmer avgitt for forslaget (FRP) Forslag fra repr. Hans Aanerud Sauge (H): Kutte ut økt kostnad til advokat kr ). 1 stemme avgitt for forslaget. (H) Mitt nabolag bør inn i planen under informasjon og service som mål og satsningsområde. 2 stemmer avgitt for forslaget (H + KRF) Forslag fra repr. Aina Sletner ( AP): SFO satsene økes med 6 %. 4 stemmer avgitt for forslaget (AP) Veivedlikehold økes med kr ,-. 5 stemmer avgitt for forslaget (AP 4 + SP 1) Aurskog-Høland bygdetun styrkes med kr ,- i perioden. 7 stemmer avgitt for forslaget ( AP 4 + H1 + SP 1 + KRF 1) Halsnes styrkes med kr ,- i 2013, 2014 og stemmer avgitt for forslaget (4 AP+ SP 1+ KRF 1) 10

12 I fm.utvikling av boligområde ber vi om en kostandskalkyle på Engeråsen innen våren/mai Forslaget enstemmig vedtatt. Økning av forskuddtering av spillemidler til 5 mill kr. 6 stemmer avgitt for forslaget (AP4 + H1+ SP1) Innstilling fra komite for oppvekst og utdanning videreføres med fl. endring i pkt. 3. Det iverksettes et prosjekt for å synliggjøre skolenes behov for leie av idrettshaller. Skal være klart i god tid før budsjettbehandling for Forslaget enstemmig vedtatt. Punkt 1 siste setning i innstilling fra komite for oppvekst og utdanning endres fra 3 lærerstillinger til lærerstillingsmidler. Enstemmig. Fellesforslag fra H,SP og KRF: Redusere rammen til barnevern med kr stemmer avgitt for forslaget (H1+SP1 + KRF1) Redusere budsjettposten prosjektleder AHK/RK samhandlingsprosjektet og delfinansiering samhandlingsreformen kr ,-. 3 stemmer avgitt for forslaget (H1+ SP1+ KRF 1) Aurskog-Høland bygdetun tilføres kr ,-. Redusere til to trygghetsplasser fra dagens 13 medfører redusert innsparing på kr ,-. 3 stemmer avgitt for forslaget (FRP 1 + H 1 + KRF 1) Øremerking av midler til SFO-ansatte - kompetanseheving i økonomiplanen fra kr ,-. 5 stemmer avgitt for forslaget (H1+ SP1+KRF 1 + FRP2) Øremerket midler til dokumentasjonsverktøy for utekontaktene kr ,-. Enstemmig vedtatt. Styrking av idrettsrådets budsjett med kr til egen prioritering. 7 stemmer avgitt for forslaget (AP 4 H 1 + SP 1 + KRF 1) Det ble fremmet følgende forslag: Vedtatte forslag utover rådmannens innstilling dekkes inn ved å redusere avsetning til disposisjonsfond. Enstemmig vedtatt. 11

13 Innstilling fra FORMANNSKAPET: 1. Økonomiplan godkjennes med de endringer som fremkom i formannskapets møte For budsjettåret 2013 er rammene bindende. 2. Gebyrer og betalingssatser godkjennes i samsvar med Kap 8 Vedlegg. Det er innarbeidet 100% dekning innenfor selvkostområdene. 3. Tilskuddssatsene til private barnehager utgjør ved 100%-dekning: Heltidsplass små barn 0-2 år kr Heltidsplass store barn 3-6 år kr Kapitalkostnad (fjoråret + påslag deflator) kr Tilskudd åpen barnehage(fjoråret + påslag deflator) kr Tilskuddssatsene for 2013 fastsettes mellom 92/94 og 100%. Rådmannen gis fullmakt til å fastsette endelige satser når endelig opptak er foretatt Vedtak i K-sak 70/10 Handlingsplan , pkt) 10 Innhenting av anbud på pensjonsforsikring, oppheves. 5. Veivedlikehold økes med kr ,-. 6. Aurskog-Høland bygdetun styrkes med kr ,- i perioden. 7. Halsnes styrkes med kr ,- i 2013, 2014 og Økning av forskuddtering av spillemidler til 5 mill kr. 9. Øremerking av midler til SFO-ansatte - kompetanseheving i økonomiplanen fra kr ,-. 10 Øremerket midler til dokumentasjonsverktøy for utekontaktene kr , Styrking av idrettsrådets budsjett med kr til egen prioritering. 12. Grunnskoleplanens mål om lærertetthet er fortsatt ikke oppfylt. Til en ytterligere styrking foreslås oppretting av flere lærerstillinger fra for å bedre læringskvaliteten i skolen, og gi mulighet for en målrettet tilpasset opplæring til elever i sine skolemiljøer. Midlene overføres fra Huskestua, som legges ned fra , til lærerstillingsmidler 13. Utekontakttilbudet reduseres ikke. 14 I fm.utvikling av boligområde ber vi om en kostandskalkyle på Engeråsen innen 12

