Årsberetning 2008
Fast ansatte pr. 31.12.08 Jan Knutsen Banksjef Fred Gornitshni Ass.banksjef Jan H. Olsen Salgs- og Markedssjef May V. Andersen Soussjef Heidi Høitomt Regnskapsleder Marit H Midtbø Kristin Borstad Kari Wæge Ingunn Røhnebæk Kari Olstad Gerd N. Karlsen Liv M. Fostervold Gro Skjønhaug Ingunn Færgestad Reidun Skomdal Espen Logan Grete Jensen Hilde H. Bråthen Lars E. Andresen Berit Nevjen Mona Sandengen 2 3
Nøkkeltall Årsberetning 2008 Blaker Sparebank ble stiftet 22. okt 1920. Banken består i tillegg til hovedkontoret på Sørumsand av 2 filialer, en på Blaker og en på Auli. NØKKELTALL (Tall i mill kr) 2008 2007 Endring Endring i % 5,15 10,2-5,05-49,5 % Forvaltningskapital 1.915,5 1.775,8 139,7 7,9 % Utlån/Kreditter 1.636,8 1.557,8 79 5,1 % Innskudd fra Kunder 1.053,8 975,6 78,2 8,0 % Resultat Utvikling i Forvaltningskapital Utvikling i Forvaltningskapital kr 1400000 000 kr 200000 000 kr kr - kr - 1999 1999 2000 2000 2001 2001 2002 2002 1.188.779 kr kr 1188779 039.039 kr 400000 000 kr 200000 000 kr 200.000.000 kr 884169 123.123 kr 884.169 kr 600000 000 kr 400000 000 kr 400.000.000 kr 618402 173 kr 618.402.173 kr 800000 000 kr 600000 000 kr 600.000.000 kr 754180 078 kr 754.180.078 kr 1000000 000 kr 800000 000 kr 800.000.000 kr kr 1092962 1.092.962568.568 kr 1200000 000 kr 1000000 000 kr 1.000.000.000 krkr1019573 837 101.9573.837 kr 1200000 000 kr 1.200.000.000 1.355.735 krkr1355735 157.157 kr 1600000 000 kr 1400000 000 kr 1.400.000.000 1.573.032.661 krkr1573032 661 kr 1800000 000 kr 1600000 000 kr 1.600.000.000 1.775.829.555 krkr1775829 555 kr 2000000 000 kr 1800000 000 kr 1.800.000.000 kr1915562 1.915.562.747 kr 747 kr 2000000 000 kr 2.000.000.000 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2003 2004 2005 2006 2007 2008 4 5
Styrets beretning GENERELT OM ÅRET 2008 Den økonomiske krisen som hadde sitt utspring i USA har i løpet av 2008 slått inn for fullt både i Europa og i Norge. Det har medført at banker har gått over ende i stor skala, og massive redningspakker fra myndigheter rundt om har vært nødvendige i ett forsøk på å stabilisere den økonomiske utviklingen. Konsekvensen av dette har for norske banker vært en betydelig økning i kostnadene ved å hente inn penger fra markedet. Kombinert med usikkerhet på fremtidsutsiktene i arbeidsmarkedet og bankenes manglende vilje og evne til å gi mellomfinansiering har dette resultert i ett svekket boligmarked. I oktober la myndighetene til rette for en pakke som skulle hjelpe bankene å skaffe seg funding via Norges Bank, og denne har til dels hjulpet bankene noe med likviditetstilgangen. Dette har for norske banker medført problemer med å skaffe seg likviditet til fornuftige priser. Frykt for tap har gjort bankene mer tilbakeholdne med å gi lån til hverandre. I sin tur har dette ført til at bankene har blitt mer restriktive til nye lån. Arbeidsledigheten i 2008 var lav og antall arbeidsledige utgjorde ca 50.000 personer ved utgangen av året. For Sørum Kommune var 107 personer uten arbeid ved utgangen av 2008, det er 36 flere enn forrige år. I Nes kommune var 142 personer uten arbeid, en økning på 27 personer. Husholdningenes økonomi var god i 2008, selv med en økning av renta i de første tre kvartalene. Etterspørselen etter lån har i løpet av året flatet ut. Dette har sammenheng med finanskrisen som har vært på dagsorden siden høsten 2008. Sammenlignet med 2007 har boligprisene i Akershus falt med ca 8 10 % i 2008. For landbruket var mai en gunstig periode for å gjøre våronna, slik at de aller fleste var ferdige med onna til 17. mai. Dermed fikk årsvekstene en tidlig og god start. Sommeren ble også meget gunstig med sol og regn i passelige mengder. Temperaturen var også passelig utover sommeren og veksten av både korn og gras ble stor. Vi fikk litt for mye regn for tørking av høyet slik at flere fikk problemer med forkvaliteten, særlig utover i juli. Kornavlingene ble bra for de aller fleste, unntatt på dårlig grøfta jord. Her ble jorda for rå og veksten stoppet opp. Innhøstingsforholdene var ikke gode da været under treskinga veksla mye mellom sol og regn. Det