SANDEFJORD LUFTHAVN AS Årsrapport 21 Årsrapport
Innhold: Forord 3 Sandefjord Lufthavn AS 4 Statistikk 5 Trafi kk 6 Sikkerhet 7 Ytre miljø 7 Ansatte og arbeidsmiljø 9 Økonomi 9 Begivenheter etter årsavslutning 1 Disponering av årets resultat 1 Fortsatt drift 1 Resultatregnskap 11 Balanse 12 Kontantstrømoppstilling 14 Noter til regnskapet 15 MILJØMERKET 241 Trykkeri 79
Forord Gode resultater for Sandefjord Lufthavn AS i et år med store utfordringer. 21 ble et meget godt år for Sandefjord Lufthavn AS. Selv om askeproblemene kostet om lag 5 passasjerer reiste nærmere 1,6 millioner passasjerer til eller fra Sandefjord Lufthavn Torp i 21. Dette er det nest høyeste passasjertallet i lufthavnas historie. Driftsresultat ble 44 millioner. Resultat etter skatt ble 25,4 millioner kroner. Selskapets soliditet er 44,5 prosent. Året startet med en utfordrende og tøff vinter, men til tross for dette klarte lufthavna å holde åpent uten en eneste kansellering pga vintervedlikehold. I april kom neste store utfordring med vulkanen Eyjafjaaljökull. Vulkanutbruddet og askeskyen stengte luftrommet over store deler av NordEuropa i nærmere syv dager. Det ga både Sandefjord Lufthavn AS og hele luftfartsbransjen enorme utfordringer. Ved oppstarten av sommerprogrammet fl yttet Ryanair deler av sitt ruteprogram fra Sandefjord Lufthavn Torp, men opprettholdt fortsatt et godt rutetilbud. For vinterprogrammet 21/211 ble Ryanairs ruteprogram ytterligere redusert, både i antall ruter og frekvenser. Øvrige fl yselskap har stort sett opprettholdt sine ruteprogram. Heidi Marie Petersen Styrets leder 3
Sandefjord Lufthavn AS Sandefjord Lufthavn AS (SLH) sin visjon er å ha et godt nasjonalt og internasjonalt rutetilbud, samt en servicegrad som gjør Sandefjord Lufthavn Torp til den foretrukne fl yplassen for næringslivet og andre reisende i regionen. Styrets sammensetning Sandefjord Lufthavn AS styre har syv representanter, tre kvinner og fi re menn. De ansatte har i tillegg til en fast representant også en observatør i styret. Kongen i statsråd vedtok 26. mars 21 ny konsesjon for Sandefjord Lufthavn AS. Konsesjonen gjelder til og med 31. desember 23. Navn Funksjon Eierforhold Heidi Marie Petersen Bjørn Ole Gleditsch Kirsti Been Tofte Steinar Krüger Karin Virik Nils Ingar Aabol Egil Lærum Wenche Skogheim Tamnes Styrets leder Styrets nestleder Observatør 4
Statistikk for perioden 2421 24 25 26 27 28 29 21 Antall passasjerer 1 84 233 1 21 362 1 3 762 1 526 694 1 572 942 1 842 311 1 585 524 Flybevegelser 34 792 34 369 37 176 39 133 39 97 4 952 38 729 Rute 19 389 19 848 2 583 2 683 21 138 22 568 2 216 Charter 765 694 819 896 743 585 567 Annen trafi kk 14 638 13 827 15 724 17 554 18 26 17 799 17 946 Kollektivandel 17,1 % 2,8 % 23,4 % 2,5 % Økonomi (NOK ) Driftsinntekter 163 253 181 716 21 357 231 279 246 738 296 952 263 98 Skattekostnad på ordinært resultat 6 447 11 93 12 152 1 677 1 287 14 926 1 1 Årsresultat 16 487 28 332 31 143 27 247 26 28 38 296 25 47 Avsatt til utbytte 4 5 8 55 12 474 13 68 13 163 19 156 12 717 Totalkapital 317 256 329 139 424 6 421 615 458 422 459 365 466 43 Investeringer 11 368 29 672 91 799 46 551 61 863 29 166 36 472 Antall ansatte 4 43 45 46 48 49 49 Andel av total antall passasjerer i Østlandsområdet (ekskl. transfer/transitt) Oslo Lufthavn Gardermoen 92, % 91,6 % 91,7 % 91, % 88,8 % 87,8 % 86,2 % Sandefjord Lufthavn Torp 8, % 8,3 % 8,1 % 8,7 % 8,5 % 9, % 7,2 % Moss Lufthavn Rygge 2,4 % 3, % 6,4 % Skien Lufthavn Geiteryggen,1 %,2 %,3 %,3 %,2 %,2 % 5
Trafikk I 21 reiste 1 585 524 passasjerer til og fra Sandefjord Lufthavn Torp. Det er 259 936 færre enn i fjor og tilsvarer en nedgang på 14, %. Dette er allikevel det nest høyeste antall passasjerer som er registrert gjennom ett år i lufthavnas historie. Nedgangen skyldes i stor grad at Ryanair har redusert sitt ruteprogram og bl.a. sluttet å fl y fra Torp til Düsseldorf, Dublin, Roma, Paris, Lódz, Glasgow og Krakow. Antall frekvenser til London er redusert. Kanselleringer i forbindelse med askeskyen fra vulkanen Eyjafjallajökull på Island, bidro til nedgangen med om lag 5 passasjerer. Wizz Air vokser og har nå 8 ruter fra Sandefjord Lufthavn Torp etter at selskapet åpnet ny rute til Riga. Norwegian startet sin operasjon på Sandefjord Lufthavn Torp den 6. november med én ukentlig avgang til Alicante. Flybevegelser Antall rutefl ybevegelser i 21 var 2 216. Dette er en nedgang på 2 352 fl ybevegelser eller 1,4 % sammenlignet med 29. Antall fl ybevegelser fra skole og annen sivil fl yvning