14 våren/mai Det iverksettes et prosjekt for å synliggjøre skolenes behov for leie av idrettshaller. Skal være klart i god tid før budsjettbehandling for Den store IT-satsingen generelt, og i skolen spesielt, krever tidsressurser og kompetanse ute på skolen for de som er ansvarlig for den daglige driften. Dette er helt nødvendig for at lærere og elever fullt ut skal kunne nyttiggjøre seg teknologien. En ber rådmannen ta dette inn i økonomiplanen. 17. En ønsker at neste års økonomiplan inneholder måltall for sykepleiere og helsefagarbeidere som skal ta utdanning (planens s. 32) 18. En ønsker endret ordlyd i mål for sektor helse og rehabilitering s. 30 (kulepunkt 2) 19. Vedtatte forslag utover rådmannens innstilling dekkes inn ved å redusere avsetning til disposisjonsfond. 20. Rådmannen gis fullmakt til å foreta de nødvendige budsjettreguleringer. Behandling i KOMMUNESTYRET: Forslag fra FRP: Bygdebokprosjektet avsluttes, men påbegynte bok ferdigstilles innen 31. mars stemmer avgitt for forslaget ( FRP) Tilskudd til lag og foreninger tilknyttet idrett økes med kr 1 mill. 7 stemmer avgitt for forslaget (FRP) Tilskudd til lag og foreninger ikke tilknyttet idrett økes med kr 0,7 mill., men bare lag og foreninger som driver med barn og ungdomsaktiviteter. Pengene tas innenfor rammen teknisk /kultur. 7 stemmer avgitt for forslaget (FRP) Oppgradering av rådhuset reduseres med kr 2 mill. Pengene settes på fond. 7 stemmer avgitt for forslaget (FRP) Veivedlikeholdet styrkes med kr tas av overskuddet. 20 stemmer avgitt for forslaget ( FRP 7 AP 13) Forslag fra representanten Trond A Ydersbond (SV): 13

15 Det bevilges ekstra til idrettslagene til ekstra støtte/ avgiftskompensasjon og forsøk med fast leie av idrettshallene på dagtid en del av uka. Dekkes inn med kr fra samhandlingsmidler og kr fra disposisjonsfond. 1 stemme avgitt for forslaget (SV) Administrasjonen starter arbeidet med sosialt gode modeller for eiendomsskatt. 13 stemmer avgitt for forslaget (SV 1 AP 12) Fellesforslag fra SP, H, KRF, FRP, SV: Innsparing knyttet til trygghetsplasser på Hemnes reduseres til kr stemmer avgitt for forslaget ( SP 5, H 6, KRF 3, FRP 7, SV 1) Mindre økning barnevern med kr stemmer avgitt for forslaget ( SP 5, H 6, KRF 3, FRP 7, SV 1) Prosjekt samhandling reduseres med kr stemmer avgitt for forslaget ( SP 5, H 6, KRF 3, FRP 7, SV 1) Fellesforslag fra SP, H, KRF, SV: Reduksjon av rammen til stabene med kr stemmer avgitt for forslaget ( H 6, SP 5, KRF 3, SV 1) Forslag fra representanten Aina Sletner (AP): Styrke skolen med 5 lærerstillinger med virkning fra Enstemmig Inndekning for 2013, kr tas fra momskompensasjonen. Investeringene reduseres tilsvarende. 26 stemmer avgitt for forslaget ( AP 13, FRP 7, SP 5, SV 1) En økning i budsjetteringen fra 2014 på kr 3 mill. Tas av disposisjonsfond. Enstemmig 14