ble tresket en del rått korn for i det hele tatt å få avlingene i hus. Hveten oppnådde ikke matkornkvalitet på grunn av for mye regn under modningen. Men samlet sett ble kornavlingene blant de bedre på mange år. For Blaker Sparebank har 2008 vært preget av moderat aktivitet og en positiv utvikling. Dette skyldes i stor grad den sterke befolkningsveksten i våre kjerneområder. Både Sørum og Nes er blant de kommunene i landet som har god vekst. Disse kommunene har gode tilbud i form av barnehager, skoler og nærhet til Oslo og Gardermoen. Resultatregnskapet viser et overskudd på kr. 5,1 mill. og forvaltningskapitalen har økt til kr. 1.915,5 mill. en økning på kr. 139,7 mill. (7,9 %). Eierstyring og selskapsstyring (Corporate Governance) Formål/Virksomhet Blaker Sparebanks vedtekter 1-1 I Blaker Sparebanks vedtekter 1-1 er bankens formål definert. Blaker Sparebank er opprettet den 22. oktober 1920. Sparebanken skal ha sitt sete i Sørum Kommune. Den har til formål å fremme sparing og å forvalte på trygg måte de midler den rår over i samsvar med de lovregler som til enhver tid gjelder for sparebanker. Sparebanken kan utføre alle vanlige bankforretninger og banktjenester i samsvar med Sparebanklovens bestemmelser. Stiftere eller andre har ikke rett til utbytte av virksomheten. Forstanderskapet Blaker Sparebanks vedtekter 3-1 Forstanderskapet er Blaker Sparebanks øverste organ. Det er forstanderskapet som bl.a fastsetter sparebankens vedtekter, velger styrets- og kontrollkomiteens medlemmer og varamedlemmer, vedtar regnskapet og disponerer årets overskudd. Forstanderskapet skal se til at banken virker etter sitt formål i samsvar med lov, vedtekter og forstanderskapets vedtak. Forstanderskapet består av 22 medlemmer og forstandere og 16 varamedlemmer, og sammensettes slik: Innskyterne og kommunen velger hver 9 forstandere og 4 varamedlemmer. De ansatte i banken velger blant de ansatte 4 medlemmer og 3 varamedlemmer til forstanderskapet. Forstanderskapets valgkomitè (vedtektenes 6-1) velges blant forstanderskapets medlemmer. Valgkomitèen skal bestå av 3 medlemmer og 2 varamedlemmer, og ha representanter fra alle grupper som er representert i forstanderskapet; innskytervalgte, kommunevalgte og ansattevalgte. Valgkomitèen skal forberede innskyternes valg av forstandere med varamedlemmer, samt valget av medlemmer og varamedlemmer av valgkomitèen. (Blaker Sparebanks vedtekter 6-2) Styret Blaker Sparebanks vedtekter 5-1 Bankens styre består av 5 medlemmer og 4 varamedlemmer valgt av forstanderskapet. Formann og nestformann velges av forstanderskapet ved særskilte valg. Minst ett medlem med minst ett varamedlem velges blant de medlemmer av forstanderskapet som er valgt av kommunestyret, og ett medlem blant de ansatte dersom banken har 15 eller flere ansatte. Styret utarbeider hvert år en plan for sitt arbeid med vekt på mål, strategi og gjennomføring. Bankens internkontrollsystem blir hvert år gjennomgått av styret for å sikre at banken drives i samsvar med bankens interne ansvars- og oppgavefordeling, strategiplan og etiske retningslinjer. Styret fastsetter daglig leders lønn og annen godtgjørelse. Revisjon Blaker Sparebanks vedtekter 8-1 Forstanderskapet ansetter revisor og fastsetter hans godtgjørelse. Revisjonsfirmaet AS Revision ved statsautorisert revisor Wilhelm Forland er bankens eksterne revisor. Revisor legger årlig fram rapporter som omhandler revisjonens syn på bankens risikoområde, interne kontrollrutiner med mer. Revisor deltar også på styremøter hvor bankens årsregnskap blir behandlet og inviteres til alle møter i forstanderskapet. Styrets vurdering av revisjonsarbeidet er fullt ut tilfredsstillende. Revisor har ikke levert tilleggstjenester av en slik art at det gir grunnlag for spørsmål om revisors uavhengighet og objektivitet. Bankens visjon er å være en frittstående og selvstendig lokalbank, med hovedvekt på kapitalforvaltning og betalingsformidling for næring og personmarkedet. Blaker Sparebank skal være en fremtidsrettet lokalbank som tilfredsstiller de fleste kundegruppers behov for banktjenester og økonomisk rådgivning.
