DRIFTSREGNSKAP FOR 1. KVARTAL 2017 Driftsinntekter Noter Regnskap Budsjett Avvik i kr Avvik i % 2016 Avvik i kr Avvik i % Prognose Årsbudsjett Avvik i kr Avvik i % Kontingent 11 109 054 10 975 000 134 054 1 % 11 588 106-479 052-4 % 43 900 000 43 900 000 0 0 % Opp og Utfond 1 414 750 414 750 0 0 % 418 250-3 500-1 % 1 659 000 1 659 000 0 0 % Adm andel vederlagsinntekter 2 521 563 521 563 0 0 % 328 125 193 438 59 % 2 086 250 2 086 250 0 0 % Andre inntekter 3 140 793 160 250-19 457-12 % 215 994-75 201-35 % 740 400 741 000-600 0 % Sum driftsinntekter 12 186 159 12 071 563 114 597 1 % 12 550 475-364 316-3 % 48 385 650 48 386 250-600 0 % Driftskostnader Lønn, folketrygd, pensjon 4 6 801 006 6 962 420-161 414-2 % 6 475 930 325 076 5 % 25 231 237 25 803 717-572 481-2 % Sentral drift 5 2 770 691 2 522 875 247 816 10 % 3 156 102-385 411-12 % 11 202 564 10 109 500 1 093 064 11 % Organisasjonsbygging 6 2 414 260 2 493 025-78 765-3 % 548 310 1 865 950 340 % 6 210 275 6 289 040-78 765-1 % Drift lokallag 7 2 867 969 2 869 000-1 031 0 % 2 702 894 165 075 6 % 2 430 429 2 431 460-1 031 0 % Overførte kontingentandeler 8 1 242 083 1 271 575-29 492-2 % 1 349 644-107 561-8 % 4 963 106 5 086 300-123 194-2 % Medlemservice 9 442 801 559 504-116 703-21 % 531 248-88 447-17 % 2 900 763 2 288 014 612 749 27 % Faglig arbeid 10 105 632 188 400-82 768-44 % 667 819-562 188-84 % 892 632 975 400-82 768-8 % Sum driftskostnader 16 644 441 16 866 799-222 358-1 % 15 431 946 1 212 496 8 % 53 831 006 52 983 431 847 574 2 % Driftsunderskudd -4 458 282-4 795 236 336 954-7 % -2 881 470-1 576 811-5 445 356-4 597 181-848 174 18 % Finansinntekter og -kostnader Rente og finansinntekter 103 637 190 000-86 363-45 % 252 884-149 247-59 % 760 000 760 000 0 0 % Finanskostnader 100 605 27 500 73 105 266 % 17 850 82 755 464 % 110 000 110 000 0 0 % Netto finansinntekter 3 032 162 500-159 468-98 % 235 034-232 002-99 % 650 000 650 000 0 0 % Periodens underskudd -4 455 250-4 632 736 177 486-4 % -2 646 437-1 808 813 68 % -4 795 356-3 947 181-848 174 21 %
NJ DRIFT BALANSE 31. mars 31. desember Eiendeler Note 2017 2016 Anleggsmidler Varige driftsmidler Oppussing lokaler 13 102 856 126 592 Sum varige driftsmidler 102 856 126 592 Finansielle anleggsmidler Lån ansatte 55 395 66 879 Sum finansielle anleggsmidler 55 395 66 879 Sum anleggsmidler 158 251 193 471 Omløpsmidler Fordringer Medlemsfordringer 11 282 335 298 169 Opptjente renter 48 053 133 505 Andre fordringer 4 153 279 4 361 463 Sum fordringer 4 483 667 4 793 137 Investeringer verdipapirer - drift 12 22 601 072 22 305 459 Bankinnskudd, kontanter (herav bundet 3 427 466) 4 564 580 6 016 821 Sum omløpsmidler 31 649 319 33 115 417 Sum eiendeler 31 807 569 33 308 888 Egenkapital og gjeld Opptjent egenkapital Bunden