Kvartalsrapport 4.kvartal 2012/foreløpig årsregnskap 2012 Ingen fusjon men godt resultat for Klepp Sparebank i 2012 4. kvartal 2012 Resultat før skatt: 3,4 millioner kroner (-46,9 millioner kroner) Egenkapitalavkastning før skatt: 3,1 % (-43,0 %) og etter skatt: 2,2 % (31,3 %) Rentenetto i % av gjennomsnittlig forvaltningskapital: 1,4 % (1,1 %) Provisjonsinntekter og inntekter av banktjenester: 8,2 millioner kroner (6,6 millioner kroner) Kostnader i % av gjennomsnittlig forvaltning: 1,63 % (1,42 %) Kostnader i % av inntekter: 81,7 % (94,7 %) (I parentes vises tall for tilsvarende periode i 2011.) 2012 Resultat før skatt: 43,4 millioner kroner (-24,7 millioner kroner) Egenkapitalavkastning før skatt: 10,3 % (-5,7 %) og etter skatt: 8,5 % (-4,1 %) Rentenetto i % av gjennomsnittlig forvaltningskapital: 1,3 % (1,2 %) Provisjonsinntekter og inntekter av banktjenester: 29,1 millioner kroner (24,8 millioner kroner) Kostnader i % av gjennomsnittlig forvaltning: 1,28 % (1,15 %) Kostnader i % av inntekter: 60,3 % (68,1 %) Kjernekapital er 14,2 % (13,3 %) og ren kjernekapitaldekning 10,7 % (9,9 %) Innskuddsdekning: 65,6 % (66,5 %) (I parentes vises tall for tilsvarende periode i 2011.) Resultat 4. kvartal I 4. kvartal 2012 har Klepp Sparebank et resultat før skatt på 3,4 millioner kroner mot -46,8 millioner kroner i samme periode i fjor. Økt inntjening på 50,2 millioner kroner i forhold til i fjor skyldes 46,1 millioner kroner i mindre tap/nedskrivninger i 4. kvartal i 2012. Ellers er netto renteinntekter 3,7 millioner kroner høyere enn i 4. kvartal 2011. I prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital viser rentenetto for 4. kvartal 2012 1,37. Netto provisjons - og andre inntekter øker med 1,6 millioner kroner, verdiendring finansielle investeringer øker med 1,5 millioner kroner og driftskostnader øker med 2,7 millioner kroner i forhold til samme periode i fjor. Etter skatt ble resultatet 2,4 millioner kroner mot 34,1 millioner kroner i fjor. Egenkapitalavkastning etter skatt viser 2,2 % i 4. kvartal 2012 (-31,3 %). Resultat 2012 Klepp Sparebank hadde pr. utgangen av 4. kvartal 2012 et resultat før skatt på 43,4 millioner kroner mot -24,7 millioner kroner i fjor. Etter skatt ble resultatet 35,8 millioner kroner mot -17,5 millioner kroner i fjor.
Egenkapitalavkastning etter skatt viser 8,5 % (- 4,1 %) Netto renteinntekter ble i 2012 på 71,8 millioner kroner mot 71,3 millioner kroner i 2011. Netto provisjons- og andre inntekter øker fra 24,8 millioner kroner i 2011 til 29,1 millioner kroner i 2012. Inntekter finansielle investeringer øker med 17,7 millioner kroner. Driftskostnader ble 72,7 millioner kroner i år mot 66,7 millioner kroner i fjor. Tap/nedskrivninger viser etter 4. kvartal i år netto 4,4 millioner kroner mot 55,9 millioner kroner i fjor. Netto renteinntekter Netto renteinntekter ble i år 71,8 millioner kroner (71,3 millioner kroner). Målt i forhold til gjennomsnittlig forvaltningskapital er rentenettoen økt fra 1,2 % i fjor til 1,3 % i år. Netto provisjons- og andre inntekter Netto provisjons- og andre inntekter ble 29,1 millioner i 2012 (24,8 millioner kroner). Provisjonsinntekter øker med 1,9 millioner kroner. Herav øker provisjon fra Terra Boligkreditt med 1,8 millioner kroner, inntekter forsikring øker med 0,7 millioner kroner, mens provisjon garantier viser en reduksjon på 0,6 millioner kroner Ellers øker andre inntekter med 1,5 millioner kroner