Blaker Sparebank har en sterk oppslutning i sine markedsområder, og det er et mål for banken å bidra til videreutvikling av det lokale næringsliv, sysselsetting, bosetting og fritidsaktiviteter til det beste for lokalsamfunnet. Renteutvikling i 2008/Rentemargin Norges Bank endret sin styringsrente 5 ganger i 2008, hvorav endringene frem til juni besto av økninger på til sammen 0,5% og reduksjonene siste halvår utgjorde 2,75%. Styringsrenten var ved årsskiftet 3 %. Med de renteendringene som er gjennomført i 2008 og den økonomiske usikkerheten som finnes tror vi at ytterligere rentereduksjoner fra Norges Bank vil komme i løpet av 2009. For Blaker Sparebank var rentemarginen 2,19% for 2008 mot 2,11 % i 2007. Likviditet Blaker Sparebank hadde en utlånsvekst for 2008 på kr. 79,0 mill. (5,1 % ), innskuddene viste en økning på kr. 78,2 mill. (8,0 %). I tillegg til kundeinnskudd har Blaker Sparebank obligasjonslån på til sammen kr. 493 mill. samt langsiktige låneopptak i Sparebankenes Kredittselskap på kr. 148 mill. Dette bidrar til langsiktig finansiering og reduserer behovet for kortsiktige innskudd fra pengemarkedet. Likviditeten i banken har som helhet vært god i 2008. Verdipapirer Pr. 31.12.2008 utgjorde bankens plasseringer i obligasjoner kr. 136,1 mill mot kr. 80,3 mill. forrige år. Aksjer og andre verdipapirer utgjorde kr. 22,0 mill mot kr. 19,4 mill. forrige år. Hovedtyngden av verdipapirer er plassert i obligasjoner utstedt av banker, industri og den norske stat. I tillegg har banken plasseringer i verdipapirfond og aksjer. Etter årets betydelige nedskrivninger av aksjer, aksjefond og obligasjoner vurderer styret kursrisikoen på bankens verdipapirer som moderat. Innskuddsutviklingen Banken har hatt en positiv utvikling av kundeinnskudd i 2008. Innskudd fra kunder utgjorde ved årsskiftet kr.1.053,8 mill mot kr. 975,6 mill. forrige år. Dette er en økning på kr. 78,2 mill. tilsvarende 8,0 %. 6 7
Styrets beretning Utlånsvirksomheten Etterspørselen etter lån har vært god i 2008. God økonomi i husholdningene og mange nye innbyggere i våre primærområder er hovedårsaken til utlånsveksten. Brutto utlån utgjorde ved årsskiftet kr. 1.636,8 mill mot kr. 1.557,8 mill. ved forrige årsskifte. Det er en økning på kr. 79 mill. tilsvarende 5,1 %. I tillegg er det formidlet lån til Terra Boligkreditt for ca kr. 100 mill. Når det gjelder tap på utlån og garantier har banken bokført kr. 1,1 mill. i tap for 2008. ( Jfr. note 2 c ). Bankens finansielle risiko Det er et overordnet mål for banken at risikoforholdene skal være moderate. Det er hensyntatt på forskjellige måter. Styring og organisering av risikoforholdene inngår i bankens kvalitetssikringssystem. Kredittrisikoprofil Bankens kredittrisikoprofil har ikke endret seg. Utlån og kreditter gis i hovedsak til privatpersoner og primærnæringen i vårt nærområde. En høy andel av bankens lån er pantesikret i fast eiendom innenfor 60/80 % av markedsverdi. Av bankens totale utlån utgjør lån til privatmarkedet 81,5 %. Det er ikke registrert endringer i kundenes tilbakebetalingsevne sammenlignet med forrige år. Risiko knyttet til utlån, garantier og forventet tap samt endring i kredittrisiko fremgår av note nr. 2. Likviditetsrisiko Likviditetsrisikoen er i hovedsak forholdet mellom langsiktige utlån og kortsiktige innlån. Blaker Sparebank har som målsetting at det skal være rimelig balanse mellom innskudd og utlån. Likviditetssituasjonen overvåkes daglig, og styret mottar jevnlig rapporter om status. For å sikre banken mot hurtige endringer i likviditetsbehovet er det etablert trekkrettigheter i andre banker på til sammen kr. 123 mill. Disse trekkrettighetene har ikke vært benyttet i 2008. Renterisiko Renterisikoen vurderes som lav i det banken ikke har lån eller innskudd av betydning til fast rente. Banken har som målsetting å tilpasse rentenivået ved endringer i markedet. DRIFTSRESULTAT Driftsresultatet for 2008 av ordinær drift før skatt ble kr. 8,6 mill. tilsvarende 0,45 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital (GFK) mot kr. 13,9 mill. og 0,83 % i 2007. Driftsutgiftene for 2008 ble kr. 27,8 mill tilsvarende 1,45 % av GFK mot kr. 25,9 mill. tilsvarende 1,55 % GFK i 2007. Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter ble for 2008 kr. 42,0 mill tilsvarende 2,19 % av GFK mot kr. 35,2 mill. tilsvarende 2,11 % av GFK i 2007. Netto andre driftsinntekter inkl. kurstap på verdipapirer ble for 2008 minus kr. 4,4 mill. tilsvarende minus 0,23 % av GFK mot kr. 5,4 mill. og 0,33 % i 2007. Mer risikosensitivt kapitalkrav Bedre risikostyring og kontroll Tettere tilsyn Mer informasjon til markedet Det nye kapitaldekningsregelverket baseres på tre pilarer: Pilar 1: Minimumskrav til ansvarlig kapital Pilar 2: Vurderingen av samlet kapitalbehov og individuell tilsynsmessig oppfølging Pilar 3: Institusjonenes offentliggjøring av informasjon Figuren nedenfor illustrerer bankens metoder for å beregne minimumskrav til ansvarlig kapital ihht Pilar 1.! Etter en skattekostnad på kr. 3,5 mill., ble årsoverskuddet på kr. 5.149.898,-. DISPONERING AV ÅRETS OVERSKUDD Styret foreslår at kr. 175.000,- avsettes til gaver til almennyttige formål. Videre avsettes til gavefond kr. 125.000,-. Kr. 4.849.898,overføres Sparebankens fond, som etter dette utgjør kr. 123.608.873,-. KAPITALDEKNING Pr. 31.12.2008 hadde Blaker Sparebank en kapitaldekning på 16,2 % mens kravet fra myndighetene er 8 %. Årsregnskapet gir sammen med styrets beretning et rettvisende bilde av bankens eiendeler og gjeld, finansielle stilling og resultat. Regnskapet er satt opp under forutsetning om fortsatt drift. BASEL II NYE KAPITALDEKNINGSREGLER Nye krav til finansinstitusjonenes beregning av kapitaldekning, Basel II, ble innført i Norge fra 1. januar 2007. Det nye regelverket bygger på en ny standard for kapitaldekningsberegninger fra Bank for International Settlements (BIS). Formålet med det nye kapitaldekningsregelverket er å styrke stabiliteten i det finansielle systemet gjennom: Pilar 1 Pilar 1 omhandler minstekrav til kapitaldekning og er en videreutvikling av det tidligere kapitaldekningsregelverket, Basel I. Det nye forslaget innebærer ingen endring i den grunnleggende konstruksjonen av kapitalkravet, som fortsatt blir 8 %, men det blir noen endringer i regelverket for hva som kan regnes som ansvarlig kapital og sammensetningen av denne. De store endringene gjelder beregningen av kapitalkravet for kredittrisiko og introduksjonen av et eksplisitt kapitalkrav for operasjonell risiko. Gjeldende krav til kapitaldekning for markedsrisiko berøres i mindre grad av det nye regelverket. Pilar 2 Pilar 2 er basert på to hovedprinsipper. Bankene skal ha en prosess for å vurdere sin totale kapital i forhold til risikoprofil og en strategi for å opprettholde sitt kapitalnivå. I tillegg skal
tilsynsmyndighetene gjennomgå og evaluere bankenes interne vurdering av kapitalbehov og strategier, samt overvåke og sikre overholdelse av de myndighetspålagte kapitalkravene. Tilsynet har myndighet til å sette i verk passende tilsynsmessige tiltak om det ikke er tilfreds med resultatet av denne prosessen. Det er et regulatorisk krav at banken rapporterer ICAAP første gang i 2008, noe som ble gjennomført medio mars 2008. Pilar 3 Formålet med pilar 3 er å supplere minimumskravene i pilar 1 og den tilsynsmessige oppfølging i pilar 2. Pilar 3 skal bidra til økt markedsdisiplin gjennom krav til offentliggjøring av informasjon som gjør det mulig for markedet, herunder analytikere og investorer, å vurdere institusjonens risikoprofil og kapitalisering samt styring og kontroll. Kravene til offentliggjøring blir spesielt viktig når bankene i større grad kan benytte egne systemer og metoder for å beregne kapitalkravet. Det er et regulatorisk