16 Vedtak i KOMMUNESTYRET: 1. Økonomiplan godkjennes med de endringer som fremkom i kommunestyrets møte For budsjettåret 2013 er rammene bindende. 2. Gebyrer og betalingssatser godkjennes i samsvar med Kap 8 Vedlegg. Det er innarbeidet 100% dekning innenfor selvkostområdene. 3. Tilskuddssatsene til private barnehager utgjør ved 100%-dekning: Heltidsplass små barn 0-2 år kr Heltidsplass store barn 3-6 år kr Kapitalkostnad (fjoråret + påslag deflator) kr Tilskudd åpen barnehage(fjoråret + påslag deflator) kr Tilskuddssatsene for 2013 fastsettes mellom 92/94 og 100% Rådmannen gis fullmakt til å fastsette endelige satser når endelig opptak er foretatt Vedtak i K-sak 70/10 Handlingsplan , pkt) 10 Innhenting av anbud på pensjonsforsikring, oppheves. 5. Veivedlikehold økes med kr ,-. 6. Aurskog-Høland bygdetun styrkes med kr ,- i perioden. 7. Halsnes styrkes med kr ,- i 2013, 2014 og Økning av forskuttering av spillemidler til 5 mill kr. 9. Øremerking av midler til SFO-ansatte - kompetanseheving i økonomiplanen fra kr , Øremerket midler til dokumentasjonsverktøy for utekontaktene kr , Styrking av idrettsrådets budsjett med kr til egen prioritering. 12. Grunnskoleplanens mål om lærertetthet er fortsatt ikke oppfylt. Til en ytterligere styrking foreslås oppretting av flere lærerstillinger fra for å bedre læringskvaliteten i skolen, og gi mulighet for en målrettet tilpasset opplæring til elever i sine skolemiljøer. Midlene overføres fra Huskestua, som legges ned fra , til lærerstillingsmidler. 13. Utekontakttilbudet reduseres ikke. 14 I fm.utvikling av boligområde ber vi om en kostandskalkyle på Engeråsen innen våren/mai

17 15. Det iverksettes et prosjekt for å synliggjøre skolenes behov for leie av idrettshaller. Skal være klart i god tid før budsjettbehandling for Den store IT-satsingen generelt, og i skolen spesielt, krever tidsressurser og kompetanse ute på skolen for de som er ansvarlig for den daglige driften. Dette er helt nødvendig for at lærere og elever fullt ut skal kunne nyttiggjøre seg teknologien. En ber rådmannen ta dette inn i økonomiplanen. 17. En ønsker at neste års økonomiplan inneholder måltall for sykepleiere og helsefagarbeidere som skal ta utdanning (planens s. 32). 18. En ønsker endret ordlyd i mål for sektor helse og rehabilitering s. 30 (kulepunkt 2). 19. Innsparing knyttet til trygghetsplasser på Hemnes reduseres til kr Mindre økning barnevern med kr Prosjekt samhandling reduseres med kr Styrke skolen med 5 lærerstillinger med virkning fra Inndekning for 2013, kr tas fra momskompensasjonen. Investeringene reduseres tilsvarende. 24. En økning i budsjetteringen fra 2014 på kr 3 mill. Tas av disposisjonsfond. 25. Vedtatte forslag utover rådmannens innstilling dekkes inn ved å redusere avsetning til disposisjonsfond. 26. Rådmannen gis fullmakt til å foreta de nødvendige budsjettreguleringer. 16

18 17

19 0.2 Vedtatt hovedoversikt drift i kr Regnskap Prognose Budsjett Øk.plan Øk.plan Øk.plan e. 2. tert -12 Økonomiplan R-2011 B Skatt inntekt Rammetilskudd Integreringstilskudd flyktninger Feriepenger på sykepenger Gen tilskudd - rentekompensasjon Tilskudd ressurskrevende tjenester Mva komp investering Sum frie disp inntekter Renteutgifter Renteinntekter Avdrag lån Renteutgifter- husbanklån Renteinntekter - husbanklån Premieavvik pensjon Motpost kap.kostnader/internkostnader Overføring til investeringsbudsjett Egenkapital KLP Egenkapital investeringer Finansutg/inntekt og overføring invest Sum inntekter til fordeling drift Bereg netto drift sektor/stab eks tiltak Pensjonsutgifter Tiltak fra sektor/stab: Effektiviseringsgevinst (innkjøp/ehandel) Omstillingstiltak Lærlinger Helårseffekt lokale forhandlinger høst (året i forveien) Lønnsreserve i budsjettåret Formannskapets tilleggsbev Endringer fra kommunestyrets vedtak Overskudd hvorav: Bruk av tidligere års udisponert overskudd -99 Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundet driftsfond 736, Avsatt til disposisjonsfond - barnevern/levekår Udisponert overskudd

