DelÌSTSBQQPSU 3.kvartal

Transkript

1 Del 3.kvartal

2 Kvartalsrapport 3. kvartal 2017 BB Bank ASA BB Bank ASA er inne i sitt 33. driftsår. Selskapet er en norsk bank med konsesjon fra Finansdepartementet og har som formål å yte forbrukerfinansiering, herunder forbrukslån og kredittkort. BB Bank, tidligere BB Finans AS, ble 9. august 2017 omgjort til bank etter tidligere å ha vært et finansieringsforetak. Selskapet er 100% eid av TF Bank AB. Konsernregnskap for TF Bank AB er tilgjengelig på Økonomisk utvikling Resultat før skatt utgjorde MNOK 18,3 i tredje kvartal og MNOK 32,6 per tredje kvartal Til sammenligning utgjorde resultat før skatt MNOK 4,9 i tredje kvartal 2016 og MNOK 15,5 per tredje kvartal Resultatet for tredje kvartal ble positivt påvirket av salg av en mindre off-balance portefølje. Gjennomsnittlig forvaltningskapital var 645,4 MNOK per tredje kvartal 2017, sammenlignet med MNOK 311,7 per tredje kvartal Brutto utlån utgjorde 753,7 MNOK per Selskapets brutto renteinntekter og lignende inntekter per tredje kvartal 2017 var MNOK 61,8, sammenlignet med MNOK 32,3 per tredje kvartal Driftskostnadene utgjorde MNOK 18,6, sammenlignet med MNOK 10,4 de første ni månedene i Soliditet Selskapets kjernekapital utgjorde MNOK 156,0 pr , sammenlignet med MNOK 63,5 pr Aksjekapitalen utgjorde ved utgangen av tredje kvartal MNOK 106, hvorav MNOK 10 var innbetalt, men ikke registrert. Selskapets kapitaldekning pr var på 23,32 %, sammenlignet med 17,73 % per Finansiell risiko Kredittrisiko Virksomhetens risiko knytter seg i det vesentlige til mislighold av lån. Selskapet har ikke endret risikoprofil fra tidligere og risikoen vurderes som stabilt lav. Graden av risiko til de forskjellige typer utlån er klassifisert og tapsavsetninger er korrelert til denne klassifiseringen. Likviditetsrisiko Selskapets utlån er dels av kortsiktig og dels av langsiktig karakter. Selskapets likviditet er sikret med innskudd fra allmenheten og gjennom en fasilitetsavtale med TF Bank AB. Renterisiko Selskapet finansierer seg til flytende rente. Rente på utlån reguleres når markedsmessige forhold tilsier dette. Annen risiko Selskapet har ikke finansielle instrumenter av type opsjoner, terminkontrakter eller lignende og er således ikke eksponert for slik risiko. Den operasjonelle risikoen søkes minimalisert ved at selskapet kontinuerlig arbeider for å kvalitetssikre systemer og rutiner samtidig som organisasjonen er relativt liten. Selskapet har begrenset valutarisiko, knyttet til avtaler med betalingsforpliktelser i euro. Delkonsernet BB Bank ASA Datterselskapet Confide AS hadde i årets første ni måneder et resultat før skatt på MNOK 0,6, sammenlignet med MNOK 1,0 tilsvarende periode i Resultat for delkonsernet før skatt de første ni månedene var MNOK 32,8, sammenlignet med MNOK 15,5 per tredje kvartal Framtidsutsikter Selskapet forventer videre stabil og forsiktig vekst i utlån utover 2017 og videre inn i Det presiseres at det alltid er usikkerhet knyttet til vurderinger av fremtidige forhold. Styret kjenner ikke til at det har inntruffet hendelser etter balansedagen som har påvirkning på delårsregnskapet. Finansiering og likviditet Selskapet har hatt en tilfredsstillende likviditets- og finansieringssituasjon i tredje kvartal Annen informasjon Resultat etter skatt for årets ni første måneder (per. tredje kvartal) er i sin helhet overført til annen egenkapital. 2