egenkapital 4 000 000 4 000 000 Annen egenkapital 12 517 608 16 972 858 Sum opptjent egenkapital 16 517 608 20 972 858 Langsiktig gjeld Pensjonsforpliktelse 13 1 298 716 1 384 291 Sum langsiktig gjeld 1 298 716 1 384 291 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 4 335 408 2 552 833 Skyldig offentlige avgifter 1 632 252 2 339 342 Annen kortsiktig gjeld 8 023 585 6 059 564 Sum kortsiktig gjeld 13 991 246 10 951 739 Sum egenkapital og gjeld 31 807 570 33 308 888
1. Opp og Utfond Regnskap Budsjett Avvik i kr Avvik i % 2016 Avvik i kr Avvik i % Prognose Årsbudsjett Avvik i kr Avvik i % Opp og Ut fond MBL 234 000 234 000 0 0 % 237 500-3 500-1 % 936 000 936 000 0 0 % Opp og Ut fond NRK 180 750 180 750 0 0 % 180 750 0 0 % 723 000 723 000 0 0 % Sum Opp og Utfond 414 750 414 750 0 0 % 418 250-3 500-1 % 1 659 000 1 659 000 0 0 % 2. Kopi, kabel og digitaltvederlag Regnskap Budsjett Avvik i kr Avvik i % 2016 Avvik i kr Avvik i % Prognose Årsbudsjett Avvik i kr Avvik i % Kopivederlagsmidler 386 250 386 250 0 0 % 240 000 146 250 61 % 1 545 000 1 545 000 0 0 % Kabelvederlag 82 500 82 500 0 0 % 50 000 32 500 65 % 330 000 330 000 0 0 % Kulturarvvederlag 28 125 28 125 0 0 % 15 000 13 125 88 % 112 500 112 500 0 0 % Vederlag fra digital kopiering 4 688 4 688 0 0 % 3 125 1 563 50 % 18 750 18 750 0 0 % Privatkopieringsvederlag 20 000 20 000 0 0 % 20 000 0 0 % 80 000 80 000 0 0 % Sum kopi og kabelvederlag 521 563 521 563 0 0 % 328 125 193 438 59 % 2 086 250 2 086 250 0 0 % 3. Andre inntekter Regnskap Budsjett Avvik i kr Avvik i % 2016 Avvik i kr Avvik i % Prognose Årsbudsjett Avvik i kr Avvik i % Salg av internasjonale pressekort 28 000 27 500 500 2 % 25 500 2 500 10 % 110 500 110 000 500 0 % Salg av norske pressekort 400 1 500-1 100-73 % 3 200-2 800-88 % 4 900 6 000-1 100-18 % Deltakeravgift 0 0 0-0 0-100 000 100 000 0 - NJs STUP prosjekter 112 393 131 250-18 857-14 % 187 294-74 901-40 % 525 000 525 000 0 - Sum andre inntekter 140 793 160 250-19 457-12 % 28 700-300 -1 % 740 400 741 000 0 0 %
4. Lønn, folketrygd, pensjonskostnader Regnskap Budsjett Avvik i kr Avvik i % 2016 Avvik i kr Avvik i % Prognose Årsbudsjett Avvik i kr Avvik i % Lønn fast ansatte 4 555 651 4 521 983 33 668 1 % 4 047 954 507 697 13 % 16 508 000 16 376 640 131 360 1 % Lønn leder 283 359 277 760 5 599 2 % 277 761 5 598 2 % 1 211 839 1 206 240 5 599 0 % Lønn nestleder 267 681 262 360 5 321 2 % 262 359 5 322 2 % 969 642 964 321 5 321 1 % Lønn NRKJ kontoret 82 122 82 122 0 0 % 78 075 4 047 5 % 297 920 297 920 0 0 % Frikjøp tillitsvalgte/møtegodtgjørelse 335 613 281 837 53 775 19 % 147 933 187 680 127 % 768 486 714 710 53 775 8 % Lønn vikar, ekstrahjelp, prosjektansatt 260 127 334 121-73 994-22 % 377 870-117 743-31 % 628 519 702 513-73 994-11 % Arbeidsgiveravgift 937 351 945 417-8 067-1 % 779 440 157 911 20 % 3 454 951 3 449 243 5 708 0 % Gavepensjon 75 000 0 75 000-75 000 0 0 % 75 000 0 75 000 - Redusert avsetning pensjonsforpliktelse -85 575 0-85 575 - -84 200-1 375 2 % -85 575 0-85 575 - Andre pensjon og forsikringskostnader 1 070 674 1 085 032-14 358-1 % 1 126 850-56 176-5 % 4 325 770 4 340 128-14 358 0 % Naturalytelser 137 060 77 750 59 310 76 % 114 013 23 047 20 % 370 310 311 000 59 310 19 % Ref. Journalisten, Int.prosj., STUP mv -555 123-491 126-63 997 13 % -412 178-142 946 35 % -1 336 624-1 272 627-63 997 5 % Sum lønn, folketrygd, pensjonskostnader 7 363 938 7 377 256-13 318 0 % 6 790 877 573 062 8 % 27 188 237 27 090 088 98 149 0 % Herav vedrørende vederlagsarbeid Reisestipend 0 0 0-3 994-3 994-100 % 0 0 0 - Journalistfaglig virksomhet 562 932 414 836 148 096 36 % 310 953 251 979 81 % 1 957 000 1 286 370 670 630 52 % Sum vederlagsfond 562 932 414 836 148 096 36 % 314 946 247 985 79 % 1 957 000 1 286 370 670 630 52 % Sum lønnskostnader NJ drift 6 801 006 6 962 420-161 414-2 % 6 475 930 325 076 5 % 25 231 237 25 803 717-572 481-2 % Lønnskostnader til NJ drift ut over ordinær drift belastes organisasjonbygging, informasjon, medlemsservice og faglig arbeid. Fordelingen av kostnadene er som følger: Sentral drift 6 115 632 6 337 208-221 576-3 % 5 912 523 203 109 3 % 22 931 557 23 564 200-632 643-3 % Organisasjonsbygging (jfr. note 6) 295 233 156 563 138 669 89 % 137 651 157 582 114 % 842 419 703 750 138 669 20 % Drift lokallag (jfr. note 7) 269 532 304 570-35 038-12 % 299 679-30 147-10 % 943 862 978 900-35 038-4 % Medlemsservice (jfr. note 9) 95 844 105 579-9 735-9 % 91 822 4 022 4 % 380 632 390 367-9 735-2 % Faglig arbeid (jfr. note 10) 24 766 58 500-33 734-58 % 34 256-9 489-28 % 132 766 166 500-33 734-20 % Sum NJ drift 6 801 006 6 962 420-161 414-2 % 6 475 930 325 076 5 % 25 231 237 25 803 717-572 481-2 %
5. Sentral drift Regnskap Budsjett Avvik i kr Avvik i % 2016 Avvik i kr Avvik i % Prognose Årsbudsjett Avvik i kr Avvik i % Kostnader lokaler 1 147 890 1 125 250 22 640 2 % 1 135 556 12 334 1 % 4 621 000 4 501 000 120 000 3 % Leie- og vedlikeholdsavtale maskiner, inventar 42 473 40 625 1 848 5 % 28 591 13 882 49 % 164 348 162 500 1 848 1 % Inventar og driftsmidler - investeringer 80 839 75 500 5 339 7 % 168 115-87 276-52 % 307 339 302 000 5 339 2 % Leie- og vedlikeholdsavtale programvare mv 266 823 232 000 34 823 15 % 211 491 55 331 26 % 962 823 928 000 34 823 4 % Servicetjenester 524 148 225 000 299 148 133 % 708 344-184 195-26 % 1 550 000 900 000 650 000 72 % Nytt medlems- og sakssystem 62 963 250 000-187 038-75 % 170 925-107 963-63 % 1 000 000 1 000 000 0 0 % Eksterne tjenester 69 080 67 500 1 580 2 % 137 881-68 801-50 % 271 580 270 000 