Respekt, tilgjengelighet og faglig dyktighet Flekkefjord Kristiansand Arendal Årsrapport 2014 Sørlandet sykehus HF - trygghet når du trenger det mest
Innholdsfortegnelse Årsberetning 3 Resultatregnskap 9 Balanse 10 Kontantstrømoppstilling 11 Noter 12 Revisors beretning 26 Sørlandet sykehus HF Årsrapport 2014 2
Årsberetning Innledning Sørlandet sykehus HF (SSHF) er ett av helseforetakene i Helse Sør-Øst med Agder-fylkene som primært opptaksområde. SSHF yter helsetjenester i henhold til lov om spesialisthelsetjenesten og lov om helseforetak, og skal dekke befolkningens behov for spesialisthelsetjenester i sykehusområdet. I tillegg har SSHF regionale og nasjonale funksjoner. SSHF har som mål å gi et helhetlig og individuelt tilpasset behandlingstilbud av høy kvalitet, sikre effektive pasientforløp, målrettet opp læring og behandling av høy kvalitet. Dette gjelder innenfor somatikk, psykisk helsevern, tverrfaglig spesialisert rusbehandling og spesialisert rehabilitering. SSHF har også ansvar for prehospitale tjenester og pasientreiser. SSHF har somatiske sykehus i Arendal, Kristiansand og Flekkefjord. Psykiatrisk sykehusavdeling er lokalisert i Arendal og Kristiansand. Distriktspsykiatriske og barn- og ungdomspsykiatriske enheter ligger i Kristiansand, Mandal, Kvinesdal, Farsund, Flekkefjord, Arendal, Lillesand, Grimstad og Tvedestrand. Det er rus- og avhengighetsenheter i begge fylkene. Administrasjonen for SSHF ligger på Eg i Kristiansand kommune. Strategiplan 2012-2014 har lagt premissene for prioritering og utvikling av SSHF. Den tar utgangspunkt i forventet utvikling og behov for spesialisthelsetjenester, og redegjør for sentrale utfordringer og prioriteringer. Arbeidet med å utarbeide strategiplan for perioden 2015-2017 har pågått gjennom 2014, og planen ble vedtatt i styret i februar 2015. Arbeidet med Utviklingsplan 2030 har pågått gjennom hele 2014, og ble styrebehandlet i februar 2015. SSHF gir utfyllende rapportering om virksomheten i Årlig melding 2014. Der rapporteres det til eier hvordan SSHF har arbeidet med mål og krav gitt i Oppdrag og bestilling 2014. HMS-rapport 2014 inneholder også utfyllende detaljer på en del områder. Virksomheten SSHF oppnådde et positivt resultat i 2014 på 101 mill. kr før pensjonskorreksjoner. Dette til tross for at det har vært betydelige utfordringer innen somatisk virksomhet. Det positive resultatet bidrar til nød vendige investeringer. Flere kvalitetsindikatorer har vist positiv utvikling, men det er fortsatt forbedringsbehov, spesielt for ventetider og fristbrudd. Virksomheten har i 2014 fortsatt dreining fra døgn- til dagbehandling, noe tabellen nedenfor viser. Radiologiske undersøkelser ble for 2013 oppgitt på en annen tellemåte med 136.965 stk. Resultat for 2013 er omberegnet slik at det kan sammenlignes med resultatet for 2014. Hovedmål Det er redegjort for arbeidet med Helse Sør-Østs hovedmål i Årlig melding 2014. Gjennomsnittlig ventetid for 2014 var 68 dager, mens målet var 65 dager eller lavere. Det er store variasjoner mellom fagområdene. Somatikken ligger høyest med snitt på 69 dager, mens psykisk helsevern for voksne og barn har henholdsvis 45 og 35 dager. For tverrfaglig spesialisert rusbehandling (TSB) var ventetiden 41 dager. Andel fristbrudd 2013 2014 Somatikk 4,5 % 5,6 % Psykisk helsevern 6,9 % 4,5 % voksne Psykisk helsevern 2,2 % 3,4 % barn og unge TSB 2,5 % 1,3 % Resultatene for ventetider og fristbrudd er ikke tilfredsstillende, og styret forventer at det iverksettes tiltak i 2015 som reduserer ventetid og fristbrudd. Spesielt utfordrende blir det med lovendringen 1. september 2015 som gir alle pasienter rett til behandling. Aktivitet 2013 2014 Endring Somatikk Innleggelser døgn 46.141 45.904-0,5 % Dagbehandling 28.997 31.198 + 7,6 % Polikliniske konsultasjoner 275.192 285.460 + 3,7 % Psykiatri og avhengighetsbehandling Innleggelser døgn 4.309 4.101-4,8 % Polikliniske konsultasjoner 175.433 171.038-2,5 % Medisinsk service Laboratorieanalyser 5.750.716 6.150.886 + 7,0 % Radiologiske undersøkelser 157.300 160.215 + 1,9 % Målet er å redusere sykehusinfeksjoner til under 3 %. Målingene har vist varierende verdier i 2014, og ved siste måling i november var resultatet 5,1 % for SSHF totalt, 3,5 % påført i SSHF. Tilsvarende tall for 2013 var 6,4 % og 4,6 % Målet er at pasientene skal få timeavtale sammen med bekreftelse på mottatt henvisning. I 2014 fikk 55,9 % dette mot 54,3 % i 2013. Det er store variasjoner mellom avdelingene, og områder med lange ventelister sliter mest med dette målet. Sørlandet sykehus HF Årsrapport 2014 3
Årsberetning Medarbeiderundersøkelse er gjennomført i september 2014 med en svarandel på 77 %. Målet er at alle medarbeidere skal involveres i oppfølgingen for egen enhet. 57 % av medarbeiderne svarer at de har vært involvert i oppfølging av forrige undersøkelse. Det iverksettes tiltak for at en større andel skal oppleve at de deltar i oppfølgingen. Øvrige resultater viser en positiv trend for SSHF. Det er et mål å skape økonomisk handlingsrom som sikrer nødvendige investeringer. Resultatet de siste årene bidrar til dette, og det ble gjennomført investeringer for nesten 200 mill. kr i 2014. Det planlegges investeringer for ca. 250 mill. kr i 2015. Styringsindikatorer Det arbeides med å oppnå målene i styringsindikatorene. SSHF har gode resultater for korridorpasienter og andel utskrivingsklare pasienter, mens for epikriser og det pasientadministrative arbeidet gjenstår det fortsatt en del arbeid. Målet er at 100 % av epikrisene skal være utsendt innen 7 dager. Andel sendt innen 7 dager 2013 2014 Somatikk 82,7 % 83,3 % Psykisk helsevern 84,8 % 89,1 % voksne Psykisk helsevern 51,9 % barn og unge TSB 75,9 % 81,1 % Det spesielt lave nivået innen psykisk helse for barn og unge skyldes i hovedsak systemomlegging til DIPS i 1. kvartal 2014. Sykehuset arbeider systematisk med å redusere antall åpne dokumenter og antall åpne henvisningsperioder. Status ved utgang av 2014 var 11.079 åpne dokumenter mot 8.057 i 2013, og 2.394 pasienter med åpen henvisningsperiode mot 2.069 i 2013. Økningen i åpne dokumenter skyldes innføring av kvalitetsregistre innen kirurgiske fag. Risikostyring Klinikkvise risikovurderinger danner hvert tertial grunnlag for en samlet risikovurdering på foretaksnivå. Malen ble revidert i 2014, og det legges vekt på å beskrive tiltak med frister for områdene med størst risiko. Risikovurdering legges fram for styret som del av tertialrapporteringen. Uønskede hendelser Klinikkene har aktive og velfungerende kvalitetsråd, og disse har ansvar for oppfølging av pasientskader. Hensikten er å sikre læring og nærhet til dette viktige arbeidet. Antall registrerte saker i hendelsesregistreringssystemet TQM var 7.440 i 2014 mot 6.442 i 2013. Det arbeides kontinuerlig med melde kulturen i SSHF, med fokus på å melde de riktige tingene. Det ble registrert 798 3-3 hendelser i 2014 mot 652 i 2013. Dette er hendelser som har ført til eller kunne ført til betydelig skade på pasient. Økningen skyldes trolig bedre meldekultur. 