REGNSKAP 1. HALVÅR 2014

Transkript

1 REGNSKAP 1. HALVÅR 2014

2 RørosBanken Røros Sparebank Kvartalsrapport Økonomisk utvikling Hovedindeksen ved Oslo Børs har økt med 12 % fra årsskiftet, det meste av dette har kommet i 2. kvartal. Det siste året har indeksen økt med 31 %. Dette avspeiler gode tider i de fleste sektorer og relativt stor optimisme for de kommende månedene. Arbeidsledigheten i Norge ligger på 3,3 %. Etter en viss korreksjon i 2013 har boligprisene kommet tilbake til rekordnivåer i mange deler av landet. Oljeprisen har ligget noe høyere enn før og er nå på ca. 114 $ pr. fat. Oljefondet har en verdi på over milliarder kroner og vokser jevnt og trutt. Norges Bank holder stadig styringsrenten uendret på 1,5 % og på siste rentemøte i juni indikeres en noe lavere rentebane enn tidligere. Årsaken er i første rekke at det forventes svært lave renter internasjonalt i lang tid fremover. Videre legges det til grunn at også norsk næringsliv kan stå overfor redusert aktivitet, spesielt gjelder dette investeringsnivået i oljesektoren i årene som kommer. Kronekursen har holdt seg lav også den siste tiden. Internasjonalt synes det å være etablert et stabilt og bærekraftig grunnlag for en moderat vekst. Men arbeidsledigheten er høy både i Europa og i USA og det er langt frem til full kapasitetsutnyttelse i industrien. I et forsøk på å stimulere aktiviteten senket den europeiske sentralbanken styringsrenten ytterligere i juni. Svenske Riksbanken senket renten fra 0,75 % til 0,25 % den 3. juli. Det må antas at rentenivået vil være nær null i mange år. RørosBankens drift Netto renteinntekter utgjør 1,88 % av gfk, en økning fra 1,74 % i fjor og i alt en økning med 5,3 mill. kroner. Provisjonsinntekter er på i alt 12,5 mill. kroner, en økning med 2,5 mill. Netto kursgevinster fra aksjer og obligasjonsforvaltningen er 2,4 mill. kroner som er 2,1 mill. mindre enn året før. Utbytte utgjør i alt 4,5 mill. kroner, det meste av dette kommer fra anleggsaksjer. Driftskostnadene utgjør 29,9 mill. kroner, en økning med 1,7 mill. kroner fra i fjor, det meste av dette skyldes økte markedsføringskostnader, herunder kostnader knyttet til rekrutering av ny adm. banksjef. Relativt sett går driftskostnadene ned fra 1,56 % av gfk i fjor til 1,53 % i år. Resultat før tap og skatt for første halvår er 24,9 mill. kroner (21,6 mill. i fjor). Det er bokført netto 1,8 mill. kroner i tap på utlån hittil i år, herav 1 mill. i økning av gruppevise tapsavsetninger. Etter beregnet skattekostnad på 5,7 mill. er nettoresultatet på 17,4 mill. kroner. Dette er styret godt tilfreds med. Utlån Utlån i egen bank har økt med 352 mill. kroner fra samme tid i fjor, en økning med 11,5 %. I samme tidsrom har lån formidlet gjennom Eika Bolig Kreditt økt med 198 mill. kroner (+ 20,7 %) og beløper seg nå til kr Lån i EBK utgjør 36 % av alle personmarkedsutlån. Samlet utlånsvekst til våre kunder har dermed vært på 13,6 % det siste året. Det er jevn og god etterspørsel etter nye lån både innen personmarkedet og fra næringslivet. Veksten i utlån kommer nå i større grad enn tidligere fra eksterne markeder, dvs. utenfra vår egen region og for en stor del innen eiendomsmarkedet. Andelen av utlån til næringsliv er på 38 % (egen balanse). Bankens forretningskapital (egen balanse med tillegg av lån i EBK) er ved kvartalets utgang på mill. kroner. Misligholdte lån over 90 dager utgjør 25 mill. kroner. Samlede tapsavsetninger er 28,8 mill. kroner, herav 19 mill. til gruppevise avsetninger. Innskudd likviditet Økning i kundeinnskudd det siste året er på 72 mill. kroner (+ 2,8 %). Den relativt beskjedne økningen har sammenheng med at prisen på funding i obligasjons- 1

