Saknr. 02/11 Saksbeh. Morten Ottesen Haldorhamn Jour.nr Fagavd. Drammen Eiendom KF Mappe Avgj. av Styret Møtedato 16/

Transkript

1 DRAMMEN KOMMUNE SAKSUTREDNING Saknr. 02/11 Saksbeh. Morten Ottesen Haldorhamn Jour.nr Fagavd. Drammen Eiendom KF Mappe Avgj. av Styret Møtedato 16/ SAK 02/11: UTKAST TIL ÅRSBERETNING 2010 Innstilling til: Styret i Drammen Eiendom KF Forslag til vedtak: 1. Styret tar utkast til styrets årsberetning og regnskap til orientering. 2. Styrets årsberetning og regnskap ferdigstilles og justeres med de kommentarer styret har anført for endelig behandling i neste styremøte. Paul Røland Daglig leder Morten Ottesen Haldorhamn Økonomicontroller

2 Saksutredning Vedlagt følger utkast til årsberetning og regnskap for 2010 for drøfting og justering med styrets innspill og anmerkninger. Det vedlagte utkast til regnskap er et foreløpig og ikke revidert regnskap. Det forventes imidlertid ikke vesentlige endringer frem til endelig behandling i neste styremøte. I saken er det vedlagt resultatregnskap, balanse, investeringsoversikt og foreløpige noter. Vi gjør oppmerksom på at notene ikke er fullstendige på det nåværende tidspunkt. Blant annet mangler note endring og avskrivninger av anleggsmidler 2010 og kontantstrømanalyse. Dette er i hovedsak balanseføringer uten resultateffekt. /pr.

3 Årsberetning og regnskap 2010 Styrebehandlet:

4 Innholdsfortegnelse 1 NASJONAL FOREGANGSBEDRIFT PÅ ENERGIOMRÅDET EIENDOMSDRIFT VEDLIKEHOLD RENHOLD ENERGIKJØP INNLEIE AV EIENDOM INVESTERINGER FERDIGSTILTE BYGGEPROSJEKTER ANLEGG UNDER UTFØRELSE UTVIKLINGSPROSJEKTER SALG AV EIENDOM PAPIRBREDDEN EIENDOM AS BOLIGER ØKONOMI ORGANISASJON RESULTATREGNSKAP BALANSE PR. 31. DESEMBER NOTER TIL ÅRSREGNSKAPET Årsberetning og regnskap 2010 Side 2 av 26

5 STYRETS BERETNING Drammen Eiendom KF (DEKF) ivaretar Drammen kommunes interesser innenfor eiendomsområdet som forvalter av eierskap, eiendomsdrifter, byggeherre og som innleier av eiendom på vegne av kommunens virksomheter i det private markedet. Strategiarbeidet baseres på at DEKF skal bygge opp under Drammen kommunes politiske visjoner og målsettinger om miljø- og kompetansebyen Drammen. 1 Nasjonal foregangsbedrift på Energiområdet I 2010 har DEKF bidratt til utvikling av Drammenssamfunnet med tydelig miljøprofil gjennom energieffektivisering og arbeid med miljøfyrtårnsertifisering. På miljø- og energiområdet er styret først og fremst stolt over at Drammen Eiendom KF i 2010 har ferdigstilt 2 passivhus. Marienlyst skole er Norges første skole med passivhus standard og Fjell barnehage er gjenoppbygget som passivhus og med massivtre som materialvalg. Dette er forbildeprosjekter som har stor nasjonal interesse. Begge prosjektene inngår i utviklingsprosjektet FutureBuilt; et samarbeidsprosjekt mellom Drammen kommune, Oslo kommune, Norske arkitekters landsforbund, Husbanken, Grønn byggallianse m.fl. Kompetanseutvikling, innovasjon og utvikling av miljøriktig og fremtidsrettet byggeri er hovedfokusområder for prosjektet. Deltakelse med de 2 første utstillingsprosjektene i FutureBuilt gjør Drammen Eiendom KF til en viktig bidragsyter til kompetanseutvikling i byggebransjen totalt sett. Et fruktbart utviklingssamarbeid mellom forskning, produktutvikling, rådgivende ingeniører, arkitekter og entreprenører ville ikke vært det samme uten en målrettet byggherre med egen spisskompetanse innenfor eiendomsdrift og automasjon. Et annet hovedgrep i vår energistrategi er utfasing av forurensende oljebrennere til miljøvennlig ny fornybar energi med nye varmepumper. Vi har i 2010 igangsatt prosjekter for utskifting av oljekjeler på 5 av våre større eiendommer. I tillegg til at nybyggene også bygges med jordvarme som hovedenergikilde. Drammen kommune har vedtatt at alle kommunens virksomheter skal være miljøfyrtårnsertifisert i løpet av Drammen Eiendom KF har deltatt i planlegging og tilrettelegging for dette arbeidet, både som premissleverandør og aktør for miljøriktig energistyring og som tiltrettelegger for effektiv avfallshåndtering i våre eiendommer. Drammen Eiendom KF ble også miljøfyrtårnsertifisert i Årsberetning og regnskap 2010 Side 3 av 26

6 2 Eiendomsdrift Eiendomsdrift omfatter alle løpende oppgaver knyttet til at eiendommene fungerer tilfredsstillende. Dette gjelder både forhold til utbedring av bygningsmessige skader, styring og utbedring av tekniske installasjoner som ventilasjon, elektriske anlegg, varme, vann, sanitær, drift og vedlikehold av uteområder. Trygghet for helse, miljø og sikkerhet for brukerne er det høyest prioriterte fokusområdet i eiendomsforvaltningen. Dette er nedfelt i vårt strategidokument. Interne kontrollrutiner for brann, elektro, legionella mv. er gjennomgått i 2010 og følges opp hver tertial. I tillegg er det gjennomført internkontroll av brannsikkerhetsutstyr og el-anlegg i alle våre boligbygg. Eiendomsdriften har i 2010 gått som normalt uten alvorlige hendelser. Det ble spesielt fokusert og brukt store ressurser på fjerning av istapper og snø fra tak både på for- og ettervinteren. Det ble i 2010 brukt til sammen kr. 40,7 mill. til drift av eiendommene. Eiendomsdriften fordeler seg med kr. 6,3 mill. på drift av boliger, mill. og kr. 29,5 mill. på drift av øvrige eiendommer. I tillegg kommer kjøp energi nærvarmenett kr. 4,9 mill. På grunn av store snømengder samt et betydelig kaldere år enn 2009, har det blitt høyere kostnader på vinterdrift og energi enn budsjettert. 2.1 Vedlikehold Å sikre riktig vedlikehold av kommunale bygg er en hovedutfordring for DEKF. Målet er å ta vare på bygningsmassens verdier og sørge for at brukerne får tilfredsstillende lokaler. DEKF eier til sammen ca m2 bygningsmasse. Det er gjennomført vedlikehold for samlet kr. 24,4 mill. i 2010 som er en økning fra kr. 21,1 mill. i Vedlikeholdet fordeler seg med kr. 10,6 mill. på oppussing av boliger og kr. 13,8 mill. på øvrige eiendommer. På grunn av økte kostnader ved vedlikehold av elektriske anlegg samt økte kostnader med snekkerarbeid enn budsjettert ga dette et mer forbruk ut over budsjett på ca. kr. 2 mill. I tillegg til det løpende vedlikeholdet over driftsbudsjettet gjennomføres det en rekke rehabiliteringstiltak gjennom investeringer. Dette representerer også et betydelig vedlikehold, ettersom tyngre oppgraderinger trekker med seg deler av etterslep på vedlikehold. Det er også gjennomført betydelige oppgraderinger av tekniske anlegg. Samlet er det brukt ca. kr. 58,5 mill. på vedlikehold (24,4 mill) og oppgradering av eiendomsmassen (34,1 mill.) i Dette er fordelt på nær 300 ulike tiltak. Totalt sett anser vi dette som tilfredsstillende nivå for å unngå verdiforringelse av bygningsmassen Årsberetning og regnskap 2010 Side 4 av 26