som følge av leieinntekter fra eiendeler holdt for salg. Provisjons - kostnader reduseres med 0,9 millioner kroner. Netto inntekter fra finansielle investeringer I 2012 viser netto inntjening 19,6 millioner kroner mot 1,9 millioner kroner i fjor. Av bedringen på 17,7 millioner kroner skyldes 15,5 millioner netto inntekt ved overtakelsen av aksjer i Terra Boligkreditt. Se note 8. I tillegg viser øvrige verdiendringer finansielle derivater en bedring på 5,9 millioner kroner. Motsatt reduseres annet utbytte med 3,7 millioner kroner som blant annet skyldes at vi i år ikke har mottatt utbytte fra Terra Gruppen (2,5 millioner kroner). Driftskostnader Driftskostnader ble i 2012 på 72,7 millioner kroner (66,7 millioner kroner). Av en økning på 6,0 millioner kroner utgjør kostnader i forbindelse med fusjonsprosessen 3,3 millioner kroner. I tillegg øker personalkostnader med 2,7 millioner kroner grunnet bonus ansatte og økte pensjonskostnader. Sum driftskostnader i prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital øker fra 1,15 % i fjor til 1,28 % i år.kostnader målt i forhold til inntekter ble hittil i år 60,3 % (68,1 %) Tap og mislighold Tap på utlån viser i 2012 netto tap/nedskrivning på 4,4 millioner kroner mot 55,9 millioner kroner i fjor. Brutto misligholdte engasjement utgjorde 77,3 millioner kroner ved utgangen av 4. kvartal 2012 sammenlignet med 44,9 millioner kroner på samme tid i fjor. Tapsutsatte (ikke misligholdte) engasjement utgjorde 27,3 millioner kroner mot 94,4 millioner kroner i fjor. Summen av misligholdte og tapsutsatte engasjement er redusert fra 139,2 millioner kroner pr. 4. kvartal 2011 til 104,6 millioner kroner ved utgangen av 4. kvartal 2012. Målt i prosent av brutto utlån er dette en reduksjon fra 3,0 % til 2,2 %. Avsetningsgrad for misligholdte og tapsutsatte engasjement er henholdsvis 68,2 % og 45,9 % pr. 4. kvartal 2012. Summen av individuelle nedskrivninger er pr.
utgangen av 4. kvartal i år 65,3 millioner kroner. Balansen Forvaltningskapitalen er på 5,7 milliarder kroner, en reduksjon på 0,2 % siste 12 måneder. Brutto utlån har økt fra 4,6 milliarder kroner pr. 4. kvartal 2011 til 4,9 milliarder kroner i år. Dette gir en økning på 5,2 %. Inkludert Terra Boligkreditt har brutto utlån øket med 8,6 % til 6,3 milliarder kroner. Innskudd fra kunder viser en økning på 3,8 % og utgjør nå 3,2 milliarder kroner. Innskuddsdekningen reduseres fra 66,5 % ved utgangen av 4. kvartal i fjor til 65,6 % i år. Eiendeler holdt for salg Sum eiendeler holdt for salg pr. utgangen av 2012 er 115,9 mill. Ved realisasjon av disse verdier vil banken få tilsvarende redusert funding behov og dermed redusert innlånskostnader. Privatmarkedet Utlån til privatmarkedet er økt med 2,0 % i 4. kvartal 2012 til 3,1 milliarder kroner. Inkludert Terra Boligkreditt viser utlån en økning på 2,8 %. Siste 12 måneder viser utlån til privatmarkedet en økning på 6,8 %. Inkludert Terra Boligkreditt 11,2 %. Av samlede utlån utgjør privatmarkedet 63,7 % (62,8 %). Andel lån overført til Terra Boligkreditt utgjør 32,4 % av totale lån til privatmarked inkl. Terra Boligkreditt. Innskudd er økt med 1,3 % i 4. kvartal til 2,1 milliarder kroner. Økning siste 12 måneder er 7,2 %. Inntjening på privatmarked før skatt er økt fra 4,5 millioner kroner pr. 4. kvartal i fjor til 10,1 millioner kroner i år. Årsaken til bedret resultat er økt inntjening på rentenetto med 1,7 millioner kroner, økte