Trøndelag Reiseliv AS ORG.NR. 961245117 ÅRSREGNSKAP 2013 Utarbeidet av: MerkantiIService Autorisert regnskapsførerse/skap
Trøndelag Reiseliv AS ÅRSBERETNING 2013 Virksomhetens art og hvor den drives Trøndelag Reiseliv AS ble etablert 01.06.91 og har som formål a"drive markedsføring og salg av reise/ivsprodukter med hovedvekt på de internasjonale markeder på vegne av produkteiere, destinasjonsselskaper og organisjoneri Midt-Norge. Selskapet skal være et samarbeidsorgan for fylkeskommunene og det offentlige virkemiddelapparat. Virksomheten er lokalisert i Trondheim. Rettvisende oversikt over utvikling og resultat 2013 2012 201 1 Salgsinntekter 12 501 258 12 150 694 11 556 143 Driftsresultat 16 014-28 366-9 790 Ársresu/rar 27 143 6 439 21 871 Balansesurn 6 375 577 3 979 389 4 136 634 Egenkapital 2 460 388 2 435 245 2 428 806 Egenkapitalprosent 38,6 % 61,2 % 58,7 % Selskapet er fra 01.01.2014 samlokalisert med Visit TrondheimAS og Midtbyen Mangement AS ínye kontorlokaler i Nordre gt. 11 Det har ellers ikke inntruffet andre forhold etter regnskapsárets slutt som har betydning for det framlagte årsregnskapet. Forsknings- og utviklingsaktiviteter Det har ikke vært utført spesielle forsknings- og utviklingsaktiviteter i løpet av året. Fortsatt drift Styret bekrefter at forutsetningene for fortsatt drift er tilstede, og årsregnskapet er satt opp under denne forutsetning. Arbeidsmiljø l henhold til gjeldende lover og forskrifter fører selskapet oversikt over totalt sykefravær blant selskapets ansatte. I áret har det totale sykefraværet vært på ca. 5,5 %. Det har ikke forekommet skader eller ulykker av betydning i áret. Arbeidsmiljøet betraktes som godt, og det iverksettes løpende tiltak for forbedring. Likestilling Av selskapets ansatte er det 2 menn og 4 kvinner. I styret er det 3 menn og 5 kvinner. Etter styrets mening er vilkårene tilstede for likestilling mellom kjønnene. Ytre miljø Selskapet driver ikke virksomhet som forurenser det ytre miljø med unntak av nødvendig anvendelse av biler og transportmidler for øvrig i selskapets virksomhet. De innsatsfaktorer som inngår i selskapets drift er hovedsakelig knyttet til personell samt bruk av administrative hjelpemidler.
TrondheimI I styret for Trangelag Relseli v AS 1 (f ' é.=«.»k" "/ / /"~ d LassoBardal Ing er' Éggen y? Sfynelsnoslíoder f lam,. f; I.fy. «f féføjwm V / H eflengebq an une Nordstokke. "" R s:yr9(n7odlam_) I y Sfymmndlam Stymmodlam Anne Ben!Flo Styremedlem gm Øl'31[zf1»z:% z /K n y-b 'rthansan ` Adm.dimktar ymmodlam
Trøndelag Reiseliv AS RESULTATREGNSKAP 2013 2012 DRIFTSINNTEKTEFiOG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter 12 501 258 12 150 694 Direkte prosjektkostnader Lønnskostnacl Avskrivning pá varige driftsmidler Annen driftskostnad Sum driftskostnader 6 386 792 4 360 071 32 000 1 706 381 12 485 244 6135 774 4211335 61000 1 770 951 12 179 060 Driftsresultat 16 014-28 366 FINÅNSINNTEKTER OG FINANSKOSTNÅDER Andre renteinntekter Andre rentekostnader Netto finansposter 20 400 9 271 11 129 39 764 4 959 34 805 Resultat 27 143 6 439 Ársres ultat 27 143 6 439 OVERFØRINGER Overført fra/til annen egenkapital -27 143-27 143-6 439-6 439