3 Kvartalsrapport 3. kvartal 2017 Kvartalsregnskapet er revidert i tråd med ISRE 2410 (Forenklet revisorkontroll av delårsregnskap). Bergen,

4 Kvartalsregnskap BB Bank ASA Resultatregnskap BBB BBB BBB BBB BBB Resultatregnskap Konsern Konsern Konsern Konsern Konsern kv kv kv kv 2017 (alle tall i hele tusen) Note 1-3. kv kv kv kv Renteinntekter og lignende inntekter Renter o.l. inntekter av utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Renter o.l. inntekter av utlån til og fordringer på kunder Leiefinansieringsinntekter (leasing) Andre renteinntekter og lignende inntekter Sum renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader Renter o.l. kostnader på gjeld til finansinstitusjoner Renter o.l. kostnader på innskudd fra og gjeld til kunder Andre rentekostnader og lignende kostnader Sum rentekostnader og lignende kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avkastning Inntekter av aksjer og andre verdipapirer med variabel avkastning Inntekter av eierinteresser i konsernselskaper Sum inntekter av aksjer og andre verdipapirer med variabel avkastning Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Garantiprovisjon Andre gebyrer og provisjonsinntekter Sum provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester Andre gebyrer og provisjonskostnader Sum provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester Netto gevinst/tap på valuta og verdipapirer Netto verdiendring og gevinst på valuta Sum netto gevinst/tap av verdipapirer og valuta Andre driftsinntekter Inntekter fra inkassovirksomhet Sum andre driftsinntekter BBB BBB BBB BBB BBB Konsern Konsern Konsern Konsern Konsern kv kv kv kv 2017 Note 1-3. kv kv kv kv Lønn og generelle administrasjonskostnader Lønn Sosiale kostnader Administrasjonskostnader Sum lønn og generelle administrasjonskostnader Avskrivninger mv. av varige driftsmidler og immaterielle eiendeler Ordinære avskrivninger Sum avskrivninger mv. av varige driftsmidler og immaterielle eiendeler Andre driftskostnader Andre driftskostnader Sum andre driftskostnader Tap på utlån, garantier m.v Tap på utlån 3, Sum tap på utlån Resultat av ordinær drift Skatt på ordinært resultat Resultat av ordinær drift etter skatt Resultat etter skatt Overføringer og disponering: Utbytte Overført til annen egenkapital Sum disponert

5 Kvartalsregnskap BB Bank ASA Balanse BBB BBB BBB Eiendeler Konsern Konsern Konsern (alle tall i hele tusen) Note EIENDELER Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner uten avtalt løpetid eller oppsigelsesfrist Utlån til og fordringer på kunder Kasse- drifts- og brukskreditter Nedbetalingslån Nedskrivninger på individuelle lån Nedskrivninger på grupper av lån Sum netto utlån og fordringer på kunder Aksjer, andeler og andre verdipapirer med variabel avkastning Andre verdipapirer Eierinteresser i konsernselskaper Eierinteresser i andre konsernselskaper Immaterielle eiendeler Andre immaterielle eiendeler Sum immaterielle eiendeler Varige driftsmidler Maskiner, inventar og transportmidler Forskuddsbet. ikke påløpte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter Opptjente ikke mottatte inntekter Forskuddsbetalte kostnader Sum forskuddsbetalte kostnader og opptjente inntekter SUM EIENDELER

