U N I V E R S I T E T E T I O S L O DET TEOLOGISKE FAKULTET Til: Fakultetsstyret Fra: Fakultetsledelsen Dato: 12.desember 2013 Sak: V-3 i møte 17.desember 2013 Fakultetets budsjett 2014 og langtidsbudsjett 2014 til 2018 1. Innledning Fakultetet gikk inn i 2013 med et akkumulert underskudd innen TF-BASIS på vel 3 mill.kroner. Ifølge avtale mellom fakultetet og universitetet sentralt skal vi gå i økonomisk balanse i 2016. Med dekning i en vesentlig økning av våre inntekter på grunn av vårt ERC prosjekt NEWCONT, har vi hatt anledning til å øke underskuddet vårt både i 2012 og 2013. Ut fra prognosen for årsregnskapet øker underskuddet med ca. 0,5 mill.kroner i 2013. Akkumulert underskudd pr. januar 2014 vil da være 3,5 mill.kroner. Det økonomiske opplegget som er avtalt med UiO sentralt forutsetter at fakultetet ikke øker underskuddet i 2014. Deretter skal det akkumulerte underskuddet avvikles i løpet av 2015 og 2016. 2 Basisvirksomheten (TF-BASIS) i 2013 Budsjettet for det tverrfakultære området PluRel holdes utenfor budsjettet for TF-BASIS. Det kommer av at PluRel fører med seg et såpass stort overskudd at det i stor grad endrer bildet av status for vår basisøkonomi. Sammenfatning av budsjettet: TF-BASIS Budsjett Prognose Differanse i 1000 kroner 2014 2013 Inntekter 40 054 36 780 3 274 Fastlønnskostnader -29 956-29 972 16 Løslønn og drift -6 153-5 463-690 Diverse kostnader -3 436-3 294-142 Resultat året isolert 509-449 Overført fra året før -3 538-3 089 Resultat akkumulert -3 029-3 538 Resultatet for 2013 var budsjettert til ca 1,9 mill.kroner i underskudd men ser ut fra prognosen til å bli ca 1,5 mill.kroner bedre enn budsjettert. En viktig årsak til den positive resultatutviklingen er en god inntjening innen AKS, særlig i tilknytning til refusjoner fra eksterne prosjekter. Akkumlert underskudd pr. 1.januar 2014 blir ut fra dette 3,5 mill.kroner. Forslag til budsjett gir et overskudd i 2014 isolert på 0,5 mill.kroner og et akkumulert underskudd på 3,0 mill.kroner pr. 1.januar 2015. University of Oslo
INNTEKTENE Endring av inntektene fra 2013 til 2014 Den interne fordeling av universitetets budsjett for 2013 ble vedtatt i universitetsstyret i juni i år. Det er lagt inn pris- og lønnskompensasjon på 3%. Tildelingen til Det teologiske fakultet fremgår av nedenstående tabell: Konsekvensjusterte rammer 2014 - Inntekter per hovedaktivitet i 1000 kroner 2014 2013 Endring Utdanning Sum Sum 2013-14 Studieplasser 10686 10257 429 Studiepoeng 3825 3840-15 Sum utdanning 14511 14097 414 Forskning Stipendiater før 2009 8 464 8218 246 Stipendiater fra 2009 920 894 26 Postdoktor før 2009 1 810 1758 52 Postdoktor fra 2009 0 Avlagte doktorgrader 1 156 1073 83 Toppforskningsmidler (ERC) 400 400 0 NFR-midler 294 271 23 EU-midler 1 548 0 1548 Publikasjonspoeng 1 780 1551 229 Sum forskning 16372 14165 2207 Annen aktivitet Tilpasning 6 678 6168 510 Midl.dekning lønnskostnader 450 450 0 Sum annen aktivitet 7128 6618 510 Sum totalt 38011 34880 3131 Midler for studieplasser øker i 2014 som en virkning av studieplassene som fakultetet tidligere har blitt tildelt. Resultatmidler for studiepoengproduksjonen går fortsatt ned. Bevilgning til stipendiat