krav at banken skal rapportere Pilar 3 informasjon første gang i forbindelse med årsrapporteiringen av regnskapsinformasjon for 2008. Dette vil bli gjennomført i løpet av første halvår 2009 for regnskapsåret 2008 og vil bli offentliggjort på bankens hjemmesider. DATTERSELSKAPER Datterselskapene Blaker Eiendomsmegling AS og Vertshuset Petra AS er 100 % eid av Blaker Sparebank og inngår i eget utarbeidet konsernregnskap. Aktiviteten i Blaker Eiendomsmegling for året 2008 har vært lav, og selskapet vil i sin nåværende form bli avviklet. Vertshuset Petra AS eier Sentrumsgården på Sørumsand og virksomheten består i utleie av gårdens lokaler. INTERN VIRKSOMHET Styret har avholdt 18 møter og behandlet 82 saker inkl. lånesaker. Øvrige lånesaker behandlet i henhold til fullmakter, er referert til styret. Blaker Sparebank hadde ved årsskiftet 22 ansatte, herav 6 menn og 16 kvinner. Totalt utgjør det 20,4 årsverk i 2008. Sykefraværet i banken utgjorde 143 dager for 2008 tilsvarende 3,2 %. Det er ikke registrert skade eller ulykke som følge av arbeidsforholdene. 8 9
Styrets beretning Blaker Sparebank praktiserer likestilling så langt det er praktisk mulig. Banken har som målsetting å ha full likestilling. I bankens styre er det 3 menn og 2 kvinner, i bankens forstanderskap er det 11 menn og 11 kvinner, og i kontrollkomiteen er det 1 mann og 2 kvinner. Virksomheten forurenser ikke det ytre miljø. Det er styrets oppfatning at arbeidsforholdene, trivsel og miljø er godt. Det henvises for øvrig til regnskap og utarbeidede noter for opplysning om godtgjørelse til styret, banksjef, tillitsvalgte for øvrig, revisor og ansatte. Terra-Gruppen A/S Terra-Gruppen bankallianse og finanskonsern Finanskonsernet Terra-Gruppen eies av 78 selvstendige og lokalt forankrede norske sparebanker, deriblant Blaker Sparebank. Bankalliansen Terra-Gruppen er samlet en av Norges største finansgrupperinger. Gjennom eierskapet i Terra-Gruppen får Blaker Sparebank tilgang til et vidt produktspekter og banktjenester som er konkurransedyktige. De viktigste er boliglån gjennom Terra Boligkreditt, debet- og kredittkort fra Terra Kort, skadeforsikring fra Terra Skadeforsikring, Livsforsikring fra Terra Liv, fond og obligatorisk tjenestepensjon fra Warren Wicklund Kapitalforvaltning, samt leasing og salgspantlån fra Terra Finans. I tillegg til dette tilbys våre kunder tjenester gjennom de to eiendomsmeglerkjedene Terra Eiendomsmegling og Aktiv Eiendomsmegling med til sammen rundt 90 kontorer. Utsiktene for 2009 2009 ser ut til bli et vanskelig år for norsk økonomi. Oljeinvesteringene vil trolig ligge på vent grunnet en lav oljepris som gjør at flere prosjekter antas å være mindre lønnsomme. Rentenivået forventes å ligge lavt for hele 2009. Det forventes en moderat inntektsvekst, som følge av økende arbeidsledighet og fallende rentenivå. Kombinert med et usikkert eiendomsmarked antas dette å gi lavere etterspørsel etter lån for husholdningene. For bedriftene kan en tenke seg at det vil skje en konsolidering og at etterspørselen av lån derfor vil være mindre. Som følge av dette antas det at veksten i Blaker Sparebank ikke vil være like stor som for tidligere år. Børsuroen i Norge og internasjonalt fortsetter også ved inngangen til 2009, og skyldes fremdeles frykt for nedgangstider/resesjon i verdensøkonomien. Problemene fra USA har smittet over på resten av verden, og en vil også for 2009 kunne få konkurser/ avvikling eller fusjoner/eierskifter av banker som en konsekvens av dette. Dette gir stor usikkerhet på børsene omkring i verden herunder også Oslo Børs, som i 2008 falt hele 54 %. Fra årsskiftet og til 28. januar 2009 har hovedindeksen ved Oslo Børs steget med 3,26 %. Utviklingen videre vil avgjøres av de tiltak som settes inn i internasjonal økonomi for å løse problemene, og vil sannsynligvis for store deler av året 2009 gi en børsutvikling preget av stor usikkerhet og sterke svingninger avhengig av underliggende psykologi i børsmarkedene til enhver tid. Til slutt vil styret takke ansatte og tillitsvalgte for god innsats i 2008. Vi takker også bankens kunder for god oppslutning om lokalbanken. Sørumsand, 2. februar 2009 I STYRET FOR BLAKER SPAREBANK Anne Scavenius Reidar Vikane Kith Skaalerud Leder Halvor Smedsrud Espen Logan
