DELÅRSRAPPORT 2. KVARTAL

Transkript

1 DELÅRSRAPPORT 2. KVARTAL

2 RørosBanken Røros Sparebank Kvartalsrapport Regnskapsprinsipp Delårsregnskapet er utarbeidet i overenstemmelse med gjeldende lover og bestemmelser for sparebanker og god regnskapsskikk. En beskrivelse av de regnskapsprinsipper banken har lagt til grunn ved avleggelse av regnskapet fremkommer av årsregnskapet. Delårsregnskapet er ikke revidert av bankens revisor. Egenkapitalbevis Det ble gjennomført en vellykket egenkapitalbevis-emisjon i 2.kvartal 2018 pålydende NOK 70 mill. Det har vært moderat omsetning i egenkapitalbeviset. Ansvarlig lån I 2.kvartal ble det gjennomført tilbakekjøp ved call av vårt ansvarlige lån pålydende NOK 75 mill. kroner. Nytt ansvarlig lån pålydende NOK 80 mill. kroner kom på plass i mai med call-dato 8.mai Resultatutvikling Netto renteinntekter hittil i år er høyere enn i 2018, i alt 51,8 mill. kroner mot 44,1 i Rentenetto er 1,86 % av gfk mot 1,74 % i fjor. Provisjonsinntekter er økt fra 13,9 mill. kroner i 2018 til 14,3 mill. kroner i år. Driftskostnadene øker med 0,3 mill. kroner til 35 mill. og utgjør 1,25 % av gfk, (1,37 % året før). Inntektene fra valuta og verdipapirforvaltningen (obligasjoner og aksjer/egenkapitalbevis) er økt fra 9,3 mill. kroner i 2018 til 11,5 mill. kroner i år. Økt utbytte fra anleggsaksjer og egenkapitalbevis er årsak til økningen. Det aller meste av denne inntekten kommer hvert år i 2. kvartal. Resultat før tap og skatt utgjør 42,3 mill. kroner mot 31,2 mill. i fjor på samme tid. Tap på utlån viser en stor inngang på 2,3 mill. kroner hittil i Resultat etter tap og skatt er 35,8 mill. kroner, (1,28 % av gfk). I 2018 var tilsvarende tall 23,8 mill. kroner og 0,94 % av gfk. Balanseutvikling Utlån i egen balanse er økt med 269 mill. til mill. kroner siden årsskiftet, det meste av veksten har kommet i 2. kvartal. Siste 12 mnd. er veksten 421 mill. kroner. Utlån i Eika Boligkreditt er redusert med netto 18 mill. kroner siste 6 mnd. Total portefølje i EBK utgjør mill. kroner. Det er en reduksjon med 1,1 % fra årsskiftet og en null-vekst siste 12 mnd. Utlån i EBK utgjør etter dette 32,5 % av alle personmarkedslån. Utlån til bedriftsmarkedet, mill. kroner er en økning med 140 mill. kroner siden årsskifte og en reduksjon med 11 mill. kroner siste 12 mnd., en negativ årsvekst på 0,6 %. Bedriftsmarkedet utgjør nå 34,2 % av alle lån i egen balanse. Utviklingen i misligholdte og tapsutsatte lån viser en økning fra årsskifte men er fortsatt på et moderat nivå. Mislighold ut over 90 dager utgjør 26,6 mill. kroner, 0,55 % av brutto utlån. Tapsutsatte lån er på 50,7 mill. kroner, en økning fra 9,5 mill. kroner ved årsskifte. Samlede individuelle tapsavsetninger er på 0,2 mill. kroner og gruppevis tapsavsetning er uendret på 20 mill. kroner. Bankens forretningskapital (egen balanse med tillegg av lån i EBK) er ved kvartalets utgang på mill. kroner. En12-mnd vekst på 690 mill. kroner (opp 9,3 %). Kundeinnskuddene er økt med 212 mill. (opp 6,1 %) hittil i år og en vekst på 432 mill. kroner siste 12 mnd. (13,0 %). Innskuddsdekning egen balanse er den samme som forrige kvartal, 76,97 %. Innskuddsdekning inklusive EBK er 58,4 %. De neste 12 mnd. kommer i alt 325 mill. kroner av vår obligasjons- og pengemarkedsgjeld til forfall. Det første er 125 mill. kroner den Markedet for nye senior innlån har vært stabilt. Det er i 2.kvartal utstedt nytt lån med 5 års løpetid på 100 mill. kroner. I desember 2019 kommer vår fondsobligasjon på 50 mill. kroner til call. Banken har allerede mottatt godkjenning 2