20 0.3 Vedtatt hovedoversikt investering Investeringer (i kr) Alle inkl mva, unntatt KTD Økplan 2013 Økplan 2014 Økplan 2015 Økplan 2016 SUM HELSE OG REHABILITERING SUM OPPVEKST OG UTDANNING SUM TEKNISK DRIFT OG KULTUR SUM KTD - SELVKOSTOMRÅDER SUM INFO OG SERVICE SUM ØKONOMI SUM PLAN OG UTVIKLING SUM PERSONAL Uspesifisert reduksjon (K-sak 91/12) Sum totale investeringer FINANSIERING Egenkapital/Overføring fra drift (moms-komp) Ubundet investeringsfond Nye låneopptak Sum finansiering

21 1. Innledning Rådmannen legger med dette fram forslag til økonomiplan for Aurskog-Høland kommune er en kommune i sterk vekst. Dette er en spennende og interessant utvikling, samtidig som den er utfordrende. Økonomiplanen som nå presenteres tar sikte på å styrke tjenestetilbudet for kommunens innbyggere der det er nødvendig, og opprettholde tilbudet der det er tilstrekkelig. Som eksempler på områder som er styrket i budsjett 2013 vil rådmannen spesielt nevne barnevern og barnehage, hjemmetjenesten og kultur. Investeringsbudsjettet bærer også bud om en bevisst satsning innenfor enkelte områder: IT (Handlingsplan IT-strategi) Kommunalteknisk drift selvkost Boligsosial handlingsplan Kommuneplan for , som ble vedtatt i 2011, trekker opp målsettinger og hovedprioriteringer. Økonomiplanen er et strategisk dokument som bryter dette ned i satsningsområder, mål og tiltak for de kommende fire årene. Satsningen vil kreve økonomiske tilpasninger på driftssiden i tiden som kommer. Arbeidet med økonomiplan for synliggjør de økonomiske utfordringene kommunen står ovenfor, og hvilke konsekvenser det får for tjenestetilbudet. Sentralt i arbeidet med økonomiplan har vært å bevare balansen mellom følgende forhold: Styrking og videreutvikling av tjenestetilbudet. Styrking av rammene på deler av virksomheten hvor det erfaringsmessig har vært vanskelig å holde rammene uten å svekke tjenestetilbudet. Styrking av handlingsrommet. Det ligger en forpliktelse både hos ledere og ansatte å gjennomføre målene og tiltakene som beskrives i økonomiplan , inkludert vårt verdigrunnlag. Aurskog-Hølands verdigrunnlag «RAUS» står for respekt, ansvar, utvikling og service, og tar utgangspunkt i kommunens visjon, «Den romslige kommunen». Dette skal ligge til grunn for alt arbeid som utføres i kommunen. Status for gjennomføring, inkludert oversikt over den økonomiske utviklingen, rapporteres i tertialrapporter og årsrapport. Slik sett vil dokumentet få stor betydning for ansatte, og for utviklingen av tjenestetilbudet i kommunen i fireårsperioden. Bjørkelangen, 1. november 2012 Siri Hovde Rådmann 20