utgjorde i 21 17 946 (17 799 i 29). Punktlighet og regularitet Effektivitet og service er sammen med punktlighet og regularitet avgjørende faktorer for passasjertilfredshet og kommersiell aktivitet. Regulariteten på lufthavna var på 97,2 % i 21 (99, % i 29). Årsaken til økningen i antall kanselleringer var askeskyen fra vulkanen Eyjafjallajökull på Island. Punktligheten var på 87,2 % i 21 (87,2 % i 29). Det betyr at omlag 9 av 1 fl y gikk til avtalt tid i 21. Konkurranse I 21 tilspisset konkurransen mellom lufthavnene på Østlandet seg ytterligere sammenlignet med 29. Tabell 2: PASSASJERER 21 29 Endring Rute innland Charter innland Rute utland Charter utland 323 54 5 463 1 177 66 78 733 336 616 5 198 1 423 374 77 123 3,9 % 5,1 % 17,3 % 2,1 % Totalt 1 585 342 1 842 311 13,9 % Driftsåret 211 Vi forventer en fortsatt nedgang i trafi kken til og fra Sandefjord Lufthavn Torp sammenlignet med 21. Det er særlig Ryanairs reduserte trafi kk i kombinasjon med stadig sterkere konkurranse mellom ulike lufthavner om å tiltrekke seg nye fl yselskap og nye ruter som er årsaken til dette. I et litt lengre perspektiv forventer vi en vekst i passasjertrafi kken. 6
Sikkerhet Det var ingen luftfartsulykker eller alvorlige luftfartshendelser ved Sandefjord Lufthavn Torp i 21. Sikkerhet (Security) Sandefjord Lufthavn Torp opplevde ingen anslag mot luftfartssikkerheten i løpet av 21. Det avdekkes fortsatt forbudte gjenstander i passasjerers håndbagasje, men volumet er minkende. Et fornyet og omfattende regelverk på securityområdet er utarbeidet i EU, og Luftfartstilsynet har gjennomført fl ere høringsrunder i løpet av 21. Dette gjelder både EUregelverket og nytt nasjonalt regelverk som en følge av dette. Det nye regelverket får konsekvenser for daglig gjennomføring av securityregimet og for nytt utstyr. Regelverket trådte i kraft 1. mars 211. Flysikkerhet (Flight Safety) Det er registrert en økning av tilfeller med kollisjon mellom fl y og fugl i 21. Observasjon og skremming av fugl inngår i daglige inspeksjonsrutiner. Det har ikke oppstått alvorlige skader på luftfartøy som følge av økningen. Taksebane Yankee nord ble formelt åpnet 18. januar 21. Bruken av denne taksebanen betyr større fl eksibilitet i trafi kkavviklingen. Det er iverksatt bygging av ny utrykningsvei for Brann og Redningstjenesten nord for lufthavna og ferdigstillelse er planlagt i løpet av første halvår 211. Revisjoner SLH har gjennomført ti revisjoner i 21. Syv av disse er interne revisjoner, mens tre revisjoner var av underleverandører. Luftfartstilsynet har i tillegg gjennomført inspeksjon av Avinors fl ysikringstjeneste på Sandefjord Lufthavn Torp. Ytre miljø Sandefjord Lufthavn AS er miljøsertifi sert i henhold til ISO141 standarden. Sertifi katet stadfester at miljø har svært høy prioritet, og angir en arbeidsform for stadig forbedring av miljøarbeidet. Det Norske Veritas Certifi cation AS foretok en resertifi sering i november 21. Utslippstillatelse Sandefjord Lufthavn AS har utslippstillatelse for vann fra fl y og baneavising gitt av Fylkesmannen i Vestfold 1. september 28. Miljøovervåking Vi har også i 21 gjennomført miljøovervåkingsprogrammet i samarbeid med Bioforsk Jord og Miljø, samt Naturplan. Fiskeundersøkelse i Rovebekken i august 21 viste nedgang i tetthet på alle stasjoner, samt referansestasjon i Unnebergbekken. Variasjon i fi sketetthet er innenfor de normale svingningene som er påvirket av naturgitte forhold som bl.a. gyteaktivitet sist høst, vannmengde, kvalitet og temperatur. Bioforsk presenterte i juni 21 rapporten Bioforsk Rapport vol. 5 nr 93 21 Miljøovervåkingsprogram ved Sandefjord Lufthavn Torp; Erfaringer og resultater for kalenderåret 29, samt rapportering av erfaringsprosjekt formiat 281 og erfaringsprosjekt spredning av svakt glykolholdig snø og vann 281. 7
Søknad om endrede krav På grunnlag av rapportene nevnt over, søkte Sandefjord Lufthavn AS Fylkesmannen i Vestfold om permanent tillatelse til nedbrytning av glykolholdig snø og vann på grøntarealer. Overgang til mer miljøvennlig fl yavisingsvæske, samt kunnskapsbygging om bl.a. nedbrytningsog transporthastighet, var grunnlag for at vi søkte om endrede krav til glykolgrense i Rovebekken. Søknad ble sendt 1. juli 21, og tillatelsen ble gitt 11. mars 211. Green Sustainable Airports (GSA) 2113 SLH er deltaker i det EUstøttede prosjektet GSA sammen med små/ mellomstore fl yplasser og regionale myndigheter fra Danmark, Tyskland, Belgia, Holland og England. SLH fokuserer på kjemikaliebruk