10 11
12 13
Regnskap 2008 Morbank Konsern Note RENTEINNTEKTER OG LIGNENDE INNTEKTER Renter og lignende inntekter av utlån til og fordring på kredittinstitusjoner Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kunder Renter og lignende inntekter av obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer 2008 8 725 185 125 806 568 7 879 488 142 411 241 2007 5 031 496 84 334 652 5 450 601 94 816 749 2008 8 725 185 124 921 430 7 879 488 141 526 103 2007 5 031 496 83 625 812 5 450 601 94 107 909 RENTEKOSTNADER OG LIGNENDE KOSTNADER Renter og lignende kostnader på gjeld til kred.inst. Renter og lignende kostnader på innskudd fra og gjeld til kunder Renter og lignende på utstedte verdipapirer Renter og lignende kostnader på ansv lånekapital Andre rentekostnader og lig. Kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 7 747 428 47 544 663 40 846 350 3 823 019 423 022 100 384 483 42 026 759 7 543 906 31 186 558 18 383 566 2 350 828 199 108 59 663 966 35 152 783 7 747 428 48 504 615 40 846 350 3 823 019 423 022 101 344 434 40 181 669 7 543 906 31 953 029 18 383 566 2 350 828 199 108 60 430 437 33 677 472 UTBYTTE OG ANDRE INNTEKTER AV VERDIPAPIRER MED VARIABEL AVKASTNING Inntekter av aksjer og andre verdipapirer med variabel avkastning 1 225 363 1 225 363 1 507 723 1 507 723 1 225 363 1 225 363 1 507 723 1 507 723 PROVISJONSINNT. OG INNT.FRA BANKTJENESTER Garantiprovisjon Andre gebyrer og provisjonsinntekter (9) 841 403 8 125 705 8 967 107 641 276 6 964 965 7 606 241 841 403 8 135 705 8 977 108 641 276 6 964 965 7 606 241 PROVISJONSKOSTN. OG KOSTN.VED BANKTJ. Andre gebyrer og provisjonskostnader 3 062 719 3 062 719 2 922 207 2 922 207 3 062 719 3 062 719 2 881 207 2 881 207 NETTO GEVINST/TAP AV VALUTA OG VERDIPAPIRER Netto gev/tap på obligasjoner Netto gev/tap på aksjer Netto gev/tap på valuta og derivater -9 320 496-2 839 151 499 398-11 660 248-1 754 865 623 237 196 115-935 513-9 320 496-2 839 151 499 398-11 660 249-1 754 865 623 237 196 115-935 513 ANDRE DRIFTSINNTEKTER Driftsinntekter faste eiendommer Andre driftsinntekter 178 796 1 306 180 102 181 696 3 565 185 261 1 371 651 1 306 1 372 957 181 696 1 007 514 1 189 210 LØNN OG GENERELLE ADMINISTRASJONSKOSTN. Lønn Lønn Pensjoner Sosiale kostnader Administrasjonskostnader (8) 9 961 879 414 536 2 137 506 9 580 850 22 094 771 8 524 301 898 799 1 594 489 9 190 808 20 208 397 10 182 940 414 536 2 137 506 9 580 850 22 315 832 8 768 848 898 799 1 594 489 9 190 808 20 452 944 AVSKRIVNINGER MV AV VARIGE DRIFTSMIDLER Ordinære avskrivninger (5) 1 008 418 1 008 418 1 094 442 1 094 442 1 333 418 1 333 418 1 505 210 1 505 210 ANDRE DRIFTSKOSTNADER Driftskostnader faste eiendommer Andre driftskostnader RESULTAT AV ORDINÆR DRIFT FØR TAP (9) 227 704 4 504 647 4 732 351 9 840 824 134 400 4 518 702 4 653 102 14 638 347 227 704 3 181 329 3 409 033 9 975 846 134 400 3 558 847 3 693 247 14 512 525
TAP PÅ UTLÅN OG GARANTIER Tap på utlån Tap på garantier (2) 1 147 779 1 147 779 675 668 675 668 1 147 779 1 147 779 675 668 675 668 NEDSKRIVING AV ANLEGSMIDLER RESULTAT AV ORDINÆR DRIFT FØR SKATT 8 693 045 13 962 679 8 828 067 13 836 857 SKATT PÅ ORDINÆRT RESULTAT (9) 3 543 147 3 718 782 3 580 954 3 683 266 RESULTAT FOR REGNSKAPSÅRET 5 149 898 10 243 897 5 247 113 10 153 591 Disponeringer av overskudd: Overført til Sparebankens Fond Overført til gavefond Overført til gaver Annen egenkapital (6) 4 849 898 125 000 175 000 10 068 897 175 000 4 849 898 125 000 175 000 97 215 10 068 897 175 000-90 306 14 15