7 2.2 Renhold Rammer for renhold Drammen Eiendom KF kjøper renholdstjenester på vegne av kommunen. Dette vedrører daglig renhold av ca kvm gulvareal. Renholdsdriften har i hovedsak gått som normalt i 2010, og vindusvask ble gjennomført før 17. mai for institusjoner og rådhuset. For barnehager og skoler ble vinduene pusset før oppstart av nytt skoleår i august. Det er i 2010 innført ny ordning med matter på skoler og barnehager. Kvalitetsoppfølging renhold Drammen Eiendom KF følger opp kvalitet på renholdsleveransene gjennom rutinemessige kvalitetskontroller i henhold til standarden INSTA 800, brukerundersøkelser, samt løpende avviksbehandling og ad-hoc kontroller. Brukerundersøkelsen 2010 Våren 2010 ble det gjennomført en befaringsrunde og brukerundersøkelse blant 37 virksomheter i skoler, barnehager, og institusjoner. Resultatene av undersøkelsen viste at 65 % av virksomhetene er tilfreds med renholdet mens 35 % ikke var det. Det var stor spredning og enkelte virksomheter hadde grunn til å være misfornøyd. Det er iverksatt nye rutiner for oppfølging av avvik. Avvik Gjennom 2010 har bedriften mottatt 12 skriftlige avviksrapporteringer fra brukerne, 7 på en leverandør og 5 på den andre. En klage er kommet inn i 3. tertial. Avvikene loggføres og følges opp umiddelbart av Drammen Eiendom KF, og tiltak fra leverandørenes side har blitt iverksatt. En av leverandørene Toma AS, har levert inn 20 avviksskjema til Drammen Eiendom KF. Det er klager på brukere som ikke har utført sine forpliktelser i henhold til renholdsavtalen ( hvem gjør hva listen ). INSTA 800 Kontroll I 3. tertial har renholdskontrollene i henhold til NS-INSTA 800 blitt intensivert og gjennomføres nå kontinuerlig og uanmeldt. 803 rom ble kontrollert 3. tertial. De kontrollerte rommene representerer et statistisk utvalg for til sammen 3175 rom i 32 virksomheter. 38 rom eller 4,7 % besto ikke kontrollen. Feil og mangler fra renholdsleverandørens side blir rettet opp umiddelbart etter renholdskontrollen. Sluttrapportene gjennomgås på driftsmøte med Drammen Eiendom KF og leverandørene. For 3. tertial er det gjennomført driftsmøter med begge leverandørene. Økonomiske resultater Det ble i 2010 utfakturert renholdstjenester for til sammen kr. 31,5 mill., som budsjettert. Kostnadene ble kr. 31,2 mill.. Renholdsvirksomheten har i 2010 dermed bidratt med til sammen kr. 0,3 mill., som budsjettert Årsberetning og regnskap 2010 Side 5 av 26

8 2.3 Energikjøp DEKF arbeider ut fra en egen energistrategi for å bygge opp under kommunenes miljøambisjoner. Strategien legger grunnlag for lavere energiforbruk og overgang til mer miljøvennlige energikilder i kommunens bygningsmasse. Drammen Eiendom KF kjøper inn energi på vegne av kommunen og har i 2010 inngått en ny avtale om kraftforvaltning fra leverandøren LOS AS. I samarbeid med kommunene Asker og Bærum har Drammen gjennomført en konkurranse med forhandling etter lov om offentlige anskaffelser. Avtalen omfatter finansiell sikring, risikostyring, rådgiving og administrative tjenester, samt fysisk leveranse, avregning og rapportering av elektrisk kraft. Drammen kommune forbrukte ca. 60 GWh i 2010 sammenlignet med 59 GWh i Porteføljeprisen har vært 45,4 øre/kwh mot 44,2 øre/kwh i I tillegg påløper forbruksavgift, nettleie og forvaltning. Total pris eks. mva er ca 79 øre/kwh som budsjettert. Energikostnadene belastes kommunens virksomheter direkte og påvirker slik sett ikke DEKF s regnskap. DEKF leverer også varme fra energisentralene på Marienlyst og Landfalløya til virksomheter i disse områdene. Inntektene fra dette ga i 2010 et dekningsbidrag på ca. kr. 0,7 mill. 2.4 Innleie av eiendom En av Drammen Eiendom KF sine oppgaver er å være kommunens kompetanseenhet for innleie av eiendom. DEKF har på vegne av kommunen ansvar for oppfølging av flere kontrakter, blant annet leiekontrakter på 3 bo- og servicesentre, Union Scene, NAV-bygget, kontorlokaler mv. Totalt leide DEKF inn lokaler i 2010 for i underkant av NOK 70 mill. mot ca NOK 40 mill. i Drammen Eiendom KF fremleier lokalene til kommunale virksomheter til samme vilkår som innleiekostnadene, men beregner et administrasjonsgebyr på 1 % av leiesum Årsberetning og regnskap 2010 Side 6 av 26