provisjons - inntekter med 2,4 millioner kroner og redusert tap med 4,2 millioner kroner. Motsatt øker driftskostnader med 2,7 millioner kroner. Næringslivsmarkedet Utlån næringslivsmarked øker med 1,5 % i 4. kvartal 2012 til 1,8 milliarder kroner. Landbruk utgjør nå 14,9 % (15,1 %) av samlede utlån og annet næringsliv 21,4 % (22,1 %). Siste 12 måneder er utlån til næringsliv økt med 2,5 %. Innskudd er redusert med 3,5 % i 4. kvartal 2012. Siste 12 måneder reduseres innskudd med 2,3 % til 1,1 milliarder kroner. Næringslivsmarkedet viser en økt inntjening før skatt fra -28,5 millioner kroner pr. 4. kvartal i fjor til 16,4 millioner kroner hittil i år. Tap/nedskrivninger på utlån er redusert med 47,3 millioner kroner. Driftskostnader øker med 1,8 millioner kroner. Netto renteinntekter reduseres med 1,1 millioner kroner. Driftsinntekter øker med 0,5 millioner kroner. Soliditet Kapitaldekningen var ved utgangen av 2012 14,6 % (14,2 %). Kjernekapitaldekningen ble 14,2 % (13,3 %). Ren kjernekapital 10,7 % (9,9 %). Årsaken til økning i forhold til i fjor er tidligere nevnte transaksjoner i forbindelse med innføring av direkte eierskap i Terra Boligkreditt og et resultat ut over dette på 20,3 millioner kroner. I tillegg er vektet balanse litt redusert. Banken har et mål om ren kjernekapital på mer enn 12 % i 2015. Styret har foreslått å utbetale kr. 3 pr egenkapital-
bevis i utbytte som tilsvarer ca. 30 %. Utbyttenivået reflekterer behovet for å øke bankens rene kjernekapital. Likviditetsrisiko Innlånsmarkedet bearbeides aktivt for å sikre at tilstrekkelig innlån alltid er tilstede. Banken skal ha en lav til moderat likviditetsrisiko. Likviditets - indikator 1 og 2 var pr 31.12.12 henholdsvis 104 (109 %) og 114 (118 %). Bankens eksponering i innlånsmarkedet var på 1.7 milliarder kroner pr. 4. kvartal 2012. Banken jobber for å ha en jevnt fordelt forfallsstruktur på innlån. Restløpetiden på obligasjons - lån er fra 3 måneder til 4,5 år. Det første forfallet er 195 millioner i 1. kvartal 2013. Bankens likviditetssituasjon er god. Bankens egenkapitalbevis Det har vært lav omsetning i egenkapitalbevis i 2012. Kursen var 56,5 kroner pr. egenkapitalbevis ved utgangen av kvartalet. Regnskapsprinsipper Regnskapet pr. 31.12.12 er utarbeidet i samsvar med IAS 34. Delårs - regnskapet følger samme regnskapsprinsipper som årsregnskapet som utarbeides i samsvar med International Financial Reporting Standards (IFRS) Markedsforhold I et marked med sterk konkurranse opplever vi likevel at vår posisjon som god lokalbank den senere tid er styrket. Vi har i 2012 hatt konkurransedyktige priser noe den årlige prisundersøkelsen til Norsk Familieøkonomi også viste. I tillegg til at de kundene som forlot oss for et par tre år siden, nå kommer tilbake, opplever vi også tilgang på helt nye. Utsikter De større bankene har den senere tid vært tydelige på at de nå må styrke egenkapitalen med vekt på ren kjernekapital. Dette ut fra norske myndigheters ønske om å ligge i forkant av endringene i internasjonale krav og regler. I praksis vil det si å være mer restriktive til nye store næringslån, spesielt langsiktige lån til næringsbygg og forsiktig vekst på privatmarkedet. I tillegg vil vi nok se at utbetaling av utbytte vil bli redusert i en periode. Dette gjelder også for de fleste mindre banker som Klepp Sparebank. Det er ulikt syn blant analytikere om rentene fremover. De større bankene og Norges Bank mener renten skal opp. Vi må ut fra dette forvente en forsiktig opptrapping av renten i løpet av 2013. Delårsregnskapet er ikke revidert. Styret i Klepp Sparebank 07.02.2013