knyttet til fl y og baneavising, støy og energi. Støy Det er registrert tretten støyklager som berører Sandefjord Lufthavn Torp i løpet av 21. En klage gikk på fl yvning av militært jagerfl y og en på helikopterstøy. Fem klager var relatert til støy fra motorkjøring om natten i forbindelse med teknisk vedlikehold. Seks av klagene kom fra én husstand og de dreide seg om fl y som landet seint i forhold til oppsatt rutetid. Energi Arbeidet med sentralt driftssystem er videreført for fl ere deler av bygningsmassen. Dette gir energisparing ved at energibruken senkes straks behovet avtar. Strømmen kommer fra fornybar energiproduksjon. Klimakvoter I 21 kjøpte Sandefjord Lufthavn AS klimakvoter tilsvarende det utslipp selskapet hadde i 29. Tabell 3: Nøkkeltall for ytremiljø 21 29 28 27 26 25 Energi GWh 6,44 5,77 5,41 4,98 5,19 4,87 Vannforbruk/spillvannsmengde Utslipp CO2 (beregnet) m 3 tonn 15 23 14 62 94,2 13 283 92,9 12 75 13,2 1 182 12 125 Avisingskjemikalier Totalt forbruk avisingsvæske Spesifi kk forbruk 1 % glykol m 3 l/fl y 38 216 27 181 125 179 14 155 11,6 158 72 123 Oppsamling av avisingsvæske % 77 72 84 74 84 73 Antall avisinger Antall 843 916 558 627 643 588 Baneavisingsmidler Forbruk formiat granulert Tonn 18 22 11,5 11,5 9 2 Forbruk formiat fl ytende Tonn 77 67 13 232 84 Avfall Sorteringsgrad % 39,47 37,29 34,43 34,29 Spillolje Tonn,36,33 3,45,33,17,28 Oljeholdig Tonn 8,41 2,6,15,4,25,8 Maling, lakk og lignende Tonn,26,1,12 1,87,22 Kontorpapir Tonn 6,73 9,4 7,8 7,1,27,48 Papp Tonn 67,29 73,1 59,3 59 5,4 39,36 Blandet avfall Tonn 27,29 252,4 21,8 192 163 148,55 Metall Tonn 19,48 7,6 6,7 2,4,8 6,9 Matavfall (våtorganisk, fett) Tonn 14,25 13,3 16,2 26,6 Glass Tonn,31 4,7 6,4 2 EEavfall (elektrisk/elektronisk) Tonn 3,45 6, 2,4 1,9 Trevirke Tonn 1,46 8
Ansatte og arbeidsmiljø Ved utgangen av 21 hadde Sandefjord Lufthavn AS 49 ansatte, hvorav 2 kvinner og 29 menn. Sykefraværet var i 21 på 4,9 % (4,5 % i 29). Korttidsfraværet (<16 dager) var i 21 på 1,9 % (2, % i 29). Langtidsfraværet (>16 dager) var i 21 på 3, % (2,5 % i 29). Fraværet mer enn åtte uke var i 21 på 2,3 %. Det er ikke registrert skadefravær i 21. Arbeidsmiljøet betraktes som godt. Medarbeiderundersøkelsen i april 21 viser en høy medarbeidertilfredshet i selskapet. Sandefjord Lufthavn AS er en IAbedrift og har en samarbeidsavtale med NAV. Samarbeidsavtalen er bygd på avtalen om inkluderende arbeidsliv (IA) mellom organisasjonene i arbeidslivet og myndighetene. Økonomi Omsetningen i 21 var på 263,9 millioner kroner (297, millioner kroner i 29). Driftsresultat (EBIT) i 21 var på 44, millioner kroner (62,1 millioner kroner i 29). Driftsresultat før ordinære avskrivninger (EBITDA) i 21 var på 71,4 millioner kroner (87,7 millioner kroner i 29). Tabell 4: Sammendrag av SHLs økonomiske nøkkeltall Tekst Definisjon 21 29 28 27 26 25 EBITmargin Driftsresultat/Driftsinntekter 16,65 % 2,91 % 19,86 % 2,8 % 25,39 % 26,5 % EBITDAmargin (Driftres. + ord. avskr.)/driftsinntekter 27,7 % 29,52 % 28,83 % 29,56 % 34,82 % 36,4% Resultatgrad Årsresultat/Driftsinntekter 9,63 % 12,9 % 1,65 % 11,78 % 15,47 % 15,6 % Likviditetsgrad 1 Omløpsmidler/Kortsiktig gjeld 1,,8,7 1, 1,7 1,4 Egenkapitalrentabilitet Ord. res. etter skatt/gj.sn egenkapital 12,65 % 2,71 % 15,57 % 17,32 % 22,37 % 23,6 % Totalkapitalrentabilitet (Driftsres. + Fin.innt.) Gj.sn. totalkapital 9,63 % 13,65 % 11,5 % 11,7 % 13,92 % 15,1 % Soliditet Egenkapital/Totalkapital 44,45 % 42,33 % 38,24 % 38,47 % 34,99 % 39,5 % Rentedekningsgrad Res. før fi nanskostn./finanskostnader 4,87 6,64 3,6 4,27 5,73 5,2 Driftsinntekter Omsetningen deles inn i trafi kkinntekter og andre driftsinntekter. Trafi kkinntekter er inntekter fra start og passasjeravgift som fl y selskapene betaler. Trafi kkinntektene var på 19,9 millioner kroner i 21 (127,1 millioner kroner i 29). Andre driftsinntekter omfatter inntekter fra bl.a. utleie, parkering, butikk, kiosker, restauranter og taxfreesalg. Andre driftsinntekter utgjorde 154, millioner kroner i 21 (169,8 millioner kroner i 29). Figur 1: Inntektsfordeling SHL i perioden 24 21 6% 5% 4% 3% 2% 1% Trafikkinntekter Andre driftsinntekter % 24 25 26 27 28 29 21 9