27 alvorlige hendelser ble meldt til Helsetilsynet etter 3-3a i 2014 mot 36 i 2013. 3-3a omfatter de alvorligste hendelsene, som dødsfall eller betydelig skade som er uventet i forhold til påregnelig risiko. 3-3-hendelser publiseres på SSHFs nettsider. Det ble registrert 224 nye saker hos Norsk Pasientskadeerstatning (NPE) i 2014 mot 232 i 2013. Av 239 saker som ble avsluttet i 2014 fikk klager medhold i 67. Det ble gitt 141 avslag og 31 saker ble avist/henlagt. Det ble utbetalt 31,0 mill. kr i erstatning, og egenandelen for SSHF var 3,2 mill. kr. Saker som er ferdig behandlet i NPE legges fram for klinikkens kvalitetsråd. Det er en utfordring å lære av uønskede hendelser slik at rutiner og systemer hindrer at pasienter påføres skader. Gjennom avdelingenes innrapportering av meldinger om skade på pasient legges det vekt på å informere pasientene om deres rettigheter til å benytte seg av NPE-ordningen. Tilsyn Det var tilsyn med ulike deler av virksomheten i 2014. Fylkesmannen hadde fire tilsyn i 2014, men kun ett av disse ga avvik. Avvik etter tilsyn følges opp av aktuell klinikk og er også tema i oppfølgingsmøtene mellom klinikkene og administrerende direktør. Sakene behandles i klinikkvise kvalitetsråd for læring på tvers. Hvert tertial får styret og Helse Sør-Øst RHF oversikt over eksterne tilsyn, med antall avvik og status på disse. Pasienttilfredshet SSHF har ikke egen pasienttilfredshetsundersøkelse og ønsker en felles regional løsning. SSHF deltar i nasjonale undersøkelser av pasienterfaringer (PasOpp) og aktuelle avdelinger følger opp resultatene fra disse. Forskning Avdelingsvis infrastruktur for forskning ved SSHF er under opp trapping. Flere ansettes i veilederstillinger etter disputas slik at god pasientrettet forskning i egen avdeling videreføres og videreutvikles. Det er en målsetting at forskningsresultater og innovative løsninger raskt kan konverteres til nye rutiner som bidrar til økt kvalitet og effektivitet. SSHF har høy forskningsaktivitet, og det pågår for tiden ca. 35 doktor- Sørlandet sykehus HF Årsrapport 2014 4
Årsberetning gradsprosjekter ved SSHF. I 2014 var det fire doktorgradsdisputaser. SSHF samarbeider med Oslo universitetssykehus innen global helse, barnemedisin, gastro-, revma-, kardiologi- og psykisk helse og med Universitetet i Bergen (UiB) innen ØNH, nevrologi og lungemedisin. SSHF har fire leger i professorater ved UiB, en ved NTNU og en ved UIA. Egenregistrering av vitenskapelige publikasjoner i Cristin (Norsk vitenskapsindeks) gjennomføres fortløpende. Forskningsnyheter, forskningsproduksjon og pågående prosjekter synliggjøres på SSHFs egen nettside. Nettsiden skal lenkes opp til Cristin hvor forskningsproduksjonen registreres fortløpende. Forskningsenheten er for tiden involvert i to større EU-prosjekter. Det ene er i samarbeid med UiA for å etablere en telemedisinsk løsning for alle 30 kommunene på Agder i oppfølgingen av pasienter med KOLS, og det andre er et skandinavisk sam arbeid om flått. Forskningsenheten har ambisjoner om økt satsning på EU-prosjekter og følger dette nøye. Forskningsenheten vil bistå sykehusledelsen i arbeidet med økt fokus på kvalitetssikring og implementering av kvalitetssystemer i klinisk drift. Medvirkning fra brukere og tillitsvalgte Brukerutvalget taler pasientenes og de pårørendes sak og er et rådgivende organ for ledelsen i arbeidet med å utvikle pasienttilbudet. Brukerutvalget har 11 medlemmer. Det har vært økt aktivitet blant annet som følge av økt fokus på brukermedvirkning på systemnivå. Brukerrepresentanter deltar i ulike råd og utvalg både på klinikknivå og på overordnet nivå i SSHF. Brukerutvalget har deltatt i arbeidet med avtalene knyttet til samhandlingsreformen. Det er etablert faste samarbeidsrutiner med tillitsvalgte og verneombud, og forholdet oppleves som konstruktivt og preget av tillit. SSHF tilstreber å involvere tillitsvalgte så tidlig som mulig i ulike prosesser og utviklingsarbeid. I arbeidet med Strategiplan 2015-2017 opplevde de tillitsvalgte at involveringen var god. Det kom imidlertid kritikk av prosessen rundt Utviklingsplan 2030, noe som skapte utfordringer. Bemanning og arbeidsmiljø Likestilling SSHFs lønns- og arbeidsgiverpolitikk skal sikre likebehandling og hindre diskriminering av medarbeidere på tvers av kjønn og etnisk bakgrunn. Av de 7.202 medarbeiderne ved utgangen av 2014 er 77 % kvinner og 23 % menn. Det er flest av kvinner på enhetsledernivå med (75 % kvinner), mens fordelingen er nesten lik for avdelingsledere (49 % kvinner). I sykehusets ledergruppe er det tre kvinner og seks menn. Ved etablering av interne råd og utvalg tilstrebes en representativ kjønnsfordeling. I styret for SSHF er det fem kvinner og fem menn etter at nytt styre ble oppnevnt i februar 2014. Lønnsfordeling I desember 2014 var gjennomsnittslønnen for menn 61.516 kr høyere enn for kvinner (grunnlønn i 100 % stilling uten individuelle tillegg og variabel lønn). Tilsvarende tall for 2013 var 63.747 kr. Lønnsforskjellen varierer mellom de ulike stillingsgruppene, men siden kjønnsfordelingen er ulik, og/eller antallet medarbeidere lavt i enkelte grupper, er det vanskelig å sammenligne. For de store gruppene er forskjellen i lønn ubetydelig. Deltidsstillinger 42,6 % av de fast ansatte arbeider deltid, inkludert de som arbeider deltid på grunn av ulike individuelle forhold som f.eks. rettighetspermisjoner, delvis pensjon og godkjente bierverv. SSHF