ÅRSRAPPORT 2018 Å R S R A P P O R T

Transkript

1 Å RS R A P PO RT 2018 ÅRSRAPPORT

2 Nøkkeltall 2018 Leder Avfall Sør Konsern Mjåvann bruktbutikk Støleheia avfallsanlegg Renovasjonsgebyret Avfall Sør Holding AS Avfall Sør AS Strategi og avfallsplan Hendelser Økt satsing på kommunikasjon Andre datter- og deleide selskaper Innsamling Returkartonglotteriet Miljø og samfunn Resultatregnskap Avfall Sør AS Balanse Avfall Sør AS Noter Avfall Sør AS Gjenvinningsstasjoner Avfallsstatistikk Avfallsmengder Resultatregnskap Avfall Sør Holding AS Balanse Avfall Sør Holding AS Noter Avfall Sør Holding AS 2 ÅRSRAPPORT 2018 ÅRSRAPPORT

3 Avfall Sør AS Nøkkeltall 2018 INNBYGGERE KOMMUNE Kilde: Kristiansand Songdalen Søgne Vennesla Totalt HUSHOLDNINGSAVFALL TONN KG PER INNBYGGER % Kompostering av bioavfall/materialgjenvinning ,8 Annen materialgjenvinning ,3 Energigjenvinning ,8 Deponi ,1 Sum OMBRUK TONN KG PER INNBYGGER Ting til ombruk samt tekstiler og sko ANDRE NØKKELTALL KONSERN AVFALL SØR AS AVFALL SØR HOLDING AS Sykefravær i % - totalt - 6,7 - Sykefravær i % - korttid - 1,1 - Driftsinntekter - mill. kroner 220,1 213,6 0,0 Driftskostnader - mill. kroner 207,1 206,7 1,1 Finansposter 14,2-1,8 4,0 Årsresultat - før skatt 27,2 5,1 2,9 Årsresultat - etter skatt 24,4 3,8 2,8 Selvkostresultat - mill. kroner 17,3 17,3 - Selvkostfond - mill. kroner 33,4 33,4 - Langsiktig gjeld - mill. kroner 155,3 144,6 - Egenkapital - mill. kroner 140,2 24,0 70,1 Utbytte 0,0-0,0 4 ÅRSRAPPORT 2018 ÅRSRAPPORT

4 HANS GEORG HØGEVOLL-GARSTAD Administrerende direktør Avfall Sør AS For et fantastisk år! Ved hjelp av dyktige medarbeidere, effektiv drift, innovasjon og god kommunikasjon med publikum er vi på god vei til å nå våre ambisiøse målsettinger for gjenvinning. Samtidig er de økonomiske resultatene meget gode, og for femte år på rad er gebyrene ikke økt. Året har vært preget av god drift og beslutninger som har ført til svært gode resultater! Både økonomisk og miljømessig har vi hatt en flott utvikling i 2018! Vi takker våre fantastiske medarbeidere for deres innsats! Gjennom 2018 har vi videreutviklet selskapet og foretatt organisasjonsendringer som har vært gunstige for selskapet, eiere og innbygger. Disse endringene gjør at vi er godt rustet til å møte fremtidens økte krav. Forutsigbarhet er en svært viktig grunnpilar i Avfall Sør. Vi ønsker at både eiere og kunder skal oppleve at vi holder det vi lover. Derfor jobber vi målbevisst for å gjennomføre de planlagte strategiene som er forankret i Eierskapsmeldingen, Konsernstrategien og Avfallsplan Vi kan med stolthet si at selskapets utvikling også i 2018 er i sterkt samsvar med disse strategiene. Forutsigbarhet handler også om å unngå uforutsette hendelser, og jeg er meget fornøyd over at vi har skapt en organisasjon hvor både gjenvinningsstasjoner, avfallsanlegg, innsamling, kundesenter og støtteapparat har unngått de store overraskelsene i Avfall Sør jobber bevisst for å sikre høy effektivitet og lavest mulig gebyrvekst, til beste for eiere og kunder. For femte året på rad øker vi ikke normalgebyret til våre kunder, til tross for at vi har innført henteordning for plastemballasje i Ordningen har blitt en miljømessig suksess, i og med at mengden innsamlet plastemballasje ble doblet gjennom året. En av Avfall Sørs viktigste oppgaver er å sikre at våre eierkommuner oppfyller sine forpliktelser og krav. Et eksempel på dette er målet om økt materialgjenvinningsprosent. Innen 2025 skal 55% av husholdningsavfallet bli materialgjenvunnet. Oppnår vi dette målet, får vi også den positive bieffekten at kostnadene reduseres betraktelig som følge av redusert tonnasje restavfall. Dermed er det tydeligere enn noen gang: Fokus på miljø = reduserte kostnader = lavest mulig gebyrvekst. Det er med stor tilfredsstillelse vi kan si at vi har klart å øke materialgjenvinningen i Også vår flotte bruktbutikk har hatt en fantastisk utvikling. Det gjelder både den økonomiske siden og i forhold til vårt samfunnsansvar. Omsetningen i 2018 økte raskere enn forventet, noe som ga oss muligheten til å opprette seks faste arbeidsplasser. I tillegg har vi inntil 5 arbeidstreningsplasser i butikken. Avfall Sør ønsker å tilrettelegge for økt sirkulærøkonomi, og ser mange mulige utviklingsområder for butikken vår i dette viktige arbeidet. I løpet av 2018 har vi også satset stort på økt kommunikasjon med våre kunder. Gjennom flere kampanjer på ulike digitale plattformer har budskapet om viktigheten av sortering av avfallet truffet svært mange. I sum leverer Avfall Sør svært viktige tjenester for fellesskapet. Nytt av året er at vi har utarbeidet en rapport som viser hvordan vi utøver vårt samfunnsansvar. Jeg ønsker å takke våre eierkommuner for et meget godt samarbeid og for at de legger til rette for at vi sammen skaper smarte løsninger for ansvarlig avfallshåndtering. På vegne av selskapet vil jeg også uttrykke stor glede over det vi har levert i Vi ser alle med forventning fram til fortsettelsen! 6 ÅRSRAPPORT 2018 ÅRSRAPPORT

5 Avfall Sør Konsern Avfall Sør er organisert i en konsernmodell med et morselskap og operativ drift i datterselskapet Avfall Sør AS AVFALL SØR HOLDING AS AVFALL SØR NÆRING AS - 100% AVFALL SØR EIENDOM AS - 100% GRØNN VEKST SØR AS - 50 % AVFALL SØR AS 100 % STØLEHEIA PUKKVERK AS - 50 % RETURKRAFT AS - 49,9 % REKOM AS - 4,6 % ØKONOMI KUNDE OG INNSAMLING GJENVINNING OG BEHANDLING FELLESTJENESTER HR/HMS REGNSKAP BUDSJETT FAKTURERING FORSIKRING EIENDOMMER INNSAMLING BEHOLDERE NEDGRAVDE LØSNINGER RETURPUNKTER HJEMMEKOMPOSTERING KUNDESENTER UTREDNINGER OMBRUK KOMPOSTERINGSANLEGG GJENVINNINGSSTASJONER DEPONI SALG AV MASKINTJENESTER MARKEDSARBEID OG BEHANDLING AVSETNINGSAVTALER ARKIV KOMMUNIKASJON ÅRSRAPPORTERING INNKJØPSAVTALER ANBUDSPROSESSER IT-TJENESTE STATISTIKK HMS HR LØNN UTVIKLINGSPROSJEKTER AVVANNINGSANLEGG SEPTIK ÅRSRAPPORT

6 Avfall Sør Holding AS Avfall Sør AS ANSATTE OG STYRE Avfall Sør Holding AS eies av kommunene Kristiansand, Selskapet hadde ved årsskiftet totalt 88 faste ansatte, I 2018 var det totale sykefraværet 6,7 %, hvorav 1,1% Songdalen, Søgne og Vennesla. Selskapet er morselskap fordelt på 28 kvinner og 60 menn, inkludert faste var korttidsfravær. Vi er svært godt fornøyd med at i et konsern med datterselskap som driver med renova- deltidsansatte og tre lærlinger. Dette utgjør 71,16 årsverk. korttidsfraværet er så lavt. Avfall Sør har en målsetning sjonsvirksomhet for husholdninger og næringsliv. Styret består av 3 kvinner og 3 menn valgt fra eierne, om å ligge under 1,5% og det klarte vi også i Eierkommunene har i underkant av innbyggere. samt ett mannlig og ett kvinnelig styremedlem valgt av de Morselskapet og tre heleide datterselskap er alle organisert ansatte. Selskapets ledergruppe består av tre menn og tre I 2018 har det ikke vært alvorlige arbeidsulykker i selskapet. som aksjeselskap. kvinner. Selskapet arbeider løpende gjennom rekruttering Avfall Sørs formål er, enten selv eller gjennom og forfremmelser for likestilling mellom kjønnene. hel- eller deleide selskaper, å drive forvaltning og renovasjonsvirksomhet, herunder avfallsinnsamling og avfallsbehandling. STYRET FOR AVFALL SØR HOLDING AS STYRET FOR AVFALL SØR AS Selskapet har tre heleide datterselskap Avfall Sør AS, Avfall Sør Næring AS og Avfall Sør Eiendom AS. Morselskapet har også eierandeler i Grønn Vekst Sør OLE PETTER KRABBERØD STYRETS LEDER AS (50 %), Støleheia Pukkverk AS (50 %), Returkraft AS (49,9 %) og Rekom AS (4,6 %). ARILD ERNST BERGE STYRETS NESTLEDER ANSATTE Selskapet er et rent holdingselskap og har ingen ansatte. Selskapet leier inn tjenester som daglig leder og andre SOLVEIG ROBSTAD STYREMEDLEM stabs- og støttefunksjoner fra Avfall Sør AS. ÅRSREGNSKAPET LISE SOLGAARD STYREMEDLEM OLE PETTER KRABBERØD STYRETS LEDER ARILD ERNST BERGE STYRETS NESTLEDER LISE SOLGAARD STYREMEDLEM SOLVEIG ROBSTAD STYREMEDLEM Årsresultatet for Avfall Sør Holding AS etter skatt er på 2,8 mill. kroner. Egenkapitalen i selskapet utgjør 70,1 mill. kroner og LISBETH ANDERSEN STYREMEDLEM egenkapitalandelen er på 98,5%. Selskapet har ingen langsiktig gjeld. Selskapets finansielle stilling og likviditet er ARILD ANDRESEN STYREMEDLEM tilfredsstillende. Konsernets årsresultat etter skatt er på 24,4 mill. kroner. Aksjekapitalen i Returkraft AS på 4,99 mill. kroner er nedskrevet til kr. 0,- Det er ikke foreslått utbytte til eierne for LISBETH ANDERSEN STYREMEDLEM ARILD ANDRESEN STYREMEDLEM THORLAUG RABBERVIK STYREMEDLEM HARRY HANSEN STYREMEDLEM valgt av og blant de ansatte i valgt av og blant de ansatte i ÅRSRAPPORT 2018 ÅRSRAPPORT

7 ORGANISERING OG FORHOLDET TIL EIERKOMMUNENE Fra oppstarten av driften på Støleheia Avfallsanlegg i 1996 var hovedaktiviteten i selskapet knyttet til avfallsbehandling og drift av gjenvinningsstasjoner. Hovedvirksomheten i selskapet omfatter nå eierkommunenes lovpålagte virksomhet i henhold til tildelt enerett for innsamling og behandling av husholdningsavfall, drift av gjenvinningsstasjoner og returpunkter, samt mottak og behandling av slam. Selskapet har i 2016 inngått avtale med eierkommunene om innsamling og mottak av kommunalt næringsavfall etter regelverket for utvidet egenregi. Forvaltningsoppgaver som kontroll og annen myndighetsutøvelse ligger i kommunene. Kommunene fastsetter ved politiske vedtak avfallsplan, renovasjonsforskrift og renovasjonsgebyr for husholdningene. Hvert årsskifte rapporterer selskapet til eierkommunene om status for gjeldende avfallsplan og andre saker av forvaltningsmessig karakter. REDEGJØRELSE FOR ÅRSREGNSKAPET Selskapets inntekter utgjør 213,6 millioner kroner. Driftsutgifter og finansposter utgjør samlet 208,5 millioner kroner i alt et driftsresultat på 5,1 millioner kroner før skatt. Ved etableringen av regnskapsmessig skille mellom selvkost og konkurranse er det i hovedsak lagt til grunn kostnadsfordeling etter faktisk bruk, basert på avfallsmengder og omsetning i ulike deler av virksomheten. Der bruk av avfallsmengde ikke er ansett som relevant eller mulig, er det benyttet samlet omsetning eller andre kriterier. Det er inngått avtale med Avfall Sør Næring AS om utleie av deponikapasitet ved Støleheia Avfallsanlegg. Selvkostresultatet i den lovpålagte delen av virksomheten hadde i 2018 et resultat på 16,6 millioner kroner, og selvkostresultatet for kommunalt næringsavfall var på 0,8 millioner kroner. Ved årsskiftet utgjorde selvkostfondet for husholdninger 32,6 millioner kroner. Selskapet har i 2016 inngått avtale med eierkommunene om innsamling, mottak og behandling av kommunalt næringsavfall. Selvkostfondet for kommunalt næringsavfall utgjør ved årsskiftet 0,8 millioner kroner. Selvkostregnskapet for husholdninger er utarbeidet på grunnlag av at hovedvirksomheten i selskapet gjelder tildelt lovpålagt virksomhet fra eierkommunene. Egenkapitalen i selskapet ble redusert med 4,2 millioner kroner som følge av fisjonering av konkurransedelen i deponidriften på Støleheia. Egenkapitalen utgjør nå 24,0 mill. kroner. Egenkapitalandelen i selskapet er redusert fra 10,4% til 8,7%. Totalkapitalen er på 276,7 millioner kroner. I tilknytning til deponidriften er selskapet forpliktet til å avsette midler for fremtidig avslutning og etterdrift av deponiet på Støleheia. Selskapets målsetning har vært at avsetningen til etterdrift skal være fullfinansiert på det tidspunkt deponering av nedbrytbart avfall avsluttes. Kostnader til videre drift av renseanlegg, miljøkontrollprogram og gassanlegg er ført i driftsregnskapet og belaster ikke etterdriftsavsetningen som ved årsskiftet var på 22,0 millioner kroner. Det er i 2018 gjennomført delavslutning på deponiet tilsvarende 6,1 millioner kroner, som er belastet etterdriftsfondet. Avsetningen til dette fondet har skjedd mot balansen, og det ble i 2011 etablert en avtale som medfører at tidligere avsatte midler i balansen overføres til rentebærende bankkonto kontrollert av Fylkesmannen i Agder gjennom en kontopantavtale. For 2018 er det overført 1,0 millioner kroner til denne kontoen. Avsetningen på etterdriftsfondet anses som tilstrekkelig, og det er derfor ikke avsatt ytterligere midler i Det er ikke inntrådt forhold av betydning for det avlagte regnskapet etter regnskapsårets avslutning. FINANSIELL RISIKO Selskapet har langsiktige lån i Kommunalbanken med flytende rente. Kommunale lånegarantier, selvkostprinsippet, samt avsetning til etterdrift av deponiet på Støleheia gir også selskapet sikkerhet i forhold til fremtidige forpliktelser. Tildelt enerett og samlingen av lovpålagt renovasjonsvirksomhet for eierkommunene i Avfall Sør AS styrker også grunnlaget for videre drift. ANSKAFFELSER Det ble i 2018 foretatt anskaffelser i form av anleggsmidler på i alt 6,8 millioner kroner, fordelt på 2,3 millioner kroner til bygninger, 0,4 millioner kroner til maskiner og anlegg og 4,1 millioner kroner i inventar/utstyr. GJELD Langsiktig gjeld i Kommunalbanken utgjør 144,6 millioner kroner. Renten på lån i Kommunalbanken er flytende. 12 ÅRSRAPPORT 2018 ÅRSRAPPORT