1 580 1 % Kontorkostnad, trykksak, faglitteratur 86 130 87 000-870 -1 % 95 243-9 113-10 % 347 130 348 000-870 0 % Telefon, porto med mer 164 095 137 750 26 345 19 % 169 476-5 381-3 % 577 345 551 000 26 345 5 % Kostnad og godtgjørelse for reiser, møter, kurs 2 945 8 750-5 805-66 % 4 079-1 134-28 % 29 195 35 000-5 805-17 % Kontingenter og gaver 74 150 28 750 45 400 158 % 69 815 4 335 6 % 160 400 115 000 45 400 39 % Forsikringspremie 23 518 18 750 4 768 25 % 20 790 2 728 13 % 79 768 75 000 4 768 6 % Pendelerutgifter 0 0 0-0 0-210 000 0 210 000 #DIV/0! Drift ledergruppa 63 661 37 500 26 161 70 % 45 882 17 779 39 % 176 161 150 000 26 161 17 % Kantinekostnader 0 15 000-15 000-100 % 12 993-12 993-100 % 45 000 60 000-15 000-25 % Kompetanseheving 9 675 42 500-32 825-77 % 29 885-20 210-68 % 137 175 170 000-32 825-19 % Planlegging 0 0 0-0 0-18 000 18 000 0 0 % Andre personalkostnader 29 549 34 750-5 201-15 % 17 250 12 299 71 % 133 799 139 000-5 201-4 % Tap 122 752 92 500 30 252 33 % 129 784-7 032-5 % 400 252 370 000 30 252 8 % Andre kostnader 0 3 750-3 750-100 % 0 0-100 % 11 250 15 000-3 750-25 % Sum sentral drift 2 770 691 2 522 875 247 816 10 % 3 156 102-385 411-12 % 11 202 564 10 109 500 1 093 064 11 % Herav lønnskostnader (jfr. note 4) 0 0 0-0 0-0 0 0 - Sum sentral drift 2 770 691 2 522 875 247 816 10 % 3 156 102-385 411-12 % 11 202 564 10 109 500 1 093 064 11 %
6. Organisasjonsbygging Regnskap Budsjett Avvik i kr Avvik i % 2016 Avvik i kr Avvik i % Prognose Årsbudsjett Avvik i kr Avvik i % Landsmøte 1 795 344 2 000 000-204 656-10 % 0 1 795 344-1 795 344 2 000 000-204 656-10 % Kontrollkomite 262 14 100-13 838-98 % 3 642-3 380-93 % 262 14 100-13 838-98 % Landsstyre 222 590 94 375 128 215 136 % 108 284 114 306 106 % 505 715 377 500 128 215 34 % Landsstyreseminar 0 0 0-0 0-200 000 200 000 0 0 % Arbeidsutvalg 46 832 42 200 4 632 11 % 44 683 2 149 5 % 273 432 268 800 4 632 2 % Lagsledersamling /stykeløftet 16 666 0 16 666-1 698 14 968 882 % 741 666 725 000 16 666 2 % Kurs 109 225 120 000-10 775-9 % 114 365-5 140-4 % 669 225 680 000-10 775-2 % Valgkomite 49 259 50 000-741 -1 % 0 49 259-49 259 50 000-741 -1 % Internasjonalt samarbeid (herav kont. 91 668) 114 885 105 000 9 885 9 % 140 371-25 486-18 % 542 885 533 000 9 885 2 % Konferanser 26 774 12 025 14 749 123 % 6 005 20 769 346 % 62 849 48 100 14 749 31 % NJs konsernlag 221 954 162 601 59 353 37 % 200 140 21 814 11 % 1 818 993 1 759 640 59 353 3 % Medlemsverving 4 130 7 500-3 370-45 % 13 135-9 005-69 % 26 630 30 000-3 370-11 % Studentlag 15 077 13 750 1 327 10 % 37 615-22 538-60 % 95 827 94 500 1 327 1 % Tiltak tillitsvalgte 50 000 23 125 26 875 116 % 0 50 000-119 375 92 500 26 875 29 % Diverse utvalg 36 495 4 913 31 582 643 % 16 022 20 472 128 % 151 232 119 650 31 582 26 % Sum organisasjonsbygging 2 709 492 2 649 588 59 904 2 % 685 961 2 023 532 295 % 7 052 694 6 992 790 59 904 1 % Herav lønnskostnader (jfr. note 4) -295 233-156 563-138 669 89 % -137 651-157 582 114 % -842 419-703 750-138 669 20 % Sum organisasjonsbygging 2 414 260 2 493 025-78 765-3 % 548 310 1 865 950 340 % 6 210 275 6 289 040-78 765-1 %