har de siste årene arbeidet sammen med tillitsvalgte for å finne tiltak som kan redusere uønsket deltid. I juni 2013 vedtok ledergruppen at SSHF bare skal utlyse stillinger for pleiepersonell i kombinasjon med helgearbeid. Bemanningsenheten som først ble opprettet i SSA ble i 2014 utvidet til å omfatte SSK. Dette gir deltidsansatte muligheter til å søke større stillingsbrøk. SSHF etablerte i 2014 en traineeordning der 11 nyutdannede sykepleiere fikk 100 % fast ansettelse. Dette er et bidrag i arbeidet med å skape en heltidskultur i SSHF. Lederutvikling og opplæring SSHF gjennomfører årlig lederutviklingsprogram tilpasset ulike ledernivå. Det arrangeres introduksjonskurs for nye medarbeidere, kurs for sommervikarer og opplæring av nye ledere. «Den lille lederskolen» som startet i 2013 er videreført i 2014. Den har hver måned en times undervisning i aktuelle tema med videooverføring slik at ledere fra alle lokasjoner kan delta. Inkluderende arbeidsliv SSHF er IA-bedrift, og det overordnede målet er å bedre arbeidsmiljøet, styrke jobbnærværet, forebygge og redusere sykefravær og hindre utstøting og frafall fra arbeidslivet. Alle ledere i SSHF plikter å jobbe systematisk for å nå disse målene. Arbeidsgiver har en særskilt plikt til å legge til rette for medarbeidere med redusert arbeidsevne, så langt det er mulig. Medarbeiderne har også en plikt til å bidra i dette arbeidet. Målet er å hindre at medarbeidere faller ut av arbeidslivet, slik at man unngår tap av ressurser, kompetanse og derigjennom opprettholder konti- Sørlandet sykehus HF Årsrapport 2014 5
Årsberetning nuitet i arbeidslivet. Rådgivere i bedriftshelsetjenesten bistår lederne i IA-arbeidet. Det ble i 2014 gjennomført 12 omplasseringer av medarbeidere på grunn av sykdom. Dette er saker som går på tvers av klinikkene. I tillegg til dette omplasseres flere innenfor de ulike klinikkene. Prosjektet Kvinners jobbtilknytning en forklaring på kjønnsforskjeller i sykefravær har hatt mye fokus også i 2014, både i SSHF og nasjonalt. Hensikten med prosjektet er å finne årsaker til fravær, for bedre å kunne sette inn spesifikke og virkningsfulle tiltak, samt bidra til forskning innenfor feltet. Arbeidet med å analysere datamaterialet har pågått i 2014, og vil fortsette frem til endelig rapport kommer mot slutten av 2015. I 2013 ble det satt i gang prosjekter på fem enheter som over tid har hatt høyt sykefravær. Dette er utvidet med ytterligere seks enheter i 2014. Målet er å prøve ut ulike tiltak. Det samlede sykefraværet ved SSHF var i 2014 6,6 %, mot 6,5 % for 2013. Av de foretakene i HSØ det er naturlig å sammenlignes med har SSHF lavest sykefravær i 2014. HMS Organisasjonsavdelingen har fagansvar for arbeidsmiljø og systemansvar for HMS. SSHF har egen intern offentlig godkjent bedriftshelsetjeneste (BHT) som er organisert i Organisasjonsavdelingen. BHT leverer også tjenester til Vest- Agder fylkeskommune. Alle aktuelle prosedyrer og retningslinjer er samlet i en HMS-håndbok, som også fungerer som mal for avdelingenes HMS-ansvar og -oppgaver. HMS-håndboken revideres ved endringer i Arbeidstilsynets forskrifter og SSHFs interne prosedyrer. HMS-aktiviteten på avdelingsog enhetsnivå blir vurdert av Hovedarbeidsmiljøutvalget og klinikkvise arbeidsmiljøutvalg. Aktiviteten blir målt ved bl.a. antall gjennomførte vernerunder og HMS-handlingsplaner. Det ble gjennomført 160 vernerunder i SSHF i 2014. Yrkeshygieniker har bistått med opplæring i bruk av elektronisk stoffregister i SSHF. Stoffkartoteket inneholder 5.214 sikkerhetsdatablader for hele SSHF. Det er utført risikovurderinger av kjemikalier ved flere enheter. Dette arbeidet er intensivert i forbindelse med sertifisering av ytre miljø. BHT bistår i saker som omhandler psykososialt arbeidsmiljø. Ruspolicyen til SSHF ble revidert i 2014. Årlig grunnkurs i HMS er gjennomført med 160 ledere, verneombud og tillitsvalgte som deltakere fordelt på fem samlinger. Det undervises også i HMS for nye ledere og i verneombudssamlinger. Skader Det ble i 2014 registrert 401 ansattskader, inkludert vold/trusler. Det er en nedgang fra 434 i 2013. Smittevern SSHF har egen smittevernenhet i Fagavdelingen. Enheten har en viktig rolle som rådgiver og pådriver for smittevernsarbeidet i klinikkene. Smittevernenheten overvåker infeksjoner gjennom prevalens- og insidensmålinger. Enheten har fokus på resistensutvikling hos bakterier og riktig antibiotikabruk i vårt nedslagsfelt. Det er gjennomført luftkvalitetsmålinger i operasjonsstuer. Enheten bidrar med sine ressurser i forbedringsprosjekter på disse områdene. Enheten utfører også vaksinasjoner av medarbeidere. SSHF har et godt samarbeid med kommunene i Agder og bidrar med kunnskapsformidling gjennom undervisning og rådgivning. Samfunnsansvar Menneskerettigheter/ Diskriminering SSHF skal følge lover og forskriftet og være en arbeidsplass uten diskriminering. SSHF har en egen policy for rekruttering og integrering av innvandrere. Målet er økt mangfold. Alle stillingsannonser har en oppfordring til innvandrere om å søke stillinger. Arbeidstakers rettigheter I tillegg til lover og forskrifter regulerer hovedavtaler, overenskomster og særavtaler lønn, pensjon og andre sosiale forhold knyttet til forholdet mellom arbeidsgiver og arbeidstaker. Ytre miljø Helse- og omsorgsdepartementet har vedtatt at alle helseforetak skal være miljøsertifisert etter ISO 14001-standarden. SSHF har arbeidet aktivt med dette de siste to årene og ble sertifisert i september 2014. Regjeringen har tidligere signalisert at offentlige bygge- og anleggstiltak skal vektlegge miljø og estetikk. Det har SSHF lagt til grunn i arbeidet med miljøsertifiseringen. En helhetlig forståelse av sammenhengene mellom tjenesteproduksjon, ressursbehov og forvaltning av ressursene er styrende for våre prioriteringer ved gjennomføring av investeringstiltakene. Hensynet til ytre miljø er derfor et satsingsområde for SSHF. SSHF har vedtatt en miljøpolitikk slik ISO 14001 krever. Overordnet mål er å redusere CO2-utslipp uten kjøp av klimakvoter. De viktigste faktorene som påvirker ytre miljø er identifisert, og i klima- og miljøprogram 2013-2015 er det satt mål for CO2-utslipp, Sørlandet sykehus HF Årsrapport 2014 6