8 Strategi og avfallsplan Avfall Sør skal løse sine oppgaver på en økonomisk, ressurs- og miljøriktig god måte. Det innebærer å legge til rette for økt aktivitet oppover i avfallspyramiden, samtidig som kostnadene holdes på et akseptabelt nivå. Konsernstrategien konkretiseres gjennom hovedsakelig avfallsplan og forretningsplan for næringsaktiviteten i selskapet. AVFALLSPLAN Avfallsplanen «Smarte løsninger for ansvarlig avfallshåndtering » er etter 2018 halvveis i planperioden. Det er hovedsakelig målene 3 og 5 som er målbare. Utviklingen vises i grafer. 55% 50% 45% Materialgjenvinningsgrad for husholdningsavfall 2018 har vært et travelt år for Avfall Sør, med mange planlagte tiltak satt i verk. Måloppnåelsen i planen vurderes til å være god. Etter flere år med nedadgående trend er materialgjenvinningsprosenten på god vei oppover, med et resultat for 2018 på 36,8 %. Det er gjennomført en rekke nye og store tiltak både innenfor innsamling, mottak og behandling, samtidig som gebyrsatsene for husholdningsrenovasjon videreføres uten økning også i Dette er godt innenfor avfallsplanens mål om at gjennomsnittsgebyret ikke skal øke mer enn 1,5 % årlig. 40% 35% 30% 25% 20% Innsamling Gjenvinningsstasjoner Målsetting 2020 Målsetting EU 2025 Totalt Avfallsplanen inneholder en rekke tiltak under seks ulike målsettinger: MÅL 1: Videreføre dagens servicegrad med økt fokus på kost/nytte Materialgjenvinningsgraden er etter flere års nedgang endelig på vei oppover. Innsamlingen hadde i 2018 en materialgjenvinningsgrad på 46,7 %, og for gjenvinningsstasjonene var den på 28.9 %. Til sammen blir dette 36,8%. Gjenstander til ombruk er ikke medregnet her, noe som i tilfelle ville gitt ytterligere cirka 2 % gjenvinningsgrad. MÅL 2: Videreutvikle tjenestetilbudet for å få økt kontroll med husholdningsavfall MÅL 3: Økt bruk av nedgravde avfallsløsninger MÅL 4: Nye løsninger for å effektivisere innsamling og avfallsbehandling MÅL 5: Økt materialgjenvinningsgrad for husholdningsavfall 5% 4% 3% 2% 1% 0% Andel innsamlet avfall i nedgravd løsning Bioavfall Papp/papir Restavfall MÅL 6: Følge myndighetskrav knyttet til miljø og ressurser Bruken av nedgravde løsninger øker, og her bidrar åpningen av flere punkter i løpet av året i Posebyen godt. 14 ÅRSRAPPORT 2018 ÅRSRAPPORT

9 Innsamling NY INNSAMLINGSKONTRAKT Året 2018 startet med ny innsamlingskontrakt. Etter tre måneders drift med biler fra RenoNordens konkursbo startet Norsk Gjenvinning Renovasjon (NGR) i januar med nye kjøretøy som tilfredsstiller Euro 6-krav til utslipp, nye lokaler på det gamle fabrikkområdet på Høie, men omtrent samme mannskap som før. Oppstartsukene ble svært travle for både Avfall Sør og renovatørene, og det ble etter hvert også en snørik vinter. Heldigvis fikk de aller fleste kundene tømt avfall stort sett som vanlig gjennom vinteren. HENTEORDNING PLASTEMBALLASJE Fra januar startet Avfall Sør henteordning for plastemballasje. Alle abonnenter fikk utdelt en rull med 12 plastsekker sammen med en krok til å henge fylt plastsekk på dunken for papp og papir. Krokene var et prøveprosjekt som dessverre viste seg å ikke fungere som forventet ved at mange av krokene falt av ved tømming. I løpet av våren sluttet Avfall Sør derfor å supplere kroker til kunder som hadde mistet sin. NGR hadde jobben med å dele ut plastsekker og krok til alle abonnenter, og særdeles engasjerte kunder som ikke fikk materiell eller som fikk tømming senere på dagen enn vanlig, krevde en del oppfølging fra Avfall Sør. Henteordningen oppnådde gode resultater allerede første året: Fra å samle inn ca. 4 kg per innbygger og år økte mengden til ca. 8 kg per innbygger i Det er også et stort potensial for å øke mengden ytterligere. Avfall Sør har valgt å samle plastemballasje i sekk i stedet for i egen dunk. Det er flere grunner til dette: Plastemballasje veier lite, og egner seg godt til å samles opp i sekk. Renovatøren får også en visuell kvalitetssjekk, og kan kjenne om sekken har riktig vekt når den løftes. Hvis sekken inneholder dårlig sortert plastemballasje og annet, settes sekken igjen. En kvalitetsrevisjon gjennomført høsten 2018 dokumenterte at kvaliteten er bedret betraktelig i forhold til innsamling på returpunkter. NY ORDNING FOR UTDELING AV BIOPOSER OG PLASTSEKKER Rutinene for utdeling av bioposer ble lagt om i Kunder som holder på med å gå tom for bioposer kan nå binde en tom biopose eller bærepose på dunk for bioavfall ved neste tømming. Renovatøren vil da levere ut en ny rull bioposer. Tilsvarende når man holder på å gå tom for sekker til plastemballasje, kan man knytte en plastpose på papirdunken ved neste tømming. Renovatøren vil da levere ut en ny rull med plastsekker ved neste tømming. Restavfallsmengden gikk ned i 2018, mens vi etter mange års nedgang så økning i mengden bioavfall til kompostering. Denne økningen kom på tross av stort fokus på betydningen av å redusere matsvinn. Innbyggernes økende bevissthet rundt materialgjenvinning, kombinert med enklere løsninger hjemme, bidrar til de gode resultatene. STOR RUTEOMLEGGING I SEPTEMBER Fra mandag 3. september gjennomførte NGR sammen med Avfall Sør en større ruteomlegging i alle Avfall Sørs kommuner. Etter 14 år med de samme kjørerutene har utvikling i boligstruktur, overgang fra beholdere til nedgravde containere, nye innsamlingsordninger og bortfall av næringskunder gjort at rutene var modne for justeringer. Noen kunder fikk ny tømmedag for alle typer avfall, mens andre fikk ny tømmeuke for papp, papir og plastemballasje. Rundt 80% av kundene ble berørt på en eller annen måte. Administrasjonen jobbet godt for å kvalitetssikre de nye rutene i sine systemer, og for å informere om endringene til kundene på best mulig måte. Det ble satt i verk et omfattende kommunikasjonsapparat med utsendelse av brev til alle kunder, informasjon på nettsidene til Avfall Sør og kommunene, Facebook-innlegg, avisannonser på papir og nett, SMS-varsling hver 4. uke til alle som er påmeldt varselsordningen, samt kontakt med media. 16 ÅRSRAPPORT 2018 ÅRSRAPPORT

10 Innhold i dunk for restavfall Kommunikasjonen i forkant fungerte etter hensikten, renovasjonssystemet, herunder nye oppstillingsplasser og og omleggingen gikk stort sett som forventet, selv om den videreutvikling av helårsrenovasjon av avfall fra kommunale naturlig nok medførte stort trykk på kundesenteret. En enheter. såpass omfattende omlegging har naturlig nok medført avvik, men disse har stort sett blir håndtert på en god måte KOMMUNALT NÆRINGSAVFALL av NGR. I etterkant er rutene justert for et mindretall av Avfall Sør har hatt ansvaret for kommunalt næringsavfall kundene, i godt samarbeid mellom Avfall Sør og NGR. fra sine eierkommuner siden I dette ligger både innsamling og mottak og behandling. POSEBY-PROSJEKTET På nyåret 2018 ble to nye punkter med nedgravde containere åpnet i Posebyen, og tilknyttede boenheter ble invitert på Avfall som tilsvarer avfallstyper som husholdningene har, samles inn på rute sammen med husholdningsavfallet av NGR. I tillegg kjøper Avfall Sør tjenester forbundet med Matavfall spiselig Matavfall ikke spiselig Hageavfall 21 % Bioavfall informasjonsmøte i Rådhuset. Sviktende interesse for slike informasjonsmøter resulterte i postutsendt informasjon da ytterligere ett innsamling av glass- og metallemballasje, containere med restavfall og salg av emballasje og innsamling av risikoavfall fra kommunale helseinstitusjoner. Lesestoff, tørkepapir, drikkekartong, bølgepapp, papp- og papiremballasje Annen papir 14 % Papp og papir punkt ble åpnet i desember. Etablering av de siste to planlagte punktene er avhengig Kommunale enheter kan også levere avfall fra egen drift på gjenvinningsstasjonene og Støleheia Avfallsanlegg. 22 % Plastemballasje av utbygging i Rådhusgata. Prøveprosjektet med differensiert gebyr og valgfri tømming av restavfall videreføres, men er foreløpig ikke foreslått Tilbakemeldingen fra kommunene er at enhetene stort sett er fornøyde med kundeforholdet til Avfall Sør. En del vaktmestere merket imidlertid ruteomleggingen i september Hard plastemballasje Myk plastemballasje 8 % Glass- og metallemballasje innført i andre områder. Kundene er tilfreds med system og gebyr, men Avfall Sør ser at sorteringsgraden foreløpig godt, i og med at tømmedag for hele Kvadraturen ble flyttet. Avfall Sør har her jobbet sammen med NGR for å finne gode Glassemballasje Metallemballasje 7 % Tekstil ikke er som forventet. HYTTERENOVASJON lokale løsninger på tømmetidspunkt. TILBAKEMELDINGER FRA KUNDENE Tekstiler Elektro Farlig avfall 2 % Elektro og farlig avfall Med sommertemperaturer fra tidlig i mai ble det over en lang periode stort trykk på hytterenovasjonen i Driften gikk stort sett bra, men det blir stadig mer komplisert å beholde og finne nye plasseringer for hyttedunker. Avfall Sør mottar meldinger fra kunder om mange forskjellige saker som må følges opp. Sakene meldes til kundesenter gjennom telefonsamtaler, e-poster, brev og facebook-meldinger, og i tillegg registrerer renovatørene Bleier, bind annet brennbart Annen plast (EPS, leker) Annet glass Annet metall 26 % Restavfall Problemet er størst på østsiden av Kristiansand, hvor ulike feilmeldinger gjennom Smart sortert-systemet som Uorganisk, ikke brennbart det er lite tilgjengelig offentlig oppstillingsareal, og aller er montert i renovasjonsbilene ute i felt. vanskeligst er det i Randesund. Her har Avfall Sør av ulike grunner de siste årene mistet tre oppstillingsplasser, og Med ny innsamlingskontrakt og stor ruteomlegging i det har så langt ikke lykkes å erstatte dem med nye. For september ser vi stor økning i antall henvendelser fra å demme opp for økt volum på gjenværende plasser ble kundene fra 2017 til tømmehyppigheten derfor økt til fire ganger per uke i fellesferien i juli. Avfall Sør jobber videre med utvikling av hytte- 18 ÅRSRAPPORT 2018 ÅRSRAPPORT