7. Drift lokallag Regnskap Budsjett Avvik i kr Avvik i % 2016 Avvik i kr Avvik i % Prognose Årsbudsjett Avvik i kr Avvik i % Lovpålagte oppgaver: Årsmøte 673 000 679 000-6 000-1 % Styre - godtgjørelse 974 800 969 448 5 352 1 % Styre - arbeid 301 929 323 420-21 491-7 % Tillitsråd 658 500 406 920 251 580 62 % Tilskudd fagforeninsgsrettede tiltak 55 441 0 55 441 - Sum 2 663 670 2 674 000-10 330 0 % 2 378 788 284 882 12 % 2 880 000 2 880 000 0 0 % Aktiviteter for lokallagets medlemmer: Kveldsmøte 0 154 000-154 000-100 % Dagssamling 10 000 25 000-15 000-60 % Flerdagssamling 0 15 000-15 000-100 % Prosjekter 122 500 9 695 112 805 1164 % Andre kostnader 61 000 43 384 17 616 41 % Sum 193 500 193 500 0 0 % 247 079-53 579-22 % 245 460 245 460 0 0 % Andre driftstilskudd 0 0 0-71 375-71 375-100 % 0 0 0 - Sum aktiviteter for lokallagets medlemmer 193 500 193 500 0 0 % 318 454-124 954-39 % 245 460 245 460 0 0 % Oj og NJFrilans organisasjonssekretær 257 253 251 070 6 183 2 % 254 010 3 242 1 % 936 083 929 900 6 183 1 % Frikjøp lokallag 23 078 55 000-31 922-58 % 51 320-28 242-55 % 23 078 55 000-31 922 - Ubenyttede tilskudd (-) /ekstra tilskudd (+) 0 0 0-0 0 - -700 000-700 000 0 0 % Sum drift lokallag 3 137 500 3 173 570-36 069-1 % 3 002 572 134 928 4 % 3 384 621 3 410 360-25 739-1 % Herav lønnskostnader (jfr. note 4) -269 532-304 570 35 038-12 % -299 679 30 147-10 % -943 862-978 900 35 038-4 % Sum drift lokallag 2 867 969 2 869 000-1 031 0 % 2 702 894 165 075 6 % 2 440 759 2 431 460 9 299 0 % 8. Overførte kontingentandeler Regnskap Budsjett Avvik i kr Avvik i % 2016 Avvik i kr Avvik i % Prognose Årsbudsjett Avvik i kr Avvik i % Abonnement Journalisten 944 732 973 250-28 518-3 % 992 511-47 779-5 % 3 778 929 3 893 000-114 071-3 % Tilskudd til Journalisten 0 0 0-150 000-150 000-0 0 0 - Kontingent Pressens Arbeidsledighetskasse 98 100 99 750-1 650-2 % 0 98 100-392 400 399 000-6 600-2 % Kontingent Pressens Gravferdskasse 88 684 89 750-1 066-1 % 92 543-3 859-4 % 354 735 359 000-4 265-1 % Tilskudd til Solidaritetsfondet 110 567 108 825 1 742 2 % 114 590-4 023-4 % 437 042 435 300 1 742 0 % Sum overførte kontingentandeler 1 242 083 1 271 575-29 492-2 % 1 349 644-107 561-8 % 4 963 106 5 086 300-123 194-2 %
