REGNSKAP 1. HALVÅR 2013

Transkript

1 REGNSKAP 1. HALVÅR 2013

2 RørosBanken Røros Sparebank Kvartalsrapport II 2013 Norsk og internasjonal økonomi Flere økonomiske nøkkeltall i USA synes å peke mot en stabil, men forsiktig bedring av økonomien. Sysselsettingen viser en økning måned for måned, boligmarkedet er i jevnt positiv utvikling og en forsiktig optimisme gjør seg gjeldende. 10 års renter har økt merkbart. Dette har medført at sentralbanken har varslet redusert innsats for å støttekjøpe verdipapirer. Dette signalet har imidlertid i sin tur ført til nervøsitet i aksjemarkedene både i USA og i Europa. Krisen i Europa ser ut til å vedvare og det er vanskelig å finne lyspunkter som tilsier en normalisering i nærmeste framtid. Ledigheten holder seg høy og er i ferd med å utvikle seg til et politisk problem av betydelige dimensjoner, spesielt i Middelhavslandene. Blant yngre generasjoner er halvparten uten arbeid. Myndighetene i Storbritannia drøfter sitt forhold til EU og det kan gå mot en folkeavstemning om landets medlemskap. Kinas økonomi viser en synkende veksttakt, men ligger fortsatt med en årlig vekst på 7-8 %. Inflasjonen er høyere enn ønsket og eksporten har vist nedgang den siste tiden. I andre såkalte fremvoksende økonomier (som Brasil og India) er veksten og aktiviteten fortsatt svært stor med høy inflasjon og rente. Oljeprisen har vært synkende det siste kvartalet og har ligget så vidt i overkant av 100 $ pr. fat. Dette har påvirket Oslo Børs negativt spesielt i juni mnd. Hovedindeksen endte på 470 poeng ved halvårsskiftet, noe som betyr en økning fra årsskiftet med 3,5 %. I juli mnd har igjen børsen tatt seg opp og ligger godt over 490 poeng. Også norsk økonomi viser tegn til utflating og større usikkerhet. Mye av dette kan tilskrives oljemarkedet og en dempet etterspørsel fra oljesektoren. Det registreres en økende konkursrate. Det er gjennomført et relativt moderat lønnsoppgjør. Arbeidsledigheten er økende om enn i liten grad og er ved halvårsskiftet på 3,5 %. Dette er likevel svært lavt sammenlignet med våre naboland og andre land i Europa. Norges Bank har ut fra dette endret sin rentebane og varsler nå at det kan bli lenge til en renteøkning kommer. Tvert i mot så øker sannsynligheten for at styringsrenten kan bli satt ytterligere ned fra dagens 1,50 %. Kronekursen har svekket seg noe og en euro koster nå ca. kr. 8,00. 3 mnd Nibor rente har sunket gradvis og er nå på ca. 1,65 %. Også risikopåslag på lån til banker (spreader) har blitt noe redusert. Over tid vil dette bidra til reduserte innlånskostnader for bankene, noe som mest sannsynlig vil bli anvendt til å bedre rentenettoen i tråd med nye krav til inntjening og egenkapital. Boligprisene ser ut til å flate ut og mange forventer en flat eller negativ prisutvikling de neste 3 5 årene. Næringslivet i vår region er stabilt og variert, men i liten grad knyttet til de store vekstnæringene. Dermed blir også svingningene i aktivitet og sysselsetting mindre enn i mer sentrale deler av landet. Samtidig uteblir de store vekstimpulsene. RørosBankens drift Resultatet før tap og skatt er 21,6 mill. kroner. Rentenettoen er på 31,5 mill. (1,74 %) mot 33,1 mill. (1,85 %) i fjor på samme tid. Kursgevinster på aksjer og obligasjoner bidrar positivt med 4,4 mill. til resultatet.