HOVEDTALL 4. kvartal 4. kvartal Resultatsammendrag (Beløp i hele 1000) 2012 2011 2012 2011 Netto renteinntekter 19.494 15.744 71.821 71.250 Sum andre driftsinntekter 8.918 5.899 48.696 26.673 Sum driftskostnader 23.202 20.500 72.727 66.724 Resultat av drift før tap 5.210 1.144 47.791 31.200 Netto tap 1.859 47.995 4.365 55.870 Resultat av drift før skatt 3.350-46.851 43.425-24.670 Skattekostnad 998-12.767 7.589-7.151 Resultat av drift etter skatt 2.353-34.084 35.837-17.519 4. kvartal 4. kvartal Balansetall (Beløp i mill. kr.) 2012 2011 2012 2011 Forvaltningskapital 5.743 5.754 Gjennomsnittlig forvaltningskapital 5.678 5.744 5.675 5.813 Netto utlån til kunder 4.778 4.538 Netto utlån til kunder inkl. Terra Boligkreditt 6.258 5.755 Innskudd fra kunder 3.184 3.069 Sertifikater og obligasjoner 475 593 Aksjer og fondsandeler 125 95 Egenkapital 432 406 4. kvartal 4. kvartal Nøkkeltall 2012 2011 2012 2011 Utvikling i kvartalet / siste 12 måneder - Forvaltning 2,3 % 1,2 % -0,2 % -5,8 % - Utlån 1,8 % -0,9 % 5,2 % -4,9 % - Utlån inkl. Terra Boligkreditt 2,5 % 1,2 % 8,6 % 0,4 % - Innskudd -0,4 % 2,9 % 3,8 % -4,6 % Innskuddsdekning 65,6 % 66,5 % Lønnsomhet Rentenetto i % av gj.sn. forvaltningskapital 1,37 % 1,09 % 1,27 % 1,23 % Kostnadsgrad 81,7 % 94,7 % 60,3 % 68,1 % Kostnader i % av gj.sn. forvaltningskapital 1,63 % 1,42 % 1,28 % 1,15 % Egenkapitalavkastning før skatt 3,1 % -43,0 % 10,3 % -5,7 % Egenkapitalavkastning etter skatt 2,2 % -31,3 % 8,5 % -4,1 % Tap og mislighold Misligholdte engasjement i % av brutto utlån 1,6 % 1,0 % Andre tapsutsatte engasjement i % av brutto utlån 0,6 % 2,0 % Soliditet Kapitaldekningsprosent 14,6 % 14,2 % Kjernekapitalprosent 14,2 % 13,3 % Ren kjernekapital 10,7 % 9,9 % Risikovektet kapital 3.614 3.667 Personal Antall årsverk 45 46 Egenkapitalbevis Egenkapitalbevisbrøk 30,2 % 28,9 % Børskurs 56,5 kr 53 kr Børsverdi (millioner kroner) 61 kr 57 kr Bokført egenkapital pr EKB 117 kr 107 kr Resultat pr EKB 0,7-9,2 10,1 kr -4,7 kr Utbytte pr. EKB 3,0 - Pris/Resultat pr. EKB 5,6-11 Pris/Bokført egenkapital 0,5 0,5
4. kvartal 4. kvartal RESULTATREGNSKAP (Beløp i tusen kr.) Note 2012 2011 2012 2011 Sum renteinntekter 57.217 61.774 234.344 240.873 Sum rentekostnader 37.723 46.030 162.523 169.623 Netto renteinntekter 19.494 15.744 71.821 71.250 Provisjonsinntekter m.v. 8.443 6.819 29.756 27.811 Provisjonskostnader m.v. 1.015 1.232 4.025 4.987 Andre driftsinntekter 786 1.055 3.376 1.928 Netto provisjons- og andre inntekter 8.214 6.643 29.107 24.753 Utbytte og resultat investeringer etter egenkapitalmetoden 8-359 -15 29.575 4.138 Netto verdiendr.på fin. instrument til virkelig verdi over resultat 6/8 1.062-729 -9.986-2.218 Netto inntekter fra finansielle investeringer 703-744 19.589 1.920 Lønn og sosiale kostnader 10.402 8.456 35.049 32.383 Generelle administrasjonskostnader 5.930 7.030 21.902 20.938 Avskrivninger og nedskr. på varige dr.midl. og immatr. eiendeler 431 1.621 865 3.041 Andre driftskostnader 6.438 3.392 14.910 10.362 Sum driftskostnader 23.202 20.500 72.727 66.724 Driftsresultat før tap 5.210 1.144 47.791 31.200 Nedskrivninger og tap på utlån og garantier 2 1.859 47.995 4.365 55.870 Driftsresultat før skatt 3.350-46.851 43.425-24.670 Skattekostnad 998-12.767 7.589-7.151 