9. Medlemservice Regnskap Budsjett Avvik i kr Avvik i % 2016 Avvik i kr Avvik i % Prognose Årsbudsjett Avvik i kr Avvik i % Grunnforsikring 327 608 333 500-5 893-2 % 348 193-20 585-6 % 1 310 430 1 334 000-23 570-2 % Produksjon nasjonale og internasjonale pressekor 59 087 77 500-18 413-24 % 77 443-18 356-24 % 291 587 310 000-18 413-6 % Medlemsservice enkeltmedlemmer 3 293 31 250-27 958-89 % 6 465-3 173-49 % 97 042 125 000-27 958-22 % Hefter 18 794 0 18 794-0 18 794-68 794 50 000 18 794 38 % Hjemmesider 10 859 37 500-26 641-71 % 20 711-9 853-48 % 846 000 150 000 696 000 464 % Annen info virksomhet 20 661 62 500-41 839-67 % 6 375 14 286 224 % 208 161 250 000-41 839-17 % NJs STUP-prosjekter 98 344 122 832-24 488-20 % 163 882-65 538-40 % 459 381 459 381 0 0 % Sum medlemservice 538 645 665 082-126 438-19 % 623 070-84 425-14 % 3 281 396 2 678 381 603 014 23 % Herav lønnskostnader (jfr. note 4) -95 844-105 579 9 735-9 % -91 822-4 022 - -380 632-390 367 9 735-2 % Sum medlemservice 442 801 559 504-116 703-21 % 531 248-88 447-17 % 2 900 763 2 288 014 612 749 27 % 10. Faglig arbeid Regnskap Budsjett Avvik i kr Avvik i % 2016 Avvik i kr Avvik i % Prognose Årsbudsjett Avvik i kr Avvik i % Forhandlinger 30 081 107 800-77 719-72 % 47 812-17 731-37 % 222 081 299 800-77 719-26 % Tariffkonferanser/seminarer 47 993 81 600-33 607-41 % 613 860-565 867-92 % 47 993 81 600-33 607-41 % Sentral tariffkonferanse 0 0 0-0 0-450 000 450 000 0 0 % Tariffutvalg 900 0 900-672 228 34 % 900 0 900 - Faglig assistanse 51 424 52 500-1 076-2 % 42 848 8 576 20 % 234 424 235 500-1 076 0 % Annet tariffarbeide 0 5 000-5 000-100 % -3 116 3 116-100 % 70 000 75 000-5 000-7 % Sum faglig arbeid 130 398 246 900-116 502-47 % 702 075-571 677-81 % 1 025 398 1 141 900-116 502-10 % Herav lønnskostnader (jfr. note 4) -24 766-58 500 33 734-58 % -34 256 9 489-28 % -132 766-166 500 33 734-20 % Sum faglig arbeid 105 632 188 400-82 768-44 % 667 819-562 188-84 % 892 632 975 400-82 768-8 % 11. Medlemsfordring Medlemsfordringen er redusert for mulige tap på krav med kr 120 000. Avsetningen er uendret fra 31. desember 2016. 12. Verdipapirer Anskaffelseskost 22 601 072 Nedskrivning 0 Bokført verdi 22 601 072 Verdipapirene er plassert av to separate forvaltere. Hver av porteføljene er vurdert til laveste av kostpris og markedsverdi. Markedsverdien på plasseringen utgjør pr 31. mars 2017 kr 23 105 577. Merverdien utgjør kr 1 131 414, kr 331 296 høyere enn pr 31. desember 2016.
13. Oppussing lokaler Oppussing av leide lokaler i Torggata 5A er gjennomført i to omganger. Deler av lokalene ble oppusset vinteren 2008, mens resten ble pusset opp høsten 2009. Kostnadene er balanseført og fordeles over opprinnelig leieperiode, frem til og med april 2018. Anskaffelseskost, oppussing 2008/2009 4 423 909 Anskaffelseskost, oppussing 2013 419 335 Kostnadsført oppussing 4 740 389 Bokført verdi pr 31. mars 2017 102 856 Oppussing kostnadsført pr 31. mars 2017 23 736