Driftskostnader Samlede driftskostnader for selskapet var i 21 på 22, millioner kroner (234,9 millioner kroner i 29). Av dette utgjorde avskrivninger på varige driftsmidler i 21 27,5 millioner kroner (25,6 millioner kroner i 29). Finansposter Finanskostnader utgjorde i 21 9,2 millioner kroner (9,4 millioner kroner i 29). Resultat Ordinært resultat før skatt er 35,4 millioner kroner i 21 (53,2 millioner kroner i 29). Resultat etter skatt i 21 var på 25,4 millioner kroner (38,3 millioner kroner i 29). Investeringer Samlede netto investeringer i 21 var på 36,5 millioner kroner (29,2 millioner kroner i 29). Se for øvrig note 12 i noter til regnskapet. Sandefjord 28. mars 211 I styret for Sandefjord Lufthavn AS Likviditet Beholdningen av bankinnskudd, kontanter og lignende er redusert fra 38 151 913 kroner pr. 1. januar 21 til 35 58 773 kroner pr. 31. desember 21. Begivenheter etter årsavslutning Det har ikke funnet sted spesielle begivenheter etter årsavslutning. Disponering av årets resultat Årets resultat er 25 47 47 kroner. Styret foreslår at 12 717 kroner avsettes til utbytte og at 12 69 47 kroner overføres til annen egenkapital. Total egenkapital per 31.12.21 er 27 15 81 kroner. Selskapets frie egenkapital per 31.12.21 er 157 174 462 kroner. Fortsatt drift Årsoppgjøret er avlagt under forutsetning om fortsatt drift. Til grunn for dette ligger bl.a. budsjettet for 211. På grunn av økt konkurranse forventes selskapets resultat å bli lavere i 211 enn i 21. Heidi Marie Petersen Bjørn Ole Gleditsch Steinar Krüger Karin Virik Styrets leder Styrets nestleder Kirsti Been Tofte Nils Ingar Aabol Egil Lærum AlfReidar Fjeld Adm. dir 1
Resultatregnskap Note 21 29 DRIFTSINNTEKTER Trafi kkinntekter 1,2 19 887 855 127 13 629 Andre driftsinntekter 2 154 2 386 169 848 427 SUM DRIFTSINNTEKTER 263 98 241 296 952 56 DRIFTSKOSTNADER Lønn og Administrasjonskostnader Avskrivinger på varige driftsmidler Andre driftskostnader 4 12 2,8,12 35 242 666 27 495 594 157 216 976 37 52 41 25 558 145 171 78 65 SUM DRIFTSKOSTNADER 219 955 236 234 858 611 DRIFTSRESULTAT 43 953 5 62 93 445 FINANSKOSTNADER / INNTEKTER Andel resultat KS Terminalbygg 3,7 12 13 Renter og annen fi nansinntekt 624 471 558 651 Renter og andre fi nanskostnader 15 9 16 288 9 43 397 RESULTAT AV FINANSPOSTER 8 535 85 8 871 733 ORDINÆRT RESULTAT FØR SKATT 35 417 2 53 221 712 Skattekostnad på ordinært resultat 11 1 1 153 14 926 113 ÅRSRESULTAT 25 47 47 38 295 599 Disponering av årets resultat Avsatt til utbytte 1 12 717 19 156 5 Overført til annen egenkapital 1 12 69 47 19 139 99 Sum disponeringer og overføringer 25 47 47 38 295 599 11
Balanse aktiva Note 31.12.1 31.12.9 EIENDELER ANLEGGSMIDLER IMMATERIELLE EIENDELER Utsatt skattefordel 11 9 475 619 8 769 46 SUM IMMATERIELLE EIENDELER 9 475 619 8 769 46 VARIGE DRIFTSMIDLER Tomter Rullebane Anlegg terminalområdet Terminal og driftsbygninger Driftsløsøre, maskiner, inventar o.l. Prosjekter i arbeid 12 12 12 12 12 12 34 819 14 68 111 49 18 544 24 18 798 11 5 945 675 293 26 34 211 454 69 131 881 116 789 45 16 331 815 9 7 19 61 6 SUM VARIGE DRIFTSMIDLER 398 511 25 389 596 346 FINANSIELLE ANLEGGSMIDLER Investeringer i datterselskap Investeringer i annet foretak i samme konsern Investeringer i andre aksjer og andeler 3 3,7 5 76 742 61 782 86 697 76 742 61 77 86 697 SUM FINANSIELLE ANLEGGSMIDLER 99 221 99 29 SUM ANLEGGSMIDLER 48 896 9 399 275 15 OMLØPSMIDLER FORDRINGER Kundefordringer 8 21 165 635 2 925 288 Andre fordringer 8 922 386 1 12 641 SUM FORDRINGER 22 88 21 21 937 929 Bankinnskudd, kontanter og lignende 9 35 58 773 38 151 913 SUM OMLØPSMIDLER 57 146 794 6 89 842 SUM EIENDELER 466 42 884 459 364 857 12
Balanse passiva Note 31.12.1 31.12.9 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL INNSKUTT EGENKAPITAL Aksjekapital 1 4 5 4 5 SUM INNSKUTT EGENKAPITAL 4 5 4 5 OPPTJENT EGENKAPITAL Annen egenkapital 1 166 65 81 153 96 34 SUM OPPTJENT EGENKAPITAL 166 65 81 153 96 34 SUM EGENKAPITAL 27 15 81 194 46 34 GJELD AVSETNINGER FOR FORPLIKTELSER Pensjonsforpliktelser 4 3 96 159 5 12 174 SUM AVSETNINGER FOR FORPLIKTELSER 3 96 159 5 12 174 ANNEN LANGSIKTIG GJELD Gjeld til kredittinstitusjoner 13,15 197 759 715 181 85 428 SUM ANNEN LANGSIKTIG GJELD 197 759 715 181 85 428 KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld Betalbar skatt Skyldig utbytte Gjeld til konsernselskaper Skyldig offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld 11 1 6,14 16 14 161 735 1 716 312 12 717 579 15 3 81 8 16 781 698 18 171 66 15 229 884 19 156 5 579 15 3 126 436 21 688 637 SUM KORTSIKTIG GJELD 58 36 929 77 952 221 SUM GJELD 258 892 83 264 94 823 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 466 42 884 459 364 857 Sandefjord 28. mars 21 I styret for Sandefjord Lufthavn AS Heidi Marie Petersen Bjørn Ole Gleditsch Steinar Krüger Karin Virik Styrets leder Styrets nestleder Kirsti Been Tofte Nils Ingar Aabol Egil Lærum AlfReidar Fjeld Adm. dir 13