og postdoktorstillinger øker kun med kompensasjon for lønnsglidning. Midler for doktorgradene øker litt i 2014. Størrelsen på midlene beregnes som et treårig gjennomsnitt. For 2014 er det disputasene i 2010 til 2012 som gjelder. ERC-prosjektet gir oss et årlig toppforskningstilskudd på 400.000 kroner i rammen. Dette er et varig tillegg. Publiseringmidlene går markant opp, mens resultatmidlene for ekstern finansiering fra NFR videreføres på om lag samme nivå som i 2013. Resultatmidler for EU finansiert forsking går opp med vel 1,5 mill.kroner i 2014. Tildelingen baserer seg på gjennomsnitt av tilført finansiering i 2010 til 2012. Tildelingen på denne posten vil øke de nærmeste årene. Under annen aktivitet finner vi tilpasningselementet og refusjonsmidler for professorstilling. Økningen i tilpasningselementet har sin årsak i en tildeling til styrking av studiekvalitet og forsknignskvalitet på 325.000 kroner. (øvrig økning i elementet er kompensasjon for pris- og lønnsglidning) University of Oslo Side 2
Fordelingen gir oss en nominell økning på vel 3 mill.kroner. Av dette er 966.000 kroner kompensasjon for pris- og lønnsstigning. INNTEKTER Budsjett Budsjett Differanse i 1000 kroner 2014 2013 Ordinær tildeling fra UiO 38 011 34 880 3 131 Overheadinntekter 1 050 1 100-50 Egenandelsmidler til prosjektene -157-400 243 Diverse inntekter 1 000 1 200-200 Sum inntekter 39 904 36 780 3 124 Overheadinntektene fra de eksternt finansierte prosjektene budsjetteres med en moderat reduksjon i 2013. Det samme gjelder posten for øvrige inntekter. Prognosen for 2012 viser at disse inntektene var for høyt budsjettert. Utlegg fra TF-BASIS til dekning av egeninnsats i de eksternt finansierte prosjektene budsjetteres på lavere nivå enn i 2012. Disse utleggene refunderes gjennom betaling til TF-BASIS fra prosjektene for denne egeninnsatsen. Samlet sett øker altså inntektsrammen for TF-BASIS med vel 3 mill.kroner i 2012. KOSTNADENE FASTLØNN Den generelle lønnsglidningen fra 2013 til 2014 er 3%. I tillegg øker avsetning til pensjon med over 1%. Total lønnglidning blir derfor uvanlig stor fra 2013 til 2014. Faste vitenskapelige årsverk går ned fra 20,0 til 18,5 i 2014. Følgende forutsetninger ligger til grunn for beregningen: Ledig GT stilling første halvår 2014. Tilsetting i GT stilling fra 1.juli Helårseffekt av tilsetting i NT stilling i 2013 Avgang i NT stilling fra 1. juli RESA stilling er ubesatt i hele 2014 Det benyttes vikarmidler tilsvarende 4 månedsverk for RESA stillingen i 2014 Avgang i stilling i hermeneutikk/religionsfilosofi fra 1. mars 2014. Midlertidig vitenskapelige årsverk øker fra 13,4 i 2013 til 14,6 i 2014. Økningen har sin årsak i oppfyllelse av vår kvote av stipendiatstillinger samt tilsetting i ekstra BASIS finansiert stipendiatstilling i ERC prosjektet. Administrative årsverk øker fra 11,6 i 2013 til 13 i 2014. Forutsetning for beregningen er et årsverk vikar for ansatt i fødelspermisjon og 0,4 årsverk økning dersom årsplanforslag om økning av studieadministrative ressurser vedtas. (Tiltak 23.1). For alle ansattegrupper gjelder at lønnsglidning og endring i pensjonsavsetning fra 2013 til 2014 er lagt inn i budsjettet. FASTLØNN Budsjett Budsjett Differanse Kostnader i 1000 kr 2014 2013 Vitenskapelig ansatte -17 609-18 484 875 Midlertidig vit. -8 814-7 602-1 212 Adm.ansatte -8 883-7 536-1 347 University of Oslo Side 3