9 3 Investeringer Det har også i 2010 vært et aktivt år når det gjelder nybygg og oppgradering av eksisterende eiendomsmasse. 3.1 Ferdigstilte byggeprosjekter I 2010 har vi gjennomført investeringer for kr. 313,7 mill. Investeringsregnskap er presentert i note 21. Det har vært stor grad av rehabilitering og oppstart av byggeprosjekter. Av de ferdigstilte byggeprosjekter kan nevnes de største: Prosjekt Påløpt pr Budsjett Marienlyst skole 249,8 mill. 252,9 mill. Fjell barnehage 27,1 mill. 30,2 mill. Parktunet BH, rehab. av vestre sidebygg 6,3 mill. 7,0 mill. Jordbrekkskogen BH, utvidelse 12,7 mill. 12,0 mill. Lilleløkka barnehage, oppgradering 4,3 mill. 4,3 mill. Marienlyst skole Norges Største passivhus Marienlyst skole ble påbegynt i mars Skolebygget ble ferdigstilt til skolestart august Opprinnelig investeringsbudsjett på 210 mill. kr. ble justert til 223,9 mill. kr. for ivaretakelse av endret plassering og passivhuskrav. Avklaringer med entreprenør vedrørende sluttoppgjør pågår, slik at endelig totalkostnad ikke er avklart. Nybygget har et bruttoareal på ca m² over 3. etasjer og er beregnet for ca. 500 elever. Energiforbruk på Marienlyst skole viser innsparinger på omkring 50 % sammenlignet med gjeldene forskrifter. I tillegg til at Marienlyst skole er passivhus er den knyttet til fjernvarme og nærvarmeanlegget på Marienlyst. Dette betyr at skolen både drar nytte av solvarmen fra kunstgressbanene i område, samtidig som skolen på varme sommerdager kan leverer overskuddvarme til oppvarming av Drammensbadet. Fjell barnehage, gjenoppbygging etter brann Hovedbygget i Fjell barnehage ble totalskadet av brann i oktober Iht. tilbakemelding fra Bystyret i møte 16. juni 2009 ble barnehagen gjenoppbygget med økt kapasitet (120 barnehageplasser hvorav 20 nye) og med et nybygg i passivhusstandard. Det nye bygget er oppført i massivtre og er del av FutureBuilt. Byggearbeidene for nybygget ble startet opp høsten 2009 og det nye arealet ble tatt i bruk 1. september I tillegg har man rehabilitert Gamlestua. Arbeidene ble ferdigstilt til Prognosen er at prosjektet vil bli ferdigstilt innenfor budsjett. Jordbrekkskogen barnehage, utvidelse Byggeprosjektet omfatter oppgradering og utvidelse av tidligere Jordbrekkskogen Grendehus som ligger ved tidligere Jordbrekkskogen barnehage. De nye lokalene i barnehagen ble tatt i bruk ved oppstart av nytt barnehageår 1. august Prosjektet er Årsberetning og regnskap 2010 Side 7 av 26

10 gjennomført med et merforbruk på 0,7 mill. kr. i forhold til budsjettrammen på kr. 12,0 mill. Merforbruket utgjør ca. 6 % av investeringsrammen, og skyldes primært undervurdering av kostnader knyttet til byggautomasjon, utomhusanlegg og ombyggingskostnader i eksisterende grendehus. Parktunet barnehage, rehabilitering Ombygging av sidebygningen på Parktunet Barnehage er i likhet med utvidelsen på Jordbrekkskogen et resultat av behov for erstatningsplasser når Hallermoen barnehage skal ombygges til skole. De nye barnehagelokalene ble tatt i bruk ved oppstart av nytt barnehageår 1. august Prosjektet er gjennomført innenfor budsjettrammen på kr. 7,0 mill. Lilleløkka barnehage, oppgradering DEKF kjøpte Lilleløkka barnehage fra Sykehuset Buskerud HF og overtok formelt eiendommen 15. desember Prosjektet omfattet i utgangspunkt rehabilitering/ombygging av sidebygget til barnehagelokaler. Prosjektet ble senere utvidet til å omfatte utskifting av vinduer og gulvbelegg i hovedbygget samt opprustning av utearealet iht. økt antall barn. Kostnadene ble kr. 4,3 mill., kr. 1,3 mill. over opprinnelig avsatt budsjett. Barnehagen ble tatt i bruk ved oppstart av nytt barnehageår 1. august Merforbruket dekkes over ramme for nye barnehageplasser. Danvik skole Arbeidene knyttet til ombygging/rehabiliteringsarbeidene ved Danvik skole ble avsluttet i Flere mangler og reklamasjonsarbeider har medført uenighet med totalentreprenøren. Sluttoppgjøret ble derfor først avklart gjennom minnelig avtale ultimo Byggeregnskapet viser et sluttresultat på kr. 136,9 mill. mot budsjett på kr. 128,5 mill. Drammen Eiendom KF har tidligere rapportert at overskridelsen vil bli dekket ved omdisponering av foretaksets øvrige investeringsrammer, uten at skolen belastes med økt husleie. 3.2 Anlegg under utførelse Ved utgangen av 2010 var det prosjekter under utførelse for ca. kr. 160,3 mill. Av de største kan nevnes: Prosjekt Påløpt pr Budsjett Skoger skole og ny flerbrukshall 87,5 mill. 99,0 mill. Hallermoen skole - ombygging 6,9 mill. 10,0 mill. Skoger skole og ny flerbrukshall Bystyret har vedtatt en rehabilitering av skolebygget inkl. oppføring av ny, stor flerbrukshall. til 99 mill.kr. Detaljprosjektering ble igangsatt i løpet av vinter 2009 og åpen anbudskonkurranse for valg av generalentreprenør ble gjennomført sommer Arbeidene ble igangsatt høsten 2009 og nybygget (flerbrukshall og ca. 500m2 skoleareal) ble tatt i bruk til etter sommerferien Det har pågått rehabiliteringsarbeider ved eksisterende skolebygg siden august 2010 og flerbrukshallen Årsberetning og regnskap 2010 Side 8 av 26

11 er blitt tilrettelagt for midlertidig skoledrift i den perioden. Hele prosjektet forventes ferdigstilt til februar-mars Hallermoen skole, ombygging av tidligere barnehagelokaler til skoleformål Hallermoen skole var trangbodd og hadde behov for flere undervisnings- og lærerarealer. Ved å innlemme arealene til tidligere Hallermoen barnehage, oppnår man en arealøkning på ca. 450m2. Prosjektet omfattet en tilpasning av planløsningen til skolens behov, samt fornyelse av teknisk anlegg og av fasader og tak. Byggearbeidene startet sommerferien 2010 og vil avsluttes i løpet av januar Investeringsramme er 10 mill. kr. Prognosen er at prosjektet vil bli ferdigstilt innenfor budsjett Årsberetning og regnskap 2010 Side 9 av 26

