Resultatregnskap Note DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Basistilskudd 16 598 Aktivitetsbasert inntekt 1 83 537 6 000 Sum driftsinntekter 83 537 22 598 Varekostnad 12 5 981 535 Lønn og annen personalkostnad 2 55 582 12 876 Ordinære avskrivninger 3,4 2 193 479 Nedskrivning 3,4 61 Annen driftskostnad 12 20 624 8 813 Sum driftskostnader 84 441 22 703 Driftsresultat -904-105 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekt 931 106 Finanskostnad 27 1 Netto finansposter 904 105 ÅRSRESULTAT - - 1 ÅRSRAPPORT PASIENTREISER ANS 2010
Balanse Note EIENDELER Anleggsmidler Imatrielle eiendeler Imatrielle eiendeler 3 4 339 4 353 Sum imatrielle eiendeler 4 339 4 353 Varige driftsmidler IKT 4 1 942 2 725 Inventar og utstyr 4 1 345 658 Sum varige driftsmidler 3 287 3 383 Sum anleggsmidler 7 626 7 736 Omløpsmidler Varer 28 58 Fordringer Fordringer 4 005 47 Sum Fordringer 4 005 47 Bankinnskudd 5 32 290 30 609 Sum omløpsmidler 36 323 30 714 SUM EIENDELER 43 949 38 450 2 ÅRSRAPPORT PASIENTREISER ANS 2010
Balanse Note EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Innskutt egenkapital Selskapskapital 6,7 17 500 7 500 Sum innskutt egenkapital 17 500 7 500 Gjeld Avsetning for forpliktelser Pensjonsforpliktelser 8 328 616 Sum avsetning for forpliktelser 328 616 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 6 116 5 463 Skyldig offentlige avgifter 9 3 889 191 Annen kortsiktig gjeld 5 446 2 096 Mellomværende deltakere refusjon 10 5 739 21 043 Kortsiktig gjeld til deltakere 11 4 931 1 541 Sum kortsiktig gjeld 26 121 30 334 Sum gjeld 43 949 38 450 Skien, 28 februar 2011 Steinar Marthinsen Leder Tor-Arne Haug Nestleder Per Karlsen Per Holger Broch Liv Marit Sundstøl Marit Brokke Heidi Sønstebø Marit Elisabeth Kobro Administrerende direktør 3 ÅRSRAPPORT PASIENTREISER ANS 2010
Kontantstrømsoppstilling Note Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter: Årsresultat - - Ordinære avskrivninger 2 193 479 Nedskrivning varige driftsmidler 61 Forskjell kostnadsført pensjon og inn/utbetalinger -203 616 Endring i omløpsmidler og kortsiktig gjeld -8 226 30 229 Netto kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter -6 175 31 324 Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter: Utbetalinger ved kjøp av driftsmidler -2 144-8 215 Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter -2 144-8 215 Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter: Innbetalt selskapskapital fra deltakere 10 000 7 500 Netto kontantstrøm finansieringsaktiviteter 10 000 7 500 Netto endring i likviditetsbeholdning 1 681 30 609 Likviditetsbeholdning pr. 01.01.10 30 609-32 290 30 609 4 ÅRSRAPPORT PASIENTREISER ANS 2010
Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven. Det er utarbeidet etter norske regnskapsstandarder og anbefalinger til god regnskapsskikk. Inntektene for 2010 er aktivitetsbaserte inntekter som inntektsføres i den perioden de knytter seg til. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost på anskaffelsestidspunktet og avskrives lineært over forventet brukstid. Anleggsmidler nedskrives dersom de ikke lenger vil være i bruk. Lager av ferdigkjøpte varer er verdsatt til laveste av anskaffelseskost. Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets forventede levetid. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Driftsmiddel anses som varig dersom det har en økonomisk levetid på over 3 år samt en kostpris på over kr. 50.000,-. Driftsmidlet avskrives fra det tidspunkt det tas i bruk. Regnskapsføring av pensjonskostnader skjer i samsvar med Norsk regnskapsstandard. De ansvarlige eierne av selskapet er fire regionale helseforetakene som ikke er skattepliktige. Regnskapsføring av pensjonskostnader skjer i samsvar med Norsk regnskapsstandard. har pensjonsordninger som omfatter i alt 58 personer, hvorav 58 er yrkesaktive. Ordningene gir rett til definerte fremtidige ytelser etter sluttlønnsprinsippet. Disse er i hovedsak avhengige av antall opptjeningsår,stillingsfaktor og lønnsnivå ved nådd pensjonsalder. Pensjonsytelsene samordnes med folketrygdens ytelser. Foretakets pensjonsansvar i forhold til den ordinære tariffestede tjenestepensjonsordningen er dekket gjennom pensjonsordningene. I tillegg til den ordinære tjenestepensjonsordningen kommer ytelser i form av Avtalefestet pensjon (AFP) til aldersgruppen 62 til 66 år. AFP etter 65 år er dekket med tilskudd og utjevnet på risikofellesskapet i den enkelte "multiemployer plan". Økonomiske forutsetninger pensjon 31.12.2010: Diskonteringsrente 4,60 % Forventet avkastning på pensjonsmidler 5,40 % Årlig lønnsregulering 4,00 % Regulering av folketrygdens grunnbeløp 3,75 % Forventet pensjonregulering 2,97 % 5 ÅRSRAPPORT PASIENTREISER ANS 2010
Noter NOTE 1 - INNTEKTER DRIFTSINNTEKTER Basistilskudd ved oppstart 16 598 Tilleggstjenester 17 805 Basistjenester 65 732 6 000 Sum inntekter 83 537 22 598 NOTE 2 - LØNNSKOSTNADER, ANTALL ANSATTE M.M LØNNSKOSTNADER Lønnskostnader 23 937 5 121 Arbeidsgiveravgift 3 420 745 Pensjonskostnad inkl arbeidsgiveravgift 3 362 630 Rekrutteringskostnader 196 1 470 Andre ytelser 1 528 277 Innleie av personell 23 139 728 Lønnskostnader utbetalt av HSØ 3 905 Sum lønns og personalkostnader 55 582 12 876 Gjennomsnittlig antall ansatte 59 48 Gjennomsnittlig antall årsverk 51 48 Gjennomsnittlige antall årsverk innleie 57 Lønn og andre ytelser til adm.direktør Lønn 1 123 611 630 000 Pensjonskostnad 138 409 83 160 Andre ytelser 6 916 6 000 Sum Det er ikke utbetalt noen godtgjørelse til styremedlemmer. Godtgjørelse til revisor utgjør totalt kr 175 364.-. Dette fordeler seg med kr.122 594.- på lovpålagt revisjon og kr. 52 770.- på rådgivning. Rådgivningen knytter seg til div. regnskapsmessige og avgiftsmessige problemstillinger. Beløpene er eksklusiv merverdiavgift. 6 ÅRSRAPPORT PASIENTREISER ANS 2010