11 HENVENDELSER TIL KUNDESENTERET 2016 HENDELSER KODET AV RENOVATØR Dunken ble ikke tømt 453 Avfallet er feilsortert 52 Dunken var ødelagt 82 Bestilt ekstra tømming 11 Dunken ble delvis tømt Dunken var ødelagt Dunken ble ikke tømt 86 Bestilt ekstra tømming 3 Dunken ble delvis tømt Andre henvendelser Totalt antall henvendelser Andre henvendelser Totalt antall henvendelser 138 Dunken står feil 221 Avfallet satt fast i dunken 308 Dunken var overfylt 118 Dunken var overfylt 232 Andre hendelser Totalt antall hendelser Avfallet er feilsortert 69 Dunken står feil 41 Avfallet satt fast i dunken 176 Dunken var overfylt 72 Dunken var ødelagt 596 Andre hendelser Totalt antall hendelser Returkartonglotteriet , Dunken ble ikke tømt 216 Dunken var ødelagt 103 Bestilt ekstra tømming 85 Dunken ble delvis tømt Andre henvendelser Totalt antall henvendelser Avfallet er feilsortert 88 Dunken står feil 504 Avfallet satt fast i dunken 86 Dunken var overfylt 324 Dunken var ødelagt Andre hendelser Totalt antall hendelser MARS Mosby Oppvekstsenter, avdeling Dyrestien ble trukket ut som årets første vinner i Returkartonglotteriet. Det var stor jubel da Rådyravdelingen fikk overrakt bekreftelse på overførsel av kroner. MAI Irene Mørch Dahle fra Gimlekollen i Kristiansand ble trukket ut som årets andre vinner i Returkartonglotteriet. Irene har skylt, brettet og stappet drikkekartonger i flere år og får om få dager kroner inn på kontoen sin. NOVEMBER Hege Høsteland fra Kristiansand ble vinner i årets siste trekning i Returkartonglotteriet. Men det er Heges foreldre som i mange år har levert kartongkubbene. Denne gangen merket de den med deres to år gamle barnebarn Jenny, Heges datter. 20 ÅRSRAPPORT 2018 ÅRSRAPPORT

12 Miljø og samfunn AVFALL SØR SOM LÆREBEDRIFT visningen fokuserer på forbruk og avfall, og gir elevene Strandryddedagen hvert år siden Dagen er gradvis Avfall Norge og KS-Bedrift, der politikk og praksis Avfall Sør er godkjent lærebedrift, og vi har en godt praktisk og konkret informasjon om hvordan en kan leve utvidet i omfang, og de tre siste årene har Avfall Sør i bransjen formes. Avfall Sør bidrar med midler og innsats innarbeidet kultur for å ta imot lærlinger; både på ordinære mest mulig miljøvennlig med tanke på hva vi kjøper og hva samarbeidet tett med eierkommunene om å samle inn til utviklingsprosjekter i regi av Avfall Norge. Vi støtter også vilkår og lærlinger med særskilte opplæringsbehov. vi gjør med avfallet. Mange er ikke klar over hva som skjer avfallet fra dugnader i regi av skoler og barnehager. Avfall Norges Utdanningsprogram REdu. Vi ønsker å tilby fast jobb etter læretiden dersom det er med de ulike avfallstypene etter at de er sortert. Elevene I 2016 startet vi registrering av strandryddingsavfall ledige stillinger og lærlingen anses som kvalifisert for blir tatt med på en rundtur til gjenvinningsstasjonen og levert på gjenvinningsstasjon. Dette året ble 5360 kg SOMMERPROSJEKT REdu oppgavene. Avfall Sør hadde i 2018 tre lærlinger, hvorav komposteringsanlegget. avfall fra strandrydding registrert, og i 2018 var mengden REdu er avfalls- og gjenvinningsbransjens kompetanseløft. en ferdigstilte fagbrev innen anleggsmaskinførerfag og de vokst til over kg. For å stimulere folk til å rydde REdus hovedformål er å få unge kloke hoder inn i avfalls- og to andre tar fagbrev i gjenvinningsfag. KLIMAPARTNERE OG MILJØFYRTÅRN og registrere avfallet på denne måten, har vi de siste to gjenvinningsbransjen, gjennom å styrke fagtilbud i høyere Avfall Sør ble resertifisert som Miljøfyrtårn-bedrift årene hatt vårt eget Strandryddingslotteri, i tillegg til utdanning, satse på kompetanseutvikling, innovasjon og ARBEIDSTRENING OG PRAKSISPLASSER sommeren Resertifiseringen bidro til å sette fokus Facebook-konkurranser, annonsering og koordinering av forskning og synliggjøre bransjens muligheter. REdu er Som en del av vårt samfunnsansvar inngikk vi samarbeids- på miljørutiner og dokumentasjon av våre utslipp til luft Ryddeportalen og ulike aksjoner. et initiativ fra bransjeorganisasjonen Avfall Norge i tett avtaler med to vekstbedrifter og NAV i Avtalene og vann, samt innkjøpsrutiner. Sertifikatet er gyldig i tre år. Gjennom Hold Norge Rent får Avfall Sør refundert samarbeid med medlemmene og universiteter. Avfall Sør innebærer praksisplasser og arbeidstrening til mennesker Avfall Sør er med i Klimapartnere, og deltok på utgifter for behandling av eierløst avfall fra strandrydding er en av 16 REdu- partnere fra medlemsbedriftene i Avfall som av ulike grunner står utenfor arbeidslivet. årsmøtet, Arendalsuka og prosjektet Redusert matsvinn i i Alle ryddeaksjoner må registreres i Ryddeportalen, Norge. På Mjåvann Bruktbutikk har vi til enhver tid inntil 5 Kristiansand. Gjennom plukkanalyse av husholdningsavfall og oppgitte mengder herfra gir grunnlag for refusjon på to Sommeren 2018 engasjerte Avfall Sør en student på arbeidstreningsplasser. I tillegg har vi inngått avtaler våren 2018 fikk vi for første gang dokumentert hvor mye kroner per kilo. som «Summer-intern» i et prosjekt hvor hovedoppgaven hvor NAV yter lønnstilskudd for ytterligere to personer. Vi spiselige matrester som kastes i bioavfall og restavfall, og var kildesortering i fellesløsninger, med fokus på hvorfor samarbeider også tett med NAV rekruttering om å tilby unge på den måten vist hvor stort matsvinnet er. SMÅBÅTER TIL MATERIALGJENVINNING noen får det til, og andre ikke. Erfaringene fra prosjektet var arbeidsledige muligheter for midlertidig jobb. Miljødirektoratet innførte i 2017 en ordning med pant meget gode. Studenten bidro med gode spørsmål og innspill, Alt dette er virkemidler som bidrar til at enkelt- FORSØPLING OG STRANDRYDDING på kasserte fritidsbåter. Alle båteiere får kroner samt en vitenskapelig vinkling som bekreftet det Avfall Sør mennesker prøver ut sine arbeidsevner og får reell Avfall Sør samarbeider med kommunene når det gjelder i tilskudd (vrakpant) når båten blir levert til gjenvinning. lenge har antatt, men ikke har kunnet dokumentere: Det arbeidstrening og erfaring slik at de potensielt kan få forurensning, inkludert forsøpling, og deltar i månedlige I 2018 mottok Avfall Sør 576 småbåter, som til sammen finnes suksesskriterier for å lykkes med kildesortering, og fast jobb på sikt. møter i Kristiansand kommunes forurensningsgruppe. veide 118 tonn. det finnes fellesnevnere for dem som ikke får det til. Avfall Sør fikk i 2018 støtte fra Miljødirektoratet til «Rydding Fra sommeren 2018 ble Avfall Sør med i et prøveprosjekt UNDERVISNING i strandsonen og langs elvebredden», i samarbeid med der kasserte fritidsbåter levert på gjenvinningsstasjonene MILJØKONTROLL I NEDLAGTE Avfall Sør har i flere år tilbudt grunnskoleelever i eier- eierkommunene, Klimaalliansen og kunstnere. Avfall Sør ble hentet av Ecofiber til materialgjenvinning på sitt anlegg INDUSTRIDEPONIER kommunene besøk til Støleheia Avfallsanlegg. De har bidratt på seminar for kommuner og frivillige i regi av i Stavanger. På denne måten ble til sammen 233 båter Avfall Sør bistår Kristiansand kommune med miljøkontroll siste årene har vi også kunnet tilby en del skoler gratis fylkeskommunene og fylkesmannen, og vi har delt av vår materialgjenvunnet i stedet for energigjenvunnet. av de nedlagte industrideponiene Randesund industrifylling, busstransport. I 2018 hadde vi besøk av 16 skoler med totalt erfaring med tilrettelegging for mottak av marint avfall. Kongsgårdbukta og Holskogen industrifylling. Alle tre 623 elever. Dette er en økning på mer enn hundre fra året før. Den nasjonale Strandryddedagen ble etablert i 2011, FoU FORSKNING OG UTVIKLING deponier har et miljøkontrollprogram, og de leverer årlige Temaene som gjennomgås tilfredsstiller kompetanse- og er Norges største kollektive dugnad. Dagen skjer i Avfall Sør deltar sammen med andre selskaper og rapporter til Fylkesmannen, på samme måte som de mål i læreplanene for naturfag og samfunnsfag. Under- regi av Hold Norge Rent, (HNR). Avfall Sør har markert myndigheter i faggrupper og styrer i bransjeorganisasjonene nedlagte husholdningsdeponiene og Støleheia. 22 ÅRSRAPPORT 2018 ÅRSRAPPORT

13

14 Miljø og samfunn UTSLIPP TIL VANN FRA SØRLANDSPARKEN GJENVINNINGSSTASJON Sørlandsparken gjenvinningsstasjon har miljøkontroll i samarbeid med Kristiansand kommune, da det er felles påslipp med Randesund industrideponi på kommunalt nett. Det er ikke noe ved resultatene som tilsier økt forurensning fra overflatevann fra gjenvinningsstasjonen. YTRE MILJØ (HELE AVFALL SØR) Det er viktig for Avfall Sør å ivareta det ytre miljøet i sin virksomhet. Det er etablert oppfølging av egne anlegg med miljøkontrollprogram, kvalitetsrutiner og risikoanalyser for anlegg, der spesielt risiko knyttet til ytre miljø vurderes. Anleggene har tillatelse fra Fylkesmannen i Agder. Både anleggene og de nedlagte deponiene rapporterer årlig til Fylkesmannen om aktivitet og utslippsdata. UTSLIPP TIL LUFT FRA STØLEHEIA AVFALLSANLEGG I 2018 ble det samlet opp Nm 3 deponigass, som i snitt inneholdt 43 % metan. Gassmengden og metaninnholdet er betraktelig redusert de senere årene. Hovedårsaken er forbudet mot deponering av biologisk nedbrytbart avfall som kom i 2009/2010. Tidligere er metangassen benyttet som brensel i en gassmotor på anlegget, men på grunn av de lave gassmengdene ble all deponigass faklet i Sommeren 2018 var det ekstrem brannfare i området. Fakkelen ble derfor slukket i perioder, og dette førte til noe lavere oppsamlet gassmengde. Et biofilter renser ventilasjonsluften fra komposteringsanlegget før luften slippes ut til omgivelsene. Dette reduserer utslipp av lukt fra komposteringsanlegget. Den årlige luktmålingen viste lave luktverdier. Hovedårsaken til lukt har historisk vært deponering av avfall. Det registreres dersom naboer til anlegget melder om lukt. Da deponering av biologisk nedbrytbart avfall opphørte i 2010 og etablering av gassbrønner var avsluttet, var det en markant nedgang i antall meldinger fra naboer om lukt. I 2018 ble det ikke registrert slike meldinger. UTSLIPP TIL VANN FRA STØLEHEIA AVFALLSANLEGG Støleheia Avfallsanlegg har et miljøkontrollprogram som overvåker eventuelle effekter på resipient forårsaket av spillvann fra alle asfalterte arealer og sigevann fra deponiet, samt hvordan det etablerte interne renseanlegg fungerer. Renseanlegget ble i 2018 tilført m 3 spillvann og m 3 sigevann. Renseanlegget består av en luftet lagune (trinn 1) og et sedimenteringsbasseng (trinn 2) før avløpsvann (ferdig renset vann) slippes i lukket rør til Otraledningen. Renseeffekten er meget god for de fleste forbindelser, og renseeffekten er bedre i 2018 enn i Det ble i 2018 sluppet m 3 avløpsvann til Otraledningen, som har utløp på 60 meters dyp i Kristiansandsfjorden. Det tilsvarer en reduksjon på cirka 11 % fra 2017, og det er i samsvar med at redusert nedbørmengde på cirka 16 % i samme periode. I Lolandsbekken, nedstrøms avfallsanlegget, er det ikke registrert noe unormalt i UTSLIPP TIL VANN OG STØY FRA MJÅVANN GJENVINNINGSSTASJON Mjåvann gjenvinningsstasjon har et miljøkontrollprogram for å overvåke eventuelle effekter av overflateavrenning fra gjenvinningsstasjonen til resipient, som er bekken fra Lille Kjelåstjønn. Gjenvinningsstasjonen har tette flater på hele området, og overflateavrenning samt takvann ledes via et fordrøyningsbasseng til resipient. Resultatene fra overvåkingen viser at overvann fra gjenvinningsstasjonen ikke påvirker bekken fra Lille Kjelåstjønn negativt. Avfall Sør har hatt dialog med en nabo til gjenvinningsstasjonen når det gjelder støy fra daglig drift, og det er gjort en del tiltak for å redusere unødig støy. UTSLIPP TIL LUFT OG VANN FRA NEDLAGTE HUSHOLDNINGSDEPONIER Avfall Sør eier det nedlagte deponiet på Holskogen kvern, og har følgelig ansvar for å følge miljøkontrollprogrammet for dette og for fire andre nedlagte husholdningsdeponier i Søgne, Songdalen og Vennesla. Miljøkontrollprogrammet innebærer fire årlige prøver av sigevann, overvann og grunnvann. Gassanlegget på Holskogen kvern driftes, men gassmengden er liten og det tekniske utstyret krever en del vedlikehold. Mengdemåling av sigevann og overvann har vært utfordrende, og utslippsmengden av ulike forbindelser har dermed vært litt usikre. Konsentrasjonen av utslippene er imidlertid under gjennomsnittet for tilsvarende deponier MELDINGER OM LUKT VED STØLEHEIA AVFALLSANLEGG Antall meldinger om lukt Antall dager med melding om lukt ÅRSRAPPORT 2018 ÅRSRAPPORT