3 fra Finanstilsynet om mulig tilbakekjøp og godkjenning av ny fondsobligasjon på inntil 60 mill. kroner. Bankens LCR er på 168,8 %. Likviditet er generelt tilfredsstillende. Kapitaldekning Eksklusive årets overskudd er bankens bokførte egenkapital på 621,6 mill. kroner. Med fradragsregler ( CRD IV) for plassering i andre finansinstitusjoner får banken en ren kjernekapital på 550,9 mill. kroner, ren kjernekapitaldekning på 16,4 % (16,64 % i 2018). Inkludert fondsobligasjon på 50 mill. og et ansvarlig lån på 80 mill. kroner får banken en kjernekapital på 600,4 mill. kroner, kjernekapitaldekning på 17,87 % (18,21 % i 2018) og sum ansvarlig kapital på 680,4 mill. kroner som gir en kapitaldekning på 20,25 % (18,15 % i 2018). Inklusive årets overskudd så langt ville prosentsatsene vært ca. 1 % høyere. Konsolidert kapitaldekning Fra 2018 skal alle banker rapportere kapitaldekning konsolidert med eierandel i samarbeidende gruppe. For RørosBanken betyr det en forholdsmessig konsolidering med eierandel i Eika Gruppen AS (2,03%) og Eika Boligkreditt AS (1,91%). Konsolidert ren kjernekapitaldekning er beregnet til 15,04%, konsolidert kjernekapitaldekning 16,59% og konsolidert kapitaldekning 18,95%. Økonomisk utvikling og utsiktene fremover Som ventet hevet Norges Bank styringsrenten med 0,25 % til 1,25 % med virkning fra RørosBanken har varslet sine lånekunder om en renteheving på inntil 0,25 % fra På egen balanse er både utlån- og innskuddsvekst på linje med bankens budsjettforventning for Veksten på lån i EBK er noe lavere enn budsjettert. Det svært gode resultatet hittil i år er gledelig og alt tyder på at banken med kontrollert vekst og god inntjening får et godt årsresultat for Røros, / Erling Mjelva Jon Birger Tronsaune Bente Sundt styreleder styrets nestleder styremedlem Nils Martin Tidemann May Lisbeth H. Hamland Hilde Kristin Bonde styremedlem styremedlem styremedlem Ståle Fredheim styremedlem ansatterepresentant Even Kokkvoll adm. banksjef 3

4 RESULTATREGNSKAP (tall i hele tusen) Renteinntekter og lignende inntekter kv 2. kv 31.des 1.2 Renter ol. innt. av utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Renter ol. innt. av utlån til og fordringer på kunder Renter ol. innt. av sertifikater, obligasjoner oa. rentebærende verdipapirer Andre renteinntekter og lignende inntekter Sum renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader 2.1 Renter og lignende kostnader på gjeld til kredittinstitusjoner Renter og lignende kostnader på innskudd fra og gjeld til kunder Renter og lignende kostnader ved utstedelse av verdipapir Renter og lignende kostnader på ansvarlig lånekapital Andre rentekostnader og lignende kostnader Sum rentekostnader og lignende kostnader I. Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Utbytte og andre innt. av verdipapirer med variabel avkastning 3.1 Inntekter av verdipapirer med variabel avkastning, pengemarkedsfond Inntekter av aksjer oa. verdipapirer med variabel avkastning, aksjeutbytte Sum utbytte og andre innt. av verdipapirer med variabel avkastning Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 4.1 Garantiprovisjon Andre gebyrer og provisjonsinntekter Sum provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostnader ved banktjeneste 5.2 Andre gebyrer og provisjonskostnader Netto gevinst av valuta og verdipapirer 6.1 Netto gevinst av sertifikater, obligasjoner oa. rentebærende verdipapirer Netto verdiendring og gevinst/tap på verdipapirfond Netto gevinst på aksjer oa. verdipapirer med variabel avkastning Netto gevinst på valuta Sum netto gevinst på verdipapirer og valuta Andre driftsinntekter 7.1 Driftsinntekter fast eiendom Andre driftsinntekter Sum andre driftsinntekter

