BB Bank ASA. Kvartalsrapport for 3. kvartal Kvartalsrapport 3. kvartal Bergen,

Transkript

1

2 BB Bank ASA Kvartalsrapport for 3. kvartal 2018 BB Bank ASA er i 2018 inne i sitt 34. driftsår. Selskapet er en norsk bank og har som formål å yte forbrukerfinansiering, herunder forbrukslån og kredittkort. BB Bank er 100% eid av TF Bank AB. Konsernregnskap for TF Bank AB er tilgjengelig på BB Bank er medlem av Bankenes sikringsfond og alle innskudd inntil MNOK 2 er sikret. Banken har forretningskontor i Markeveien 1A i Bergen. Økonomisk utvikling Resultat før skatt utgjorde MNOK 15,2 i tredje kvartal og MNOK 40,6 per tredje kvartal Til sammenligning utgjorde resultat før skatt MNOK 18,3 i tredje kvartal 2017 og MNOK 32,6 per tredje kvartal Reduksjonen sammenlignet med tredje kvartal 2017 skyldes at tredje kvartal 2017 ble positivt påvirket av salg av en mindre off-balance portefølje. Gjennomsnittlig forvaltningskapital var MNOK 1 172,3 per tredje kvartal 2018, sammenlignet med MNOK 645,4 per tredje kvartal Brutto utlån utgjorde MNOK per Bankens brutto renteinntekter og lignende inntekter per tredje kvartal 2018 var MNOK 101,2, sammenlignet med MNOK 61,8 per tredje kvartal Driftskostnadene utgjorde MNOK 24,5 per tredje kvartal 2018, sammenlignet med MNOK 18,6 per tredje kvartal Soliditet Bankens kjernekapital utgjorde MNOK 249,2 per , sammenlignet med MNOK 156 per Aksjekapitalen utgjorde per MNOK 161, hvorav MNOK 10 var innbetalt men ikke registrert. Bankens kapitaldekning per var på 24,02 %, sammenlignet med 23,27 % per Finansiell risiko Kredittrisiko Virksomhetens risiko knytter seg i det vesentlige til mislighold av lån. Graden av risiko til de ulike typer utlån er klassifisert og tapsavsetninger er korrelert til denne klassifiseringen. Likviditetsrisiko BB Bank har hatt en tilfredsstillende likviditetssituasjon og likviditetsrisikoen har vært vurdert som lav gjennom de tre første kvartalene i Banken finansierer seg hovedsakelig gjennom innskudd fra kunder og egenkapital. Innskudd fra kunder utgjorde ved utgangen av tredje kvartal MNOK 1 008,1. Bankens likvide midler består hovedsakelig av innskudd i andre finansinstitusjoner og sentralbanker. LCR per var 108,57 %. Renterisiko Selskapet finansierer seg til flytende rente. Rente på utlån reguleres når markedsmessige forhold tilsier dette. BB Bank tilbyr ikke fastrenteprodukter. Annen risiko BB Bank har som mål å ha lav markedsrisiko. Bankens plasseringer består i all hovedsak av innskudd i andre finansinstitusjoner og Norges Bank. Den operasjonelle risikoen søkes minimalisert ved at selskapet kontinuerlig arbeider for å kvalitetssikre systemer og rutiner. Selskapet har begrenset valutarisiko, knyttet til avtaler med betalingsforpliktelser i EUR og mindre beløp i SEK. Framtidsutsikter Banken forventer videre stabil vekst i utlån i fjerde kvartal 2018 og videre inn i Det presiseres at det alltid er usikkerhet knyttet til vurderinger av fremtidige forhold. Styret kjenner ikke til at det har inntruffet hendelser etter balansedagen som har påvirkning på delårsregnskapet. Annen informasjon Resultat etter skatt er i sin helhet overført til annen egenkapital. Kvartalsregnskapet er revidert i tråd med ISRE 2410 (Forenklet revisorkontroll av delårsregnskap). Bergen,

3 Resultatregnskap Resultatregnskap (alle beløp i hele tusen) Note 1-3. kv kv kv kv Renteinntekter og lignende inntekter Renter o.l. inntekter av utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Renter o.l. inntekter av utlån til og fordringer på kunder Andre renteinntekter og lignende inntekter Sum renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader Renter o.l. kostnader på gjeld til finansinstitusjoner Renter o.l. kostnader på innskudd fra og gjeld til kunder Andre rentekostnader og lignende kostnader Sum rentekostnader og lignende kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avkastning Inntekter av aksjer og andre verdipapirer med variabel avkastning Inntekter av eierinteresser i konsernselskaper Sum inntekter av aksjer og andre verdipapirer med variabel avkastning Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Garantiprovisjon Andre gebyrer og provisjonsinntekter Sum provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester Andre gebyrer og provisjonskostnader Sum provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester Netto gevinst/tap på valuta og verdipapirer Netto verdiendring og gevinst på valuta Sum netto gevinst/tap av verdipapirer og valuta Lønn og generelle administrasjonskostnader Lønn Sosiale kostnader Administrasjonskostnader Sum lønn og generelle administrasjonskostnader Avskrivninger mv. av varige driftsmidler og immaterielle eiendeler Ordinære avskrivninger Sum avskrivninger mv. av varige driftsmidler og immaterielle eiendeler Andre driftskostnader Andre driftskostnader Sum andre driftskostnader Tap på utlån, garantier m.v. Tap på utlån 4, Sum tap på utlån Resultat av ordinær drift Skatt på ordinært resultat Resultat av ordinær drift etter skatt Resultat etter skatt Overføringer og disponering: Overført til annen egenkapital Sum disponert