15 28 ÅRSRAPPORT 2018 ÅRSRAPPORT

16 Gjenvinningsstasjoner Avfall Sør driver fire gjenvinningsstasjoner, en i hver eierkommune. Gjenvinningsstasjonene har gode åpningstider. Mjåvann gjenvinningsstasjon har åpent fem kvelder i uka og de resterende tre gjenvinningsstasjonene har åpent to kvelder i uka. Som følge av nasjonale krav har gjenvinningsstasjonene jobbet med økt materialgjenvinning. I 2018 ble det delt ut gratis gjennomsiktige sekker til kunder for å forberede økte krav til sortering fra Gjenvinningsstasjonen i Sørlandsparken har kapasitetsbegrensninger, og det ble i 2018 besluttet at det skal bygges ny gjenvinningsstasjon med forventet åpning i I desember 2018 ble det montert bom med kundetelling på Mjåvann gjenvinningsstasjon og Sørlandsparken gjenvinningsstasjon. PÅ GJENVINNINGSSTASJONENE KAN VÅRE INNBYGGERE: 1. Levere sortert avfall Kundene sorterer avfallet i rundt 20 ulike avfallstyper som håndteres videre på en sikker og miljømessig god måte. 2. Levere til ombruk Kundene kan levere brukbare gjenstander til ombruk. Ombruksvarer selges i Mjåvann Bruktbutikk. 3. Kjøpe jord- og barkprodukter Sørlandsparken gjenvinningsstasjon og Mjåvann gjenvinningsstasjon selger produkter i sommersesongen. På Støleheia gjenvinningsstasjon selges produkter hele året, og utvalget er større og inkluderer også steinprodukter som pukk, sand og grus. Ansatte på gjenvinningsstasjonene laster produktene i tilhenger. 30 ÅRSRAPPORT 2018 ÅRSRAPPORT

17

18 Avfallsstatistikk Hver innbygger kastet totalt husholdningsavfall i 2018: Gjenvinningsstasjoner Avfallstyper og avfallsmottak Hvor avfallet per innbygger havner på vei til sluttbehandling 294 kg Dunkrenovasjon eller nedgravd container Hver innbygger leverte klær, sko og ting til ombruk: UTVIKLING AV AVFALLSMENGDER PER INNBYGGER 55 % 230 kg 8 kg Nedgang på 2 kg siden 2017 Avfallsstatistikken for 2016 viser at hver innbygger i Kristiansandsregionen kastet 550 kilo avfall mot 542 i Dette er over 100 kilo 507 høyere enn landsgjennomsnittet. Vederlagsfri levering kg på fire spredte gjenvinningsstasjoner og med tilsammen 64 timers åpningstid i uka bidrar til høy standard og gode tjenester for innbyggerne. Papp Glass- og metallemballasje Plastemballasje Hage-/parkavfall Metall Treavfall 42 % Bioavfall Hjemmekompostering Papp og papir Drikkekartong Betong, murstein, keramikk Plastemballasje Dekk Restavfall Nedgang på 28 kg siden 2017 Gips Farlig avfall Returpunkter Vi henter: Elektronikk Hver innbygger i Kristiansandsregionen kaster over et halvt tonn avfall i året. Det er nær en tredobling tredobling siden målingen for 25 år siden. Avfall Sør Landsgjennomsnitt Næringselektro Hvitevarer Kuldemøbler Asbest Restavfall 11 kg 3 % Glass- og metallemballasje Fra boenheter og hytteabonnenter Vi samler inn: Du bringer: Til 4 gjenvinningsstasjoner Til 70 returpunkter 576 båtvrak Som veide 119 tonn 504 av dem mindre enn 15` 27 tonn båtvrak sendt til materialgjenvinning hos Ecofiber i Stavanger. 34 ÅRSRAPPORT 2018 ÅRSRAPPORT

19 Fordeling av mengde husholdningsavfall som hver innbygger kastet i kg Restavfall 81 kg Treavfall 55 kg Bioavfall 49 kg Papir, papp og drikkekartonger 34 kg Betong, murstein og keramik 26 kg Hageavfall 1 kg Dekk 7 kg Gips 8 kg Plastemballasje 9 kg Glass- og metallemballasje 12 kg Elektroavfall 17 kg Farlig avfall 24 kg Metaller Tonn totalt Kilo per innb. Type behandling Leveres til Blir til Avfall fra husholdningen Bioavfall (mat- og hageavfall) Kompostering Støleheia Avfallsanlegg Kompost og jordprodukter Papir, papp og drikkekartong Materialgjenvinning Franzefoss Gjenvinning Avispapir/emballasje Glass- og metallemballasje Materialgjenvinning Sirkel Diverse produkter Plastemballasje Materialgjenvinning Grønt Punkt Norge Plastprodukter Hageavfall Kompostering Støleheia Avfallsanlegg Kompost og jordprodukter Treavfall (rent og blandet) Kompostering (rent) og energigjenvinning (blandet) Støleheia Avfallsanlegg Strukturmateriale, strøm/fjernvarme Metaller Materialgjenvinning Stena Recycling Metaller Dekk Materialgjenvinning Dekkretur Diverse produkter Gips Deponi Støleheia Avfallsanlegg Gravd ned på deponi Elektroavfall Materialgjenvinning ERP (Revac), Stena Recycling (Renas) og Norsk Gjenvinning Metaller, strøm/fjernvarme, diverse Farlig avfall Materialgjenvinning og energigjenvinning Returkraft og Stena Recycling Strøm/fjernvarme, diverse produkter Betong, murstein, keramikk Deponi Støleheia Avfallsanlegg Gravd ned på deponi Restavfall Energigjenvinning Returkraft Strøm/fjernvarme Sum: Annet fra husholdningen regnes ikke som avfall Tekstiler og sko Ombruk/materialgjenv. UFF Norge/Fretex Klær og tekstiler Ting til ombruk (estimert mengde) Ombruk Mjåvann Bruktbutikk Forlenget levetid Sum: ÅRSRAPPORT 2018 ÅRSRAPPORT

20 Mjåvann Bruktbutikk Mjåvann Bruktbutikk er etablert på området til Mjåvann gjenvinningsstasjon. Butikken selger varer som er levert til ombruk ved gjenvinningsstasjonene i Sørlandsparken, Mjåvann og Høllen Vest. Varene er for eksempel sportsutstyr, sykler, leker, møbler, pyntegjenstander, servicer, kopper og kar. Før varene selges i butikken, foretas en vurdering av renhet og kvalitet. Etter behov vaskes og testes gjenstander før de blir priset og lagt ut for salg i butikken. Ombruksvarene selges til en rimelig pris. Avfall Sør samarbeider med NAV og vekstbedrifter for å drive arbeidstrening i Mjåvann Bruktbutikk og har inntil 5 arbeidstreningsplasser. Mjåvann Bruktbutikk har vært en stor suksess fra dag én, og kan vise til en flott utvikling i antall besøkende og omsetning. August var måneden med flest besøkende i 2018, med nær 8700 innenfor dørene. Nær besøkte bruktbutikken i ÅRSRAPPORT

21 40 ÅRSRAPPORT 2018

22 Støleheia Avfallsanlegg På Støleheia driver Avfall Sør en gjenvinningsstasjon og et større avfallsanlegg med innendørs komposteringsanlegg, deponi samt mellomlagring og behandling av ulike avfallstyper. På området er også Støleheia Pukkverk etablert. Støleheia Avfallsanlegg er et område i kontinuerlig utvikling, og i 2018 ble arbeidet med et tilbygg på 800 m 2 tilknyttet verkstedet sluttført. Vinteren 2018 var veldig snørik, og i januar opplevde anlegget et strømbrudd med varighet på 48 timer som følge av dette. Anlegget ble holdt åpent i denne perioden med noe redusert aktivitet. Avfall Sør vil takke forståelsesfulle kunder og ansatte som gjorde en ekstra innsats under strømbruddet. KOMPOSTERINGSANLEGG Komposteringsanlegget tar imot og komposterer bioavfall, avløpsslam og avvannet septik. I tillegg komposteres gjødsel og strø fra hestehold/ dyrehold. Det kildesorterte bioavfallet (mat- og hageavfall) er fra husholdninger og næringsliv, mens avløpsslam er fra renseanlegg i og utenfor regionen. Septik fra kommunene Songdalen, Søgne og Vennesla forbehandles i septikavvanningsanlegget før det tas imot i komposteringsanlegget. I 2018 fikk anlegget fornyet godkjenning etter en gjennomgang med mattilsynet. Det er gjennomført enkelte tiltak i anlegget som følge av HMS-gjennomgang samt en oppgradering av styringsanlegget til ventilasjonsanlegget. DEPONI Avfall som legges på deponi er uorganisk industriavfall, betong/porselen/keramikk, asbest, ristgods fra renseanlegg og forurenset jord. Dette er avfallstyper som ikke kan materialgjenvinnes eller energigjenvinnes. Det kom inn jevnt med masser i 2018, og det største volumet besto av forurensede masser fra utbyggingen på Tangen i Kristiansand. I 2018 ble den første delavslutningen av deponiet gjennomført med tildekking av 7000 m 2. Utformingen av deponiet på Støleheia krever flere delavslutninger for å oppnå forsvarlig prosjektgjennomføring med maskiner, personell og materiell. Delavslutningene lukker deler av deponiet for inntak av overvann og fører til mindre sigevann gjennom deponiet. MELLOMLAGRING OG BEHANDLING AV ULIKE AVFALLSTYPER Gjenvinningsarealet på avfallsanlegget har variert aktivitet, som hagekompostering og mellomlagring og behandling av treavfall. I 2018 ble det bygd ny lasterampe for utlasting av ulike masser fra området. I tillegg ble området for mottak av hage- og parkavfall utvidet. Området ble også oppgradert for bedre logistikk og renhold med bredere adkomstvei og asfalt. Avfall Sør står for uttransport og sortering av slagg/ bunnaske fra energigjenvinningsanlegget til Returkraft på Langemyr. Bunnasken mellomlagres på Støleheia og sorteres i et mobilt sorteringsanlegg. Den sorterte bunnasken deponeres på Støleheia, og utsorterte magnetiske og ikke-magnetiske metaller avsettes. Avfall Sør er mottaker av deler av porteføljen til Returkraft innenfor avfallstypen farlig avfall. Dette innebærer mottakskontroll, om-emballering, samdeklarering og videre forsendelse til Returkrafts energigjenvinningsanlegg på Langemyr. Hugget treavfall (flis) fra husholdningene avsettes lokalt til energigjenvinning hos Returkraft, mens flis fra næringslivet avsettes til andre energigjenvinningsanlegg. I 2018 ble det kjørt ut flere båter med flis til Sverige. I tillegg til egen huggeaktivitet, tas det også oppdrag for andre selskap. I 2018 ble det hogget og siktet trevirke/bark hos alle anleggene til Bergene Holm. 42 ÅRSRAPPORT 2018 ÅRSRAPPORT

23 Renovasjonsgebyret Renovasjonsgebyret skal dekke alle kostnader med innsamling og behandling av husholdningsavfall. Avfall Sørs gebyrinntekter må tilsvare utgiftene, siden virksomheten er regulert i selvkostregelverket. Renovasjonsgebyret i Avfall Sør fremmer avfallsreduksjon, kildesortering og gjenvinning. I tabellen under vises gebyrnivået i ti større norske kommuner. For femte år på rad er årsgebyret for et normalabonnement hos Avfall Sør uendret; kr. 3925,- inkludert mva. En husholdning i Avfall Sørs eierkommuner betaler i gjennomsnitt kroner for bruk av gjenvinningsstasjoner. Dette er også den største enkeltkostnaden som dekkes av renovasjonsgebyret. Flere av kommunene som sammenlignes under, har egenbetaling eller gradert betaling der Avfall Sør har kostnadsfri levering på gjenvinningsstasjonen. Hendelser i 2018 JANUAR Ny innsamlingsordning for plastemballasje ble igangsatt. Tømming av plastsekker sammen med papiravfall hver 4. uke. Borettslag og sameier med fellesløsning for åtte eller flere boenheter fikk tilbud om dunk for plastemballasje som alternativ til sekker. Her ble det ikke delt ut sekker. GEBYRNIVÅ FOR TI STORE KOMMUNER GEBYRNIVÅ I AVFALL SØR-KOMMUNER Bergen Trondheim Stavanger Normalgebyr , Bærum Sandnes Drammen Avfall Sør-kommuner Arendal Oslo Tromsø Normalgebyr 3.925,- FEBRUAR På bildet er Roy Georg Abrahamsen innom Avfall Sør for å hente en bunke med fem ulike sorteringsveiledere til borettslagene på Vigevoll og Vallhalla. Veilederne kan hentes i Avfall Sørs administrasjon - Vige havnevei 90 eller ved en av våre gjenvinningsstasjoner på Mjåvann, Sørlandsparken eller Støleheia eller lastes ned: MARS HVORDAN KOMMER HVA BETALER PENGENE INN? VI FOR? 3.925, ,- RENOVASJONSGEBYRET INKLUDERER BLANT ANNET: Henting av bioavfall og restavfall inntil 52 ganger i året Store snømengder og tidlig påske skapte utfordringer vinteren 2018, blant annet i forbindelse med åpning av hytterenovasjonen. Størst utfordring er utkjøring av dunker, men også innesnødde dunker, som bildet fra Øvrebø viser. Variabelt gebyr Fast gebyr 26% Administrative kostnader 1% Returpunkter 17% Behandling 1% Vedlikehold 12% Innsamling 12% Avskrivninger 31% Gjenvinningsstasjoner Henting av plastemballasje 13 ganger i året Henting av papiravfall 13 ganger i året Bruk av over 70 returpunkter Gebyrfri bruk av fire valgfrie gjenvinningsstasjoner med åpningstid seks dager i uken, inkludert fem ukentlige langdager Sikker behandling av innsamlet avfall APRIL 24 tonn Glasopor er lagt i fundamenter for vei og gangsti ved den nye Varoddbrua. Granulatet Glasopor, produsert av 100 % resirkulert glassemballasje, har lav egenvekt og gir god drenering. På tilbaketur til produsenten i Fredrikstad fraktet vogntogene nær 30 tonn glass- og metallemballasje fra Avfall Sør. 44 ÅRSRAPPORT 2018 ÅRSRAPPORT