3 Provisjonsinntektene er 9,9 mill. som er 2,0 mill. mer enn i fjor. Driftskostnadene øker fra 26,0 til 28,3 mill. kroner, noe som i hovedsak skyldes økning i bemanning og sosiale kostnader. Dette har igjen nær sammenheng med en bevisst styrking av kompetansen i alle ledd. Forvaltningskapitalen inkl. lån i Eika Boligkreditt øker med 9,2 % fra samme tid i 2012 og er nå mill. kroner. Utlån Utlån i egen balanse er på mill. kroner, som er en økning med 211 mill. kroner fra samme tid i fjor (+ 7,4 %). Utlån i Eika bolig Kreditt har økt med 141 mill. i samme periode og er nå på i alt 958 mill. kroner. Dette utgjør 32,3 % av alle personlån i banken. Lån til bedriftsmarkedet har hatt en positiv utvikling i første halvår med en økning på ca. 70 mill. kroner. Lån til næring utgjør dermed ca. 35 % av alle lån i egen balanse. Misligholdte engasjementer ut over 90 dager er på 25,8 mill. kroner (0,84 % av bto. utlån) som er nesten en halvering fra samme tid i fjor. Det er i første halvår bokført tap på utlån og garantier med i alt 2,6 mill. kroner, herav en økning i gruppevise tapsavsetninger med 2 mill. kroner. Samlede tapsavsetninger er 27,0 mill. kroner (0,88 % av bto. utlån). Innskudd likviditet Kundeinnskuddene har økt med 38 mill. kroner (+ 1,5 %) de siste 12 mnd. Innskuddsdekningen er 84,4 %. Samlede innlån i obligasjons- og sertifikatmarkedet er 670 mill. Summen av likvide midler (bankinnskudd og obligasjoner/sertifikater) er 620 mill. kroner, i tillegg kommer en ubenyttet trekkrettighet på 100 mill. kroner i DNB. Forfallsstrukturen på større innlån fordeler seg jevnt over de neste 3 årene, første større forfall er på til sammen 120 mill. kroner i september/oktober i år. Likviditeten anses som betryggende. Soliditet Dersom periodens netto overskudd medregnes, har banken en egenkapital (sparebankens fond) på 389 mill. Sammen med fondsobligasjon på 50 mill. blir kjernekapitalen 439 mill. Netto ansvarlig kapital uten periodens overskudd er 366 mill. kroner og kjernekapitaldekningen er 16,23 %. Medregnet netto overskudd er kapitaldekningen 16,8 %. Styret har nettopp gjennomført en ICAAP beregning av bankens kapitalbehov på kort og lang sikt. Styret har fastsatt bankens minimums langsiktige mål for ren kjernekapital (utenom fondsobligasjon) til 14,5 %. Utsiktene fremover Aktivitetsnivået er fortsatt svært høyt i Norge og alle nøkkeltall for ledighet, vekst og velferd viser at Norge er i en særstilling sammenlignet med det øvrige Europa. Oljefondet har en beregnet markedsverdi på milliarder kroner. Vi ser likevel nå enda tydeligere enn før at Norge er svært avhengig av oljenæringen og oljeprisen. Når denne svekkes vesentlig, gir det umiddelbart utslag i redusert aktivitet og optimisme også i andre sektorer. På lengre sikt kan imidlertid dette også være en fordel for fastlands-norge ved at lønns- og prispress blir redusert slik at konkurranseevnen kan styrkes. Næringslivet i vår region er stabilt og det er god aktivitet i de fleste næringer. Enkelte bransjer opplever mangel på faglært arbeidskraft. Den største utfordringen for regionen er at folketallet er i stagnasjon. I et lengre perspektiv er det i all hovedsak omstilling i arbeidslivet med tilgang til nye jobber som er interessante for de yngre generasjoner som kan bidra til å rette opp denne utviklingen. Dette er en del av bankens samfunnsmessige rolle, men også lokale myndigheter har en stor oppgave i å legge til rette for utvikling og vekst i de bedriftene som allerede er godt etablert og som har vekstpotensial. I tillegg må det selvsagt arbeides kontinuerlig med å utvikle gode bomiljø, skole- og barnehagetilbud

4 som er attraktive for kommende generasjoner. I dag fremstår stadig oftere mangelen på boliger for leie som en begrensende faktor for mange som vil arbeide og bo i Røros. Dette blir det nå tatt et initiativ for å rette på gjennom et samarbeid mellom Røros kommune, banken og næringslivsaktører med sikte på bygging av boliger for dette formålet. Styret ser optimistisk på muligheten for at RørosBanken vil få et godt resultat for året under ett. Mislighold og tapsrisiko er redusert og etterspørselen etter våre produkter og tjenester er god. Det er et mål å forbedre lønnsomheten ytterligere slik at vår soliditet kan styrkes og tilfredsstille nye krav med god margin. Styret mener at dette først og fremst vil kunne oppnås gjennom en moderat og kontrollert vekst og med fortsatt høy fokus på å videreutvikle en kompetent og markedsorientert organisasjon. Røros, Bjørn Frydenborg Erling Mjelva Terje Danielsen styreleder styrets nestleder (sign.) (sign.) (sign.) Nils Martin Tidemann Hilde Kristin Bonde Gry Catrin Krokstad (sign.) (sign.) (sign.) Erling Skogås (sign.) Arild Hagen adm. banksjef