4 Balanse Eiendeler (alle beløp i hele tusen) Note EIENDELER Kontanter og fordringer på sentralbanker Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner uten avtalt løpetid Utlån til og fordringer på kunder Kasse- drifts- og brukskreditter Nedbetalingslån Nedskrivninger på individuelle lån Nedskrivninger på grupper av lån Sum netto utlån og fordringer på kunder Aksjer, andeler og andre verdipapirer med variabel avkastning Andre verdipapirer Eierinteresser i konsernselskaper Eierinteresser i andre konsernselskaper Immaterielle eiendeler Andre immaterielle eiendeler Varige driftsmidler Maskiner, inventar og transportmidler Forskuddsbet. ikke påløpte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter Opptjente ikke mottatte inntekter Forskuddsbetalte kostnader Sum forskuddsbetalte kostnader og opptjente inntekter Sum eiendeler

5 Gjeld og egenkapital (alle beløp i hele tusen) Note Gjeld til kredittinstitusjoner Gjeld til kredittinstitusjoner med avtalt løpetid Innskudd fra og gjeld til kunder Innskudd fra og gjeld til kunder uten avtalt løpetid Annen gjeld Annen gjeld Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente renter Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente renter Avsetninger til forpliktelser og kostnader Utsatt skatt Sum avsetninger til forpliktelser og kostnader Sum gjeld Selskapskapital Aksjekapital Innbetalt, ikke registrert kapitalforhøyelse Opptjent egenkapital Annen egenkapital Sum egenkapital 2, Sum gjeld og egenkapital Poster utenfor balansen - betingede forpliktelser: Garantier Pantstillelser Sum betingede forpliktelser Bergen,

6 Kontantstrømoppstilling Kontanstrømoppstilling (alle beløp i hele tusen) Note 1-3. kv kv kv kv Rente- og kredittprovisjonsinnbetalinger Renteutbetalinger Andre innbetalinger Driftsutbetalinger Inngått på tidligere avskrevne fordringer Betalbar skatt Netto kontantstrøm fra driften Reduksjon (økning) utlån Reduksjon (økning) anleggsmidler Reduksjon (økning) aksjer og andeler Mottatt konsernbidrag Netto kontantstrøm knyttet til investeringer Økning (reduksjon) aksjekapital Økning (reduksjon) gjeld til kredittinstitusjoner Økning (reduksjon) innskudd fra kunder Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter Netto endring i likvider Likviditetsbeholdning ved periodens begynnelse Likviditetsbeholdning ved periodens slutt

7 Noter til regnskapet Note 2: Bokført ansvarlig kapital (alle beløp i hele tusen) Ren kjernekapital: Aksjekapital Innbetalt, ikke registrert kapitalforhøyelse Opptjent egenkapital Fradrag for immaterielle eiendeler m.m Ren kjernekapital Tilleggskapital Totalt tellende ansvarlig kapital Note 3: Kapitaldekning (alle beløp i hele tusen) Institusjoner Foretak Massemarkedsengasjementer Engasjementer med pantesikkerhet i eiendom Forfalte engasjementer Øvrige engasjementer Totalt risikovektet volum Operasjonell risiko Nedskriving på grupper av utlån Samlet finansieringsbehov Ren kjernekapitaldekning (%) 24,02 % 23,27 % 23,09 % Kapitaldekning (%) 24,02 % 23,27 % 23,09 % Finanstilsynets krav til kapitaldekning er at den ansvarlige kapitalen skal utgjøre minst 19,5 % av samlet finansieringsbehov. Beregningen viser at kapitaldekningen tilfredsstiller myndighetenes krav. Note 4: Nedskrivninger på utlån (alle beløp i hele tusen) 1-3. kv kv IB Individuell nedskriving til dekning av tap Tilbakeført nedskriving fra tidligere perioder Tilbakeført nedskriving ved konstatert tap Nedskrivinger på engasjement hvor det tidligere ikke er nedskrevet = UB Individuell nedskriving til dekning av tap IB Gruppevis nedskriving til dekning av tap Periodens endring i avsetning = UB Gruppevis nedskrivning til dekning på utlån, garantier m.v

8 Note 5: Tap på utlån (alle beløp i hele tusen) 1-3. kv kv Nedskrivning på utlån Periodens endring i individuell nedskrivning Periodens endring i gruppenedskrivning Konstaterte tap på utlån hvor det tidligere er foretatt nedskriving Inngang på tidligere konstaterte tap = Tap på utlån, garantier m.v Note 6: Investering i datterselskaper BB Bank solgte i juni 2018 bankens aksjer i datterselskapet Confide AS. Netto tap ved salg av datterselskapet utgjør TNOK 250. Etter salget av Confide AS har BB Bank ingen datterselskaper. 7

9 , Postboks, 58 Bergen, Org.nr MVA Foretaksregisteret Telefon 05115,