3 markedet har gått betraktelig ned både ved at «spreader» (risikopåslaget) er kommet lavere og at NIBOR-renten holder seg på et lavt nivå. Det er nå derfor gunstig å benytte dette i større grad enn å hente større kundeinnskudd. Innskuddsdekningen er på 78 %. Bankens obligasjons- og sertifikatgjeld har økt til i alt 950 mill. kroner og har en jevnt fordelt forfallsstruktur de neste 4 årene. Likviditeten er god både på kort og mellomlang sikt. Beholdningen av kontanter, bankinnskudd, obligasjoner og likviditetsfond er 665 mill. kroner, i tillegg kommer en ubenyttet trekkrettighet i DNB på 100 mill. Banken har høy fokus på å tilpasse seg de varslede regler for likviditetsstyring (CRD IV). Videre har styret lagt stor vekt på å forbedre risikostyringen ytterligere dette halvåret. Markedsrisikopolicy og likviditetspolicy har vært revidert. Eget risiko- og revisjonsutvalg er etablert og bidrar både til mer spesifikk fokus og til at det øvrige styrearbeidet blir mer effektivt. Sekretær for dette utvalget er bankens controller/ risk manager. Soliditet Banken har dette kvartalet tatt opp et ansvarlig lån på 75 mill. kroner. Dette øker bankens kapitaldekning til 18,77 % (16,2 % i fjor) uten at overskudd hittil i år er medregnet. Bankens kjernekapital består som tidligere av sparebankens fond med 402 mill. og en fondsobligasjon på 50 mill. kroner. Netto ansvarlig kjernekapital (korrigert for plasseringer i andre finansinstitusjoner) er 417 mill. kroner (17,1 %). Ren kjernekapitaldekning er 15,04 %. Medregnet netto overskudd med 18 mill. kroner ville bankens rene kjernekapitaldekning ha vært 15,7 %. Regnskapet er ikke revidert. Utsiktene fremover Den økonomiske veksten i de vestlige industrilandene synes å være positiv og stabil, men fortsatt på et lavt nivå. Et vedvarende «nullrenteregime» synes nødvendig for å stimulere økonomisk aktivitet, men i mange land ligger det i dette også en fare for overoppheting i enkelte sektorer, spesielt i boligmarkedet. Næringslivet i vår region har hatt en positiv utvikling den siste tiden, ledigheten er fortsatt svært lav. Det er imidlertid en merkbar forsiktighet med hensyn til nye vesentlige investeringer både i privat og offentlig sektor. Dermed uteblir også den nødvendige veksten i sysselsetting og folketall. Styret ser positivt på utviklingen for RørosBanken og mener at alt ligger til rette for et godt resultat for dette året under ett. Soliditeten er styrket både som følge av et godt resultat og at det er etablert et ansvarlig lån på 75 mill. kroner. Sammen med en stab av høyt kvalifiserte og erfarne medarbeidere gir dette banken styrke til å satse på en videre vekst så vel lokalt som regionalt og i andre markeder. Styret vil benytte anledningen til å takke administrerende banksjef Arild Hagen for innsatsen når han nå går over i pensjonistenes rekker fra 1. august, etter 21 år i banksjefstolen. Hagen har vært en viktig bidragsyter til RørosBankens gode utvikling. Røros, Bjørn Frydenborg Erling Mjelva Terje Danielsen styreleder styrets nestleder (sign.) (sign.) (sign.) Nils Martin Tidemann Gry Catrine Krokstad Bente Sundt (sign.) (sign.) (sign.) Erling Skogås (sign.) Arild Hagen Adm. banksjef (sign.) 2

4 RESULTATREGNSKAP (tall i hele tusen) kv 2.kv 31.des 1. Renteinntekter og lignende inntekter 1.2 Renter ol. innt. av utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Renter ol. innt. av utlån til og fordringer på kunder Renter ol. innt. av sertifikater, obligasjoner oa. rentebærende verdipapirer Andre renteinntekter og lignende inntekter - Sum renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader 2.1 Renter og lignende kostnader på gjeld til kredittinstitusjoner Renter og lignende kostnader på innskudd fra og gjeld til kunder Renter og lignende kostnader på utstedte verdipapirer Renter og lignende kostnader på ansvarlig lånekapital Andre rentekostnader og lignende kostnader Sum rentekostnader og lignende kostnader I. Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Utbytte og andre innt. av verdipapirer med variabel avkastning 3.1 Inntekter av verdipapirer med variabel avkastning, pengemarkedsfond Inntekter av aksjer oa. verdipapirer med variabel avkastning, aksjeutbytte Sum utbytte og andre innt. av verdipapirer med variabel avkastning Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 4.1 Garantiprovisjon Andre gebyrer og provisjonsinntekter Sum provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester 5.2 Andre gebyrer og provisjonskostnader Netto gevinst av valuta og verdipapirer 6.1 Netto gevinst av sertifikater, obligasjoner oa. rentebærende verdipapirer Netto verdiendring og gevinst/tap på verdipapirfond Netto gevinst på aksjer oa. verdipapirer med variabel avkastning Netto gevinst på valuta Sum netto gevinst på verdipapirer og valuta Andre driftsinntekter 7.1 Driftsinntekter fast eiendom Andre driftsinntekter Sum andre driftsinntekter