24 MAI SEPTEMBER Våren 2018 utførte Avfall Sør en plukkanalyse av Kristiansand kommune vil bli landets beste på reduksjon av husholdningsavfall i eierkommunene Kristiansand, matsvinn. Tall fra Avfall Sør viser at hver innbygger Songdalen, Søgne og Vennesla. Vi fant ut at hele i Kristiansandsområdet i snitt kaster 30 kilo spiselig mat 98 % av bioavfallet og avfallet i dunkene for papp i året. I programmet «Norge nå» viste NRK et innslag om og papir er riktig sortert, mens 70 % av restavfallet de store mengdene spiselig mat som komposteres ved kunne vært gjenvunnet. Støleheia avfallsanlegg. JUNI OKTOBER Ny kommunikasjonskampanje er i full gang for å I løpet av fire uker har rundt 600 barn vært på besøk på få innbyggerne til å bli bedre på avfallssortering. Støleheia! De har lært HVORFOR vi skal kildesortere, hva Hensikten var takke alle som sorterer på en god måte. som skjer med avfallet, og kjent på kroppen at rester fra mat og kloakk lukter - men blir til ypperlig kompost! Her er elever fra 7. trinn ved Kringsjå skole. JULI NOVEMBER Posebyen-beboere fortviler over forsøpling rundt nedgravde containere, Grønt Punkt Norge gjennomførte en skriver Fædrelandsvennen 6. juli. En del av problemet er kasting av kvalitetssjekk av innsamlet plastemballasje småsøppel som sneiper, snus, hundeposer, tomme flasker og papir utenfor fra husholdninger i Kristiansandsregionen. de låste containerne. Avfall Sør har sammen med leverandør utviklet og Resultatet var at 91,6 % av plastemballasjen installert nye hundeposeluker, slik at man ikke trenger en databrikke for å innsamlet fra sekker er riktig sortert. kaste småavfall langs veien. AUGUST DESEMBER For første gang på 14 år ble kjøreruter for innhenting av Avfall Sør ble nominert til Varoddprisen 2018 husholdningsavfall lagt om. Endringen ble gjennomført for en bedrift som har utmerket seg med for å effektivisere driften og tilpasse rutene til nye et inkluderende arbeidsmiljø, velvilje til å henteordninger. Omleggingen sees også i sammenheng rekruttere nye medarbeidere gjennom Varodd med innføring av ny henteordning av glass- og metall- og som dermed har tatt samfunnsansvar. emballasje fra våren ÅRSRAPPORT 2018 ÅRSRAPPORT

25 Økt satsing på kommunikasjon I april inviterte Avfall Sør fire kommunikasjonsbyråer til å foreslå kommunikasjonsaktiviteter for å oppnå økt materialgjenvinningsgrad. TRE FOKUSOMRÅDER BLE VALGT UT SOM SENTRALE: 1. Bedre sorteringen hjemme: Bioavfall ut av dunk for restavfall. 2. Slutt med svarte sekker. Stimulere til økt material- gjenvinning ved krav om levering av restavfall løst eller i gjennomsiktig sekker på gjenvinnings- stasjonene. 3. Stimulere husholdningene til økt kompetanse på avfall og gjenvinning. Kommunikasjonshuset Fundament ble valgt som leverandør med kampanjen Stolthet slår skyld. Stolthet er en større motivator enn skyldfølelse når målet er å endre folks miljøvaner. Fundaments kampanje ble bygget rundt ideen om å takke de som er gode til å sortere, i stedet for å bebreide og skremme de dårlige. Man valgte å introdusere et emosjonelt nivå i kommunikasjon på hjemmesiden, ved bruk av fire ulike typer mennesker som skulle få skryt. Dette var: Miljøentusiasten som trenger påminnelse og applaus. Gjerrigknarken som i tillegg trenger å forstå den økonomiske gevinsten. Tvileren som må overbevises om behovet og effekten. Latsabben som føler behov for å «bli med» og endrer rutiner. En stor del av kampanjen ble viet digitale kanaler med programmatiske annonser samt Facebook, Instagram og Snapchat. I tillegg ble det annonsert i papiravis, og det ble etablert en kampanje med tydelig skilting på gjenvinningsstasjonene. TAKK FOR AT DU VISER OSS ALT! Kampanjen ble videreutviklet til bruk ved innføringen av krav om å levere restavfall løst eller i gjennomsiktige søppelsekker på gjenvinningsstasjonene. Hovedfokuset her er økt materialgjenvinning, mens ressurser og uønskede gjenstander som farlig avfall og EE-avfall skal ut av restavfallet. Kampanjen har fått stor oppmerksomhet både blant publikum og i bransjen. Innbyggerne forstår budskapet godt, og tar humoren i bildene. Avfallsbransjen har også gitt svært gode tilbakemeldinger på kampanjen og dens evne til å skape oppmerksomhet rundt et krevende tema. GODE RESULTATER Økt fokus på materialgjenvinning gjennom kommunikasjon og nye sorteringsløsninger gir store avfallsmengder i forflytning. Fra 2017 til 2018 registrerer vi: økt materialgjenvinning fra %. dobling av innsamlet plastemballasje fra 456 til 894 tonn. 13 % økning av utsortert bioavfall. 12 % nedgang av innsamlet restavfall. 5% nedgang totalt. Facebook 2018: Økning fra 1309 til 3779 følgere. Vi mener at gjennomført holdningskampanje sammen med forberedede henteordninger har mye av æren for bedre sortering i Ved Avfall Sørs fire gjenvinningsstasjoner viser tydelig skilt at gjennomsiktige sekker tar over for svarte sekker for å øke materialgjenvinningen. 48 ÅRSRAPPORT 2018 ÅRSRAPPORT

26 ÅRSRAPPORT

27 Andre datter- og deleide selskaper AVFALL SØR NÆRING AS AVFALL SØR EIENDOM AS RETURKRAFT STØLEHEIA PUKKVERK AS GRØNN VEKST SØR AS Næringsselskap i Avfall Sør konsernet Eiendomsselskap i Avfall Sør konsernet Avfall Sør Holding AS eier 49,9 % Avfall Sør Holding AS eier 50 % Avfall Sør Holding AS eier 50 % Selskapet er et heleid datterselskap av Avfall Sør Holding AS. Selskapets virksomhet er å drive mottak og salg av tjenester knyttet til næringsavfall til deponi og markedsføring og salg av jordprodukter. Selskapet utfører sine oppgaver på Støleheia Avfallsanlegg i Vennesla kommune. Omsetningen i selskapet utgjør 18,6 mill. kroner, og resultatet er 4,6 mill. kroner etter skatt. Likviditeten i selskapet er tilfredsstillende, og egen-kapitalandelen er på 73,7%. Totalkapitalen i selskapet er 14,0 millioner kroner. Styret og daglig leder er tilfreds med selskapets utvikling. Styret mener at årsregnskapet gir et rettvisende bilde av selskapets eiendeler og gjeld, finansielle stilling og resultat. Selskapet har ingen ansatte. Daglig leder leies fra Avfall Sør AS. Selskapet er et heleid datterselskap av Avfall Sør Holding AS. Selskapets formål er å eie, drifte og videreutvikle eiendommen Mjåvannsvegen 46. Eiendommen ligger på Mjåvann Industriområde i Songdalen kommune, og har et samlet tomteareal på cirka 35 mål. Selskapet har leieinntekter på utleie av arealer, kontorer og lagerbygg. Omsetningen i selskapet utgjør 2,7 millioner kroner, og årsresultat viser et overskudd på 1,6 millioner kroner. Likviditeten i selskapet er tilfredsstillende, og egenkapitalandelen er på 23,6%. Totalkapitalen i selskapet er 15,7 millioner kroner. Styret og daglig leder er tilfreds med selskapets utvikling. Styret mener at årsregnskapet gir et rettvisende bilde av selskapets eiendeler og gjeld, finansielle stilling og resultat. Selskapet har ingen ansatte. Daglig leder leies fra Avfall Sør AS var et meget godt år for Returkraft. Inkludert årsoppgjørsdisposisjoner ble det oppnådd et resultat etter skatt på 28,6 MNOK. Dette skriver seg i sin helhet fra «næringsdelen» av virksomheten, hvor omsetningen for året nådde 90,5 MNOK. For selvkostdelen kunne man ved årsslutt godskrive selvkostfondet med 36,4 MNOK. Husholdningenes gjeld til selskapet utgjør pr MNOK, hvorav Avfalls Sørs andel er på 79,7 MNOK. Driftsmessig ble det satt ny rekord med hele 8543 driftstimer. Dette er et resultat av målrettet og systematisk forebyggende vedlikeholdsarbeid, som i 2018 ble forsterket ved at intervallet for de store anleggsrevisjonene er økt fra 12 til 18 måneder. Som følge av det høye driftstimetallet ble det også satt ny rekord for el-produksjonen, som endte på 90,3 GWh. Fjernvarmeleveransene oversteg for første gang 120 GWh. Dette bidrog til en samlet energi-utnyttelsesgrad på 63%. Returkraft hadde i 2018 ingen fraværsskader, og et sykefravær for året på 2,94%. Gjennomsnittlig sykefravær siste 5 år er på 2,09%. Begge tallene er svært lave. Returkrafts røykgass-renseanlegg fortsetter å levere utslipp blant de laveste i bransjen. Samtlige måleparametre ligger under 20% av de tillatte grenseverdiene. Avfall Sør Holding AS eier og driver Støleheia Pukkverk sammen med TT Anlegg AS. Støleheia Pukkverk produserer og selger subbus, maskingrus, pukk, grovknust masse og knust asfalt. Pukkverket drives i et område på Støleheia avfallsanlegg som på sikt kan brukes til fremtidig utvidelse var et normalår for Pukkverket, med jevnlig uttak av masser. Et stort prosjekt var leveranser av masser til delavslutningen av deponiet på Støleheia Avfallsanlegg. Avfall Sør Holding AS eier Grønn Vekst Sør AS sammen med Høst Verdien i avfall AS. Grønn Vekst Sør AS omsetter jordprodukter og hagekompost av høy kvalitet. En ingrediens i jordproduktene er næringsrik kompost laget av bioavfall, avløpsslam og hage- og parkavfall. Deler av porteføljen som selges er produsert på Støleheia. Noen av ferdigproduktene kan kjøpes på Avfall Sørs gjenvinningsstasjoner på Støleheia, Mjåvann og i Sørlandsparken. Andre utsalgssteder i Agder er LH Tippen i Kristiansand, Klodeborg i Arendal og Frustøl i Songdalen. Grønn Vekst tilbyr kretsløpsbaserte og miljøvennlige jordprodukter, og bruker ikke industrielt utvunnet torv i jordblandingene. Dette er for ikke å støtte opp under en produksjonsmetode som ødelegger den verdifulle naturressuren torvmyr. Allerede i 2003 lanserte Grønn Vekst Sør Proff-Jord og Bio-Tak som miljøvennlige og alternative produkter i Norge. Etter dette er resten av produktporteføljen til Grønn Vekst Sør tilvirket uten torv. Grønn Vekst Sør leverte totalt tonn kompost og kompostbasert kvalitetsjord i En stor andel av kundene var entreprenører og anleggsgartnere, men også mange private valgte Grønn Vekst Sør-produkter til både hager og hyttetak. Eierne er enige om en fisjon av selskapet, der Avfall Sør AS kjøpes ut pr. 1. januar ÅRSRAPPORT 2018 ÅRSRAPPORT

28 Åsregnskap og noter AVFALL SØR AS 54 ÅRSRAPPORT 2018 ÅRSRAPPORT

29 Avfall Sør AS Resultatregnskap Avfall Sør AS Balanse DRIFTSINNTEKTER Note Salgsinntekt Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter 1, DRIFTSKOSTNADER Varekostnad Lønnskostnad Avskrivning av driftsmidler og immaterielle eiendeler Nedskrivning av driftsmidler og immaterielle eiendeler Annen driftskostnad 5, Sum driftskostnader DRIFTSRESULTAT EIENDELER Note ANLEGGSMIDLER Utsatt skattefordel Sum immaterielle eiendeler Varige driftsmidler Tomter, bygninger o.a. fast eiendom Maskiner og anlegg Driftsløsøre, inventar o.a. utstyr Sum varige driftsmidler Finansielle anleggsmidler Investeringer i aksjer og andeler Sum finansielle anleggsmidler FINANSPOSTER Annen renteinntekt Rentekostnad til foretak i samme konsern Annen rentekostnad Annen finanskostnad Resultat av finansposter RESULTAT FØR SKATTEKOSTNAD Skattekostnad på ordinært resultat SUM ANLEGGSMIDLER OMLØPSMIDLER Fordringer Kundefordringer Andre kortsiktige fordringer Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter o.l ÅRSRESULTAT SUM OMLØPSMIDLER DISPONERINGER Avsatt til annen egenkapital Sum overføringer SUM EIENDELER ÅRSRAPPORT 2018 ÅRSRAPPORT