Resultat etter skatt 2.353-34.084 35.837-17.519 Utvidet resultatregnskap Verdiendring finansielle eiendeler tilgjengelig for salg 8 495-46 -9.385 3.042 Totalresultat 2.848-34.131 26.452-14.478 BALANSE (Beløp i tusen kr.) Note 2012 2011 Kontanter og fordringer på sentralbanker 62.205 63.451 Utlån og fordringer på kredittinstitusjoner 151.409 296.639 Utlån til kunder 2/3 4.777.743 4.537.849 Eiendeler holdt for salg 115.866 36.060 Investeringseiendommer 86.564 Sertifikater og obligasjoner 475.093 593.094 Aksjer og fondsandeler (virkelig verdi over resultatet) 8.938 7.520 Finansielle instrumenter tilgjengelig for salg 116.277 87.572 Finansielle derivater - 9 Eierinteresser i tilknyttede selskaper 543 2.022 Utsatt skattefordel - 6.865 Varige driftsmidler 21.459 23.027 Andre eiendeler 1.641 162 Forskuddsbetalinger og opptjente inntekter 11.743 12.987 SUM EIENDELER 5.742.917 5.753.819 Gjeld til kredittinstitusjoner 200.037 350.134 Innskudd fra kunder 3 3.184.475 3.068.514 Verdipapirgjeld 7 1.715.985 1.711.535 Annen gjeld 12.474 17.011 Påløpte kostnader og forskuddsbetalte inntekter 30.392 36.437 Finansielle derivater 9.718 7.741 Utsatt skatt 724 - Avsetning til pensjonsforpliktelser 2.104 2.107 Ansvarlig lånekapital 7 154.692 154.477 Sum gjeld 5.310.602 5.347.957 Egenkapitalbeviskapital 9 107.650 107.650 Overkursfond 5.058 5.058 Utjevningsfond 9.632 2.039 Utbytte 3.230 Gaver 1.000 Sparebankens fond 289.215 265.200 Annen egenkapital 16.531 25.916 Sum egenkapital 432.314 405.863 SUM GJELD OG EGENKAPITAL 5.742.917 5.753.819
EGENKAPITALBEVEGELSE Egenkapital Overkurs- Utjevnings Gaver Utbytte Annen Sparebankens Sum (Beløp i 1000 kr) bevis fond fond egenkapital* fond egenkapital Sum egenkapital pr. 31.12.10 107.650 5.058 3.356 22.874 283.136 422.074 Periodens resultat -133-17.386-17.519 Verdiendring finansielle eiendeler tilgjengelig for salg 3.042 3.042 Totalresultat for perioden -133 3.042-17.386-14.477 Utbetalt utbytte og gaver -1.184-550 -1.734 Sum egenkapital pr. 31.12.11 107.650 5.058 2.039 25.916 265.200 405.863 Periodens resultat 7.593 1.000 3.230 24.015 35.837 Verdiendring finansielle eiendeler tilgjengelig for salg -9.385-9.385 Totalresultat for perioden 26.452 Utbetalt utbytte og gaver 0 Sum egenkapital pr. 30.09.12 107.650 5.058 9.632 1.000 3.230 16.531 289.215 432.314 *Fond for urealiserte gevinster utgjør pr 31.12.12 16.531 Finansielle eiendeler tilgjengelig for salg reserve pr 01.01.12 16.231 Verdiendring finansielle eiendeler tilgjengelig for salg -9.385 Finansielle eiendeler tilgjengelig for salg reserve pr 31.12.12 6.846 KONTANTSTRØMOPPSTILLING 2012 2011 Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Renteinnbetaling, provisjonsinnbetaling og gebyrer fra kunder 244.542 243.367 Renteutbetalinger -86.762-76.575 Utbetalinger av renter på andre lån/verdipapirer -88.153-93.038 Innbetalinger av renter på andre utlån/verdipapirer 21.740 23.963 Utbetaling ved omsetning av finansielle eiendeler - Innbetalinger av utbytte, andeler 29.898 2.982 Innbetalinger andre inntekter 3.959 2.489 Utbetalinger til drift -74.806-50.515 Utbetalinger av skatter - -1.963 Ubetaling gaver av overskudd -299,7-599 Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter 50.119 50.111 Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter Kjøp aksjer og andeler i andre foretak -52.368-12.660 Salg aksjer og andeler i andre foretak 549 907 Utbetaling ved omsetning av rentebærende verdp. -113.999 Innbetaling ved omsetning av rentebærende verdp. 