Kontantstrømoppstilling 31.12.1 31.12.9 Kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter Ordinært resultat før skattekostnad Ekstraordinært resultat før skattekostnad Periodens betalte skatter Tap / Gevinst ved salg av anleggsmidler Avskrivninger Endring i kundefordringer Endring i andre fordringer Endring i leverandørgjeld Endring i andre tidsavgrensningsposter 35 417 2 15 229 884 27 495 594 24 347 9 255 4 9 925 2 51 382 53 221 712 1 98 915 25 558 145 4 317 428 39 371 7 487 151 2 83 556 Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter 41 471 511 67 393 44 Kontantstrøm fra investeringsaktiviteter Innbetalinger ved salg av varige driftsmidler Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler Innbetalinger ved salg av andre investeringer Endring andre investeringer 36 41 499 17 784 714 Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter 36 41 499 17 784 714 Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Innbetalinger ved opptak av ny langsiktig gjeld Innbetalinger ved opptak av ny kortsiktig gjeld Utbetalinger ved nedbetaling av langsiktig gjeld Utbetalinger ved nedbetaling av kortsiktig gjeld Innbetaling av ny egenkapital Utbetaling av utbytte 15 99 287 4 96 939 19 156 5 23 756 12 13 162 5 Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter 8 154 152 36 918 512 Netto endring i kontanter og ekvivalenter Beholdning av kontanter og ekvivalenter 1.1. 3 93 14 38 151 913 12 69 178 25 461 735 Beholdning av kontanter og ekvivalenter 31.12 35 58 773 38 151 913 14
Noter til regnskapet Note 1 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet består av resultatregnskap, balanse, kontantstrømoppstilling og noteopplysninger og er avlagt i samsvar med aksjelov, regnskapslov og god regnskapsskikk. Årsregnskapet er basert på de grunnleggende prinsipper om historisk kost, fortsatt drift, kongruens og forsiktighet. Transaksjoner regnskapsføres til verdien av vederlaget på transaksjonstidspunktet. Inntekt resultatføres når den er opptjent og kostnader sammenstilles med opptjente inntekter. Inntektsføring skjer følgelig normalt på løpende basis. For identifi serte tap foretas det avsetning for hele det forventede tapet. Eiendeler/gjeld som knytter seg til varekretsløpet og poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen, er klassifi sert som omløpsmidler/kortsiktig gjeld. Vurdering av omløpsmidler/kortsiktig gjeld skjer til laveste/ høyeste verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi. Virkelig verdi er defi nert som antatt fremtidig salgspris redusert med forventede salgskostnader. Andre eiendeler er klassifi sert som anleggsmidler. Vurdering av anleggsmidler skjer til anskaffelseskost. Anleggsmidler som forringes avskrives. Dersom det fi nner sted en verdiendring som ikke er forbigående, foretas en nedskrivning av anleggsmidlet. Tilsvarende prinsipper legges normalt til grunn for gjeldsposter. Varige driftsmidler/avskrivinger Varige driftsmidler føres i balansen til anskaffelseskost fratrukket akkumulerte av og nedskrivninger. Dersom den virkelige verdien av et driftsmiddel er lavere enn bokført verdi, og dette skyldes årsaker som ikke antas å være forbigående, skrives driftsmidlet ned til virkelig verdi. Kostnader forbundet med vedlikehold og reparasjoner blir løpende kostnadsført. Kostnader ved større utskiftninger og fornyelser som øker driftsmidlenes levetid vesentlig, aktiveres. Driftsmidler som erstattes, kostnadsføres. Et driftsmiddel anses som varig dersom det har en økonomisk levetid på over 3 år, samt en kostpris på over kroner 15.. Operasjonell leasing kostnadsføres som vanlig leiekostnad, og klassifi seres som ordinær driftskostnad. Ordinære avskrivninger er beregnet lineært over driftsmidlenes økonomiske levetid med utgangspunkt i historisk kostpris. Tilsvarende prinsipper legges til grunn for immaterielle eiendeler. Avskrivningene er klassifi sert som ordinære driftskostnader. Utsatt skatt og skattekostnad Utsatt skatt beregnes på bakgrunn av midlertidige forskjeller mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier ved utgangen av regnskapsåret. Ved beregningen benyttes nominell skattesats. Positive og negative forskjeller vurderes mot hverandre innenfor samme tidsintervall. Utsatt skattefordel oppstår dersom en har midlertidige forskjeller som gir opphav til skattemessige fradrag i fremtiden. Årets skattekostnad består av endringer i utsatt skatt og utsatt skattefordel, sammen