30 Avfall Sør AS Balanse, fortsatt EGENKAPITAL OG GJELD Note EGENKAPITAL Innskutt egenkapital Kristiansand 6. mai 2019 Aksjekapital Sum innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Annen egenkapital Ole Petter Krabberød Styrets leder Arild Ernst Berge Nestleder Lise Solgaard Styremedlem Sum opptjent egenkapital Solveig Robstad Arild Andresen Harry Hansen SUM EGENKAPITAL Styremedlem Styremedlem Styremedlem GJELD Avsetning for forpliktelser Lisbeth Andersen Styremedlem Thorlaug Rabbervik Styremedlem Pensjonsforpliktelser Andre avsetninger for forpliktelser Selvkostfond Sum avsetning for forpliktelser Annen langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner 6, Sum annen langsiktig gjeld Sum langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Betalbar skatt Skyldig offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld SUM GJELD SUM EGENKAPITAL OG GJELD ÅRSRAPPORT 2018 ÅRSRAPPORT

31 Avfall Sør AS Noter til årsregnskapet 2018 NOTE 1 REGNSKAPSPRINSIPPER NOTE 1 REGNSKAPSPRINSIPPER, FORTSATT Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven av 1998 og God Regnskapsskikk. Inntektsføring ved salg av varer skjer ved leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres i takt med utførelsen. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år etter anskaffelsestidspunktet, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på opptakstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi dersom verdifallet ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Skatt Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter både periodens betalbare skatt og endring i utsatt skatt. Utsatt skatt er beregnet med 22% på grunnlag av de midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier, samt ligningsmessig underskudd til fremføring ved utgangen av regnskapsåret. Skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reversere i samme periode, er utlignet. Kontantstrømoppstilling Ved utarbeidelse av kontantstrømoppstilling er den indirekte modellen benyttet. I kontanter og lignende inngår kun kasse- og bankbeholdninger. Fisjon Driften av næringsdeponi på Støleheia ble utfisjonert i Overtakende selskap er Avfall Sør Næring AS og overdragende selskap er Avfall Sør AS. Fisjonen er gjennomført med skatte- og regnskapsmessig kontinuitet med virkning fra Leasing Det skilles mellom finansiell og operasjonell leasing. Driftsmidler finansiert med finansiell leasing er regnskapsmessig klassifisert under varige driftsmidler. Motposten er medtatt under langsiktig gjeld. Operasjonell leasing kostnadsføres som driftskostnader basert på fakturert leasingleie. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. I tillegg foretas det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke mulige tap. Varebeholdninger Lager av innkjøpte varer er verdsatt til laveste anskaffelseskost etter FIFO-prinsippet og virkelig verdi. Egentilvirkede ferdigvarer og varer under tilvirkning er vurdert til full tilvirkningskost. Det foretas nedskrivning for påregnelig ukurans. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets levetid dersom de har levetid over tre år og har en kostpris som overstiger kr Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmiddelets kostpris og avskrives i tråd med driftsmiddelets avskrivningstakt. Pensjoner Pensjonskostnader og pensjonsforpliktelser beregnes etter lineær opptjening basert på forutsetninger om diskonteringsrente, fremtidig regulering av lønn, pensjoner og ytelser fra folketrygden, fremtidig avkastning på pensjonsmidler samt aktuarmessige forutsetninger om dødelighet, frivillig avgang, osv. Pensjonsmidler er vurdert til virkelig verdi og fratrukket i netto pensjonsforpliktelser i balansen. Ved regnskapsføring av pensjon er lineær opptjeningsprofil og forventet sluttlønn som opptjenings-grunnlag lagt til grunn. Investering i aksjer og andeler Investering i aksjer og andeler bokføres til laveste anskaffelseskost og virkelig verdi. Transaksjoner med nærstående parter Transaksjoner med nærstående parter er, i tråd med aksjeloven 3-8, jfr 3-9, gjennomført til vanlige forretningsmessige vilkår og prinsipper. Regnskapsføring, klassifisering med mer følger regnskapslovens generelle prinsipper. Vesentlige avtaler med nærstående foreligger skriftlig. Regnskapsprinsippene er ellers nærmere omtalt i de tilhørende noter til de enkelte regnskapspostene. Skille mellom selvkostområdet og øvrig virksomhet Resultatposter fordeles forholdsmessig mellom virksomhetsområdene etter fastsatte fordelingsnøkler. Grunnlaget for fordelingsnøklene vil variere avhengig av hvilken kostnadsdriver som ligger bak den aktuelle post som skal fordeles. For eksempel er både volum- og vektbaserte fordelingsnøkler benyttet i tillegg til fordeling etter omsetning. Selskapet følger for øvrig Avfallsforskriftens 15-4 om separat regnskap for selvkostområdet. Dette regnskapet er utarbeidet i tråd med veileder for kommunale avfallsgebyr. 60 ÅRSRAPPORT 2018 ÅRSRAPPORT

32 NOTE 2 INVESTERING I AKSJER OG ANDELER NOTE 5 LØNNSKOSTNADER, GODTGJØRELSER OG LÅN TIL ANSATTE Investeringer i aksjer og andeler består av kjernekapital i Kristiansand kommunale (tall i hele tusen) pensjonskasse. Lønninger Innleid bemanning Kjernekapitalinnskudd per Kjernekapitalinnskudd i løpet av året Kjernekapitalinnskudd per Godtgjørelse til styre Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Andre personalkostnader Sum NOTE 3 SALGSINNTEKTER Gjennomsnittlig antall årsverk 70,5 64,0 Pr. virksomhetsområde: (alle tall i hele tusen) Ytelser til ledende personer Daglig leder Styret Egenregi abonnement Lønn Egenregi - kommunalt næring Styrehonorar Egenregi Støleheia Pensjonsutgifter Egenregi salg fraksjoner Annen godtgjørelse Egenregi andre driftsinntekter Periodisert selvkostresultat (17 319) 394 Salg driftsmidler Inntekter fra næringsvirksomhet Sum driftsinntekter Styreleder har mottatt honorar og møtegodtgjørelse på kr Nestleder har mottatt kr i honorar og møtegodtgjørelse og øvrige styremedlemmer til sammen kr Selskapets virksomhet foregår i hovedsak i kommunene Søgne, Songdalen, Vennesla og Kristiansand. Det er ingen enkelt lån/sikkerhetsstillelser som utgjør mer enn 5% av egenkapitalen.det er ikke gitt lån eller sikkerhetsstillelser for daglig leder, andre ansatte, styreformann eller andre nærstående parter. NOTE 4 BUNDNE MIDLER Honorarer til revisor (alle tall uten mva): Godgjørelse til revisor fordeles på følgenede måte: I posten bankinnskudd inngår bundne skattetrekksmidler med kr Honorar lovpålagt revisjon kr Det inngår også kr og kr i bundne midler knyttet til etterdrift av avfallsdeponiet på Støleheia og finansiell sikkerhet for behandling av farlig avfall, jfr note 15. Teknisk bistand årsoppgjør kr Andre tjenester utenfor revisjonen kr Kostnadsført godtgjørelse til revisor kr Regnskap (tall uten mva) Det er kostnadsført kr for regnskapsarbeid (inkl lønn og inkasso, Kristiansand kommune). 62 ÅRSRAPPORT 2018 ÅRSRAPPORT

33 NOTE 6 FORDRINGER OG GJELD NOTE 7 PENSJONSFORPLIKTELSE OG PENSJONSKOSTNAD, FORTSATT Fordringer med forfall senere enn ett år Andre kortsiktige fordringer 0 0 Andre langsiktige fordringer 0 0 Lån til foretak i samme konsern 0 0 Sum Brutto påløpt forpliktelse Pensjonsmidler Netto forpliktelse før arbeidsgiveravgift Arbeidsgiveravgift Netto pensjonsforpliktelse inkl arbeidsgiveravgift Gjeld med forfall senere enn 5 år Gjeld til kredittinstitusjoner (Kommunalbanken) Annen langsiktig gjeld (Avfall Sør Holding AS) 0 Sum Ikke resultatført aktuarielt gevinst (tap) ekskl. aga Ikke resultatført aktuarielt gevinst (tap) aga Balanseført nto forpliktelse/(midler) etter aga Herav balanseført aga NOTE 7 PENSJONSFORPLIKTELSE OG PENSJONSKOSTNAD Forutsetninger ved beregning av pensjonsforpliktelser: Diskonteringsrente 2,40 % 2,30 % Selskapet plikter å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Selskapets pensjonsordning tilfredsstiller kravene i denne loven. Lønnsregulering 2,50 % 2,50 % Pensjonsregulering 1,48 % 1,48 % Selskapet har pensjonsordning for sine ansatte i Kristiansand kommunale pensjonskasse (KKP). Pensjonskostnadene i regnskapet skal beregnes slik: De løpende pensjonskostnadene i driftsregnskapet tilpasses et gjennomsnittsnivå basert på beregninger av netto pensjonskostnad. Forskjellen mellom betalt premie og netto pensjonskostnad utgjør premieavviket, som igjen gir resultateffekt. G-regulering 2,25 % 2,25 % Forventet avkastning 4,10 % 4,00 % Arbeidsgiveravgift 14,1 % 14,1 % Antall aktive/rettighetshavere i AFP-ordning Gjennomsnittlig alder 47,62 47,72 De aktuarmessige forutsetningene er basert på vanlig benyttede forutsetninger Pensjonsmidlene dekker foreløpig ikke fremtidige pensjonsforpliktelser, da det er en underdekning på kr (inkl. arbeidsgiveravgift). Underdekningen medfører at det i balansen er avsatt for en forpliktelse på tilsvarende beløp. innen forsikring når det gjelder demografiske faktorer og avgang. Avstemming: Balanseført nto forpliktelse UB i fjor Resultatført pensjonskostnad inkl. adm. kostnad Nåverdi av pensjoner opptjent i perioden Kapitalkostnad av pensjonskostnaden Resultatført aktuarielt tap 0 0 Aga innbetalt premie/tilskudd Innbetalt premie/tilskudd inkl. adm Resultatført planendring og estimatendring 0 Balanseført nto forpliktelse/(midler) UB i år Årets brutto pensjonskostnad Resultatført andel aktuarielt tap (gevinst) v/avkortning oppgjør Administrasjonskostnad/rentekostnad Årets pensjonskostnad (inkl admkost) Periodisert arbeidsgiveravgift Årets pensjonskostnad (inkl. aga) ÅRSRAPPORT 2018 ÅRSRAPPORT

34 NOTE 8 VARIGE DRIFTSMIDLER NOTE 10 GJELD OG ANDRE FORPLIKTELSER Maskiner og Biler,inven- Bygg anlegg tar osv. Sum Langsiktig gjeld er kr 144,625 mill pr Gjelda består av to lån i Kommunalbanken som er sikret med kommunale garantier. Anskaffelseskost pr Tilgang driftsmidler Avgang driftsmidler Anskaffelseskost pr Akkumulerte avskrivninger pr Akkumulerte nedskrivninger pr Reverserte nedskrivninger pr Balanseført verdi pr Årets avskrivninger Årets nedskrivninger Forventet økonomisk levetid 25 år 6 10 år 3 10 år Metode lineær lineær lineær Operasjonell leasing/leieavtaler: Selskapet har kostnadsført leie av bygg med kr Det er kostnadsført kr i leasing av maskiner, containere og transportmidler. NOTE 11 Gjenværende avdragstid på lånene i Kommunalbanken er ca. 15 og 20 år, renten på lånet per var nominelt 1,85 %. SKATT Selskapet har fra innarbeidet regnskapsmessig skille mellom konkurranseutsatt virksomhet og egenregivirksomhet for eierkommunene. Selskapets andel av konkurranseutsatt virksomhet blir skattelagt. Skatteberetningen under gjelder den konkurranseutsatte virksomheten. Årets skattekostnad fremkommer slik: Betalbar skatt For mye/lite avsatt skatt forrige år 0 0 Endring i utsatt skatt Sum skattekostnad NOTE 9 MELLOMVÆRENDE MED SELSKAP I SAMME KONSERN (TALL I HELE TUSEN) Kundefordringer Andre fordringer Avstemming av årets skattekostnad og skatt beregnet med nominell skattesats Årets totale skattekostnad Beregnet skatt av resultat før skatt (24 %) Avvik Foretak i samme konsern Tilknyttet selskap Sum Avviket forklares med: Skatt på permanente forskjeller Endringer i prosentsats usf/us Sum forklaring Langsiktig gjeld Leverandørgjeld Foretak i samme konsern Tilknyttet selskap Sum Annen kortsiktig gjeld Foretak i samme konsern Sum Betalbar skatt Næring Sum Ordinært resultat før skatt Permanente forskjeller Fremførbart underskudd 0 0 Endring midlertidige forskjeller Grunnlag betalbar skatt % skatt Godtgjørelse på mottatt utbytte 0 0 Sum betalbar skatt ihht resultatregnskap % skatt av netto avsatt konsernbidrag 0 0 Betalbar skatt ihht balanse ÅRSRAPPORT 2018 ÅRSRAPPORT