120.579 Innbetaling utbytte fra tilknyttet selskap 1.156 1.092 Kjøp driftsmidler m.v. -698-1.287 Salg driftsmidler m.v. 235 451 Innbetaling ved salg av investeringseiendom 12.075 Utbetaling ved påkostning investeringseiendom -4.177 Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter 77.350-125.495 Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Netto låneopptak/plasseringer i kredittinstitusjon -4.867 3.956 Innbetaling på tidligere nedskrevet fordringer 70 147 Netto inn/utbetaling av nedbetalingslån/kreditter kunder -244.330 104.572 Netto inn/utbetaling av innskudd fra kunder 115.962-149.376 Innbetalinger ved utstedelse av sertifikat-/obligasjonsgjeld 375.000 395.000 Utbetaling ved innfrielse av sertifikat-/obligasjonsgjeld -370.550-646.228 Utbetaling av utbytte -1.184 Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter -128.716-293.113 Netto kontantstrøm for perioden -1.246-368.497 Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens begynnelse 63.451 431.948 Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens slutt 62.205 63.451
NOTEOPPLYSNINGER 1 REGNSKAPSPRINSIPPER Regnskapet pr. 31.12.12 er utarbeidet i samsvar med IAS 34. Regnskapet følger samme regnskapsprinsipper som årsregnskapet som utarbeides i samsvar med International Financial Reporting Standards (IFRS) Delårsregnskapet er ikke revidert. ANVENDELSE AV ESTIMATER Utarbeidelse av regnskap i overensstemmelse med generelt aksepterte regnskapsprinsipper krever at ledelsen i en del tilfeller må anvende estimater og forutsetninger. Estimatene er basert på historiske erfaringer og forutsetninger som ledelsen mener er rimelige og fornuftige. Estimatene og vurderingene som ligger til grunn, påvirker de regnskapsførte beløp på eiendeler, gjeld og forpliktelser, samt inntekter og kostnader i regnskapet. 2 TAP/MISLIGHOLD Misligholdte og tapsutsatte engasjement: 2012 2011 Brutto misligholdte engasjement 77.285 44.870 Individuelle nedskrivninger 52.706 16.021 Netto misligholdte engasjement 24.579 28.849 Brutto tapsutsatte ikke misligholdte engasjement 27.324 94.371 Individuelle nedskrivninger 12.550 50.023 Netto tapsutsatte ikke misligholdte engasjement 14.774 44.348 Tapsavsetninger: 2012 2011 Nedskrivninger på utlån: Individuelle nedskrivninger til dekning av tap på utlån, garantier 01.01 66.044 56.600 -Periodens konstaterte tap dekket av tidligere foretatt individuelle nedskrivninger 4.069 47.728 +Økte individuelle nedskrivninger i perioden 540 80 +Nye individuelle nedskrivninger i perioden 2.914 57.602 -Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger i perioden 173 510 Sum individuelle nedskrivninger til dekning av tap på utlån,garantier m.v. 65.256 66.044 Gruppenedskrivning på utlån: Gruppenedskrivning til dekning av tap på utlån, garantier 01.01 9.990 9.543 -Periodens endring i gruppenedskrivning på utlån, garantier 431 447 Sum gruppenedskrivning til dekning av tap på utlån,garantier m.v. 10.421 9.990 4. kvartal 4. kvartal Tapskostnader: 2012 2011 2012 2011 Periodens endringer i individuelle nedskrivninger 747 1.991-788 9.444 Periodens endringer i gruppenedskrivninger 304 358 431 447 +Periodens konst.tap med tidligere års individuelle nedskrivninger - 45.629 3.536 46.058 +Periodens konst.tap uten tidligere års individuelle nedskrivninger 831 63 1.256 69 -Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap -24-46 -70-148 Periodens tapskostnader (- inngått) 1.859 47.995 4.365 55.870