NOTE 3 - IMMATRIELLE DRIFTSMIDLER EDB Programvare E - læring Personalportal Webportal under utførelse Sum varige driftsmidler Anskaffelseskost 01.01.10 3690 776 0 4 466 Tilgang 479 114 329 922 Anskaffelseskost 31.12.10 4170 889 329 5 388 Akkumulerte avskrivninger pr 31.12.10 822 227 0 1 049 Balanseført verdi 31.12.10 3348 662 329 4 339 Årets ordinære avskrivninger 760 175 935 NOTE 4 - VARIGE DRIFTSMIDLER IKT Inventar utstyr Sum varige driftsmidler Anskaffelseskost 01.01.10 3066 683 3 749 Tilgang 667 557 1 224 Avgang/nedskriving 109 109 Anskaffelseskost 31.12.10 3624 1240 4 864 Akkumulerte avskrivninger pr 31.12.10 1492 132 1 624 Tilbakeført avskr. for nedskrivning pr. 31.12.10 48 48 Balanseført verdi 31.12.10 2180 1108 3 288 Årets ordinære avskrivninger 1151 107 1 258 Årets nedskrivning 61 61 7 ÅRSRAPPORT PASIENTREISER ANS 2010
NOTE 5 - BANKINNSKUDD Bundne kontoer Innestående skattetrekksmidler 1 091 832 Sum bundne kontoer 1 091 832 Bankkonto som ikke er bundet 31 199 29 777 Sum bank 32 290 30 609 NOTE 6 - SELSKAPSKAPITAL SELSKAPSKAPITAL Inngående balanse 1.1 7 500 Innbetalt fra deltakere, økning av selskapskapital 10 000 7 500 Sum selskapskapital 17 500 7 500 NOTE 7 - EIERINFORMASJON OG SAMMENSETNING (Tall i %) Helse Sør-Øst RHF 40 40 Helse Vest RHF 20 20 Helse Midt-Norge RHF 20 20 Helse Nord RHF 20 20 Sum 100 100 8 ÅRSRAPPORT PASIENTREISER ANS 2010
NOTE 8 - PENSJONER Pensjonsforpliktelse Brutto påløpt pensjonsforpliktelse 4 095 533 Pensjonsmidler -2 142-14 Netto forpliktelse før AGA 1 953 519 Arbeidsgiveravgift av netto pensjonsforpliktelse 275 73 Ikke resultatført tap/(gev) av estimat- og planavvik inkl.aga -1 900 Netto forpliktelse etter AGA 328 592 Pensjonskostnader Årets opptjening 2 724 506 Rentekostnad 232 27 Brutto pensjonskostnad 2 956 533 Forventet avkastning -120 Administrasjonskostnad 185 Resultatført estimatavvik og planendring -55 Arb giv avgift av netto pensjonskostnad 426 75 Netto pensjonskostnad inkl AGA og Adm kostnad 3 392 608 Se regnskapsprinsipper for informasjon om pensjonsordningen og forutsetningene. NOTE 9 - OFFENTLIG GJELD SPESIFISERING AV POSTER Forskuddtrekk og påleggstrekk 1 086 832 Merverdiavgift 1 794-1 075 Arbeidsgiveravgift 1 009 434 Sum offentlig gjeld 3 889 191 9 ÅRSRAPPORT PASIENTREISER ANS 2010
NOTE 10 - AKONTO INNBETALINGER REFUSJONER DELTAKERE Helse Sør-Øst RHF 6 942 2 941 Helse Vest RHF 179 8 663 Helse Midt-Norge RHF -2 573 5 275 Helse Nord RHF 1 191 4 164 Sum mellomværende akonto refusjoner RHF 5 739 21 043 NOTE 11 - KORTSIKTIG GJELD TIL DELTAKERE Helse Sør-Øst RHF 2 056 1 541 Helse Vest RHF 893 Helse Midt-Norge RHF 912 Helse Nord RHF 1 070 Sum kortsiktig gjeld til deltakere 4 931 1 541 10 ÅRSRAPPORT PASIENTREISER ANS 2010
NOTE 12 - POSTER SOM ER SLÅTT SAMMEN I REGNSKAPET ANNEN DRIFTSKOSTNAD Sum kostnader lokaler 4 010 1 657 Sum leie av maskiner og utstyr 54 141 Sum kostnadsførte anskaffelser 308 403 Sum reparasjoner og vedlikehold 4 010 319 Sum eksterne honorarer 5 204 5 460 Sum kontorkostnader 4 968 317 Sum reisekostnader 1 196 427 Annonse, reklame, gave og kontingent 296 46 Sum andre kostnader 578 43 Annen driftskostnad 20 624 8 813 VAREKOSTNAD Brev og konvolutter 647 73 Porto utgående post 4 053 281 Straffeporto inngående post 415 96 Gebyrer utbetaling 639 85 Driftsmaterialer 227 Varekostnad 5 981 535 11 ÅRSRAPPORT PASIENTREISER ANS 2010