35 NOTE 11 SKATT FORTSATT NOTE 14 SELVKOSTFOND FORTSATT Spesifikasjon av grunnlag utsatt skatt Selvkostberegninger - samlet Anleggsmidler Regnskapsmessig årsresultat Gevinst og tapskonto Korrigert for finansposter Omløpsmidler 0 0 Kalkulatorisk rentekostnad (alternativkostnad) Pensjonsforpliktelse Alternativkostnad selvkostfond Garantiavsetning 0 0 Selvkostresultat Sum forskjeller som utlignes Utsatt skatt (+) / utsatt skattefordel (-) Saldo selvkostfond NOTE 12 EGENKAPITAL Årets selvkostresultat Saldo selvkostfond Aksje- Overkurs Annen kapital fond EK Sum Egenkapital Fisjon* Årets resultat tilført egenkapital Egenkapital Selvkostberegninger - husholdningsrenovasjon Regnskapsmessig årsresultat Korrigert for finansposter Kalkulatorisk rentekostnad (alternativkostnad) Alternativkostnad selvkostfond Selvkostresultat *Driften av næringsdeponi på Støleheia ble utfisjonert i Overtakende selskap er Avfall Sør Næring AS og overdragende selskap er Avfall Sør AS. Fisjonen er gjennomført med skatte- og regnskapsmessig kontinuitet med virkning fra Saldo selvkostfond Årets selvkostresultat Saldo selvkostfond NOTE 13 AKSJEKAPITAL OG AKSJONÆRINFORMASJON Inngående balanse per Årets bokførte investeringer Aksjekapitalen består av 637 aksjer a kr 1 000, totalt kr Det er kun én aksjeklasse. Korreksjon investeringer tidligere år Bokført verdi av solgte driftsmidler Antall Eier- Stemme- Eierstruktur aksjer andel andel Avfall Sør Holding AS ,0 % 100,0 % Totalt ,0 % 100,0 % Årets avskrivninger/nedskrivninger Utgående balanse per Grunnlag for beregning av alternativkostnad (IB+UB)/ Rente (alternativkostnad) 2,37 % 1,98 % Avfall Sør AS inngår i konsernregnskapet til morselskapet Avfall Sør Holding AS. Konsernregnskapet kan fås utdelt på morselskapets forretningsadresse: I henhold til retningslinjer for selvkostberegning skal over- eller underskudd i selvkost-regnskapet dekkes innen 3-5 år. Vige havnevei 90, 4633 Kristiansand. Husholdningsrenovasjon Selvkostfond NOTE 14 SELVKOSTFOND Selvkostresultat Selvkostfond Det skal årlig utarbeides et selvkostregnskap som skal regulere virksomhetens selvkostfond. Selvkost beregnes for den ikke-konkurranseutsatte delen av virksomheten. Selvkostfondet viser om forbrukerne har betalt for lite eller for mye for avfallstjenester. Selskapet inngått avtale med eierkommunene om innsamling, mottak og behandling av næringsavfall. Avtalen følger regelverket for utvidet egenregi. Per var kr av selvkostfondet oppstått minst 5 år tidligere. Restavfall mv. fra husholdningene leveres til behandling hos Returkraft AS, basert på tildelt enerett. Returkraft AS hadde per et underskudd i selvkostregnskapet på 147 mill kr, hvorav Avfall Sør AS er solidarisk ansvarlig for sin beregnede andel av gjelden på 79,7 mill kr. Dersom selvkostfondet i Avfall Sør AS ses i sammenheng med selskapets beregnede andel av underskuddet i Returkraft, har Avfall Sør AS et underskudd i selvkost totalt sett på rundt 47,1 mill kr. 68 ÅRSRAPPORT 2018 ÅRSRAPPORT

36 NOTE 14 SELVKOSTNAD FORTSATT Selvkostberegning - kommunalt næringsavfall Regnskapsmessig årsresultat Korrigert for finansposter 0 0 Kalkulatorisk rentekostnad (alternativkostnad) 0 0 Alternativkostnad selvkostfond 29 0 Selvkostresultat Saldo selvkostfond Årets selvkostresultat Saldo selvkostfond Kommunalt næringsavfall Selvkostfond Selvkostresultat Selvkostfond Åsregnskap og noter AVFALL SØR HOLDING AS NOTE 15 AVSLUTING OG ETTERDRIFT DEPONI SAMT FINANSIELL SIKKERHET FOR FARLIG AVFALL Avslutning og etterdrift av deponiet Ved etableringen av Avfall Sør AS ble det pr bokført kr som avsetning til avslutning og etterdrift av deponiet på Støleheia. Etter avtale med Fylkesmannen i Agder skal denne avsetningen overføres til sperret rentebærende bankkonto med like store årlige beløp fra til Pr står det kr på denne kontoen. Det skal etter avtale med Fylkesmannen foretas ny beregning av avsetningen hvert 4. år. I årene mellom skal avsetningen reguleres med endring i KPI pr november. Ny beregning ble foretatt i 2016, og det ble da konkludert med at avsetningen er tilstrekkelig. Arbeidet med første delavslutning av deponiet i samsvar med tillatelsen med fylkesmannen er nå påbegynt, og det er pr benyttet kr av avsetningen til disse arbeidene. Det skal etter planen og avtalen med Fylkesmannen foretas en ny vurdering av avsetningen høsten Fylkesmannen er orientert om de pågående arbeidene. Bokført avsetning i balansen pr utgjør kr Finansiell sikkerhet for behandling av farlig avfall Det ble i desember 2017 inngått kontopantavtale med Fylkesmannen i Agder om avsetning av kr på rentebærende konto som finansiell sikkerhet for riktig behandling av farlig avfall på Støleheia Avfallsanlegg og de øvrige gjenvinningsstasjonene. Selskapet legger til grunn en ny vurdering av beløpet samtidig med gjennomgangen av avsetning til etterdrift av deponiet første gang høsten Pr står det kr på denne kontoen ÅRSRAPPORT ÅRSRAPPORT

37 Avfall Sør Holding AS Resultatregnskap KONSERN KONSERN MORSELSKAP MORSELSKAP NOTE Salgsinntekt Annen driftsinntekt 1, 2, Gevinst ved avgang driftsmidler Sum driftsinntekt Varekostnad Lønnskostnad Ordinære avskrivninger Nedskrivninger Andre driftskostnader Driftsresultat Finansinntekter og -kostnader 0 0 Inntekt på investering i datterselskap Inntekt på investering i tilknyttet selskap Renteinntekt fra foretak i samme konsern Renteinntekter og andre finansinntekter Nedskrivning finansielle anleggsmidler Kostnader på investering i datterselskap Rentekostnader og andre finanskostnader Ordinært resultat før skattekostnad Skattekostnad på ordinært resultat Ordinært resultat Ekstraordinær inntekt Årsresultat Konsernets årsresultat 0 0 Minoritetens årsresultat Overføringer Overført til/fra annen egenkapital Avsatt utbytte Avsatt tilleggsutbytte Avsatt konsernbidrag 0 0 Avfall Sør Holding AS Balanse KONSERN KONSERN MORSELSKAP MORSELSKAP EIENDELER NOTE ANLEGGSMIDLER Immatrielle eiendeler 0 0 Utsatt skattefordel Prosjektutviklingskostnader og rettigheter Sum immaterielle eiendeler 0 Varige driftsmidler Bygninger Maskiner og anlegg Drifttsløsøre, inventar og kontormaskiner Sum varige driftsmidler 0 0 Finansielle anleggsmidler 0 0 Investering i datterselskap Lån til foretak i samme konsern Investering i tilknyttet selskap Lån til tilknyttet selskap Investeringer i aksjer og andeler Obligasjoner og andre fordringer Sum finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler OMLØPSMIDLER 0 0 Varer 0 0 Fordringer Kundefordringer Andre fordringer Sum fordringer Investeringer 0 0 Markedsbaserte aksjer og obligasjoner Sum investeringer Bankinnskudd, kontanter og lignende Sum omløpsmidler SUM EIENDELER Sum overføringer ÅRSRAPPORT 2018 ÅRSRAPPORT

38 Avfall Sør Holding AS Balanse, fortsatt KONSERN KONSERN MORSELSKAP MORSELSKAP EGENKAPITAL OG GJELD NOTE Egenkapital Innskutt egenkapital Aksjekapital ( aksjer à 100 ) Sum innskutt egenkapital Opptjent egenkapital 0 0 Fond for vurderingsforskjeller Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital Minoritetsintereser Sum egenkapital GJELD Avsetning for forpliktelser Utsatt skatt Pensjonsforpliktelser Avsetning- og etterdrift deponi Selvkostfond KONSERN KONSERN MORSELSKAP MORSELSKAP EGENKAPITAL OG GJELD NOTE Annen langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner 10, Ansvarlig lånekapital Øvrig langsiktig gjeld Sum annen langsiktig gjeld 0 0 Kortsiktig gjeld 0 0 Gjeld til kredittinstitusjoner Leverandørgjeld Betalbar skatt Skyldig offentlige avgifter Utbytte Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld SUM GJELD OG EGENKAPITAL Sum avsetninger for forpliktelser Kristiansand Ole Petter Krabberød Styrets leder Arild Ernst Berge Nestleder Lisbeth Andersen Styremedlem Lise Solgaard Styremedlem Solveig Robstad Styremedlem Arild Andresen Styremedlem Hans Georg Høgevoll-Garstad Administrerende direktør 74 ÅRSRAPPORT 2018 ÅRSRAPPORT

39 Avfall Sør Holding AS konsern Noter til årsregnskapet 2018 NOTE 1 REGNSKAPSPRINSIPPER NOTE 1 REGNSKAPSPRINSIPPER FORTS. Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven av 1998 og God regnskapsskikk. Inntektsføring av varer og tjenester skjer ved levering/utførelsen. Konsolideringsprinsipper Konsernregnskapet omfatter morselskapet Avfall Sør Holding AS og datterselskapene som er listet opp i note 8. Konsernregnskapet er utarbeidet som om konsernet var en økonomisk enhet. Transaksjoner og mellomværende mellom selskapene er eliminert. Konsernregnskapet er utarbeidet etter ensartede prinsipper, ved at datterselskapene følger de samme regnskapsprinsipper som morselskapet. Kjøpte datterselskaper regnskapsføres i konsernregnskapet basert på morselskapets anskaffelseskost. Anskaffelseskost tilordnes identifiserbare eiendeler og gjeld i datterselskapet, som oppføres i konsernregnskapet til virkelig verdi på oppkjøpstidspunktet. Med identifiserbare eiendeler menes både materielle og immaterielle eiendeler som ikke er goodwill. Eventuell merverdi eller mindreverdi ut over hva som kan henføres til identifiserbare eiendeler og gjeld, balanseføres som goodwill eller negativ goodwill. Goodwill behandles som en residual og balanseføres med den andelen som er observert i oppkjøpstransaksjonen. Goodwill avskrives lineært over antatt økonomisk levetid. Datterselskap/tilknyttet selskap Investeringer i datterselskap og tilknyttede selskap er vurdert etter kostmetoden. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år etter anskaffelsestidspunktet, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på opptakstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi dersom verdifallet ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke mulige tap. Varebeholdninger Lager av innkjøpte varer er verdsatt til laveste av anskaffelseskost etter FIFO-prinsippet og virkelig verdi. Egentilvirkede ferdigvarer og varer under tilvirkning er vurdert til full tilvirkningskost. Det foretas nedskrivning for påregnelig ukurans. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets levetid dersom de har levetid over 3 år og har en kostpris som overstiger kr Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmiddelets kostpris og avskrives i takt med driftsmiddelet. Pensjoner Pensjonskostnader og penjonsforpliktelser beregnes etter lineær opptjening basert på forutsetninger om diskonteringsrente, fremtidig regulering av lønn, pensjoner og ytelser fra folketrygden, fremtidig avkastning på pensjonsmidler samt aktuarmessige forutsetninger om dødelighet og frivillig avgang. Pensjonsmidler er vurdert til virkelig verdi og fratrukket i netto pensjonsforpliktelser i balansen. Ved regnskapsføring av pensjon er lineær opptjeningsprofil og forventet sluttlønn som opptjeningsgrunnlag lagt til grunn. Skatt Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter både periodens betalbare skatt og endring i utsatt skatt. Utsatt skatt er beregnet med 22 % på grunnlag av de midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier, samt ligningsmessig underskudd til fremføring ved utgangen av regnskapsåret. Skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reversere i samme periode, er utlignet. Leasing Det skilles mellom finansiell og operasjonell leasing. Driftsmidler finansiert med finansiell leasing er regnskapsmessig klassifisert under varige driftsmidler. Motposten er medtatt under langsiktig gjeld. Operasjonell leasing kostnadsføres som driftskostnader basert på fakturert leasingleie. Transaksjoner med nærstående parter Transaksjoner med nærstående parter i Norge er, i tråd med aksjeloven 3-8, jfr 3-9, gjennomført til vanlige forretningsmessige vilkår og prinsipper. Regnskapsføring, klassifisering med mer følger regnskapslovens generelle prinsipper. Vesentlige avtaler med nærstående foreligger skriftlig. Kontantstrømoppstilling Ved utarbeidelse av kontantstrømoppstilling er den indirekte modellen benyttet. I kontanter og lignende inngår kun kasse- og bankbeholdninger. Sammenligningstall Sammenligningstall er satt opp for for både selskapet og konsernet. Kortsiktige plasseringer Kortsiktige plasseringer (aksjer og andeler vurdert som omløpsmidler) vurderes til anskaffelseskost og virkelig verdi på balansedagen. Mottatt utbytte og andre utdelinger fra selskapene inntektsføres som annen finansinntekt. 76 ÅRSRAPPORT 2018 ÅRSRAPPORT