12 4 Utviklingsprosjekter Det har i 2010 vært arbeidet med en rekke utviklingsprosjekter og byggeprosjekter. Det har blant annet vært arbeidet med utvikling av 16 boliger for demente, småhus og ombygging/utvidelse av Blentenborg. Innenfor skoleområdet har det vært fokusert på videreutvikling av Frydenhaug skole og flerbrukshall på Galterud / Fjell. Det har også vært arbeidet med premisser for utleie av Åspaviljongen og Killingen. Likeledes arbeides det med alternative utnyttelsesmuligheter for Strømsø skole og det tidligere høyskolesenteret i Wergelandsgate. Blentenborg bofellesskap Blentenborg skal bygges om for å huse 16 nye boliger til personer med fysisk handikapp og CP. Prosjektet er ferdig tegnet, og forhåndskonferanse er gjennomført med kommunen. Det er innvilget investeringstilskudd fra Husbanken. Prosjektet vil bli lagt ut på anbud i mars 2011, med en ferdigstillelse høsten Budsjettet er på 55,7 mill kr. Boliger for demente Boligene skal bygges i Schwartz gate Prosjektet er ferdig tegnet og inneholder 16 nye boliger for demente. Arbeidene vil være avsluttet før sommerferien 2012, med en innflytting, tidlig høst Forhåndskonferanse er gjennomført med kommunen, og merknadene er innarbeidet i prosjektet. Prosjektet vil bli lagt ut på anbud i løpet av februar Det er innvilget investeringstilskudd fra Husbanken. Prosjektet inngår i et forskning og utviklingsprosjekt, støttet av Inovasjon Norge. Budsjettet er på 41,5 mill kr. Småhusprosjektet Musøya Det skal bygges 6 nye boliger med base for personer med rusproblemer, ved siden av renseanlegget på Musøya. Eiendommen er omregulert til formålet og rammetillatelse er gitt. Prosjektet var opprinnelig tenkt bygget av Røde Kors, men prosjektet er nå overtatt av Drammen kommune for gjennomføring. Prosjektet er ferdig tegnet og vil bli lagt ut på anbud februar Det er innvilget investeringstilskudd fra Husbanken til prosjektet. Arbeidene avsluttes første kvartal Budsjettet er på 18 mill kr. P-hus Strømsø Drammen Eiendom KF har overtatt prosjektansvaret i årsskifte Prosjekteringsgruppen ble kontrahert våren 2009 og flere løsninger ble utredet i løpet av sommeren. Forprosjektet ble ferdigstilt i oktober/november 2009 og de tekniske premissene har dannet grunnlaget for en konkurranse for kunstnerisk utforming av fasadene. Første del av konkurransen ble gjennomført i første halvår I forbindelse med Bystyrets behandling av økonomiplan 2011 (november 2010) har man fattet vedtak om gjennomføring av prosjektet. Arbeidet med forberedelse av anbudsgrunnlag og utvikling av endelig fasadeløsning ble påbegynt desember Galterud skole, erstatningsbygg for bad/gymsal Byggeprosjekt for ombygging av bad og oppgradering av gymsal ble besluttet iverksatt i februar 2009, som en del av statlig tiltakspakke. Budsjettrammen ble satt til 36 mill. kr. Gjennomført entreprisekonkurranse våren 2009 ble mislykket og avlyst, men via konkurransen oppstod mulighet for nybygg i stedet for ombygging av eksisterende. Prosjektet er i 2010 stilt i bero, i påvente av avklaringer og beslutninger i prosjekt Fjell Årsberetning og regnskap 2010 Side 10 av 26

13 Marienlyst stadion Det er igangsatt planlegging og gradvis utførelse av stadionutvikling, innenfor en investeringsramme på 10 mill. kr. Gjennomførte tiltak i 2010 omfatter oppgradering knyttet til nærføring til Marienlyst skole (fasadetiltak og utomhusarbeider ved tribune øst samt bygging av nytt billettbygg) og til utvikling av selve stadion. Stadionutviklingen skjer i samråd og samarbeid med berørte aktører på stadion (VNI, SIF m.fl.). Universell utforming DEKF har iverksatt prosjekt for å kartlegge behovet for universell utforming av våre eiendommer. I 2010 er kartlegging av skoleanlegg prioritert. Diskriminerings- og tilgjenglighetsloven er gjeldene fra Hensikten med prosjektet er å legge en plan for å tilfredsstille lovens krav så raskt som mulig. Likestillings- og diskrimineringsombudet har på bakgrunn av klage fra Norges Handikapforbund konkludert med at Drammen kommune bryter plikten til universell utforming på Aronsløkka skole, og det er i 2010 iverksatt planlegging med sikte på byggetiltak (tilbygg) for å ivareta grunnleggende tilgjengelighet frem mot oppstart av neste skoleår. Frydenhaug skole Planlegging av fremtidens Frydenhaug skole pågår i tett samarbeid med skolen. Med unntak av verneverdig bebyggelse (hovedbygning og drengestue), planlegges nybygg som erstatning for dagens skoleanlegg. Planlagt byggestart er sommer/høst 2012 med ferdigstillelse av nytt skoleanlegg i Svensedammen skole Planlegging av tilbygging /ombygging av Svensedammen skole har vært igangsatt i starten av Som en følge av prosessen og de konkret avdekkete arealbehov, har Bysytret vedtatt en økning av investeringsrammen til 45 mill.kr. Prosjekteringsarbeidet fortsetter i 2011 og et konkret forslag til utbygging vil utarbeides i løpet av første tertial Konnerud stadion, toalettanlegg Drammen Eiendom KF har ivaretatt byggherrefunksjonen på toalett-anlegget på Konnerud stadion. Byggearbeidene ble i hovedsak ferdigstilt i 2010, med overtakelse gjennomført primo januar Nytt toalettanlegg på Konnerud stadion inngår som del av tiltak knyttet til tilrettelegging for WC på ski februar Buskerudveien 17, ombygging kontor Del av bygningsmassen på eiendommen Buskerudveien 17 søkes oppgradert og ombygd, til kontorformål for Glitrevannverket IKS. Realisering av planlagt tiltak krever dispensasjon fra kommuneplanens arealdel/reguleringsplan hvor området er avsatt til fremtidig boligformål. Videreføring av prosjektet er i samråd med Glitrevannverket IKS blitt stilt i bero. Rådhuset, ombygging borggård Mulighetsanalyse for utbygging av Borggården er igangsatt. Utbyggingspotensialet er ca. 300 m2 i grunnplan, og utbyggingen kan gjennomføres i 2 eller 3 etasjer (+ kjeller) Årsberetning og regnskap 2010 Side 11 av 26