med betalbar skatt for inntektsåret. Finansielle instrumenter og markedsrisiko Renterisiko oppstår på kort og mellomlang sikt når selskapets gjeld har fl ytende rente. Selskapets rentesensitivitet er tilpasset til et hensiktsmessig sikringsnivå ved bruk av renteswaper og fastrenteavtaler. Selskapet inngår ikke slike avtaler med annet formål enn sikring. Inntil det foreligger klare vedtatte regnskapsregler relatert til regnskapsmessig behandling av fi nansielle instrumenter, har selskapet valgt å regnskapsmessig behandle alle fi nanielle instrumenter som sikringsbokføring. Dette innebærer at endringer i markedsverdien av de fi nansielle instrumenter som følge av endringer i det nominelle rentenivået ikke regnskapsføres, men resultatføres løpende i takt med at lånene betjenes ved renter og avdrag. Konsernforhold Selskapet har en 1% eierandel i et aksjeselskap og i et KS. All aktivitet i disse selskapene er overført til Sandefjord Lufthavn AS. Etter at dette ble gjennomført har det ikke vært aktivitet i disse selskapene. Dette har medført at det ikke lenger vil være aktuelt å utarbeide konsernregnskap for Sandefjord Lufthavn AS. Utelatelsen av konsolideringen begrunnes i at det ikke vil ha noen betydning for selskapets stilling og resultat ved å utelate forholdet. Utfyllende noteopplysninger vedrørende konsernselskaper er opplyst spesielt. Note 2 Inntekter og andre driftskostnader Selskapets virksomhetsområde er å forestå den sivile trafi kkavviklingen ved Sandefjord Lufthavn Torp. Det arbeides løpende for å tilby fullverdige lufthavntjenester og tilrettelegge utviklingen slik at lufthavna dekker næringslivets og alle andre reisendes behov for et tidsmessig regionalt fl yplasstilbud. Alle inntekter og driftskostnader refererer seg til denne type aktivitet. Det foreligger følgende fordeling på selskapets driftsinntekter: 21 29 Startavgifter Terminalavgifter utland Terminalavgifter innland 36 794 6 6 35 614 12 788 181 41 825 229 72 43 972 13 234 428 Sum Trafikkinntekter 19 887 855 127 13 629 Andre driftsinntekter 154 2 386 169 848 427 Andre driftsinntekter består i hovedsak av taxfree, parkering, provisjons og leieinntekter. 15
Andre driftskostnader Andre driftskostnader består i hovedsak av vedlikehold uteanlegg og bygg, vintervedlikehold, fl ysikringstjeneste, securityrelaterte tjenester samt markedsføringskostnader. Note 3 Konsernselskaper Selskap AS Vestfold Eiendomspart III KS Terminalbygg Sandefjord Anskaffelsestidspunkt Forretningskontor Eierandel direkte / indirekte Stemmeandel Regnskapsår Avvikende regnskapsprinsipper Opplysninger relatert til anskaffelsestidspunktet Anskaffelseskost Balanseført ek. ved ansk. inkl. kapitaløkning Merverdi Opplysninger relatert til årets tall Inngående balanse 1.1.1 herav rest merverdi fra oppkjøpstidspunktet +/ Årets resultat 1995 Sandefjord 1 % 1 % 1.1 31.12 Ingen 1 % 562 742 298 182 264 56 515 923 54 1995 Sandefjord 1 % 1 % 1.1 31.12 Ingen 9 % 6 516 72 4 86 668 2 43 52 61 77 12 Utgående balanse 31.12.1 515 977 61 782 Bokført verdi i Sandefjord Lufthavn AS 76 742 61 782 AS Vestfold Eiendomspart III er bokført til kostpris i regnskapet. KS andelen er innarbeidet etter egenkapitalmetoden i regnskapet, se nærmere note 7. Det er ikke foretatt endringer i disse vurderingene i forhold til tidligere. Note 4 Lønnskostnader, pensjoner, antall ansatte, godtgjørelser m.m Lønnskostnader mm. 1.1 31.12 : 21 29 Lønninger Folketrygdavgift Pensjonskostnader Andre ytelser 28 412 532 4 568 715 1 16 177 1 245 242 28 45 58 4 499 331 3 756 171 1 219 319 Lønnskostnader 35 242 666 37 52 41 Gjennomsnittlig antall ansatte Godtgjørelser Lønn 49 Daglig leder 1 34 151 49 Styret 447 Utbetalt resultatbasert godtgjørelse Ytelse til pensjonsforpliktelser Annen godtgjørelse 3 44 149 134 111 Daglig leder har i inneværende år hatt en resultatbasert avtale om godtgjørelse med samme forutsetninger som de øvrige ansatte. Godtgjørelsen er på kr. 3. og er kostnadsført og avsatt i 21. Total avsetning til godtgjørelse for alle ansatte i selskapet er 3,8 mill. Selskapet har en pensjonsordning som tilfredsstiller kravene til obligatorisk tjenestepensjon. Revisor Revisjonshonoraret for 21 eks mva. utgjør kr. 112.8. I tillegg kommer annen bistand med kr.. 16