Trøndelag Heíselí v AS BALANSE PR. 31.12 Noter 2013 2012 EIENDELER Anleggsmldler Maskiner,inventar,utstyr Aksjer 2 99 000 6 152 900 131 000 152 900 251 900 283 900 Omlapsmidler Kundefordringer Andre fordringer Kontanter, bank, postgiro 607 484 1 982 260 3 533 933 264 939 969 878 2 460 672 Sum eiendeler 6 123 677 6375577 3 695 489 3 979 389 Cablhth EGENKAPITALOGGJELD i Egenkapital Aksjekapital Egne aksjer lnnskutt egenkapital Annen egenkapital 4 1600000 4-39 000 1 561 000 4 899 388 1 600 000 ~37000 1 563 000 872 245 2 460 388 2 435 245 Kartsltdig gjeld Leverandergjeld Skyldigskattetrekk,arb.g.avg.mv Skyldiglønn, ferielønnmv Annen kortsiktig g/'eld 1 209 927 330 686 490 210 1884 365 765 238 175 920 518 986 83 000 3 915 189 1 544 144 Sum egenkapital og gjeld 6 375 577 3 979 389 Tmndhalm 51m må) a St lll Smrnomm _ W P* i }u\.\ å AnneBanTFlo Slymrnadbm 12.9 å f, y-b Hansen M Adm.mun ~ lstyret for Trøndelag Reiseliv AS LassaBardal Slyrelsnestleder «jgiq//%33,4 H abengebet" "" Stynmudtun RuneNorctvstoka Slynvmodlm El sten modem I 9 Å " \
Trøndelag Reiseliv AS ÅRSBERETNING 2013 Virksomhetens art og hvor den drives Trøndelag Reiseliv AS ble etablert 01.06.91 og har som formál å drive markedsføring og salg av reiselivsprodukter med hovedvekt pa"de internasjonale markeder på vegne av produkteiere, destinasjonsselskaper og organisjoner i Midt-Norge. Selskapet skal være et samarbeidsorgan for fylkeskommunene og det offentlige virkemiddelapparat. Virksomhetener lokalisert i Trondheim. Rettvisende oversikt over utvikling og resultat 2013 2012 201 1 Salgsinntekter 12 501 258 12 150 694 11 556 143 Driftsresultat 16 014-28 366-9 790 Ársresultat 27 143 6439 21 871 Balansesum 6 375 577 3 979 389 4 136 634 Egenkapital 2 460 388 2 435 245 2 428 806 Egenkapitalprosent 38,6 % 61,2 % 58,7 % Selskapet er fra 01.01.2014 samlokalisert med Visit TrondheimAS og Midtbyen Mangement AS inye kontorlokaler i Nordre gt. 11 Det har ellers ikke inntruffet andre forhold etter regnskapsárets for det framlagte årsregnskapet. slutt som har betydning Forsknings- og utviklingsaktíviteter Det har ikke vært utført spesielle forsknings- og utviklingsaktiviteter i løpet av áret. Fortsatt drift Styret bekrefter at forutsetningene for fortsatt drift er tilstede, og årsregnskapet er satt opp under denne forutsetning. Arbeidsmiljø I henhold til gjeldende lover og forskrifter fører selskapet oversikt over totalt sykefravær blant selskapets ansatte. l áret har det totale sykefraværet vært på ca. 5,5%. Det har ikke forekommet skader eller ulykker av betydning i áret. Arbeidsmiljøet betraktes som godt, og det iverksettes løpende tiltak for forbedring. Likestilling Av selskapets ansatte er det 2 menn og 4 kvinner. I styret er det 3 menn og 5 kvinner. Etter styrets mening er vilkårene tilstede for likestilling mellom kjønnene. Ytre miljø Selskapet driver ikke virksomhet som forurenser det ytre miljø med unntak av nødvendig anvendelse av biler og transportmidler for øvrig i selskapets virksomhet. De innsatsfaktorer som inngår i selskapets drift er hovedsakelig knyttet til personell samt bruk av administrative hjelpemidler.