5 kv 2.kv 31.des 8. Lønn og generelle administrasjonskostnader 8.1 Lønn mv Lønn Pensjoner Sosiale kostnader Administrasjonskostnader Sum lønn og generelle administrasjonskostnader Avskrivninger av varige driftsmidler og immatrielle eiendeler 9.1 Ordinære avskrivninger Andre driftskostnader 10.1 Driftskostnader fast eiendom Andre driftskostnader Sum andre driftskostnader Tap på utlån, garantier mv Tap på utlån Nedskrivning aksjer/fond mv Nedskrivning av anleggsaksjer Tap/-gevinst ved salg aksjer i tilknyttet selskap Sum aksjer/fond som anleggsaksjer II. Resultat av ordinær drift før skatt Skatt på ordinært resultat III. Resultat av ordinær drift etter skatt

6 EIENDELER (tall i hele tusen) jun 30.jun 31.des 1. Kontanter og fordringer på sentralbanker Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 3.1 Utlån til og fordringer på kredittinst. uten avtalt løpetid eller oppsigelsesfr Utlån til og fordringer på kunder 4.3 Kasse- / drifts- og brukskreditter Byggelån Nedbetalingslån Sum utlån før spesifiserte og uspesifiserte tapsavsetninger Individuelle tapsavsetninger Gruppevise tapsavsetninger Sum netto utlån og fordringer på kunder Overtatte eiendeler Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer 6.1 Utstedt av det offentlige Sertifikater og obligasjoner Utstedt av andre Sertifikater og obligasjoner Egne obligasjoner, sertifikater m.m. Sum sertifikater og obligasjoner Aksjer, andeler og grunnfondsbevis 7.1 Aksjer, andeler og grunnfondsbevis Andeler i pengemarkedsfond Sum Aksjer, andeler og grunnfondsbevis Eierinteresser i tilknyttet selskap 8.2 Eierinteresser i andre tilknyttede selskaper Immaterielle eiendeler 10.2 Utsatt skattefordel Andre Immaterielle eiendeler Sum immaterielle eiendeler Varige driftsmidler 11.1 Maskiner, inventar og transportmidler Bygninger og andre faste eiendommer Sum varige driftsmidler Andre eiendeler 12.2 Andre eiendeler Forskuddsbetalinger og opptjente inntekter 13.1 Opptjente, ikke betalte inntekter og forskuddsbetalte, ikke påløpte kostn Forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader Overfinansiering av pensjonsforpliktelser Andre forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader - Sum forskuddsbetalinger og opptjente inntekter I Sum Eiendeler

7 GJELD OG EGENKAPITAL (tall i hele tusen) jun 30.jun 31.des Gjeld: 14. Gjeld til kredittinstitusjoner 14.1 Lån og innskudd fra kredittinst. u/ avtalt løpetid eller oppsigelsesfrist Lån og innskudd fra kredittinst m/avtalt løpetid eller oppsigelsesfrist Sum gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder 15.1 Innskudd fra og gjeld til kunder uten avtalt løpetid Innskudd fra og gjeld til kunder med avtalt løpetid Sum innskudd fra og gjeld til kunder Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 16.1 Sertifikater og andre kortsiktige låneopptak Obligasjonsgjeld Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Annen gjeld 17.2 Annen gjeld Påløpte kostnader og mottatt ikke opptjente inntekter Avsetninger for forpliktelser og kostnader 19.1 Pensjonsforpliktelser mv Utsatt skatt - Sum avsetninger til forpliktelser og kostnader Evigvarende ansvarlig lånekapital II Sum Gjeld Egenkapital: 22. Opptjent egenkapital 22.2 Sparebankens fond Udisponert overskudd III Sum Egenkapital IV Sum Gjeld og Egenkapital Poster utenom balansen 23. Betingede forpliktelser Forpliktelser