14 Alternative utbyggingsløsninger utredes. Videreføring ses i sammenheng med langsiktige utviklingsbehov i Rådhuset. Øvre Sund Det har i lengre tid vært ønskelig med en utvikling av ubebygde arealer og rehabilitering av verneverdige bygninger i området Øvre Sund. I 2010 er det inngått avtale om makeskifte med Falk Eiendomsutvikling AS. Avtalen innebærer at FE overtar tomt mot Vinjesgate og kommunen overtar arealer og verneverdige bygninger mot Øvre Storgate. En forutsetning for avtalen har vært at det inngås avtale med Studentsamskipnaden i Buskerud om overtagelse av eiendom, oppgradering av bygninger og bygging av studentboliger på eiendommene. Dette er det inngått avtale med Studentsamskipnaden i Buskerud om. Avtalene vil bidra til å sikre vern av verneverdige bygninger og sikre utvikling av et sentralt tomteområde i byen med studentboliger og kommunens eget behov for boliger. Killingen Driften av Killingen har gått som planlagt for inneværende sesong. Det har parallelt vært arbeidet med oppfølging av bystyrets vedtak om fremtidig bruk av Killingen. Buskerud Næringsmegling har fortatt en verdi- og mulighetsanalyse som et ledd i dette arbeidet. 65 organisasjoner i Drammen kommune som jobber med barn og unge har fått anledning til å komme med innspill til prosessen. Det har i tillegg vært en åpen kunngjøring i media gjennom eiendomsmegler. Alle interessenter har fått tilsendt prospekt og det vil på bakgrunn av tilbud fra disse bli foretatt en utvelgelse av ny leietaker i løpet av første kvartal Åspaviljongen Driften av Åspaviljongen ble lagt ned som følge av konkurs i romjulen Det har vært arbeidet med mulighetene for drift i 2010, noe som ikke lykkes. Leiekontrakt er inngått med ny drifter av Åspaviljongen med virkning fra 1. april Teater Harmonien DEKF har i 2010 fått endelig formalisering av forvaltningsavtale med Stiftelsen Drammens teater om forvaltning av eiendomsmassen ved Drammen teater. Når det gjelder etablering av lokaler for Brageteateret- regionteateret i Buskerud, er DEKF pekt på som samarbeidspartner. Brageteateret AS har vurdert Harmonibygningen som et mulig alternativ for etablering. Med dette som bakgrunn er det inngått avtale med Harmonien AS der DEKF har overtatt forvaltningen av bygningen med opsjon på kjøp. Kjøp vil kunne bli aktuelt hvis Brageteateret AS får økonomi til investeringer og drift. Om dette er det inngått intensjonsavtale med Brageteateret AS. Wergelandsgate Sykehuset Drammen Eiendom har inngått leieavtale med Vestre Viken HF Drammen Sykehus om leie av arealer i Wergelandsgate 10. Leieforholdet løper i 10 år fra med opsjon på 5+5 år etter markedsmessige betingelser. Totalt leieareal er kvm. Den midlertidige barnehagen disponerer kvm frem til , men etter dette overtar sykehuset og det blir et enbruker bygg. I tillegg inngår 30 utendørs parkeringsplasser. Drammen Eiendom vil står for drift og vedlikehold og FDV kostnaden avregnes etter faktisk forbruk Årsberetning og regnskap 2010 Side 12 av 26

15 Strømsø skole DEKF har arbeidet med rammer for etterbruk av Strømsø skole. Hele området har inngått som et viktig element i idèkonkurransen En by og leve i og endelig reguleringsmessig status er derfor ikke avklart. Området er også tenkt som ustillingsområde i FutureBuilt. DEKF har lagt til grunn at det i et langsiktig perspektiv kun er hovedbygningen som av vernehensyn bør gjenstå. På dette grunnlaget er det utarbeidet er skisseprosjekt for rehabilitering av denne bygningen. Med et ambisjonsnivå at rehabiliteringen skal kunne være et FutureBuilt forbildeprosjekt med sterk energi og miljø-standard vil kostnadene til en rehabilitering innebærer en husleie tilsvarende nybygg. Det foreligger ikke planer om at Drammen kommune skal være leietaker i eiendommen. Det anses ikke naturlig at Drammen kommune bruker investeringsmidler i et kommersielt marked og Drammen Eiendom vil derfor legge hele eiendommen ut for salg. Det utarbeides nå strategi for hvordan salget bør tilrettelegges, herunder hvor langt reguleringsplaner bør avklares før salg. 4.1 Salg av eiendom I gjeldende økonomiplan er det stilt krav til salg av eiendom. Salgene skal benyttes til delvis finansiering av nye investeringer slik at låneopptak begrenses. DEKF har med bakgrunn i denne oppmerksomhet mot utvikling og salg av eiendom og har i 2010 solgt eiendommer for til sammen kr. 9,5 mill. De største salg er tomt til nytt fjernvarmeanlegg på Brakerøya der Drammen Fjernvarme AS er kjøper og salg av en tidligere prestebolig. 4.2 Papirbredden Eiendom AS Drammen Eiendom KF ivaretar kommunens 40 % eierandel i Papirbredden Eiendom AS. Entra Eiendom AS eier de øvrige 60 %. Selskapet eier Papirbredden og Union Scene, samt nabotomten som frem til nå har vært benyttet til parkering. Hele bygningsmassen på totalt m2 er i praksis utleid. Leieinntekter 48,1 mill. og et resultat på - kr. 4,7 mill. Resultatet i 2010 skyldes at det er gjort en nedskrivning på en av selskapets eiendommer. Selskapet har bokførte verdier på kr. 643,8 mil. Og en egenkapital på kr. 115,1 mill. (17,8 %). Det har i 2010 vært arbeidet med utvikling av byggetrinn II på Papirbredden. Planlagt utbyggingsareal er på ca m2. inkl. parkeringskjeller. I første omgang er nå bygg 1 og garasjeanlegg igangsatt. Papirbredden II bygges innenfor Futurebuilt, og bygg 1 er planlagt ferdigstilt sommeren Leietakere er MSD, Høyskolen i Buskerud og Telemark, og BI. Papirbredden Eiendom AS har i 2010 også ervervet naboeiendommen Kreftingsgate 33 hvor det i dag er byggevareutsalg. Kjøpet er en strategisk investering med tanke på fremtidig videre utvikling i bydelen Årsberetning og regnskap 2010 Side 13 av 26