Sum lønnskostnader -35 306-33 622-1 684 Refusjon eksterne prosjekter 2 050 2 050 0 Refusjon NAV 3 300 1 600 1 700 Sum personalkostnader -29 956-29 972 16 Lønnskostnadene øker med 1,7 mill.kroner. Refusjon fra eksterne prosjekter videreføres på samme nivå mens refusjon fra NAV øker sterkt. Økningen har primært sammenheng med økning i fødselspermisjoner neste år. Totalt blir fastlønnskostnadene uforandret fra 2013 til 2014. LØSLØNN OG DRIFT Kostnadene til løslønn og drift er budsjettert med en økning på 690.000 kroner. LØSLØNN OG DRIFT Budsjett Budsjett Differanse Kostnader i 1000 kr 2014 2013 Forskning -1101-948 -153 Forskerutdanning -919-859 -60 Sum forskning -2020-1807 -213 Utdanning -2118-1811 -307 Rekruttering -280-280 0 Etter- og videreutdanning (AKS) -80-80 0 Sum utdanning -2478-2171 -307 Institusjon og ledelse -775-605 -150 Infrastruktur -670-670 0 Administrasjon -210-210 0 Sum institusjon og administrasjon -1655-1485 -150 Sum løslønn og drift -6183-5463 -670 Forskningskapitlet er budsjettert med en økning på 213.000 kroner. Det gjelder: Økning av forskningsstøtte med 100.000 kroner. Vi foreslår å samle støttemidler når det gjelder småforsk, ekstramidler til forskergrupper og nye midler i en pott på 350.000 kroner. Se tiltak 3.2 i årsplanen. Grunnfinanisering på 10.000 kroner pr forskergruppe videreføres. Økning av kurskostnader i ph.d. programmet 20.000 kroner. Økning av reisestipend med 28.000 (øremerket postdoktorkostnader) Øvrige poster videreføres uendret fra 2013 til 2014. Utdanningskapitlet er budsjettert med en økning på 307.000. Økningen har sammenheng med styrking av studiekvalitet (særlig innslaget av ekskursjoner) og internasjonalisering. Ekstra undervisning på mastergradsnivået styrkes. Institusjon og administrasjon. Posten øker med 170.000 kroner. Det gjelder: Økte kostnader til bedømmelse av vitenskapelige stillinger Fakultetsseminaret våren 2014 planlegges lagt til Berlin Økt ramme for HMS kostnader knyttet til kjøp av kontorstoler University of Oslo Side 4
DIVERSE KOSTNADER Avsetning til diverse kostnader øker med 42.000 fra 2013 til 2014. DIVERSE KOSTNADER Budsjett Budsjett Differanse Kostnader i 1000 kr 2014 2013 Internhusleie -2 656-2 579-77 Likestillingstiltak inntekt i 2013-70 0-70 Rekrutteringsprosjektet -170-170 0 Alumnitiltak -80-80 0 Driftstilskudd ERC-prosjekt -75-75 0 Arbeidsstøtte dekanen -90-90 0 SAK-prosjekt Islam inntekt 2013-150 -50-100 Innovasjon årsplan 2013 0-50 50 Forskningstilskudd 0-130 130 Overførte forskningsmidler 0-50 50 AKS - aktivitet inntekt i 2013-125 0-125 Studiepoengmidler PTS -20-20 0 Sum diverse kostnader -3 436-3 294-142 Internhusleien: stiger med forventet prisstigning. Likestillingstiltak: Fakultetet fikk et tilskudd på 70.000 kroner i 2013 i forbindelse med utvikling av ny handlingsplan for likestilling. Aktiviteten vil skje i 2014. Siden inntekten ligger inne i årsresultatet for 2013 må aktiviteten utgiftsbudsjetteres i 2014. Rekrutteringsprosjektet: videreføres i 2014. Vi