Balanse EIENDELER Note Morbank 2008 2007 Note Konsern 2008 2007 KONTANTER OG FORDRINGER PÅ SENTRALBANKER 51 895 012 51 895 012 84 204 363 84 204 363 KONTANTER OG FORDRINGER PÅ SENTRALBANKER 51 895 012 51 895 012 84 204 363 84 204 363 UTLÅN TIL OG FORDRINGER PÅ KREDITTINSTITUSJONER Utlån til og fordringer på kredittinst. uten oppsigelse Utlån til og fordringer på kredittinst.med oppsigelse (7) 52 913 001 4 936 766 57 849 767 19 360 239 4 976 407 24 336 646 UTLÅN TIL OG FORDRINGER PÅ KREDITTINSTITUSJONER Utlån til og fordringer på kredittinst. uten oppsigelse Utlån til og fordringer på kredittinst. med oppsigelse (7) 52 913 001 4 936 766 57 849 767 19 360 239 4 976 407 24 336 646 UTLÅN TIL OG FORDRINGER PÅ KUNDER Kasse-/drifts- og brukskreditter Byggelån Nedbetalingslån Sum brutto utlån og fordringer på kunder - Individuelle nedskrivninger på utlån - Nedskrivninger grupper av utlån Sum netto utlån og fordringer på kunder (2,7) 35 512 699 51 484 760 1 549 824 420 1 636 821 879 2 500 000 10 000 000 12 500 000 1 624 321 879 33 038 927 47 660 154 1 477 124 364 1 557 823 445 2 100 000 9 400 000 11 500 000 1 546 323 445 UTLÅN TIL OG FORDRINGER PÅ KUNDER Kasse-/drifts- og brukskreditter Byggelån Nedbetalingslån Sum utlån før spesifiserte og uspesifiserte avsetninger - Individuelle nedskrivninger på utlån - Nedskrivninger grupper av utlån Sum netto utlån og fordringer på kunder (2,7) 35 512 699 51 484 760 1 540 532 002 1 627 529 461 2 500 000 10 000 000 12 500 000 1 615 029 461 33 038 927 47 660 154 1 467 990 172 1 548 689 253 2 100 000 9 400 000 11 500 000 1 537 189 253 OBLIGASJONER OG ANDRE RENTEBÆRENDE VERDIPAPIR Obligasjoner utstedt av det offentlige Obligasjoner utstedt av andre (3) 6 946 450 129 160 650 136 107 100 8 486 000 71 823 510 80 309 510 OBLIGASJONER OG ANDRE RENTEBÆRENDE VERDIPAPIR Obligasjoner utstedt av det offentlige Obligasjoner utstedt av andre (3) 6 946 450 129 160 650 136 107 100 8 486 000 71 823 510 80 309 510 AKSJER Aksjer, andeler og grunnfondsbevis (4) 22 053 441 22 053 441 19 455 564 19 455 564 AKSJER Aksjer, andeler og grunnfondsbevis (4) 22 053 441 22 053 441 19 455 564 19 455 564 EIERINTERESSER I KONSERNSELSKAPER UTSATT SKATTEFORDEL VARIGE DRIFTSMIDLER Maskiner og inventar Bygninger og andre faste eiendommer ANDRE EIENDELER Finansielle derivater Andre eiendeler FORSKUDDSBETALINGER OG OPPTJENTE INNTEKTER Opptjente ikke innbetalte inntekter og forskuddsbet. ikke påløpte kostnader Overfinansiering av pensjonsforpliktelser Andre forsk.bet ikke påløpte kostnader SUM EIENDELER GJELD GJELD TIL KREDITTINSTITUSJONER Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner uten løpetid Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner med løpetid INNSKUDD FRA OG GJELD TIL KUNDER Innskudd fra og gjeld til kunder uten avtalt løpetid Innskudd fra og gjeld til kunder med avtalt løpetid (1,4) (6,9) (5) (7) (7) 4 150 000 4 150 000 2 443 398 2 443 398 2 079 060 863 259 2 942 319 1 812 083 1 812 083 6 549 900 5 103 566 334 281 11 987 748 1 915 562 747 148 000 000 148 000 000 1 018 481 363 35 307 924 1 053 789 287 4 150 000 4 150 000 161 430 161 430 2 398 766 986 259 3 385 025 4 820 731 4 820 731 4 799 602 3 535 612 347 627 8 682 841 1 775 829 555 126 000 837 126 000 837 933 383 247 42 240 884 975 624 131 UTSATT SKATTEFORDEL VARIGE DRIFTSMIDLER Goodwill Maskiner og inventar Bygninger og andre faste eiendommer ANDRE EIENDELER Finansielle derivater Andre eiendeler FORSKUDDSBETALINGER OG OPPTJENTE INNTEKTER Opptjente ikke innbetalte inntekter og forskuddsbet. ikke påløpte kostnader Overfinansierig av pensjonsforpliktelser Andre forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader SUM EIENDELER GJELD OG EGENKAPITAL GJELD GJELD TIL KREDITTINSTITUSJONER Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner uten løpetid Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner med løpetid INNSKUDD FRA OG GJELD TIL KUNDER Innskudd fra og gjeld til kunder uten avtalt løpetid Innskudd fra og gjeld til kunder med avtalt løpetid (5) (9c) (8) (8) (7) (7) 2 497 512 2 497 512 2 847 060 24 823 259 27 670 319 1 812 083 1 812 083 6 549 900 5 103 566 392 120 12 045 586 1 926 960 281 159 700 000 159 700 000 1 018 172 244 35 307 924 1 053 480 168 3 251 766 25 186 259 28 438 025 4 820 731 4 820 731 4 813 741 3 883 239 3 535 612 347 627 8 696 980 1 787 451 072 138 300 838 138 300 838 933 092 835 42 240 884 975 333 719