16 5 Boliger Totalt forvalter Drammen Eiendom KF i dag 1101 utleieboliger hvorav ca. halvparten er selveide enheter og halvparten andeler i borettslag og innleide boliger. Husleieinntektene fra bolig ble i 2010 kr. 61,0 mill., kr. 0,3 mill over budsjett. Drammen Eiendom KF har ansvar for å anskaffe nye boliger for vanskeligstilte. Det har blitt kjøpt 6 familieboliger i 2010, samt en tomannsbolig som er tilpasset til bofellesskap for mindreårige flyktninger. Samlet investering kr. 15,8 mill. Boligene er hovedsakelig ment å være midlertidig og det er en betydelig utskiftning av leieboere har vært et normalår med 195 endringer av leieforhold. Ved fristilling av leilighetene benyttes anledningen til vedlikehold av boligen før den tilbys ny leieboer. Det ble brukt kr. 10,6 mill. på dette og annet vedlikehold av boligene i har vært ett år preget av stor aktivitet, hvor leietakere og øvrige hendelser på boligene generer mye saksbehandling og koordinering av avdelingens oppgaver. Dette har medvirket til ett høyt tempo i behandling og gjennomføring av driftsoppgaver. I underkant av 800 driftsoppgaver har vært innom boligavdelingen for registrering, behandling og utførelse. Utover dette tilkommer driftsoppgaver som oppstår fortløpende via telefonhenvendelser og egne observasjoner. Det er blitt gjennomført vedlikeholdsprosjekter innenfor boligmassen i større og mindre skala, herunder felles bytte av vannberedere, piperehabilitering, oppgradering på elektrosiden og sanitærsiden, samt utskifting av kjøkken og oppgradering av bad. Det har i løpet av 2010 vært en omfattende dialog og samarbeid med de forskjellige kommunale virksomheter som representerer en stor del av leietakerne. Grunnet en stor andel leiligheter i borettslag, har kommunikasjon og oppfølging ovenfor de forskjellige borettslag og styrer krevd mye tid, men med bakgrunn i utvidelsen til 2 faste driftsansvarlige, har dette området blitt styrket servicemessig fra Drammen Eiendom KF sin side Årsberetning og regnskap 2010 Side 14 av 26

17 6 ØKONOMI Det fremlagte resultat- og balanseregnskap med tilhørende noter gir etter styrets mening et rettvisende bilde av driften og stillingen for bedriften generelt ved årsskiftet. Det har ikke inntrådt hendelser etter avslutningen av regnskapsåret som er av betydning ved bedømmelse av selskapet ut over det som er nevnt i årsberetningen. Resultatet i 2010 er i hovedtrekk i samsvar med budsjett. Utviklingen av rammebetingelser og fremtidsutsiktene generelt innenfor foretakets område har ikke forhold i seg som påvirker bedømmelsen av fremtidig utvikling utover det som fremkommer av årsregnskap og årsberetning. Årsregnskapet for 2010 er satt opp under forutsetningen av fortsatt drift. DEKF hadde driftsinntekter før salg av eiendom på kr. 395,4 mill. Årsresultatet ble kr. 39,8 mill. Fratrukket gevinst ved salg av eiendom på kr. 9,1 mill. er driftsresultatet kr. 30,7 mill, som er under budsjett. Dette skyldes i hovedsak at Drammen Eiendom KF har etter forlik akseptert å betale erstatning på kr. 2,1 mill. for forurensning i grunn på en naboeiendom som følge av en tidligere forurensning fra kommunal eiendom (tidligere bensinstasjon i Tordenskioldsgate). Disponering av resultat Grunnlaget for forslaget til eieruttaket er økonomiplanens budsjetterte krav på eieruttak på kr. 40,6 mill. Ekstraordinært eieruttak på kr. 10,0 mill. Resultat fra salg av eiendom er kapitalinntekter som skal benyttes til investeringer. Årets resultat på kr. 39,8 mill. foreslås disponert som følger: Eieruttak Overføres til/fra egenkapital kr. 40,6 mill. kr. - 0,8 mill Årsberetning og regnskap 2010 Side 15 av 26

18 7 ORGANISASJON Bedriften har i 2010 ikke hatt noen store ulykker eller nesten ulykker blant de ansatte. Det ble i 2010 avholdt medarbeiderundersøkelse som bekrefter at arbeidsmiljøet i bedriften er godt, med en skår for samlet medarbeidertilfredshet på 4,7 på en skal fra 1-6. Sykefraværet var i 2010 på 4,8 % og dette er en økning fra Økningen skyldes hovedsakelig en langtidssykmelding (Se note 20). Ved utgangen 2010 var det 35 ansatte i bedriften. 7 kvinner og 28 menn. Det har vært avholdt et møte i HMS-gruppa. Styret Styret behandlet 63 saker i 2010 og det har vært avholdt 8 styremøter. Drammen,.2011 Hans Eid Grøholt (styreleder) Bjørn Orhagen Kari E. Høyer Per Arvid Andersen (nestleder) Siri Marie Skøien Vidar Asklund Ole Bjarne Mosland (ansattevalgt repr) (ansattevalgt repr.) Årsberetning og regnskap 2010 Side 16 av 26

19 8 Resultatregnskap 2010 Regnskap Budsjett Regnskap Note LEIEINNTEKTER KOMMUNALE LEIEFORHOLD EKSTERNE LEIEFORHOLD LEIEINNTEKTER BOLIG TILSKUDD SALG RENHOLDSTJENESTER ANDRE INNTEKTER DRIFTSINNTEKTER LØNNSKOSTNADER ADMINISTRASJONSKOSTNADER LEIE KOSTNADER INNKJØP RENHOLD VEDLIKEHOLD EIENDOMSDRIFT TAP PÅ KRAV AVSKRIVNINGER DRIFTSUTGIFTER DRIFTSRESULTAT FINANSINNTEKTER FINANSUTGIFTER FINANSPOSTER NETTO RESULTAT FØR SALG AV EIENDOM INNTEKTER FRA SALG AV EIENDOM BOKFØRT VERDI SOLGTE EIENDOMMER KOSTNADER VED SALG AV EIENDOM RESULTAT SALG AV EIENDOM ÅRSRESULTAT Årsberetning og regnskap 2010 Side 17 av 26

20 9 Balanse pr. 31. desember 2010 EIENDELER NOTER BEBYG. EIENDOMMER M/GRUNN BORETTSLAGSLEILIGHETER FESTETOMTER OG GRUNNAREALER ANLEGG UNDER UTFØRELSE ANDRE DRIFTSMIDLER/ BILER FINANSIELL ANLEGGSMIDLER SUM ANLEGGSMIDLER LIKVIDER KUNDEFORDRINGER ANDRE FORDRINGER OMLØPSMIDLER SUM EIENDELER GJELD OG EGENKAPITAL EGENKAPITAL ÅRETS RESULTAT ÅRETS EIERUTTAK SUM EGENKAPITAL PENSJONSFORPLIKTELSER LANGSIKTIG GJELD EIENDOM BYGGELÅN SUM LANGSIKTIG GJELD INVESTERINGSTILSKUDD KORTSIKTIG GJELD BYKASSEN LEVERANDØRER ØVRIG KORTSIKT. GJELD SUM KORTSIKTIG GJELD SUM GJELD OG EGENKAPITAL Hans Eid Grøholt (styreleder) Bjørn Orhagen Kari E. Høyer Per Arvid Andersen (nestleder) Siri Marie Skøien Vidar Asklund Ole Bjarne Mosland (ansattevalgt repr) (ansattevalgt repr.) Årsberetning og regnskap 2010 Side 18 av 26