3 UTLÅN OG INNSKUDD FORDELT PÅ SEKTOR OG NÆRING UTLÅN Sektor/næring 31.12.12 Fordeling 31.12.11 Fordeling Personmarked 3.093.669 63,7 2.896.760 62,8 Offentlig forvaltning - 0,0-0,0 Primærnæring 724.308 14,9 696.786 15,1 Produksjonsbedrifter 60.564 1,2 67.359 1,5 Bygg/ anlegg 241.993 5,0 244.008 5,3 Handel/ hotell/ restaurant 47.533 1,0 48.966 1,1 Finans/ eiendom 614.756 12,7 584.330 12,7 Tjenesteytende næringer 51.131 1,1 49.185 1,1 Transport/ kommunikasjon 19.466 0,4 26.489 0,6 Sum 4.853.420 100 4.613.882 100 INNSKUDD Sektor/næring 31.12.12 Fordeling 31.12.11 Fordeling Personmarked 2.098.123 65,9 1.957.489 63,8 Offentlig forvaltning 2.638 0,1 1.350 0,0 Primærnæring 211.188 6,6 185.838 6,1 Produksjonsbedrifter 57.849 1,8 60.032 2,0 Bygg/ anlegg 114.695 3,6 97.367 3,2 Handel/ hotell/ restaurant 163.408 5,1 192.102 6,3 Finans/ eiendom 377.724 11,9 415.555 13,5 Tjenesteytende næringer 110.656 3,5 100.909 3,3 Transport/ kommunikasjon 48.196 1,5 57.873 1,9 Sum 3.184.475 100 3.068.514 100 4 SEGMENTINFORMASJON Resultatrapportering pr. segment 4. kvartal 2012 4. kvartal 2011 PM BM Ufordelt Total PM BM Ufordelt Total Netto renteinntekter 9.197 10.298-19.494 7.610 8.134-15.744 Netto provisjonsinntekter 5.723 1.706-7.429 3.890 1.697-5.587 Inntekter verdipapirer - - 703 703 - - (743) (743) Andre inntekter - - 786 786 - - 1.055 1.055 Sum andre driftsinntekter 5.723 1.706 1.489 8.918 3.890 1.697 312 5.899 Sum driftskostnader 12.545 6.126 4.532 23.202 10.887 6.602 3.010 20.499 Resultat før tap 2.375 5.878 (3.043) 5.210 612 3.230 (2.699) 1.144 Tap på utlån 470 1.390-1.859 1.629 46.365-47.995 Resultat før skatt 1.905 4.488 (3.043) 3.350 (1.017) (43.136) (2.699) (46.851) Resultatrapportering pr. segment 31.12.2012 31.12.2011 PM BM Ufordelt Total PM BM Ufordelt Total Netto renteinntekter 36.416 35.405 71.821 34.737 36.513 71.250 Netto provisjonsinntekter 19.420 6.312 25.731 16.991 5.834 22.824 Inntekter verdipapirer 19.589 19.589 1.920 1.920 Andre inntekter 3.376 3.376 1.928 1.928 Sum andre driftsinntekter 19.420 6.312 22.965 48.696 16.991 5.834 3.849 26.673 Sum driftskostnader 45.011 21.638 6.078 72.727 42.278 19.864 4.581 66.723 Resultat før tap 10.825 20.079 16.887 47.791 9.450 22.482 (732) 31.200 Tap på utlån 658 3.708 4.365 4.906 50.964 55.870 Resultat før skatt 10.168 16.371 16.887 43.425 4.544 (28.482) (732) (24.670) Innskudd og utlån rapportert pr. segment 31.12.2012 31.12.2011 PM BM Ufordelt Total PM BM Ufordelt Total Brutto utlån 3.093.669 1.759.751 4.853.420 2.896.760 1.717.122 4.613.882 Individuelle nedskrivninger 6.607 58.648 65.256 7.673 58.371 66.044 Gruppevise nedskrivninger 4.331 6.090 10.421 4.055 5.934 9.990 Netto utlån 3.082.731 1.695.012 4.777.743 2.885.032 1.652.817 4.537.849 Øvrige eiendeler 965.174 965.174 1.215.970 Sum eiendelser 3.082.731 1.695.012 965.174 5.742.917 2.885.032 1.652.817 1.215.970 5.753.819 Innskudd 2.098.123 1.086.352 3.184.475 1.957.489 1.111.025 3.068.514 Øvrig gjeld og egenkapital 2.558.442 2.558.442 2.685.305 2.685.305 Sum gjeld og egenkapital 2.098.123 1.086.352 2.558.442 5.742.917 1.957.489 1.111.025 2.685.305 5.753.819 Netto renteinntekter, andre inntekter og driftskostnader fordeles etter aktivitetsvolum. Administrasjonskostnader fordeles ut fra årsverk og felleskostnader fordeles på privat og næring ut fra fordelingsnøkkel. Skatt er ikke fordelt på segment.