5 kv 2.kv 31.des 8. Lønn og generelle administrasjonskostnader 8.1 Lønn mv Lønn Pensjoner Sosiale kostnader Administrasjonskostnader Sum lønn og generelle administrasjonskostnader Avskrivninger på varige driftsmidler og immatriell eiendel 9.1 Ordinære avskrivninger Andre driftskostnader 10.1 Driftskostnader fast eiendom Andre driftskostnader Sum andre driftskostnader Tap på utlån, garantier mv Tap på utlån/-inngang på tap Nedskrivning aksjer/fond mv Nedskrivning av anleggsaksjer Tap/-gevinst ved salg aksjer i tilknyttet selskap Sum aksjer/fond som anleggsaksjer II. Resultat av ordinær drift før skatt Skatt på ordinært resultat III. Resultat av ordinær drift etter skatt

6 EIENDELER (tall i hele tusen) juni 30. juni 31.des 1. Kontanter og fordringer på sentralbanker Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 3.1 Utlån til og fordringer på kredittinst. uten avtalt løpetid eller oppsigelsesfrist Utlån til og fordringer på kunder 4.3 Kasse- / drifts- og brukskreditter Byggelån Nedbetalingslån Andre utlån Sum utlån før spesifiserte og uspesifiserte tapsavsetninger Individuelle tapsavsetninger Gruppevise tapsavsetninger Sum netto utlån og fordringer på kunder Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer 6.1 Utstedt av det offentlige Sertifikater og obligasjoner Utstedt av andre Sertifikater og obligasjoner Egne Obligasjoner, sertifikater med mer Sum sertifikater og obligasjoner Aksjer m.m. 7.1 Aksjer, andeler og grunnfondsbevis Andeler i pengemarkedsfond Sum aksjer, andeler og andre verdipapirer med variabel avkastning Eierinteresser i tilknyttet selskap 8.2 Eierinteresser i andre tilknyttede selskaper Immaterielle eiendeler 10.2 Utsatt skattefordel Andre Immaterielle eiendeler Sum immaterielle eiendeler Varige driftsmidler 11.1 Maskiner, inventar og transportmidler Bygninger og andre faste eiendommer Sum varige driftsmidler Andre eiendeler 12.2 Andre eiendeler Forskuddsbetalinger og opptjente inntekter 13.1 Opptjente ikke- betalte inntekter og forskuddsbetalte ikke påløpte kostn Forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader Andre periode avgrensninger Sum forskuddsbetalinger og opptjente inntekter I Sum Eiendeler

7 GJELD OG EGENKAPITAL (tall i hele tusen) juni 30. juni 31.des Gjeld: 14. Gjeld til kredittinstitusjoner 14.1 Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner u/ avtalt løpetid eller oppsigelsesfrist Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner m/avtalt løpetid eller oppsigelse Sum gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder 15.1 Innskudd fra og gjeld til kunder uten avtalt løpetid Innskudd fra og gjeld til kunder med avtalt løpetid Sum innskudd fra og gjeld til kunder Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 16.1 Sertifikater og andre kortsiktige låneopptak Obligasjonsgjeld Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapir Annen gjeld 17.2 Annen gjeld Påløpte kostnader og mottatt ikke opptjente inntekter Avsetninger for forpliktelser og kostnader 19.1 Pensjonsforpliktelser mv Utsatt skatt Sum avsetninger til forpliktelser og kostnader Evigvarende ansvarlig lånekapital II Sum Gjeld Innskutt egenkapital Egenkapitalbevis Overkursfond Sum innskutt egenkapital 22. Opptjent Egenkapital: 22.2 Sparebankens fond Udisponert under/overskudd Sum opptjent egenkapital III Sum Egenkapital IV Sum Gjeld og Egenkapital Poster utenom balansen 23. Betingede forpliktelser, garantier