5

6

7 Resultatregnskap for RørosBanken (tall i hele kr) kv 2.kv 31.des 1. Renteinntekter og lignende inntekter 1.2 Renter ol. innt. av utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Renter ol. innt. av utlån til og fordringer på kunder Renter ol. innt. av sertifikater, obligasjoner oa. rentebærende verdipapirer Andre renteinntekter og lignende inntekter 1 Sum renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader 2.1 Renter og lignende kostnader på gjeld til kredittinstitusjoner Renter og lignende kostnader på innskudd fra og gjeld til kunder Renter og lignende kostnader på utstedte verdipapirer Renter og lignende kostnader på ansvarlig lånekapital Andre rentekostnader og lignende kostnader Sum rentekostnader og lignende kostnader I. Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Utbytte og andre innt. av verdipapirer med variabel avkastning 3.1 Inntekter av verdipapirer med variabel avkastning, pengemarkedsfond Inntekter av aksjer oa. verdipapirer med variabel avkastning, aksjeutbytte Sum utbytte og andre innt. av verdipapirer med variabel avkastning Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 4.1 Garantiprovisjon Andre gebyrer og provisjonsinntekter Sum provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester 5.2 Andre gebyrer og provisjonskostnader Netto gevinst av valuta og verdipapirer 6.1 Netto gevinst av sertifikater, obligasjoner oa. rentebærende verdipapirer Netto verdiendring og gevinst/tap på verdipapirfond 0-0 (755) Netto gevinst på aksjer oa. verdipapirer med variabel avkastning Netto gevinst på valuta Sum netto gevinst på verdipapirer og valuta Andre driftsinntekter 7.1 Driftsinntekter fast eiendom Andre driftsinntekter Sum andre driftsinntekter Lønn og generelle administrasjonskostnader 8.1 Lønn mv Lønn Pensjoner Sosiale kostnader Administrasjonskostnader Sum lønn og generelle administrasjonskostnader Avskrivninger av varige driftsmidler og immatrielle eiendeler 9.1 Ordinære avskrivninger Andre driftskostnader 10.1 Driftskostnader fast eiendom Andre driftskostnader Sum andre driftskostnader Tap på utlån, garantier mv Tap på utlån Nedskrivning aksjer/fond mv Nedskrivning av anleggsaksjer Tap/-gevinst ved salg aksjer i tilknyttet selskap (133) Sum aksjer/fond som anleggsaksjer (133) II. Resultat av ordinær drift før skatt Skatt på ordinært resultat III. Resultat av ordinær drift etter skatt

8 Eiendeler RørosBanken (tall i hele 1000 kr) jun 30.jun 31.des 1. Kontanter og fordringer på sentralbanker Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 3.1 Utlån til og fordringer på kredittinst. uten avtalt løpetid eller oppsigelsesfr Utlån til og fordringer på kunder 4.3 Kasse- / drifts- og brukskreditter Byggelån Nedbetalingslån Andre utlån - Sum utlån før spesifiserte og uspesifiserte tapsavsetninger Individuelle tapsavsetninger Gruppevise tapsavsetninger Sum netto utlån og fordringer på kunder Overtatte eiendeler Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer 6.1 Utstedt av det offentlige Sertifikater og obligasjoner Utstedt av andre Sertifikater og obligasjoner Egne obligasjoner, sertifikater m.m. Sum sertifikater og obligasjoner Aksjer, andeler og grunnfondsbevis 7.1 Aksjer, andeler og grunnfondsbevis Andeler i pengemarkedsfond Sum Aksjer, andeler og grunnfondsbevis Eierinteresser i tilknyttet selskap 8.2 Eierinteresser i andre tilknyttede selskaper Immaterielle eiendeler 10.2 Utsatt skattefordel Andre Immaterielle eiendeler Sum immaterielle eiendeler Varige driftsmidler 11.1 Maskiner, inventar og transportmidler Bygninger og andre faste eiendommer Sum varige driftsmidler Andre eiendeler 12.2 Andre eiendeler Forskuddsbetalinger og opptjente inntekter 13.1 Opptjente, ikke betalte inntekter og forskuddsbetalte, ikke påløpte kostn Forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader Overfinansiering av pensjonsforpliktelser Andre forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader - Sum forskuddsbetalinger og opptjente inntekter I Sum Eiendeler