5 BEREGNING AV KAPITALDEKNING Ansvarlig kapital 31.12.2012 31.12.2011 Sparebankenes fond 290.215 265.200 Annen egenkapital 16.531 25.916 Egenkapitalbevis 107.650 107.650 Overkursfond 5.058 5.058 Utjevningsfond 12.861 2.039 Medlemsinnskudd i kredittforeninger (50%) 3.000 - Avsatt utbytte -3.230 - Fondsobligasjoner 124.806 124.718 -Ansvarlig kapital i annen finansinstitusjon (50%) -26.796-10.118 -urealisert verdiendring -16.531-25.916 -Immaterielle eiendeler /utsatt skattefordel -724-6.865 Sum kjernekapital 512.840 487.682 Ansvarlig lånekapital 29.887 29.759 Øvre tilleggskapital 12.134 13.357 -Ansvarlig kapital i annen finansinstitusjon (50%) -26.796-10.118 Sum tilleggskapital 15.225 32.998 Netto ansvarlig kapital 528.065 520.681 Risikovektet kapital 31.12.2012 31.12.2011 Kredittrisiko - standardmetode 3.490.774 3.508.331 Operasjonell risiko 187.184 189.213 Fradrag -63.696-30.225 Sum beregningsgrunnlag 3.614.262 3.667.319 Kapitaldekning 14,6 % 14,2 % Kjernekapitaldekning 14,2 % 13,3 % Ren kjernekapital 10,7 % 9,9 % Minimumskrav til ansvarlig kapital 31.12.2012 31.12.2011 Kredittrisiko Lokale og regionale myndigheter 768 902 Institusjoner 14.260 17.008 Foretak 40.916 41.727 Engasjementer med pantesikkerhet i bolig 183.498 177.294 Forfalte engasjementer 2.294 3.524 Obligasjoner med fortrinnsrett 2.766 2.488 Andeler i verdipapirfond 715 602 Øvrige engasjementer 34.045 37.123 Operasjonell risiko 14.975 15.137 Fradrag i kapitalkravet -5.096-2.418 Totalt 289.141 293.386 Overskudd av ansvarlig kapital 238.924 227.296 6 NETTO VERDIENDRING PÅ FINANSIELLE INSTRUMENTER TIL VIRKELIG VERDI 4. kvartal 4. kvartal 2012 2011 2012 2011 Netto verdiendring på valuta og finansielle derivater 550 787-1.402 229 Netto verdiendring på utlån til virkelig verdi -448-207 1.149 1.176 Netto verdiendring på sertifikater og obligasjoner 761-774 2.578-933 Netto verdiendring på aksjer 199-534 -12.311-2.691 Netto verdiendring finansielle instrumenter til virkelig verdi 1.062-729 -9.986-2.218
7 VERDIPAPIRGJELD OG ANSVARLIG LÅNEKAPITAL Verdipapirgjeld 31.12.2011 31.12.2012 Sertifikater, nominell verdi - - Obligasjonsgjeld, nominell verdi 1.718.000 1.720.000 Underkurs -6.465-4.015 Sum verdipapirgjeld 1.711.535 1.715.985 Balanse Emittert Forfall/ Øvrige Balanse Endring i verdipapirgjeld 31.12.2011 innløst endringer 31.12.2012 Sertifikater, nominell verdi Obligasjonsgjeld, nominell verdi 1.718.000 375.000 373.000 1.720.000 Underkurs -6.465 2.450-4.015 Sum verdipapirgjeld 1.711.535 375.000 373.000 2.450 1.715.985 Balanse Emittert Forfall/ Øvrige Balanse Endring i ansvarlig lånekapital og fondsobligasjoner 31.12.2011 innløst endringer 31.12.2012 Ansvarlig lånekapital 30.000 30.000 Fondsobligasjoner 125.000 125.000 Underkurs -523 215-308 Sum ansvarlig lånekapital og fondsobligasjoner 154.477 - - 215 154.692 8 VESENTLIGE TRANSAKSJONER I 2012 Direkte eierskap i Terra Boligkreditt AS. Klepp Sparebank overtok i 2. kvartal i år aksjer i Terra Boligkreditt AS fra Terra Gruppen AS. 80 % av disse aksjene ble overtatt ved at banken mottok et utbytte fra Terra Gruppen AS på 29,1 millioner kroner. Samtidig ble verdien av bankens aksjer i Terra Gruppen AS nedskrevet. 13,6 mill ble nedskrevet over ordinært resultat. Nettoeffekten av dette blir en økning i resultat før skatt på 15,5 millioner kroner. I tillegg foretok banken en tilbakeføring av tidligere oppskrivning på 15,5 millioner kroner på Terra Gruppen AS over utvidet resultat. Klepp Sparebank eier nå 3,01 % av aksjene i Terra Boligkreditt AS. 9 EGENKAPITALBEVIS Antall Andel 20 største eiere EKB % Oddvar Salte Holding AS 100.000 9,29 Terra Utbytte VPF 54.300 5,04 Skagen Vekst 28.750 2,67 Turris AS 28.400 2,64 Cambio AS 24.300 2,26 MP Pensjon 23.000 2,14 Allumgården AS 22.500 2,09 Velcon AS 22.000 2,04 Indre Sogn Sparebank 16.400 1,52 Pico AS v/tord Wikborg 15.200 1,41 Braut Elin 14.200 1,32 Giag A/S 14.100 1,31 Sparebanken Øst 13.900 1,29 Oblomov AS 12.300 1,14 Wiggo Erichsen Holding AS 11.900 1,11 Molland Tor Einar 11.000 1,02 Arve Braut Eiendomselskap AS 10.800 1,00 Sest AS 10.000 0,93 Kleppe Kristian 9.000 0,84 Inge Steenslands sti 8.500 0,79 Sum 20 største 450.550 41,85 Sum øvrige eiere 625.950 58,15 Sum totalt 1.076.500 100,00