Årsberetning 2013 2014 Endring Energiforbruket (KwH) 64.214.829 59.798.000-6,9 % Avfallsmengde (tonn) 1.567 1.747 + 11,5 % Vannforbruket (m3) 154.297 160.773 + 4,2 % Korrupsjonsbekjempelse SSHF har retningslinjer for kontakt med legemiddelindustrien og leverandører for helse-norge basert på Helse Sør-Østs samarbeidsavtaler med disse. Avtalene skal bidra til åpenhet og ryddighet mellom leverandørene og helseforetakene. energibruk, papirbruk, kildesortering og reisevirksomhet. Transport er en stor utfordring med hensyn til ytre miljø. Det gjelder transport av både varer, pasienter og medarbeidere. Det arbeides med tiltak for å redusere transporten, bl.a. ved mer samkjøring. Energibruk og renovasjon har stor innvirkning på ytre miljø. Energiforbruk er i hovedsak knyttet til oppvarming og kjøling. Lavere energibruk i 2014 skyldes i hovedsak en kald vinter i 2013 og en mild vinter i 2014. Arbeidet med energimerking av byggene pågår. Økningen for avfall kan i noen grad knyttes til bedre registrering og økt aktivitet. Det er restavfall som øker mest, og det arbeides med tiltak som kan bidra til bedre sortering. Innkjøp og miljøkrav Det arbeides med å bli mer miljøbevisst ved innkjøp, og at miljøhensyn blir integrert i anskaffelsesprosesser der det er relevant. Kulturminner Landsverneplanen for spesialisthelsetjenesten krever at helseforetakene utarbeider forvaltningsplaner for de bygg og uteområder som verneplanen omfatter. Arbeidet med forvaltningsplaner er startet i Arendal og med utearealene i Kristiansand. Det er kun en liten del av uteområdene som er omfattet av verneplanen, så man har valgt å lage en kombinert forvaltnings- og skjøtselsplan for området, for å sikre en god sammenheng i forvaltning og skjøtsel på hele det aktuelle området. Årsregnskap SSHF følger felles etiske retningslinjer for innkjøp i Helse Sør-Øst, og eget e-læringsprogram om temaet benyttes. Årsresultat (mill. kroner) 2014 2013 Årsresultat 671,7 133,2 Opprinnelig resultatkrav 100,0 104,0 Økt resultatkrav pga. endringer i pensjonsregelverk* 570,8 Sum resultatkrav 670,8 104,0 Avvik fra resultatkrav 0,9 29,2 * Opprinnelig resultatkrav ble endret i foretaksmøte 19.12.2014 på grunn av reduserte pensjonskostnader som følge av at nye uføreregler og levealdersjustering er tatt inn i pensjonsberegningene. Driftsinntekter/driftskostnader 2014 2013 Endring (mill. kroner) Driftsinntekter 5 553 5 619-1,20 % Driftskostnader 4 913 5 496-10,60 % Pensjonseffekten medførte reduksjon i inntektsrammene på 288,1 mill. kr og reduserte pensjonskostnader på 858,9 mill. kr. Kontantstrøm (mill. kroner) 2014 2013 Endring kr Netto kontantstrøm fra 188 875 172 816 16 059 operasjonelle aktiviteter Netto kontantstrøm fra -206 651-214 057 7 406 investeringsaktiviteter Netto kontantstrøm fra 23 695 52 031-28 336 finansieringsaktiviteter Likviditetsbeholdning 31.12 131 303 125 384 5 919 For mer detaljert informasjon vises til årsregnskapet. DRG-poeng 2014 2013 Endring DRG-aktivitet i henhold 72.973 72.039 1,3 % til eieransvar Sørlandet sykehus HF Årsrapport 2014 7
Årsberetning Årsregnskapet er utarbeidet etter forutsetningen om fortsatt drift, og styret anser at det foreliggende årsregnskapet gir et dekkende uttrykk for SSHFs stilling og resultat. Styret foreslår følgende resultatdisponering av overskuddet på 671.719.764 kr: Hele overskuddet overføres til egenkapitalen. Ved utgangen av 2014 utgjør egenkapitalen 3.597.567.250 kr som utgjør 70 % (66 % i 2013) av sum eiendeler på 5.164 mill kr. Økning i egenkapitalandelen må ses i sammenheng med effekt av pensjonsjustering. SSHFs soliditet er god og er i liten grad eksponert for markedsrisiko og kredittrisiko. Sentrale myndigheter har gjort det klart at helseforetakene skal møte resultatkravet i 2015. Pensjon På grunn av nye uførepensjonsregler og innarbeidelse av levealdersjustering på ytelser for fremtidige pensjonister, har SSHF betydelig lavere pensjonskostnader i 2014 i forhold til 2013. Pensjonskostnaden for 2014 er basert på forutsetninger i veiledning om pensjonsforpliktelser utarbeidet av Norsk regnskapsstiftelse. Det er utarbeidet et beste estimat for pensjonsforpliktelser pr. 31.12.2014 basert på de økonomiske forutsetningene som er angitt i aktuarberegningen for 2014. Basert på avkastningen i pensjonskassene for 2014 er det også vist et beste estimat for pensjonsmidlene pr. 31.12.2014. Pensjonsordningen tilfredsstiller kravene i lov om offentlig tjenestepensjon. SSHF har pr. 31.12.2014 en samlet brutto pensjonsforpliktelse på 11.126 mill. kr mot 9.825 mill. kr pr. 31.12.2013. Netto pensjonsforpliktelse er på 3.468 mill. kr pr. 31.12.2014 mot 2.891 mill. kr pr. 31.12.2013. Pensjonsforpliktelsene vil påvirke SSHFs framtidige likviditet i form av innbetalinger til pensjonsordninger. Pr. 31.12.2014 utgjør ikke resultatført estimat og planendringer -4.953 mill. kr mot -3.392 mill. kr pr. 31.12.2013. Framtidige resultatføringer vil endre egenkapitalen tilsvarende. Styrets arbeid Styret hadde ni møter i 2014. Månedlige virksomhetsrapporter med aktivitetsdata og status på mål og øvrige indikatorer ble behandlet og ga styret god oversikt over drift og utviklingstrender. Det er fortsatt utfordringer med full måloppnåelse på en del områder, og styret vil sammen med administrerende direktør arbeide med tiltak som kan løse disse utfordringene. Det har vært flere saker med fokus på kvalitet og pasientsikkerhet. Bl.a. holdes styret orientert om arbeidet med konsernrevisjonens rapport om det pasientadministrative arbeidet, og klinikkene har presentert sitt arbeid med pasientsikkerhet. I februar ble høringsutkast til Utviklingsplan 2030 lagt fram for styret, og planen har vært tema flere ganger gjennom året, bl.a. med presentasjon av ROS-analyse og Kristiansand, 26. mars 2015 samfunnsmessig konsekvensanalyse samt økonomiske vurderinger. Nåværende strategiplan gjelder for 2012-2014, og høringsutkast til Strategiplan 2015-2017 ble lagt fram for styret i september 2014. Endelig vedtak ble gjort i februar 2015. Ifølge vedtekter for SSHF, 14, skal styret hvert år sende en melding til Helse Sør-Øst RHF. Årlig melding tar utgangspunkt i Oppdrag og bestilling og følger oppsatt mal. Årlig melding ble styrebehandlet 27. februar før oversending til Helse Sør-Øst RHF. Brukerutvalget og foretakstillitsvalgte har deltatt i arbeidet med Årlig melding. Styremedlemmer pr 31.12. 2014 SSHF Vedtektenes 4 inneholder bestemmelser om oppnevning og valg av styremedlemmer. Foretaksmøtet i februar 2014 oppnevnte nye styremedlemmer. Eieroppnevnte: Styreleder Camilla Dunsæd, nestleder Erling Valvik, Tone Midttun, Per Kristian Vareide, Anne Halvorsen Valgt av og blant de ansatte: Frode Gallefoss, Bjørg Synøve Nikolaisen, Geir Noraberg, Liv Hellen Skjold Rafoss. Oppsummering Styret vil berømme ledelse og med - arbeidere for den gode innsatsen som er gjort gjennom året. Dette har bidratt til at SSHF kan vise til gode resultater og positiv utvikling på mange områder i 2014. Camilla Dunsæd Per Kristian Vareide Anne Halvorsen Lars E. Hanssen Susanne M. Sørensen Hernes Tone Midttun Bjørg Synøve Nikolaisen Hans Thorwild Thomassen Jan-Roger Olsen Sørlandet sykehus HF Årsrapport 2014 8