8 NOTER (tall i hele tusen) Mislighold og tapsutsatt Brutto misligholdte engasjementer (over 90 dg.) Spesifisert tapsavsetning av misligholdte engasjementer Netto misligholdte engasjementer Fordelt etter sektor: Personmarked Næringsliv Tapsutsatte lån: Ikke misligholdte engasjement - tapsutsatt Spes. tapsavsetning på ikke misligholdte engasjement Netto tapsutsatte lån Tapsavsetninger individuell og gruppevis Individuelle tapsavsetninger pr konstaterte tap i perioden av tidligere individuell avsetning periodens individuelle tapsavsetninger Sum individuelle tapsavsetninger på utlån Gruppevise tapsavsetninger pr Endring av gruppevise avsetninger hittil i år Sum gruppevise tapsavsetninger på utlån Tap på utlån Økt/-redusert avsetning til gruppevise avsetninger Økt avsetning til individuelle avsetninger Konstatert tap ikke tidligere avsatt Konstatert tap på tidligere gruppevise avsetninger Inngått på tidligere konstaterte tap Netto tap på utlån Nøkkeltall Gjennomsnittlig forvaltningskapital Netto renteinntekter 1,88 % 1,74 % 1,77 % Netto andre driftsinntekter 0,57 % 0,50 % 0,50 % Kurstap/gevinster,mottatt utbytte 0,35 % 0,52 % 0,43 % Driftskostnader 1,53 % 1,56 % 1,49 % Driftsresultat 1,27 % 1,20 % 1,21 % Tap 0,09 % 0,15 % 0,17 % Nedskrivning/-Gevinst av anleggsverdipapir 0,00 % -0,01 % 0,00 % Skatt 0,29 % 0,27 % 0,25 % Driftsresultat etter tap/skatt 0,89 % 0,79 % 0,79 % Egenkapitalavkastning 8,48 % 7,52 % 7,63 % Kostnadsprosent eksl. gevinst/tap på verdipapir 62,40 % 69,09 % 63,85 % Liquidity Coverage Ratio (LCR) 68,4 39,1 38,5 Likviditetsbufferindikator (LBI) 302,2 156,3 172,8 Likviditetsindikator 1 109,5 111,6 112,8 Likviditetsindikator 2 116,5 118,

9 Ansvarlig kapital Sparebankens fond Sum egenkapital Fradrag - Netto overfinansiert pensjonsforpliktelse Utsatt skattefordel Ansvarlig kapital i andre fin.int. og verdip.foretak Ren kjernekapital Fondsobligasjon Kjernekapital Ansvarlig lån Ansvarlig kapital i andre fin.int. og verdip.foretak Total ansvarlig kapital Spesifikasjon av kapitalkravet Lokale og regionale myndigheter Institusjoner Foretak Engasjement med pant i eiendom Forfalte engsjement Obligasjoner med fortrinnsrett Andeler i verdipapirfond Øvrige engasjement Operasjonell risiko ansvarlig kapital i annen finansinstitusjon nedskr. på grupper av utlån Sum kapitalkrav Sum beregningsgrunnlag (kapitalkrav x 12,5) Beregningsgrunnlag i % av forvaltningskapital 57,65 % 59,34 % 58,94 % Overskudd av ansvarlig kapital ut over myndighetskrav Ren kjernekapitaldekning 15,04 % 14,02 % 14,65 % Kjernekapitaldekning 17,10 % 16,23 % 16,85 % Kapitaldekning 18,77 % 16,23 % 16,85 % Utlån fordelt på næring og boligkreditt Primærnæring Industri Bygg og anlegg Eiendomsdrift Tjenesteytende næring Andre næringer Sum næring Personkunder Brutto utlån Portefølje i Eika Boligkreditt Brutto utlån inkl. Eika Boligkreditt

10 Forfall på obligasjons- og sertifikatgjeld ISIN-nummer Opptatt Forfall Pålydende NO Obligasjonslån NO Sertifikatlån NO Obligasjonslån NO Obligasjonslån NO Obligasjonslån NO Obligasjonslån NO Obligasjonslån NO Obligasjonslån Kredittforeningen for Sparebanker, Gjeldsbrevlån NO Obligasjonslån Sum gjeld