Pensjonsforpliktelser Sammensetning av samlede pensjoner og pensjonsforpliktelser Pensjonsordningene behandles regnskapsmessig i henhold til NRS for pensjonskostnader. I henhold til denne regnskapsstandarden skal selskapets pensjonsordning behandles som en ytelsesplan. Selskapet har pensjonsordninger som omfatter i alt 49 aktive personer og 6 pensjonister. Ordningene gir rett til defi nerte fremtidige ytelser. Disse er i hovedsak avhengig av antall opptjeningsår og lønnsnivå ved oppnådd pensjonsalder. Periodens pensjonskostnad: 21 29 Nåverdi av årets pensjonsopptjening Rentekostnad av pensjonsforpliktelsen Avkastning på pensjonsmidler Administrasjon, estimatavvik m.m. Periodisert arbeidsgiveravgift Resultatført planendring 3 64 128 2 565 644 1 937 3 643 71 623 732 3 759 6 2 825 78 2 4 256 1 791 287 347 546 512 616 Netto pensjonskostnad 1 777 142 4 294 29 Avstemming av pensjonsordningenes finansierte status pr. 31.12. mot beløp i balansen: 31.12.1 31.12.9 Estimert pensjonsforpliktelser 53 273 347 47 46 261 Beregnede pensjonsforpliktelser Pensjonsmidler (til markedsverdi) Utsatt forpliktelse Verdi arbeidsgiveravgift Ikke resultatført virkning av estimatavvik 53 273 347 37 319 132 2 249 544 15 17 6 47 46 261 32 642 43 2 81 755 11 743 799 Netto pensjonsforpliktelse oppført i balansen 3 96 159 5 12 174 Økonomiske forutsetninger: Diskonteringsrente Forventet lønnsregulering Forventet Gregulering Forventet pensjonsregulering Forventet avkastning på fondsmidler 4,6 % 4, % 3,75 % 2,97 % 5,4 % 5,4 % 4,5 % 4,25 % 4,25 % 5,7 % Som aktuarmessige forutsetninger for demografi ske faktorer og avgang er lagt til grunn vanlig benyttede forutsetninger innen forsikring. Av disse er det særlig lavere regulering som gir en betydelig negativ planendring for regnskapsåret 21. Denne negative planendringen har resultert i en inntektsføring på kr. 2.6.15 og dermed redusert regnskapsførte pensjonskostnader for inneværende år i forhold til tidligere beregninger. 17
Note 5 Aksjer og andeler i andre selskap Anleggsmidler: Selskapets aksjekapital Eierandel Anskaffelseskost Balanseført verdi Ryanair Holdings PLC 2 aksjer 86 697 86 697 Sum 86 697 86 697 Note 6 Mellomværende med selskap i samme konsern Kortsiktig gjeld 31.12.1 31.12.9 Avsatt konsernbidrag Foretak samme konsern 579 15 579 15 Sum 579 15 579 15 Note 7 Deltagelse i KS Terminalbygg Sandefjord Andel 1 % 9 % Bokført i regnskapet Resultat Driftsinntekter Driftskostnader Ordinære avskrivinger Finansposter 13 12 Årsresultat KS 13 12 12 Balanse Terminalbygg Overpris ved oppkjøp Langsiktig fordring Sum anleggsmidler Omløpsmidler Kortsiktig gjeld Langsiktig gjeld 55 241 55 241 13 45 49 716 49 716 12 64 Netto KS formue 68 645 61 782 61 782 Innbetalt kapital Akk. resultat 1.1 Årets resultat Netto KS formue Ansvarskapital Ikke innkalt kapital Solidaransvar Komplementar Pantesikret gjeld 6 4 6 331 368 13 68 645 16 9 6 5 76 5 698 23 12 61 782 14 4 8 64 18
Note 8 Kunder, delkrederavsetning og tap på krav Omløpsmidler Balanseført verdi av fordringer med forfall innen ett år: 31.12.1 31.12.9 Kunder Delkrederavsetning Til gode mva Andre fordringer 21 865 635 7 922 386 21 625 288 7 1 12 641 Bokført verdi kundefordringer / andre fordringer 22 88 21 21 937 929 Tap på kunder Innkommet på tidligere avskrevne fordringer Endring delkrederavsetning 82 122 12 51 Netto kostnad tap på krav 82 122 12 51 Netto kostnad er presentert under andre driftskostnader. Note 9 Bankinnskudd, likvider o.l. Av totale bankinnskudd pr. 31.12.1 er kr 1.275.662 bundet til skyldig skattetrekk. Note 1 Egenkapital og aksjonærinformasjon Aksjekapital Annen EK Sum Egenkapital 31.12.9 Årets endring i Egenkapital Resultat 21 Avsatt til utbytte 4 5 153 96 34 25 47 47 12 717 194 46 34 25 47 47 12 717 Egenkapital 31.12.9 4 5 166 65 81 27 15 81 Eierstruktur pr. 31.12.1 Ordaksjer Sum Eierandel Stemmeandel Vestfold fylkeskommune Sandefjord kommune Vestfold Flyplassinvest AS Stokke kommune 17 52 14 46 5 46 3 6 17 52 14 46 5 46 3 6 43,3 % 35,7 % 13,5 % 7,6 % 43,3 % 35,7 % 13,5 % 7,6 % Totalt antall aksjer 4 5 4 5 1 % 1 % Selskapets frie egenkapital er: 31.12.1 31.12.9 Annen egenkapital Nedjustering fri EK 166 65 81 9 475 619 153 96 34 8 769 46 = Selskapets frie egenkapital 157 174 462 145 19 574 19
Note 11 Regnskapsmessig behandling av skatt Selskapets samlede skattegrunnlag fremkommer nedenfor: 21 29 Ordinært resultat før skatt Permanente forskjeller Endring midlertidige forskjeller 35 417 2 84 991 2 521 998 53 221 712 85 835 1 84 895 Årets skattegrunnlag 37 854 27 54 392 442 Betalbar skatt 28 % 1 599 178 15 229 884 Skatt på økt aktivering 117 134 Skyldig skatt i balansen 1 716 312 15 229 884 Betalbar skatt Endring utsatt skatt Andre endringer 1 716 312 76 159 15 229 884 33 771 Årets skattekostnad 1 1 153 14 926 113 Utsatt skatt 31.12.1 31.12.9 Netto Endring Anleggsreserve driftsmidler Pensjonsmidler Fordringsreserve 3 56 195 3 96 159 689 143 25 517 325 5 12 174 7 4 538 87 2 6 15 1 857 Sum midlertidige forskjeller Underskudd til fremføring Netto midlertidige forskjeller Grunnlag usatt skatt/ skattefordel 33 841 497 33 841 497 33 841 497 31 319 499 31 319 449 31 319 449 2 521 998 2 521 998 2 521 998 Utsatt skatt/skattefordel 28 % 9 475 619 8 769 459 76 159 Foto: Sverre Thuve 2