GJELD STIFTET VED UTSTEDELSE AV VERDIPAPIRER Sertifikater Obligasjonsgjeld 26 972 764 493 009 562 519 982 326 119 920 268 367 720 521 487 640 789 GJELD STIFTET VED UTSTEDELSE AV VERDIPAPIR Sertifikater Obligasjonsgjeld (7) 26 972 764 493 009 562 519 982 326 119 920 268 367 720 521 487 640 789 ANNEN GJELD PÅLØPTE KOSTNADER OG FORSKUDDSBET. INNTEKTER 9 881 345 9 881 345 9 212 477 9 212 477 8 292 099 8 292 099 8 753 887 8 753 887 ANNEN GJELD Annen gjeld 10 165 687 10 165 687 8 532 283 8 532 283 AVSETNINGER TIL FORPLIKTELSER OG KOSTNADER Netto pensjonsforpliktelse Utsatt skatt Andre avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser ANSVARLIG LÅNEKAPITAL SUM GJELD EGENKAPITAL (9) 1 155 939 1 155 939 49 807 500 49 807 500 1 791 828 874 1 041 337 1 041 337 49 717 500 49 717 500 1 657 070 580 PÅLØPTE KOSTNADER OG FORSKUDDSBET. INNTEKTER AVSETNINGER TIL FORPLIKTELSER OG KOSTNADER Netto pensjonsforpliktelse Utsatt skatt Andre avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser ANSVARLIG LÅNEKAPITAL SUM GJELD (9) 9 212 477 9 212 477 1 155 939 398 127 1 554 066 49 807 500 49 807 500 1 803 902 224 8 753 886 8 753 886 1 041 337 144 777 1 186 114 49 717 500 49 717 500 1 669 465 129 OPPTJENT EGENKAPITAL Sparebankens fond Gavefond SUM GJELD OG EGENKAPITAL BETINGEDE FORPLIKTELSER Garantier Pantstillelser (6) (9) 123 608 873 125 000 123 733 873 1 915 562 747 99 089 886 99 089 886 73 530 530 118 758 975 118 758 975 1 775 829 555 69 114 038 69 114 038 EGENKAPITAL OPPTJENT EGENKAPITAL Sparebankens fond Gavefond Annen egenkapital SUM GJELD OG EGENKAPITAL BETINGEDE FORPLIKTELSER Garantier Pantstillelser (6) (9) 123 608 873 125 000-675 816 123 058 057 1 926 960 281 99 089 886 99 089 886 73 530 530 73 530 530 118 758 975-773 032 117 985 943 1 787 451 072 69 114 038 69 114 038 Sørumsand, 2. februar 2009 I STYRET FOR BLAKER SPAREBANK Anne Scavenius Reidar Vikane Kith Skaalerud Leder Halvor Smedsrud Espen Logan 16 17
18 19
Noter til årsregnskap INNHOLDSFORTEGNELSE 1. Generelle regnskapsprinsipper 1.a Periodisering 1.b Konsolidering av datterselskaper 1.c Prinsipper for vurdering av gjeld 1.d Valuta 2. Utlån og garantier 2.a Fordelt etter geografi 2.b Verdsettelse - beskrivelse - definisjoner 2.c Tap på utlån og garantier 2.d Utlån fordelt etter næring 2.e Risikogrupper personmarked- og næringslivsengasjementer 3. Obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer 3.a Verdsettelse 3.b Spesifikasjon etter årsregnskapsforskrift 3.c Fordelt etter kortsiktig/langsiktig plassering 4. Aksjer og eierinteresser 4.a Verdsettelse 4.b Fordeling etter aksjer, grunnfondsbevis og andeler 4.c Konsernforhold - Tilknyttede selskaper 7. Likviditetsrisiko - finansiering 7.a Fordeling etter restløpetid 7.b Fremtidige renteendringer 7.c Obligasjonsgjeld 8. Opplysninger vedrørende ansatte og tillitsmenn 8.a Antall ansatte, godtgjørelser etc. 8.b Lån og garantier 8.c Pensjonsforpliktelser 9. Diverse andre tilleggsopplysninger 9.a Skatt 9.b Poster utenom balansen 9.c Andre driftskostnader 9.d Provisjoner og gebyrer 9.e Annen gjeld Vedlegg 1: Kontantstrømanalyse Bank Vedlegg 2: Kontantstrømanalyse Konsern 5. Varige driftsmidler 5.a Verdsettelse 5.b Spesifikasjon av postene 6. Ansvarlig kapital 6.a Spesifikasjon etter årsregnskapsforskriften 6.b Kapitaldekning - ansvarlig kapital - beregningsgrunnlag 20 21