9 Gjeld og Egenkapital RørosBanken (tall i hele 1000 kr) jun 30.jun 31.des Gjeld: 14. Gjeld til kredittinstitusjoner 14.1 Lån og innskudd fra kredittinst. u/ avtalt løpetid eller oppsigelsesfrist Lån og innskudd fra kredittinst m/avtalt løpetid eller oppsigelsesfrist Sum gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder 15.1 Innskudd fra og gjeld til kunder uten avtalt løpetid Innskudd fra og gjeld til kunder med avtalt løpetid Sum innskudd fra og gjeld til kunder Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 16.1 Sertifikater og andre kortsiktige låneopptak Obligasjonsgjeld Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Annen gjeld 17.2 Annen gjeld Påløpte kostnader og mottatt ikke opptjente inntekter Avsetninger for forpliktelser og kostnader 19.1 Pensjonsforpliktelser mv Utsatt skatt - Sum avsetninger til forpliktelser og kostnader Evigvarende ansvarlig lånekapital II Sum Gjeld Egenkapital: 22. Opptjent egenkapital 22.2 Sparebankens fond Udisponert overskudd III Sum Egenkapital IV Sum Gjeld og Egenkapital Poster utenom balansen 23. Betingede forpliktelser Forpliktelser

10 RørosBanken Note til regnskap pr hele tusen kroner Mislighold og tapsutsatt Brutto misligholdte engasjementer (over 90 dg.) Spesifisert tapsavsetning av misligholdte engasjementer Netto misligholdte engasjementer Fordelt etter sektor: Personmarked Næringsliv Tapsutsatte lån: Ikke misligholdte engasjement - tapsutsatt Spes. tapsavsetning på ikke misligholdte engasjement Netto tapsutsatte lån Tapsavsetninger individuell og gruppevis Individuelle tapsavsetninger pr konstaterte tap i perioden av tidligere individuell avsetning periodens individuelle tapsavsetninger Sum individuelle tapsavsetninger på utlån Gruppevise tapsavsetninger pr Endring av gruppevise avsetninger hittil i år Sum gruppevise tapsavsetninger på utlån Tap på utlån Økt/-redusert avsetning til gruppevise avsetninger Økt avsetning til individuelle avsetninger Konstatert tap ikke tidligere avsatt Konstatert tap på tidligere gruppevise avsetninger Inngått på tidligere konstaterte tap Netto tap på utlån Forholdstall (i % av gj.sn.forvaltningskapital) des. Gjennomsnittlig forvaltningskapital (beregningsgrunnlag) Netto renteinntekter 1,74 1,85 1,88 Netto andre driftsinntekter 0,50 0,55 0,60 Kurstap/gevinster,mottatt utbytte 0,52 0,37 0,34 Driftskostnader 1,56 1,45 1,47 Driftsresultat 1,20 1,32 1,35 Tap 0,15 0,32 0,27 Nedskrivning/-Gevinst av anleggsverdipapir -0,01-0,01 0,00 Skatt 0,27 0,26 0,30 Overskudd etter skatt 0,79 0,75 0,78

11 Kapitaldekning hele tusen kroner Type ansvarlig lånekapital Kjernekapital Sparebankenes fond Fondsobligasjon Sum brutto kjernekapital Fradrag i kjernekapital Immaterielle eiendeler Utsatt skattefordel Overfinansiering av pensjonsforpliktelser Ansvarlig kapital i andre finansinstitusjoner Sum netto kjernekapital Tilleggskapital Sum netto ansvarlig kapital Myndighetsbestemt kapitalkrav Overskudd av ansvarlig kapital Spesifikasjon av beregningsgrunnlag, kapitalkrav og kapitaldekningsprosenter: Kreditt- og motpartsrisiko hele tusen kroner Lokale og regionale myndigheter Offentlig eide foretak Institusjoner Foretak Massemarked Engasjement med pant i bolig Forfalte engasjement Obligasjoner med fortrinnsrett Andeler i verdipapirfond Øvrige engasjement Sum kreditt- og mortpartsrisiko Operasjonell risiko Øvrig risiko (fradrag i kapitalkravet) Sum kapitalkrav Sum beregningsgrunnlag (kapitalkrav x 12,5) Beregningsgrunnlag i % av forvaltningskapital 59,34 % 57,67 % 59,58 % Kapitaldekning 16,23 % 16,41 % 18,25 % Ren kjernekapitaldekning (eks. fondsobligasjon) 14,02 % 13,96 % 15,91 %