Resultatregnskap RESULTATREGNSKAP (Beløp i hele 1.000) Note nr 2014 2013 Basisramme 1,2 3 523 725 3 943 499 Aktivitetsbasert inntekt 1,2 1 855 059 1 505 525 Annen driftsinntekt 1,2 174 050 169 859 Sum driftsinntekter 1,2 5 552 834 5 618 883 Kjøp av helsetjenester 3 381 324 390 036 Varekostnad 3 654 594 586 243 Lønn og annen personalkostnad 4 2 948 888 3 652 358 Ordinære avskrivninger 7,8 193 053 185 094 Nedskrivning 7,8 12 554 6 500 Annen driftskostnad 5 722 494 676 125 Sum driftskostnader 4 912 907 5 496 356 DRIFTSRESULTAT 639 927 122 527 Finansinntekt 6,9 36 463 14 748 Annen finanskostnad 6,9 4 670 4 055 Netto finansposter 31 793 10 693 ÅRSRESULTAT 671 720 133 220 Disponering Overført fra strukturfond 0 0 Overføringer til/fra annen egenkapital 671 720 133 220 Sum overføringer 671 720 133 220 Sørlandet sykehus HF Årsrapport 2014 9
Balanse BALANSE (Beløp i hele 1.000) Note nr 31.12.14 31.12.13 EIENDELER Immaterielle eiendeler Immaterielle driftsmidler 7 26 43 Utsatt skattefordel 0 0 Sum immaterielle eiendeler 26 43 Varige driftsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom 8 2 340 986 2 424 802 Medisinskteknisk utstyr, inventar, transportmidler og lignende 8 378 665 337 524 Anlegg under utførelse 8 56 322 29 295 Sum varige driftsmidler 2 775 973 2 791 621 Finansielle anleggsmidler Investering i datterselskap/- foretak 9 57 734 52 079 Andre finansielle anleggsmidler 10 1 081 069 949 182 Pensjonsmidler 15 1 009 977 228 936 Sum finansielle anleggsmidler 2 148 780 1 230 196 Sum anleggsmidler 4 924 779 4 021 860 Omløpsmidler Varebeholdning 11 50 567 48 584 Fordringer 12 57 580 220 077 Bankinnskudd, kontanter og lignende 13 131 303 125 384 Sum omløpsmidler 239 450 394 046 SUM EIENDELER 5 164 229 4 415 906 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Foretakskapital 14 100 100 Strukturfond 14 0 0 Annen innskutt egenkapital 14 3 204 976 3 204 976 Sum innskutt egenkapital 3 205 076 3 205 076 Annen egenkaptial 14 392 491-279 229 Sum opptjent egenkapital 392 491-279 229 SUM EGENKAPITAL 3 597 567 2 925 847 Gjeld Avsetning for forpliktelser Pensjonsforpliktelser 15 12 833 134 515 Andre avsetninger for forpliktelser 16 186 794 190 242 Sum avsetning for forpliktelser 199 627 324 757 Annen langsiktig gjeld Øvrig langsiktig gjeld 17 227 578 221 860 Sum annen langsiktig gjeld 227 578 221 860 Kortsiktig gjeld Skyldige offentlige avgifter 18 262 935 238 152 Annen kortsiktig gjeld 18 876 522 705 289 Sum kortsiktig gjeld 18 1 139 457 943 441 EGENKAPITAL OG GJELD 5 164 229 4 415 906 Kristiansand, 26. mars 2015 Camilla Dunsæd Per Kristian Vareide Anne Halvorsen Lars E. Hanssen Susanne M. Sørensen Hernes Tone Midttun Bjørg Synøve Nikolaisen Hans Thorwild Thomassen Jan-Roger Olsen Sørlandet sykehus HF Årsrapport 2014 10
Kontantstrømoppstilling KONTANTSTRØMOPPSTILLING (Beløp i hele 1.000) 2014 2013 KONTANTSTRØMMER FRA OPERASJONELLE AKTIVITETER: Årsresultat 671 720 133 220 Ordinære avskrivninger 193 053 185 094 Nedskrivninger varige driftsmidler 12 554 6 500 Forskjell mellom kostnadsført pensjon og inn-/utbetalinger i pensjonsordninger -902 723 86 744 Tap/gevinst ved salg av anleggsmidler -6 761-4 657 Øvrige resultatposter uten kontanteffekt 0 0 Endring i omløpsmidler og kortsiktig gjeld 346 872-110 444 Basisfordring -125 840-123 640 Netto kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter 188 875 172 816 KONTANTSTRØMMER FRA INVESTERINGSAKTIVITETER: Innbetalinger ved salg av driftsmidler 6 899 7 857 Utbetalinger ved kjøp av driftsmidler -190 361-201 387 Inn-/utbetalinger ved utlån 0 0 Inn-/utbet. ved salg/kjøp av finansielle eiendeler -23 189-20 527 Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter -206 651-214 057 KONTANTSTRØMMER FRA FINANSIERINGSAKTIVITETER: Innbetalinger ved opptak av ny langsiktig gjeld 22 824 31 698 Langsiktig lån IKT -5 620-1 319 Avdragsbetaling -17 107-7 977 Avdragsfinansiering 17 107 7 977 Endring øvrige langsiktige forpliktelser/ gjeld 6 491 21 652 Inn-/utbet.ved opptak /nedbet.av kortsiktig gjeld 0 0 Endring annen innskutt egenkapital uten kontanteffekt 0 0 Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter 23 695 52 031 Netto endring i likviditetsbeholdning 5 919 10 790 Likviditetsbeholdning 01.01 125 384 114 594 Likviditetsbeholdning 31.12 131 303 125 384 Sørlandet sykehus HF Årsrapport 2014 11
Noter Note 0 REGNSKAPSPRINSIPPER Generelt om regnskapet Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser og god regnskapsskikk. Vest-Agder sykehus HF, Aust- Agder sykehus HF og Lister sykehus HF ble stiftet 5. desember 2001 i forbindelse med at staten overtok ansvaret for spesialisthelsetjenesten fra fylkeskommunene (sykehusreformen). 