22 2. Kommunens sentrale plansystem og styringssystem Kommunens sentrale plansystem består av følgende elementer: Kommunal planstrategi Kommuneplanen Økonomiplanen (kommuneplanens kortsiktige del) Årsbudsjett Rapportering og regnskap I tillegg kommer kommunens planer og kommunedelplaner. Kommunal planstrategi Bestemmelsen om kommunal planstrategi er nedfelt i den nye Plan og bygningsloven I bestemmelsen heter det at kommunestyret minst én gang i hver valgperiode, og senest innen ett år etter konstituering, skal utarbeide og vedta en kommunal planstrategi. Planstrategien skal omfatte en drøfting av kommunens strategiske valg knyttet til samfunnsutvikling, herunder langsiktig arealbruk, miljøutfordringer, sektorenes virksomhet og en vurdering av kommunens planbehov i valgperioden. Ved behandlingen av planstrategien skal kommunestyret ta stilling til om gjeldende kommuneplan (se under) eller deler av denne skal revideres, eller om planen skal videreføres uten endringer. Kommuneplanen Kommuneplanen trekker opp målsettinger og hovedprioriteringer for kommunen i et 12 års perspektiv og består av en samfunnsdel og en arealdel. Aurskog- Høland kommune har tidligere i år vedtatt gjeldende kommuneplan for perioden for I kommuneplanens samfunnsdel har de folkevalgte beskrevet hvordan kommunen skal utvikles i årene som kommer og uttrykt kommunens visjoner, målsetninger og satsingsområder gjennom 9 fokusområder. Økonomiplanen (kommuneplanens kortsiktige del) Økonomiplanen har et fireårig perspektiv og rulleres hvert år. Økonomiplanen skal beskrive kommunestyrets mål og strategier de nærmeste årene basert på forutsetninger og føringer lagt i kommuneplanen. Økonomiplanen skal settes opp med balanse mellom utgifter og inntekter hvert år. I Aurskog Høland behandler kommunestyret økonomiplanen i desember og behandlingen skjer parallelt med behandlingen av årsbudsjettet. Årsbudsjettet Årsbudsjettet er identisk med det første året i økonomiplanen og, til forskjell fra de tre neste årene, bindende for kommunen. Årsbudsjettet skal settes opp i balanse og skal bestå både av et driftsbudsjett og et investeringsbudsjett. Det er ikke lov å budsjettere med underskudd. Rapportering og regnskap I løpet av året er det to hovedrapporteringer (tertialrapporter) som behandles av kommunestyret, med rapporteringstidspunkt 30. april og 31. august. Her foretas det en grundig gjennomgang av regnskapet i forhold til budsjettet. Årsbudsjettet bestemmer nivået på tjenesteproduksjonen og 21

23 utgifts- og inntektsnivået i budsjettet; tertialrapportene er rene avviksrapporter sett opp mot vedtatt budsjett. Administrasjonen er gitt fullmakter til å justere budsjettet i løpet av året innenfor hver enkelt sektor / budsjettområde. I forbindelse med tertialrapportene foretas det budsjettjusteringer etter behov både i de folkevalgte organer og administrativt. Kommunen er pålagt å avgi løpende informasjon om ressursbruk og tjenesteproduksjon til bruk i nasjonale informasjonssystemer, jfr. kommuneloven 49 og forskrift om rapportering p.r. 15. februar hvert år. Kommunestyret er pålagt å behandle årsregnskapet og årsrapporten innen 1. juli det påfølgende år, jfr. kommuneloven 48 og regnskapsforskriften 10. Øvrig planverk I tillegg til kommuneplan og økonomiplan utarbeides det årlig i kommunen en rekke øvrige planer. Planene er knyttet til utvikling av enkeltstående tjenesteområder, som f.eks. grunnskole, barnehage, eldre osv. Slike planer inneholder ofte en rekke forslag til nye tiltak som krever økte økonomiske rammer, og skal sees i sammenheng med utarbeidelsen av økonomiplanen. I forbindelse med utarbeidelsen av kommunens planstrategi i 2012 vil rådmannen legge frem en oversikt over sektorenes planbehov i perioden. Kommunens styringssystem Kommunens styringssystem er under utarbeidelse. Systemet skal bygges opp rundt de 9 fokusområdene som er vedtatt i kommuneplanen for Fokusområdene Fokusområdene er: Boligbygging og sentrumsutvikling Miljøvern Barn og unge Næringsutvikling Folkehelse Økonomi Kultur og frivillig arbeid Eldre Flyktning og integreringspolitikk Under hvert av disse fokusområdene har kommunestyret fastsatt politiske føringer og mål som er førende for administrasjonen. Fokusområdene er nærmere omtalt i kapitel 7 i økonomiplanen. I tillegg arbeider administrasjonen med å bygge opp et administrativt styringssystem som i større grad er rettet inn mot resultater og måloppnåelse i den enkelte kommunale virksomhet. Dette styringssystemet baserer seg på å gjennomføre systematiske målinger av hhv økonomisk balanse, sykefravær, medarbeidertilfredshet, brukertilfredshet og kvantitative resultater innenfor den enkelte virksomhet. Dette som grunnlag for den administrative styringen av kommunens virksomheter. Den styringsinformasjonen som fremkommer i dette systemet vil også bli gjort tilgjengelig for den politiske ledelsen i kommunen. Systemet er under utvikling og kommenteres derfor ikke ytterligere i denne økonomiplanen. 22