40 NOTE 2 ENDRING AV REGNSKAPSPRINSIPP NOTE 5 LØNNSKOSTNADER, GODTGJØRELSER OG LÅN TIL ANSATTE, FORTSATT Selskapet har ikke endret noen av sine regnskapsprinsipper. Honorarer til revisor (alle tall uten mva): Mor Konsern NOTE 3 SALGSINNTEKTER Lovpålagt revisjon, inkl teknisk bistand kr kr Teknisk bistand årsoppgjør kr kr Selskapet har kun salgsinntekter fra et virksomhetsområde og innenfor et begrenset geografisk område. Andre tjenester utenfor revisjon kr kr Sum kr kr NOTE 4 BUNDNE MIDLER Det er i morselskapet kostnadsført kr for regnskapsførsel fra regnskapstjenesten i Kristiansand kommune. I posten bankinnskudd inngår bundne bankinnskudd med kr 0 i morselskapet, og med kr på konsernnivå for bundne skattetrekksmidler. På konsernnivå inngår kr i bundne midler knyttet til etterdrift av avfallsdeponiet på Støleheia og finansiell sikkerhet for behandling av farlig avfall, jfr note 16. NOTE 6 PENSJONSFORPLIKTELSE OG PENSJONSKOSTNAD Morselskapet har ingen ansatte, og er således ikke pliktig til å opprette en NOTE 5 LØNNSKOSTNADER, GODTGJØRELSER OG LÅN TIL ANSATTE pensjonsordning. (tall i hele tusen) Morselskapet Konsernet Konsern De selskapene i konsernet som har ansatte, har pensjonsordning for sine ansatte i Kristiansand kommunale pensjonskasse (KKP). Lønn Avsatt bonus Innleid bemanning Godtgjørelse til styret Pensjonskostnader, inkl AFP Arbeidsgiveravgift Andre personalkostnader Sum Pensjonskostnadene i regnskapet skal beregnes slik: De løpende pensjonskostnadene i driftsregnskapet tilpasses et gjennomsnittsnivå basert på beregninger av netto pensjonskostnad. Forskjellen mellom betalt premie og netto pensjonskostnad utgjør premieavviket, som igjen gir resultateffekt. Pensjonsmidlene dekker foreløpig ikke de fremtidige pensjonsforpliktelsene, da det er en underdekning i konsernet på kr arbeidsgiveravgift). Underdekningen medfører en latent fremtidig forpliktelse. Antall årsverk er 0 i morselskapet og 70,5 i konsernet totalt. Daglig leder Daglig leder er innleid fra datterselskapet Avfall Sør AS. Det er i 2018 kostnadsført kr for innleie av daglig leder. Konsernet Nåverdi av pensjoner opptjent i perioden Kapitalkostnad av pensjonskostnaden Aktualisert tap 0 0 Styret Det er kostnadsført kr (inkl aga) i honorar og møtegodtgjørelse til styret i Årets brutto pensjonskostnad Resultatført netto forpliktelse v/avkortning/oppgjør 0 0 Resultatført andel aktuarielt tap (gevinst) Det er ingen enkelt lån/sikkerhetsstillelser som utgjør mer en 5% av egenkapitalen. Det er ikke gitt lån eller sikkerhetsstillelser for daglig leder, andre ansatte, styreformann eller andre nærstående parter. v/ avkortning/oppgjør Resultatførte estimatendringer og avvik 0 0 Administrasjonskostnad/rentekostnad Netto pensjonskostnad (inkl administrasjon) Periodisert arbeidsgiveravgift Netto pensjonskostnad (inkl aga) ÅRSRAPPORT 2018 ÅRSRAPPORT

41 NOTE 6 PENSJONSFORPLIKTELSE OG PENSJONSKOSTNAD, FORTS. NOTE 7 VARIGE DRIFTSMIDLER Brutto påløpt pensjonsforpliktelse Pensjonsmidler Netto forpliktelse før arb.avgift Arbeidsgiveravgift Netto forpliktelse inkl. aga Ikke resultatført aktuarielt gevinst(tap) ekskl. aga Ikke resultatført aktuarielt gevinst(tap) aga Ikke resultatført planendringer 0 0 Balanseført nto forpliktelse (midler) etter aga Herav balanseført aga Forutsetninger v/ beregning av pensjonsforpliktelser Diskonteringsrente 2,40 % 2,30 % Lønnsregulering 2,50 % 2,50 % Pensjonsregulering 1,48 % 1,48 % G-regulering 2,25 % 2,25 % Forventet avkastning 4,10 % 4,00 % Arbeidsgiveravgift 14,1 % 14,1 % Antall aktive/rettighetshavere i AFP-ordning Gjennomsnittlig alder 47,62 47,72 Avstemming konsern: Balanseført nto forpliktelse UB i fjor Resultatført pensjonskostnad inkl. adm. kostn Aga innbetalt premie/tilskudd Innbetalt premie/tilskudd inkl. adm Resultatført planendring og estimatendring 0 0 Balanseført nto forpliktelse/(midler) UB i år De aktuarmessige forutsetningene er basert på vanlige benyttede forutsetninger innen forsikring når det gjelder demografiske faktorer og avgang. NOTE 8 Maskiner, Biler, Tomt, bygg anlegg og inventar Konsernet og anlegg utstyr osv. Sum Anskaffelseskost pr Tilgang driftsmidler Avgang driftsmidler Anskaffelseskost pr Akk. avskrivninger pr Akk. nedskrivninger pr Rev. nedskrivninger pr Balanseført verdi pr Årets avskrivninger Årets avskrivninger Forventet økonomisk levetid 0-33 år 5-10 år 3-10 år Avskrivningsmetode lineær lineær lineær DATTERSELSKAP, TILKNYTTEDE SELSKAP Investeringer i datterselskaper og tilknyttet selskap er vurdert etter kostmetoden i selskapsregnskapet Forretnings Anskaf- Bokført Resultat Egenkap. Firma adresse felseskost verdi e. skatt Eierandel Avfall Sør Eiendom Mjåvann AS Kristiansand % Avfall Sør AS Kristiansand % Avfall Sør Næring AS Kristiansand % Støleheia Pukkverk AS Vennesla % Grønn Vekst Sør AS Kristiansand % Returkraft AS Kristiansand ,9 % Sum Aksjene i Returkraft AS er nedskrevet med kr til kr 0 i selskapets regnskap. NOTE 9 AKSJER OG ANDELER I ANDRE FORETAK M V Askaffelses- Firma Antall aksjer Pålydende Totalt kost Eierandel Rekom AS ,64% 80 ÅRSRAPPORT 2018 ÅRSRAPPORT

42 NOTE 10 FORDRINGER OG GJELD (ALLE TALL I HELE TUSEN) NOTE 13 SKATT Morselskap Konsernet Fordringer med forfall senere enn ett år Lån til foretak i samme konsern Lån til tilknyttet selskap Andre langsiktige fordringer Sum Selskapet Konsernet Årets skattekostnad fremkommer slik: Betalbar skatt For mye/lite avsatt skatt forrige år Endring i utsatt skatt Sum skattekostnad NOTE 11 Gjeld med forfall senere enn 5 år Gjeld til kredittinstitusjoner Annen langsiktig gjeld Sum GJELD OG ANDRE FORPLIKTELSER Selskapet har ingen langsiktig gjeld per Selskapet Konsernet Betalbar skatt Ordinært resultat før skatt Ikke skattepl. resultater Permanente forskjeller Inntektsført utbytte Inntektsført utbytte 3% Nedskrivning aksjer Utnyttelse av fremførbart underskudd Endring midlertidige forskjeller Grunnlag betalbar skatt % skatt Sum betalbar skatt ihht resultatregnskap NOTE 12 MELLOMVÆRENDE MED SELSKAP I SAMME KONSERN 24% skatt av netto avsatt konsernbidrag Betalbar skatt ihht balanse (tall i hele tusen) Kundefordringer Andre fordringer Foretak i samme konsern Tilknyttet selskap Sum Leverandørgjeld Annen kortsiktig gjeld Foretak i samme konsern Tilknyttet selskap Sum Selskapet Konsernet Spesifikasjon av grunnlag utsatt skatt Anleggsmidler Omløpsmidler Pensjonsforpliktelse Overført pensjonsforpliktelse ASH Inntektsført utbytte fra tilknyttet selskap Gevinst- og tapskonto Fremførbart underskudd Sum forskjeller som utlignes Utsatt skatt(+) /utsatt skattefordel (-) ÅRSRAPPORT 2018 ÅRSRAPPORT

43 NOTE 14 EGENKAPITAL NOTE 15 SELVKOSTFOND, FORTS. Aksje- Overkurs- Annen Morselskapet (tall i hele tusen) kapital fond EK Sum Egenkapital Utbytte ila. året Årets resultat Egenkapital Aksje- Overkurs- Selvkost- Annen Konsernet (tall i hele tusen) kapital fond fond EK Sum Egenkapital Årets resultat Egenkapital Inngående balanse pr Årets bokførte investeringer Korreksjon investeringer tidligere år Bokført verdi av solgte driftsmidler Årets avskrivninger Utgående balanse pr Grunnlag for beregning av alternativkostnad (IB+UB)/ Rente (alternativkostnad) 2,37 % 1,98 % I henhold til retningslinjer for selvkostberegning skal over- eller underskudd i selvkostregnskapet dekkes innen 3 5 år. Utvikling selvkostfond NOTE 15 SELVKOSTFOND Konsern Selvkostfond Selvkostresultat Selvkostfond Det skal årlig utarbeides et selvkostregnskap som skal regulere virksomhetens selvkostfond. Selvkost beregnes for den ikke konkurranseutsatte delen av virksomheten. Selvkostfondet viser om forbrukerne har betalt for lite eller for mye for avfallstjenester. Fra 2017 har selskapet inngått avtale med eierkommunene om innsamling, mottak og behandling av kommunalt næringsavfall. Avtalen følger regelverket for utvidet egenregi.. Selvkostberegninger Regnskapsmessig årsresultat Korrigert for finansposter Kalkulatorisk rentekostnad (alternativkostnad) Alternativkostnad selvkostfond Selvkostresultat Saldo selvkostfond Årets selvkostresultat Saldo selvkostfond Selvkostberegning husholdningsrenovasjon Regnskapsmessig årsresultat Korrigert for finansposter Kalkulatorisk rentekostnad (alternativkostnad) Alternativkostnad selvkostfond Selvkostresultat Saldo selvkostfond Årets selvkostresultat Saldo selvkostfond Pr var kr av selvkostfondet oppstått minst 5 år tidligere. Restavfall mv. fra husholdningene leveres til behandling hos Returkraft AS basert på tildelt enerett. Returkraft AS hadde pr et underskudd i selvkostregnskapet på 147 mill kr, hvorav Avfall Sør AS er solidarisk ansvarlig for sin beregnede andel av gjelden på 79,7 mill kr. Dersom selvkostfondet i Avfall Sør AS ses i sammenheng med selskapets beregnede andel av underskuddet i Returkraft, har Avfall Sør AS et underskudd i selvkost totalt sett på rundt 47,1 mill kr. Selvkostberegning kommunalt næringsavfall Regnskapsmessig årsresultat Korrigert for finansposter 0 0 Kalkulatorisk rentekostnad (alternativkostnad) 0 0 Alternativkostnad selvkostfond 29 0 Selvkostresultat Saldo selvkostfond Årets selvkostresultat Saldo selvkostfond Utvikling selvkostfond Selvkostfond Selvkostresultat Selvkostfond ÅRSRAPPORT 2018 ÅRSRAPPORT

44 NOTE 16 AVSLUTING OG ETTERDRIFT DEPONI Konsern Avslutning og etterdrift av deponiet Ved etableringen av Avfall Sør AS ble det per bokført kr som avsetning til avslutning og etterdrift av deponiet på Støleheia. Etter avtale med Fylkesmannen i Agder skal denne avsetningen overføres til sperret rentebærende bankkonto med like store årlige beløp fra til Pr står det kr på denne kontoen. Det skal etter avtale med Fylkesmannen foretas en ny beregning av avsetningen hvert fjerdeår. I årene mellom skal avsetningen reguleres med endring i KPI pr. november. Ny beregning ble foretatt i 2016, og det ble da konkludert med at avsetningen er tilstrekkelig. Arbeidet med første delavslutning av deponiet i samsvar med tillatelsen fra Fylkesmannen er nå påbegynt, og det er pr benyttet kr av avsetningen til disse arbeidene. Det skal etter planen og avtalen med Fylkesmannen foretas en ny vurdering av avsetningen høsten Fylkesmannen er orientert om de pågående arbeidene. Bokført avsetning i balansen pr utgjør kr Finansiell sikkerhet for behandling av farlig avfall Det ble i desember 2017 inngått kontopantavtale med Fylkesmannen i Agder om avsetning av kr på rentebærende konto som finansiell sikkerhet for riktig behandling av farlig avfall på Støleheia Avfallsanlegg og de øvrige gjenvinningsstasjonene. Selskapet legger til grunn en ny vurdering av beløpet samtidig med gjennomgangen av avsetning til etterdrift av deponiet første gang høsten Pr står det kr på denne kontoen. NOTE 17 AKSJEKAPITAL OG AKSJONÆRINFORMASJON Selskapet har kun én aksjeklasse. Aksjekapitalen består av aksjer á kr 100, totalt kr Antall Eier- Stemme- Eierstruktur aksjer andel andel Kristiansand kommune ,3 % 73,3 % Vennesla kommune ,1 % 12,1 % Søgne kommune ,1 % 9,1 % Songdalen kommune ,5 % 5,5 % Totalt ,0 % 100,0 % Selskapet har ikke inngått opsjonsavtaler som fører til at det blir utstedt flere aksjer. 86 ÅRSRAPPORT 2018