Note 12 Varige driftsmidler (Beløp i 1 kr) Driftsløs. Park.plass Driftsbygningebanområdet Rulle Anlegg terminal Sum maskiner, inventar,o.l. og tarmac Kostpris og avskrivinger Kostpris 1.1 + tilgang i året avgang / utrangering nedskrivninger 39 936 24 49 73 239 79 33 761 79 61 142 496 1 737 526 232 35 571 Kostpris 31.12 39 936 24 482 273 551 79 61 144 233 561 83 Herav aktiverte lånerenter Akk. ordinære avskr. 1.1 + årets ordinære avskr. akk.avskr. Avg. driftsm. 3 866 3 124 853 7 48 664 2 329 79 458 13 295 1 469 1 21 42 77 9 392 3 182 17 98 27 496 Akk. Ord. avskr. 31.12 33 99 8 72 92 753 11 49 52 99 198 44 Regn. bokf. verdi 31.12 5 946 16 41 18 798 68 111 92 134 363 399 % ordinære avskrivninger Avskrivingsplan Regnsk.m. gev.solgte dr.m. 1 2 Lineær 2 Lineær 2 5 Lineær 5 Lineær 15 Lineær Oppførte tomter er trukket ut av driftsmidlene over : Tomt v/gml. terminal 5 291 Tomt v/ ny terminal 14 732 Tomt rullebane 14 796 Sum tomter 34 819 Leieforpliktelser Selskapet leier utstyr m.m. Årlig kostnader for dette er på 3 665 531 kroner. Disse er ikke balanseført da leieavtalen i henhold til god regnskapsskikk er å anse som operasjonell leasing. Prosjekter i arbeid Ved utgangen av regnskapsåret foreligger det prosjekter i arbeid på kr 293 26, som er oppført til kostpris. Investering og salg (salgspris) av varige driftsmidler 21 29 28 27 26 Invest. Salg Invest. Salg Invest. Salg Invest. Salg Invest. Salg Driftsløsøre, maskiner, inventar o.l. 5 378 4 227 34 5 641 Tarmac, parkplass 73 1 831 163 2 22 Bygninger 33 761 3 521 11 997 28 23 14 59 Tomt 68 Rullebane 7 944 Terminalområdet 1 737 18 374 34 259 7 536 3 683 4 843 Prosjekter i arbeid 293 62 11 38 1 122 Sum 36 472 29 166 61 863 34 46 551 91 799 4 843 21
Note 13 Pantstillelser 31.12.1 31.12.9 Bokført gjeld som er sikret ved pant ol. Gjeld til kredittinstitusjoner 197 759 715 181 85 428 Sum 197 759 715 181 85 428 Bokført verdi av eiendeler stilt som sikkerhet for pantesikret gjeld: Prosjekter i arbeid Driftsløsøre, maskiner inventar og lignende Tomter Anlegg Terminalområdet / Rullebane Terminal og driftsbygninger 293 26 5 945 675 34 819 14 176 655 433 18 798 11 61 6 9 7 19 34 211 454 185 921 286 16 331 815 Sum 398 511 25 389 596 346 Note 14 Nærstående parter Konsernselskaper Aktiviteten i AS Vestfold Eiendomspart III og KS Terminalbygg Sandefjord ble overført til Sandefjord Lufthavn AS i 22. Etter dette tidspunkt har det ikke vært aktivitet i selskapene. Det forligger et mellomværende mellom selskapene ved utgangen av regnskapsåret på kr. 579.15. Dette renteberegnes ikke. Aksjonærer Kommunene Sandefjord og Stokke er aksjonærer i selskapet samtidig som de også er reguleringsmyndighet for virksomhetsområdet til Sandefjord Lufthavn AS. Note 15 Langsiktig lån, renter og finansielle instrumenter Selskapet har en totalavtale med Nordea Bank Norge ASA som dekker behovet for fi nansielle tjenester til Sandefjord Lufthavn AS. Det er inngått avtaler som sikrer at nivået på fi nanskostnadene ikke overgår forutsetningene til langtidsbudsjettet. Dette er gjort gjennom fastrentelån og renteswapper med ulik løpetid. Av selskapets totale gjeld er 52 % sikret. Rentesikringsavtalene er av ulik varighet med forfall i perioden mai 212 til september 214. Rentenivå ligger på 4,86 %. Note 16 Annen kortsiktig gjeld Annen kortsiktig gjeld består av periodiseringer. De største postene er påløpte utgifter til vintervedlikehold, fl ysikringstjeneste, securityrelaterte tjenester samt avsetninger til lønn, feriepenger og skattetrekk. 31.12.1 31.12.9 Langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner 197 759 715 181 85 428 Herav med forfall senere enn 5 år etter balansedagen 93 35 Renter og andre finanskostnader Rentekostnader Andre fi nanskostnader, herunder provisjon, bankgebyrer m.m. 9 8 879 79 49 9 259 96 171 31 Verdien av rentesikringsavtaler 3,2 mill 1,3 mill 22
digide.no Foto: Bård Gudim, Frank K. Opsahl og Widerøe. Baksidefoto: Sverre Thuve SANDEFJORD LUFTHAVN AS Torpveien 13, 3241 Sandefjord. Tlf: 33 42 7. Fax: 33 42 7 1. www.torp.no