1.1.2002 overførte staten formuesposisjonene knyttet til spesialisthelsetjenesten i helseregion sør til Helse Sør RHF. Virksomheten fra tidligere Vest- Agder sentralsykehus, Mandal sykehus, Aust-Agder sentralsykehus og Lister sykehus ble samme dag overført til Vest-Agder sykehus HF, Aust-Agder sykehus HF og Lister sykehus HF. Virksomhetene fra tidligere Aust- Agder sykehus HF og Lister sykehus HF ble 1.2.03 overført til Sørlandet sykehus HF som videreføres med organisasjonsnummeret til Vest-Agder sykehus HF. Sørlandet sykehus HF reguleres av lov om helseforetak av 17.08.01. Fra 2004 har foretaket (via Helse Sør-Øst RHF) overtatt virksomhet innen rusomsorg fra fylkeskommunen i forbindelse med rusreformen. Virksomhetsoverføringene knyttet til spesialisthelsetjenesten 1.1.2002 og rusomsorgen 1.1.2004 har skjedd som tingsinnskudd og transaksjonsprinsippet er lagt til grunn. Helse Sør RHF og Helse Øst RHF fusjonerte til Helse Sør-Øst RHF med regnskapsmessig virkning 1.1.2007. I forbindelse med sykehusreformen utarbeidet uavhengige tekniske miljøer høsten 2001 takster for bygg og tomter basert på gjenanskaffelsesverdi. I gjenanskaffelsesverdien ble det tatt hensyn til slit og elde, teknisk og funksjonell standard etc. Også for andre anleggsmidler ble gjenanskaffelseskost beregnet. Tilsvarende ble gjennomført i 2003/2004 i tilknytning til overføringen av rusomsorgen. I forbindelse med avleggelsen av regnskapet for 2002 ble det diskutert om foreliggende takster burde nedjusteres i forhold til forventninger om nivået på fremtidige kontantstrømmer (bevilgninger). Basert på verdier fastsatt av daværende Helsedepartementet ble regnskapet for 2002 avlagt med foreløpig åpningsbalanse der verdiene på bygg var lavere enn takstverdiene. Ved regnskapsavleggelsen for 2003 ble åpningsbalansen verdsatt til gjenanskaffelsesverdi, dvs. tilsvarende takstene utarbeidet høsten 2001. Dette ble basert på at helseforetakene er non-profit-virksomheter der eier har stilt krav om resultatmessig balanse i driften, men ikke krav til avkastning på innskutt kapital, og at bruksverdi dermed representerer virkelig verdi for anleggsmidler. Det ble samtidig gjort fradrag for overførte anleggsmidler der det per 1.1.2002 var kjent at disse ikke ville være i bruk eller kun ville være i bruk en begrenset periode i fremtiden. Det følger av Helseforetakslovens 31-33 at det er restriksjoner med hensyn til foretakets muligheter til å avhende faste eiendommer, avhende sykehusvirksomhet samt mulighet for opptak av lån, garantier og pantstillelser. Virksomhetsoverdragelser Virksomheten i Spesialsykehuset for rehabilitering ble fra 1. juli 2009 delt slik at virksomheten i Stavern (Kysthospitalet) ble overført til Sykehuset i Vestfold HF, virksomheten i Telemark rehabiliteringssenter i Nordagutu ble overført til Sykehuset Telemark HF og virksomheten på Kongsgård i Kristiansand ble overført til Sørlandet sykehus HF. Oppgaver og funksjoner fra Regional enhet for rehabilitering i SSR overføres til Sunnaas sykehus HF. Virksomhetsoverdragelsene ble ført til regnskapsmessig kontinuitet og med regnskapsmessig virkning fra 1. januar 2009. Overføring av virksomhet mellom helseforetak skjer til bokført verdi som forutsettes å representere bruksverdi. Vurderings- og klassifiseringsprinsipper Generelt om inntektsførings og kostnadsføringsprinsipper Inntektsførings- og kostnadsføringsprinsippene bygger på de grunnleggende regnskapsprinsippene om transaksjon, opptjening, sammenstilling og forsiktighet. I den grad regnskapet inneholder usikre poster bygger disse på beste estimat, basert på tilgjengelig informasjon på balansedagen. Prinsipper for inntektsføring Driftsinntektene til helseforetakene kan deles i tre: Fast grunnfinansiering (basis) fra eier, aktivitetsbaserte inntekter og andre driftsinntekter. Inntekter fra Helse- og omsorgsdepartementet som går via det regionale helseforetaket er bruttoført i Helse Sør-Øst RHF. Sørlandet sykehus HF Årsrapport 2014 12
Noter Grunnfinansiering Grunnfinansieringen består av basisramme drift og avskrivningstilskudd. Grunnfinansieringen tildeles foretakene fra Helse Sør-Øst RHF som fast bevilgning til drift av foretaket. Grunnfinansieringen inntektsføres i den perioden midlene tildeles. Ved overtakelse av nye oppgaver der departementet har holdt igjen midler for deler av året, er tilsvarene beløp avsatt som en inntekt i regnskapet og en fordring på Helse- og omsorgsdepartementet. Aktivitetsbaserte inntekter Aktivitetsbaserte inntekter består av ISF-inntekter (ISF = innsatsstyrt finansiering), polikliniske inntekter (refusjoner fra HELFO og egenandeler), gjestepasientinntekter, inntekter fra selvbetalende pasienter og salg av laboratorie- og røntgentjenester. Oppførte ISF-inntekter er basert på koding i Norsk Pasient Register (NPR). Det er noe usikkerhet med hensyn til kvaliteten på kodingen. Dette gjelder alle regioner og ikke spesielt Helse Sør-Øst. Gjennomganger har vist at det forekommer både positive og negative avvik. Det er fokus i helseforetakene på betydningen av riktig koding for å få vist korrekte inntektstall. Gjestepasientoppgjør føres brutto, dvs. kostnadsføring for kjøp av helsetjenester med tilhørende ISF-refusjon innen somatisk virksomhet, og inntektsføring for salg av helsetjenester. ISF-inntekter og poliklinikkinntekter inntektsføres i den perioden aktiviteten er utført. Andre inntekter Andre inntekter tilknyttet kjernevirksomheten er inntekter fra apotekene og fra kommuner knyttet til utskrivningsklare pasienter. I tillegg har helseforetakene salgsinntekter fra kantine og leieinntekter fra personalboliger. Andre inntekter inntektsføres i den perioden varen/ tjenesten er levert. I tillegg gis øremerkede statstilskudd. Øremerkede tilskudd inntektsføres når aktivitetene gjennomføres og i takt med kostnadene som er knyttet til gjennomføringen av de aktiviteter som tilskuddet er knyttet til. Prinsipper for kostnadsføring Utgifter sammenstilles med og kostnadsføres samtidig med de inntekter utgiftene kan henføres til. Utgifter som ikke kan henføres direkte til inntekter, kostnadsføres når de påløper. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år etter anskaffelsestidspunktet. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmidler/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på opptakstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost på anskaffelsestidspunktet og avskrives lineært over forventet brukstid. Anleggsmidler nedskrives dersom de ikke lenger vil være i bruk. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Første års avdrag på langsiktig gjeld vises sammen med øvrig langsiktig gjeld. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres til anskaffelseskost og avskrives over driftsmidlets forventede levetid. Et driftsmiddel anses som varig dersom det har en økonomisk levetid på over tre år samt en kostpris på over kr. 100.000,-. Driftsmidler avskrives fra det tidspunkt de tas i bruk. Dersom gjenvinnbart beløp av driftsmidlet er lavere enn balanseført verdi foretas en nedskrivning til gjenvinnbart beløp. Gjenvinnbart beløp er det høyeste av netto salgsverdi og verdi i bruk. Utgifter forbundet med periodisk vedlikehold og reparasjoner på produksjonsutstyr, periodiseres. Utgifter forbundet med normalt vedlikehold og reparasjoner blir løpende kostnadsført. Utgifter ved større utskiftninger og fornyelser som øker driftsmidlenes levetid vesentlig, balanseføres. Driftsmidler som erstattes, kostnadsføres. Renter som knytter seg til anlegg under oppføring blir aktivert som en del av kostprisen Immaterielle eiendeler, herunder forskning og utvikling Utgifter til utvikling balanseføres i den grad det kan identifiseres en fremtidig økonomisk fordel knyttet til utvikling av identifiserbare immaterielle eiendeler. I motsatt fall kostnadsføres slike utgifter løpende. Balanseført utvikling avskrives lineært over den økonomiske levetiden. Utgifter til forskning kostnadsføres løpende. Andre immaterielle eiendeler som forventes å gi fremtidige inntekter balanseføres og avskrives over økonomisk levetid. Usikre forpliktelser Dersom det etter selskapets oppfatning er sannsynlig at en usikker forpliktelse vil komme til oppgjør, og verdien av oppgjøret kan estimeres pålitelig, kostnadsføres forpliktelsen i resultatregnskapet og tas inn som en avsetning for forpliktelser i balansen. Tilknyttede selskap Med tilknyttet selskap menes et selskap hvor investor har betydelig innflytelse uten at det foreligger et konsernforhold eller felles kontrollert virksomhet (joint venture). Betydelig innflytelse anses normalt å foreligge når investor har 20 % til Sørlandet sykehus HF Årsrapport 2014 13
Noter 50 % av stemmeberettiget kapital i et selskap. Tilsvarende gjelder dersom to eller flere konsernselskap har en slik innflytelse over et annet selskap. Investering i tilknyttet selskap vurderes etter egenkapitalmetoden i foretakets regnskap og i foretaksgruppens regnskap. Egenkapitalinnskudd KLP Egenkapitalinnskudd i KLP er verdsatt til kost. Pensjoner Regnskapsføring av pensjonskostnader skjer i samsvar med Norsk Regnskapsstandard, NRS 6 Pensjonskostnader. Selskapets pensjonsforpliktelser, både sikret og usikret, beregnes som den diskonterte verdi av de fremtidige pensjonsytelser som anses påløpt på balansedagen. Det forutsettes at arbeidstakerne opparbeider sine pensjonsrettigheter lineært over den yrkesaktive perioden. Pensjonsmidlene er vurdert til virkelig verdi og fratrukket i netto pensjonsforpliktelse i balansen. Eventuell overfinansiering balanseføres i den grad overfinansieringen kan utnyttes eller tilbakebetales. Den enkelte pensjonsordning vurderes for seg, men verdi av overfinansiering i en ordning og underfinansiering i andre ordninger nettoføres i balansen såfremt pensjonsmidlene kan overføres mellom ordningene. Netto pensjonsmidler presenteres som andre langsiktige fordringer, mens netto pensjonsforpliktelser presenteres som avsetning for forpliktelser. Endringer i forpliktelsen som skyldes endringer i pensjonsplaner fordeles over antatt gjennomsnittlig gjenværende opptjeningstid. Endringer i forpliktelsen og pensjonsmidlene som skyldes endringer i og avvik mot beregningsforutsetningene (estimatendringer) fordeles over antatt gjennomsnittlig gjenværende opp - tjeningstid for den del av avvikene som overstiger 10 % av det største av brutto pensjonsforpliktelser eller pensjonsmidler. Periodens netto pensjonskostnad er inkludert i lønn og sosiale kostnader, og består av periodens pensjonsopptjening, rentekostnad på den beregnede pensjonsforpliktelsen, forventet avkastning av pensjonsmidlene, resultatført virkning av endringer i estimater og pensjonsplaner, resultatført virkning av avvik mellom faktisk og forventet avkastning, samt periodisert arbeidsgiveravgift. Arbeidstakers andel av pensjonspremien er kommet til fradrag i lønnskostnaden. Konsolideringsprinsipper Regnskapet for foretaksgruppen omfatter morselskapet Helse Sør-Øst RHF og alle underliggende helseforetak. Regnskapet for foretaksgruppen er utarbeidet som om gruppen var én økonomisk enhet. Transaksjoner og mellomværende mellom foretakene i gruppen er eliminert. Alle bevilgninger fra Helse- og omsorgsdepartementet føres via det regionale helseforetaket. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Varebeholdninger Lager av innkjøpte varer er verdsatt til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Varelageret nedskrives dersom virkelig verdi er lavere enn anskaffelseskost. Valuta Pengeposter i utenlandsk valuta er vurdert til kursen ved regnskapsårets slutt. Kontantstrømoppstilling Kontantstrømoppstillingen er utarbeidet etter indirekte metode. Trekk på konsernkontoordningen er klassifisert som kortsiktig gjeld, og presentert på egen linje i kontantstrømoppstillingen. Likviditetsbeholdningen består av bundne midler og bankkonti utenfor konsernkontoordningen. Konsernkontoordning Innskudd og gjeld på konsernkontoen er klassifisert som kortsiktig fordring/gjeld mot Helse Sør-Øst RHF i det enkelte helseforetak. Renteinntekter-/kostnader er behandlet som konserninterne renter i helseforetaket. Endringer i regnskapsprinsipp og feil i tidligere perioder Virkningen av endringer i regnskapsprinsipp og korrigering av feil i tidligere perioder er ført direkte mot egenkapitalen. Skatt Foretakets virksomhet, sykehusdrift er ikke skattepliktig. Sørlandet sykehus HF Årsrapport 2014 14