8 NOTER (tall i hele tusen) Mislighold og tapsutsatt Brutto misligholdte engasjementer (over 90 dg.) Spesifisert tapsavsetning av misligholdte engasjementer 240 Netto misligholdte engasjementer Fordelt etter sektor: Personmarked Næringsliv Tapsutsatte lån: Ikke misligholdte engasjement - tapsutsatt Spes. tapsavsetning på ikke misligholdte engasjement Netto tapsutsatte lån Tapsavsetninger individuell og gruppevis Individuelle tapsavsetninger pr konstaterte tap i perioden av tidligere individuell avsetning periodens individuelle tapsavsetninger Sum individuelle tapsavsetninger på utlån Gruppevise tapsavsetninger pr Endring av gruppevise avsetninger hittil i år Sum gruppevise tapsavsetninger på utlån Tap på utlån Økt/-redusert avsetning til gruppevise avsetninger Økt/-redusert avsetning til individuelle avsetninger Konstatert tap ikke tidligere avsatt Konstatert tap på tidligere gruppevise avsetninger Inngått på tidligere konstaterte tap Netto tap på utlån Nøkkeltall Gjennomsnittlig forvaltningskapital Netto renteinntekter 1,86 % 1,74 % 1,81 % Netto andre driftsinntekter 0,46 % 0,49 % 0,50 % Kurstap/gevinst mottatt utbytte 0,45 % 0,36 % 0,15 % Driftskostnader 1,25 % 1,37 % 1,32 % Driftsresultat 1,52 % 1,23 % 1,14 % Tap -0,07 % 0,06 % 0,07 % Nedskrivning/-Gevinst av anleggsverdipapir 0,00 % 0,00 % -0,05 % Skatt 0,31 % 0,23 % 0,24 % Driftsresultat etter tap/skatt 1,28 % 0,94 % 0,90 % Egenkapitalavkastning etter skatt 10,20 % 7,38 % 8,30 % Kostnadsprosent eks. utbytte og gevinst/tap på verdipapir 53,20 % 61,28 % 57,90 % Liquidity Coverage Ratio (LCR) 168, Net Stable Funding Ratio (NSFR) Leverage Ratio (Uvektet kjernekapitalandel) 10,05 10,83 10,84 8

9 Ansvarlig kapital/ Kapitaldekning Sparebankens fond Utjevningsfond Innbetalt beviskapital Overkursfond Sum egenkapital Fradrag - Ansvarlig kapital i andre fin.int. og verdipapirforetak Andre fradrag, Eika VBB AS Ren kjernekapital Fondsobligasjon Beholdning av fondsobligasjon i andre finansielle selskaper Kjernekapital Ansvarlig lån Fradrag for kundeengasjement som overstiger 25% av ansvarlig kapital Beholdning av ansvarlig kapital i andre finansielle selskaper Total ansvarlig kapital Spesifikasjon av beregningsgrunnlaget Kapitalkrav Kapitalkrav Kapitalkrav Lokale og regionale myndigheter Institusjoner Foretak Engasjement med pant i eiendom Forfalte engasjement Obligasjoner med fortrinnsrett Fordring på inst. og foretak med kortsiktig raiting Andeler i verdipapirfond Egenkapitalposisjoner Øvrige engasjement Operasjonell risiko Sum kapitalkrav, 8% av beregningsgrunnlag Beregningsgrunnlag i kroner Beregningsgrunnlag i % av forvaltningskapital 57,04 % 60,79 % 57,01 % Overskudd av ansvarlig kapital ut over kapitalmål Ren kjernekapitaldekning 16,40 % 16,64 % 17,84 % Kjernekapitaldekning 17,87 % 18,21 % 19,41 % Kapitaldekning m/brudd på stort engasjement 20,25 % 18,15 % 21,78 % Konsolidert ren kjernekapitaldekning 15,04% 15,26 % 16,09 % Konsolidert kjernekapitaldekning 16,59% 16,86 % 17,78 % Konsolidert kapitaldekning m/brudd på stort engasjement 18,95% 17,20 % 20,14 % 9

10 Utlån fordelt på næring, PM og boligkreditt Primærnæring Industri Bygg og anlegg Eiendomsdrift Tjenesteytende næring Andre næringer Sum næring Personkunder Brutto utlån Portefølje i Eika Boligkreditt Brutto utlån inkl. Eika Boligkreditt Forfall på gjeld ISIN-nummer Opptatt Forfall Pålydende Sertifikatlån NO Kredittforeningen for Sparebanker, Gjeldsbrevlån NO Kredittforeningen for Sparebanker, Gjeldsbrevlån NO NO NO NO NO NO SUM obligasjonsgjeld Ansvarlig kapital Opptatt Call NO Ansvarlig lån NO Fondsobligasjon SUM ansvarlig kapital