6 Kvartalsregnskap BB Bank ASA BBB BBB BBB GJELD OG EGENKAPITAL Konsern Konsern Konsern (alle tall i hele tusen) Note Gjeld til kredittinstitusjoner Gjeld til kredittinstitusjoner med avtalt løpetid Innskudd fra og gjeld til kunder Innskudd fra og gjeld til kunder med avtalt løpetid Annen gjeld Annen gjeld Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente renter Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente renter Avsetninger til forpliktelser og kostnader Utsatt skatt Sum avsetninger til forpliktelser og kostnader SUM GJELD Selskapskapital Aksjekapital Innbetalt, ikke registrert kapitalforhøyelse Opptjent egenkapital Annen egenkapital SUM EGENKAPITAL 2, SUM GJELD OG EGENKAPITAL Poster utenfor balansen - betingede forpliktelser: Garantier Pantstillelser Sum betingede forpliktelser Bergen,

7 Kontantstrømoppstilling BBB BBB BBB BBB BBB Kontanstrømoppstilling Konsern Konsern Konsern Konsern Konsern kv kv kv kv 2017 (alle tall i hele tusen) Note 1-3. kv kv kv kv Rente- og kredittprovisjonsinnbetalinger Renteutbetalinger Andre innbetalinger Driftsutbetalinger Inngått på tidligere avskrevne fordringer Betalbar skatt Netto kontantstrøm fra driften Reduksjon (økning) utlån Reduksjon (økning) anleggsmidler Reduksjon (økning) aksjer og andeler Mottatt konsernbidrag Netto kontantstrøm knyttet til investeringer Økning (reduksjon) aksjekapital Økning (reduksjon) gjeld til kredittinstitusjoner Økning (reduksjon) innlån Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter Netto endring i likvider Likviditetsbeholdning ved periodens begynnelse Likviditetsbeholdning ved periodens slutt

8 Kvartalsregnskap BB Bank ASA BBB BBB BBB Note 2: Bokført ansvarlig kapital Konsern Konsern Konsern Beløp i hele tusen Ren kjernekapital: Aksjekapital Innbetalt, ikke registrert kapitalforhøyelse Opptjent egenkapital Fradrag for immaterielle eiendeler m.m Ren kjernekapital Tilleggskapital Totalt tellende ansvarlig kapital BBB BBB BBB Note 3: Kapitaldekning Konsern Konsern Konsern Beløp i hele tusen Institusjoner Foretak Massemarkedsengasjementer Engasjementer med pantesikkerhet i eiendom Forfalte engasjementer Øvrige engasjementer Totalt risikovektet volum Operasjonell risiko Nedskriving på grupper av utlån Samlet finansieringsbehov ,82 % 17,73 % 23,32 % Ren kjernekapitaldekning (%) 23,15 % 17,61 % 15,71 % 15,82 % 17,73 % 23,32 % Kapitaldekning (%) 23,15 % 17,61 % 15,71 % Finanstilsynets krav til kapitaldekning er at den ansvarlige kapitalen skal utgjøre minst 19 % av samlet finansieringsbehov fra og med tredje kvartal Før tredje kvartal 2017 var kravet 15 %. Beregningen viser at kapitaldekningen tilfredsstiller myndighetenes krav. BBB BBB BBB Note 4: Nedskrivninger på utlån Konsern Konsern Konsern kv kv 2017 (Beløp i hele tusen) 3. kv kv IB Individuell nedskriving til dekning av tap Tilbakeført nedskriving fra tidligere perioder Tilbakeført nedskriving ved konstatert tap Nedskrivinger på engasjement hvor det tidligere ikke er nedskrevet = UB Individuell nedskriving til dekning av tap IB Gruppevis nedskriving til dekning av tap Periodens endring i avsetning = UB Gruppevis nedskrivning til dekning på utlån, garantier m.v BBB BBB BBB Note 5: Tap på utlån Konsern Konsern Konsern kv kv 2017 (Beløp i hele tusen) 3. kv kv Nedskrivning på utlån Periodens endring i individuell nedskrivning Periodens endring i gruppenedskrivning Konstaterte tap på utlån hvor det tidligere er foretatt nedskriving Inngang på tidligere konstaterte tap = Tap på utlån, garantier m.v

9 BB Bank ASA, Postboks, 58 Bergen, Org.nr MVA Foretaksregisteret Telefon 05115,