21 10 Noter til årsregnskapet 2010 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk. Videre er forutsetningen om fortsatt drift lagt til grunn ved regnskapsavleggelsen. Driftsinntekter Inntektsføring av driftsinntekter skjer i h.t. Regnskapsloven 4-1. Driftsutgifter Bokføres når disse er kjent. Omløpsmidler/ kortsiktig gjeld Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og antatt virkelig verdi. Anleggsmidler/langsiktig gjeld Anleggsmidler er eiendeler bestemt til varig eie eller bruk. Anleggsmidler bokføres til brutto anskaffelseskost inklusiv mva., men fratrukket mottatte investeringstilskudd. Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlenes økonomiske levetid. Varige driftsmidler nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som forventes ikke å være forbigående. Nedskrivningen reverseres når grunnlaget for nedskrivningen ikke lenger er tilstede. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Pensjonskostnader Kostnader i forbindelse med opptjening av pensjonsrettigheter klassifiseres som personalkostnader i regnskapet. Utgangspunktet for beregning av pensjonskostnader er lineær fordeling av pensjonsopptjeningen mot sannsynlig akkumulert forpliktelse ved pensjonerings- tidspunktet. Kostnaden beregnes ut fra årets påløpte pensjonsrettigheter fratrukket avkastning på midler avsatt til dekning av pensjoner. Når samlede pensjonsmidler overstiger beregnet pensjonsforpliktelse på balansetidspunktet, klassifiseres nettoverdien som eiendel i balansen dersom det er sannsynlig at denne overfinansieringen kan benyttes mot fremtidige forpliktelser. Når pensjonsforpliktelsen overstiger pensjonsmidlene, klassifiseres nettoforpliktelsen som gjeld i balansen. Pensjonsforpliktelsen beregnes som nå-verdien av fremtidige, sannsynlige pensjonsutbetalinger. Beregningen bygger på aktuarmessige forutsetninger om levealder, lønnsvekst, førtidspensjonering og andre endringer blant pensjonsberettigede. Skatt Skatt beregnes ikke, siden foretaket ikke er skattepliktig Årsberetning og regnskap 2010 Side 19 av 26

22 NOTE 1 - TILSKUDD Tilskudd Presteboliger stat og kommune Tilskudd B/L leieligheter fra bykassen Tilskudd fra DK forurenset jord barnehage - - Tilretteliggingstilskudd Husbanken Sum tilskudd NOTE 2 - ANDRE INNTEKTER Inntekter fra byggherrefunksjonen Salg av energi fra energisentralen Utleie av arbeidskraft Konsulenttjenester, avg.pl Diverse inntekter,avg.fritt Øvrige leieinnteker Sum Andre Inntekter NOTE 3 - LØNNSKOSTNADER Lønninger/feriepenger Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Styregodtgjørelse Andre ytelser (14 503) Sum Lønnskostnader Bedriften hadde 35 ansatte pr , det er 4 flere enn året før. NOTE 3a - YTELSE TIL LEDENDE PERSONER Godtgjørelse til daglig leder utgjorde i 2010 kr ,-. Til styret ble det utbetalt honorarer med kr Hertil kommer pensjonsutgifter og arbeidsgiveravgift. NOTE 4 - GODKJØRELSE TIL REVISOR Revisjon: Rådgivning: Totalt: NOTE 5 - VEDLIKEHOLD Vedlikehold Øvrige eiendommer Vedlikehold Bolig Sum Vedlikehold Årsberetning og regnskap 2010 Side 20 av 26

23 NOTE 6 - EIENDOMSDRIFT Eiendomsdrift Øvrige eiendommer Eiendomsdrift Bolig Kjøp Energi nærvarmenett Forsikringer Erstatninger NOTE 7 ENDRING OG AVSKRIVNINGER AV ANLEGGSMIDLER 2010 Ikke ferdig NOTE 8 - KAPITALFORHOLD / OVERFØRINGER BYKASSEN Langsiktig Gjeld Dr. kommunes Lånefond Avdrag til lånefond Renter langsikte lån Ordinært eieruttak til bykassen Ekstraordinært eieruttak til bykassen SUM OVERFØRINGER Renter er belastet med 3,5 % for kommunale leieforhold og 5,8 % for lån knyttet til eksterne leieforhold (ca. 300 mill.). Byggelånsrente er belastet prosjektene med kr ,-. Avdrag på lån til lånefondet baseres på Kommunelovens 50 nr. 7a som legger til grunn at gjenstående løpetid for kommunens samlede gjeldsbyrde ikke kan overstige den veide levetid for kommunens anleggsmidler ved siste årsskifte dvs. pr På grunnlag av dette grunnlaget beregnes minimumskravet til årlig nedbetaling av kommunes lånegjeld. For 2009 er den veide levetiden for kommunens anleggsmidler beregnet til 29 år. For Drammen Eiendom KF innebærer dette avdrag for 2010 på kr. 68,23 mill. NOTE 9 - SALG AV EIENDOM Salg av eiendommer Salg av grunnareal Salg borettslagsleiligheter - Kostnader ved salg av eiendom ( ) Kostpris solgte eiendommer ( ) ( ) Gevinst ved salg av eiendom Årsberetning og regnskap 2010 Side 21 av 26

24 NOTE 10 - FINANSIELLE ANLEGGSMIDLER Aksjer Grønvold Eiendomsselskap AS Langsiktig lån Grønvold eiendomsselskap AS Aksjer Papirbredden Eiendom AS Egenkapitalinnskudd Papirbredden eiendom AS SUM Grønvold Eiendomsselskap AS er grunneier av skoleeiendommen gnr. 14, bnr. 88 i Drammen kommune. DEKF eier samtlige aksjer i selskapet. Aksjene er bokført til kostpris kr. 9,3 mill. Langsiktig lån kr. 5,4 mill. er avdragsfritt til 2041 og belastes 6 % rente. NOTE 11 - LIKVIDER konto nr Drift Salg/kjøp Husleie B/L Salg/Kjøp B/L OCR-innbetaling av Husleie Visa konto Bank skattetrekk Kasse SUM Likvider NOTE 12 - KUNDEFORDRINGER Kundefordringer utgjorde pr. 31/ kr ,-. Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning for fremtidig tap. Samlet tapsavsetninger er pr kr NOTE 13 - ANDRE FORDRINGER Ikke ferdig NOTE 14 - EGENKAPITAL Egenkapital. 1/ Årets resultat totalt Ekstraordinært eieruttak Ordinært eieruttak Egenkapital pr. 31/ Årsberetning og regnskap 2010 Side 22 av 26