Noter Note 1 DRIFTSINNTEKTER PR. VIRKSOMHETSOMRÅDE Driftsinntekter pr virksomhetsområde (som rapportert til SSB) 2014 2013 Somatiske tjenester 3 953 163 3 943 876 Psykisk helsevern VOP 855 964 901 657 Psykisk helsevern BUP 204 820 204 791 Tverrfaglig spesialisert behandling for rusmisbrukere 217 716 214 675 Annet 321 171 353 884 Sum driftsinntekter 5 552 834 5 618 883 Driftsinntekter fordelt på geografi 2014 2013 Helse Sørs RHF sitt opptaksområde 5 487 025 5 559 357 Resten av landet 55 004 55 509 Utlandet 10 805 4 017 Sum driftsinntekter 5 552 834 5 618 883 Note 2 DRIFTSINNTEKTER 2014 2013 Basisramme Basisramme* 3 523 725 3 943 499 Aktivitetsbasert inntekt ISF inntekter egen region** 1 406 387 1 087 052 ISF inntekt (DRG refusjon) ved kjøp av gjestepasienter** 75 973 66 273 ISF inntekter andre regioner (GP)** 62 279 56 543 Poliklinikk inntekter 293 521 274 340 Andre aktivitetsbaserte inntekter 16 899 21 318 Annen driftsinntekt Øremerkede tilskudd 24 036 30 724 Andre driftsinntekter 150 014 139 135 Sum driftsinntekter 5 552 834 5 618 883 * Som følge av reduserte pensjonskostnader ble basisrammen redusert med 288,1 mill kr. Videre medførte økt ISF-refusjon i 2014 (fra 40 % til 50 %) en reduksjon i basisrammen på 319 mill kr. ** Økt ISF-refusjon i 2014 (fra 40 % til 50 %) medførte en økning av ISF-refusjonen med 319 mill kr. Sørlandet sykehus HF Årsrapport 2014 15
Noter Aktivitetstall 2014 2013 Aktivitetstall somatikk Sum antall DRG poeng iht. sørge for - ansvaret * 71 088 70 333 Sum antall DRG poeng iht. eieransvaret * 72 973 72 039 Antall utskrivninger ** 45 904 46 141 Antall dagopphold 3 090 3 386 Antall dialysebehandlinger 9 858 8 444 Antall dagkirurgiske behandlinger (inkl.kjemoterapi) 18 250 17 167 Antall polikliniske konsultasjoner 285 460 275 192 * Inkl DRG-poeng biologiske legemidler ** Antall utskrivninger er registrerte sykehusopphold uten interne avdelings- eller postoverføringer. Medisinsk klinikk: Antall ordinære senger (inkl. rehabilitering) 256 256 Liggedøgn (inkl. rehabilitering ) 80 163 82 535 Liggetid 3,1 3,2 Beleggsprosent 86,0 86,0 Kirurgisk klinikk: Antall ordinære senger (inkl.pasienthotell) 289 300 Liggedøgn 69 767 72 065 Liggetid 2,5 2,5 Beleggsprosent 72,8 74,0 Aktivitetstall psykisk helsevern Antall utskrevne pasienter fra døgnbehandling 3 223 3 426 Antall liggedøgn døgnbehandling 56 284 60 496 Antall polikliniske konsultasjoner 143 503 150 786 Aktivitetstall rusomsorg Antall utskrevne pasienter fra døgnbehandling 878 883 Antall liggedøgn døgnbehandling 21 680 20 474 Antall polikliniske konsultasjoner 27 535 24 647 Styringsindikatorer (gjennomsnittstall for 2014) Somatikk Psykiatri Epikrisetid - epikrise sendt innen 7 dager 83 % 83 % Ventetid - avviklede med og uten rett 69 dager 42 dager Fristbrudd 5,6 % 3,5 % Korridorpasienter 0,61 % 0,00 % Sørlandet sykehus HF Årsrapport 2014 16
Noter Note 3 VAREKOSTNAD OG KJØP AV HELSETJENESTER 2014 2013 Medikamenter 306 994 257 804 Kjøp av annet medisinsk forbruksmateriell 290 445 269 414 Ambulansetransport 48 175 50 841 Andre varekostnader 57 155 59 025 Gjestepasientkostnader egen region 185 641 197 928 Gjestepasientkostnader andre regioner og andre offentlige helseinstitusjoner 81 488 69 901 Gjestepasientkostnader private helseinstitusjoner 2 256 1 453 Honarar vikarbyrå - pasientbehandling 25 385 22 629 Kjøp av andre helsetjenester 38 379 47 284 Sum varekostnad og kjøp av helsetjenester 1 035 918 976 279 Note 4 LØNN OG ANDRE PERSONALKOSTNADER 2014 2013 Lønnskostnader 2 721 557 2 598 689 Arbeidsgiveravgift 391 023 368 711 Pensjonskostnader inkl arbeidsgiveravgift (223 155) 636 975 Andre ytelser 59 463 47 983 Sum lønn og andre pers.kostnader 2 948 888 3 652 358 For endring i pensjonskostnaden fra 2013-2014 vises til note 15. Erklæring om ledernes ansettelsesvilkår i Sørlandet sykehus HF Ledende stillinger i Sørlandet sykehus HF defineres som administrerende direktør, fagdirektør, organisasjons direktør, økonomidirektør, driftsdirektør og klinikksjefer. Sørlandet sykehus HF følger retningslinjer for ansettelsesvilkår for ledere i statlige foretak og selskaper (fastsatt av Regjeringen Stoltenberg II 31.03.2011) hvor hoved prinsippet er: Lederlønningene i selskaper med helt eller delvis statlig eierskap skal være konkurransedyktige, men ikke lønnsledende sammenlignet med tilsvarende selskaper. Selskapene skal bidra til moderasjon i lederlønningene. Redegjørelse for lederlønnspolitikken i 2014 Lønn for administrerende direktør i Sørlandet sykehus HF fastsettes av styret. Lønn for øvrige ledende stillinger fastsettes administrativt av administrerende direktør. Lønn for ledende stillinger er i hovedsak fast lønn. Alle som er ansatt de senere årene har samme pensjonsordningene som øvrige ansatte. Administrerende direktør kan også inngå avtaler om opptjening av permisjon og kostnader knyttet til pendling. Styret foretok årlig lønnsjustering i 2014 for administrerende direktør på nivå med årets oppgjør for Sørlandet sykehus HF. Lønnsjustering for de øvrige ledende stillingene ble gjort administrativt. Styret for Sørlandet sykehus HF er kjent med Veileder for styrearbeid i helseforetak som inneholder retningslinjer for fastsettelse av lønn for ledende ansatte. Fortsetter på neste side Sørlandet sykehus HF Årsrapport 2014 17
Noter Lønn til ledende ansatte pr. 31.12.14 Navn Tittel Lønn Jan Roger Olsen Administrerende direktør 1 650 000 Geir Bøhler Klinikksjef Kirurgisk klinikk 1 387 900 Nina Hope Iversen Klinikksjef Medisinsk klinikk 1 353 300 Oddvar Sæther Klinikksjef Klinikk for psykisk helse 1 295 900 Gun-Elise Gustafsson Klinikksjef Medisinsk serviceklinikk 1 025 600 Per W.Torgersen Driftsdirektør/ prosjektleder 1 045 100 Per Engstrand Fagdirektør 1 213 300 Nina Føreland Organisasjonsdirektør 1 032 900 Per Bertil Qvarnstrøm Økonomidirektør 1 179 000 Lønn og andre ytelser til adm dir.: 2014 2013 Lønn 1 650 1 600 Pensjonsutgifter inkl. aga 1 889 2 315 Andre ytelser 7 13 Sum 3 546 3 928 Administrerende direktør har en pensjonsavtale som sikrer en pensjon tilsvarende 66% av lønn fra fylte 65 år. Årets pensjonskostnad knyttet til adm. dir. utgjør kr. 1.651.401 utover 12G og kr. 276.236 for pensjon inntil 12G. 2014 2013 Styrehonorar 1 220 1 306 Herav styrehonorar til styrets leder 213 206 Gjennomsnittlig antall ansatte 7 216 7 268 Gjennomsnittlig antall årsverk 5 390 5 293 Revisor Revisjonshonorar fordeler seg på følgende tjenestekategorier: 2014 2013 Lovpålagt revisjon 313 313 Utvidet revisjon 3 920 2 546 Andre attestasjonstjenester 96 43 Skatte-og avgiftsrådgivning 0 0 Andre tjenester utenfor revisjon 6 722 1 298 Sum revisjonshonorar 11 051 4 200 Alle beløp er inkl mva. Attestasjonstjenester gjelder i hovedsak attestasjon for ulike prosjekter, tilskudd, refusjoner og merverdiavgiftskompensasjon. Utvidet revisjon er for 2014 gjennomført i samråd med foretakets ledelse. Fortsetter på neste side Sørlandet sykehus HF Årsrapport 2014 18