sondrer nå mellom prosjektkostnader og kostnader til alumnivirksomhet. Alumnitiltak: Kostnader ved høstens alumnidager. Driftstilskudd ERC prosjektet: videreføres på samme nivå som i 2013. Arbeidsstøtte dekanen: videreføres på samme nivå som i 2013. SAK-prosjekt islamstudier: Et prosjekt med finansiering fra Det nasjonale fakultetsmøte i humanistiske fag for utvikling av nordisk samarbeid om islamstudier. Post for innovasjon, forskningstilskudd og overførte forskningsmidler benyttes ikke i 2014. AKS aktivitet ut fra inntekt i 2013: Som for likestilingstiltak er det inntekkt i AKS i 2013 som er knyttet til aktivitet som skjer i 2014. Studiepoengmidler til PTS: er midler som vi får inn via vår bevilgning som henger sammen med emneaktivitet som PTS har alene. 3. PLUREL Universitetsstyret har vedtatt å videreføre PLuRel for 2014 og 2015. Bevilgning hvert år er 1,5 mill.kroner. I samband med videreføring reorganiseres aktiviteten. Styret avvikles og det etableres et fagråd for tverrfakultære religionsstudier under ledelse av dekanen ved TF. Aktiviteten er ikke planlagt i detalj ennå. Konkret budsjett vil utvikles i forbindelse med denne planleggingen. Se tiltak 4.1 i årsplanen. 4. LANGTIDSBUDSJETTET 2014 TIL 2018 Fakultetet har pålegg fra UiO sentralt om å være budsjettmessig i balanse i løpet av 2016. Avtalen med UiO sentralt e rat vi kan øke vårt underskudd i 2012 og 2013. I 2014 skal vi gå i balanse sett for året isolert, mens vi skal bruke 2015 og 2016 til å avvikle det akkumulerte underskuddet. Innen TF-BASIS starter vi 2014 med et akkumulert underskudd på ca 3,6 mill.kroner. Budsjettopplegget for 2014 gir et lite overskudd på vel 0,5 mill.kroner mens budsjettanslag for 2015 University of Oslo Side 5
gir et overskudd på 0,8 mill.kroner. Sammen med anslått overskudd i 2016 på 2,7 mill.kroner går vi ut at 2016 med et lite overskudd totalt på 0,4 mill.kroner. Langtidsbudsjett 2014 2015 2016 2017 2018 Regulær UiO-bevilgning 36 463 37 373 37 399 37 422 37 422 KD-midler for ERC-prosjekt 1 548 2 413 3 625 3 355 3 355 Overheadinntekter 1 200 1 200 1 200 1 200 1 200 Egenandeler -157-157 -157-157 -157 Andre inntekter 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 Sum inntekter 40 054 41 829 43 067 42 820 42 820 Fastlønnsposten -29 956-32 161-31 255-30 893-30 893 Løslønn og drift -6 153-6 153-6 153-6 153-6 153 Diverse kostnader -3 436-2 731-2 901-2 826-2 826 Sum kostnader -39 545-41 045-40 309-39 872-39 872 Årsresultat 509 784 2 758 2 948 2 948 Overført fra året før -3 607-3 098-2 314-2 314 444 Akkumulert resultat -3 098-2 314 444 634 3 392 Inntektsforutsetningene i langtidsbudsjettet fremgår i første del av tabellen. Som man vil se er det primært midlene for ERC prosjektet som skaper størst endringer fram til 2017. Årsverk innen fastlønn i langtidsbudsjettet: Tiltak2 2014 2015 2016 2017 2018 Fast vit.ansatte 18,5 21,5 21,0 20,5 21,0 Midl.vit.ansatte 14,6 14,6 14,0 14,3 14,0 Admin.ansatte 13,0 12,2 12,2 12,2 12,2 Grand Total 46,2 48,2 47,2 47,0 47,2 Faste vitenskapelige årsverk stabiliserer seg i perioden på 21. Midlertidig vitenskapelige skal normalt ligge på 13 mens administrative ligger på 12,2. University of Oslo Side 6