25 NOTE 15 - Pensjonskostnader og pensjonsforpliktelser Drammen Eiendom KF har avtale med Drammen kommunale pensjonskasse (DkP) om tjenestepensjonsordning for sine ansatte. Ordningen omfatter i alt 37 nåværende og 18 tidligere ansatte. Drammen Eiendom KF følger regnskapslovens bestemmelser og i tråd med dette er pensjonskostnadene basert på aktuarberegninger utført i samsvar med NRS 6 Pensjonskostnader. Kommunale foretak som avlegger regnskap etter regnskapsloven skal benytte de samme beregningsforutsetningene som private foretak. Netto pensjonsforpliktelser Beregnede pensjonsforpliktelser Pensjonsmidler Netto faktiske pensjonsforpliktelser Akkumulert gevinst/tap Netto pensjonsforpliktelser Arbeidsgiveravgift av netto pensjonsforpliktelser Netto forpliktelse inklusive arbeidsgiveravgift Årets pensjonskostnad fremkommer slik: Årets pensjonsopptjening DkP Beregnet rentekostnad DkP Amortisering av akkumulert tap/(gevinst) Forventet avkastning på pensjonsmidler DkP Årets beregnede netto pensjonskostnader DkP Økning i netto pensj.forpl. som følge nye forutsetninger 0 0 Beregnede pensjonskostnader Differanse mellom beregnet og betalt pensjonspremie Endelige pensjonskostnader Det foreligger ingen eksakt avstemming mellom aktuarberegnet premieinnbetaling, og årets bokførte pensjonspremie Differansen, må ses i sammenheng med: innbetalinger til AFP-ordningen ansattes medlemsinnskudd til pensjonsordningen Endring i beregningsforutsetningene i 2009; i 2008 var pensjonsforpliktelsene basert på ordinære kommunale beregningsforutsetninger. Ved beregningen av pensjonskostnad og netto pensjonsforpliktelse m.v. er følgende forutsetninger lagt til grunn: Diskonteringsrente 5,40 % 3,80 % Forventet lønnsøkning 4,50 % 4,00 % Forventet økning av G 4,25 % 3,75 % Forventet pensjonsregulering 4,25 % 3,75 % Antatt langsiktig avkastning 5,70 % 5,80 % Korridorgrense for amortisering av estimatavvik 10,00 % 10,00 % Arbeidsgiveravgift 14,10 % 14,10 % Årsberetning og regnskap 2010 Side 23 av 26

26 NOTE 16 - KORTSIKTIG GJELD BYKASSEN Kortsiktig Gjeld til Bykassa Ikke utbetalt eieruttak Driftstilskudd Drammen Barnehager Totalt NOTE 17 - ANNEN KORTSIKTIG GJELD Pensjonstrekk DKP Fylkesskattesjefen ( ) Skyldig arb.g.avgift Arb.g.avgift av avsatte, skyldig feriepenger Kortsiktig gjeld til Lånefondet - - Skyldig feriepenger Påløpte kostnader Forskuddstrekk Påløpt renter - - Påleggstrekk Trekk KS OU-midler Diff. Inngående og utgående MVA Div.avsetninger bygg ØVRIG KORTS.GJELD NOTE 18 - KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVGIFT Lov og forskrift for kompensasjon av merverdiavgift ble innført fra , hvor hensikten er å nøytralisere effekten av ulikt momsregime mellom offentlig og privat tjenesteproduksjon. Kommunens fordel av momskompensasjon er trukket inn av staten ved at kommunens rammetilskudd er redusert. DEKF har opparbeidet netto mva-kompensasjon fra investeringer på ca. kr. 55,6 mill. mot kr. 48,0 mill i Beløpet blir overført bykassen med en reduksjon på 20 % (det er innført nye regler for MVA-kompensasjon hvor 20 % overføres til investerings regnskapet i 2010). MVA-kompensasjon fra drift var i 2010 på totalt kr.33,1 mill. mot kr. 26,8 mill. i NOTE 19 - ÅRSVERK Drammen Eiendom KF Antall årsverk 34,6 Antall ansatte 35 Antall kvinner 7 % andel kvinner 20 % Antall menn 28 % andel menn 80 % Antall kvinner høyere stillinger 1 % andel kvinner i høyere stillinger 33 % Antall menn i høyere stillinger 2 % andel menn i høyere stillinger 67 % Årsberetning og regnskap 2010 Side 24 av 26

27 NOTE 20 - SYKEFRAVÆR Sykefravær Korttid Langtid Samlet Korttid Langtid Samlet Kvinner 1,41 % 3,64 % 5,05 % 1,79 % 15,97 % 17,76 % Menn 1,70 % 0,58 % 2,27 % 0,97 % 0,69 % 1,66 % Samlet 1,63 % 1,30 % 2,93 % 1,13 % 3,67 % 4,81 % Årsberetning og regnskap 2010 Side 25 av 26

28 NOTE 21. Investeringsregnskap Prog. Ansvar Prosj.nr Prosjekter Beløp pr Påløpt i 2010 Beløp pr Revidert budsjett Rest i kr Parktunet BH,rehab.av vestre sidebygg Jordbrekkskogen BH,utvidelse Fjell Barnehage,gjenoppbygning etter brann Sørbyløkka barnehage, oppgradering Lilleløkka barnehage,oppgradering Barnehager - Oppgradering bygningsmassen Sum Barnehage Marienlyst stadion - stadionutvikling Marienlyst Bad Kultur og fritid - Oppgradering bygningsmassen SUM Kultur og fritid Rådhuset, storstua - oppgradering Rådhuset - forprosjekt utbygging Borggården Ledelse, org. - Oppgradering bygningsmassen SUM Ledelse, organisasjon mv Geriatrisk komp.senter, areabehovsutredning Blentenborg - nytt bofellesskap for voksne multif Boliger for demente (2010) Pleie og omsorg - Oppgradering bygningsmasse SUM Pleie og omsorg Brandenga skole - rehabilitering Svensedammen skole,utbygging/ombygging Fjellheim, rehabilitering/utvidelse Frydenhaug skole,mul.analyse rehabilitering Fjell skole, mulighetsanalyse oppgrad Hallermoen skole - ombygging Fjell skole,utvidelse Galterud skole.etterbruk/utvikling bad Skoger skole - oppgradering og flerbrukshall Danvik skole,skoleoppgrad(ref.10079) Marienlyst Skole Øren skole, utvidelse SUM Oppgradering av skolebygg SUM Skole Småhusprosjektet Muusøya Cappelensgate 65, mindreårige flykninger SUM kjøp/ombygging boliger SUM Sosiale tjenester - Oppgradering bygningsm SUM Sosiale tjenester SUM Energikonvertering SUM Oppgraderinger tekniske anlegg Ufordelt myndighetskrav Generell investeringsramme Totalt Årsberetning og regnskap 2010 Side 26 av 26