Trondheim Sfyrumodlam I _ **> lstyret for Trøndelag Reiseliv AS Q9 f _/_:- 5t'é2g::.... / LassoBardal Styrets nasüoder. A]. f ' f/ I.-»Jz: a/,//._»(' i GD H' ebeigabq Stymmadiam.x í'.r"r "F RuneNorástokke /' Slymmodfam Anne Ben!Flo Slymmed/am f 1%' _ Æy-B311 Hansen Adm.dinakmr V
Trøndelag Reiseliv AS Noter til regnskap 2013 Note 1 - Ansatte, godtgjørelser, mv. v. Lønnskostnader består av følgende poster: 2013 2012 Lønninger 3 329 709 3 373 457 Folketrygd 579 722 595 578 Pensjonskostnader 244 874 163 494 Andre lønnskostnader 205 765 78 806 4 360 070 4 211335 Antall årsverk 6 6 Godtgjørelser Daglig leder Styret Lønninger 834 546 112 000 Annen godtgjørelse 166 141 1 000 687 112 000 Obligatorisk tjenestepensjon Selskapet er pliktig til á ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon og selskapet har pensjonsordning som oppfyller minimumskravene etter loven. Revisor Kostna dsført revisjonshonorar for 2013utgjør kr.49.250. Beløpene er eks. mva Note 2 - Varige driftsmidler Design- Internett Maskiner/ Sum produkter inventar Anskaffelseskost 01.01 230 515 649 341 321 528 1 201384 + Tilgang 0 - Avgang 230 515 264 395 139 352 494 910 Anskaffelseskost31.12 0 384 946 182 176 706 474 - Samledeav- og nedskrivninger 0 285946 182176 468 122 Bokført verdi 31. 12 0 99 000 0 99 000 Årets ordinære avskrivninger 0 32 000 0 32 000 Åretsordinæreavskrivningeri% 20-25 Note 3 - Bundne midler Under posten bankinnskudd står kr 156.775 bundet for skattetrekk. Note 4- Egenkapital/aksjeeiere Egenkapital Aksjekap Egneaksjer Annenegenkap Sum Pr. 01.01.13 1 600 000-37 000 872 245 2 435 245 Erverv av egne aksjer -2 000-2 000 Årets resultat 27 143 27 143 Pr. 31. 12. 13 1 600 000-39 000 899 388 2 450 388 Selskapets aksjekapital er fordelt på 1.600aksjer pålydende kr. 1.000,- Selskapet har en aksjeklasse. Side 1
v Trøndelag Reiseliv AS Noter til regnskap 2013 Aksjeeiere % Sør- Trøndelag Fylkeskommune 20,81 Nord-Trøndelag Fylkeskommune 18,75 NHO Reiseliv 11,00 Visit Trondheim AS 8, 00 SAS 4,19 FosenNamsos Sjø ASA 3, 19 Destinasjon Røros 1,88 Namdalsopplevelser BA 1,88 Asko AS 1,56 Oppdal Næringsforening 1,50 Hotel Røros 1,25 Melhus Kommune 1,13 Stjørdal Næringsforum 1,06 Visit Namsskogan SA 1,06 Selskapet har i alt 83 aksjonærer Note 5 - Pantstillelser 2013 2012 Av selskapets gjeld pr. 31. 12 er sikret med pant: 0 Bokført verdi av de eiendeler som er stil/et som sikkerhet: - Kundefordringer 607 484 - Andre fordringer 760 711 1 368 195 0 264 939 969 878 1234 817 Pantstillelsen er sikkerhet for innvilget kassakreditt med limit kr. 300.000 Note 6 - Tilknyttet selskap,aksjer i andre selskap Aksjekapital Ansk.- Forretnings- Firma tidspunkt kontor Book Central Norway AS 200 000 2011 Oppdal BookNorway AS 1219 200 201 1 Oslo Eierandel 20 % Kostpris 43 000 109 900 152 900 Side 2
Trøndelag Reiseliv AS Spesifikasjon av direkte prosjektkostnader Alle konti markedsf. Avd. 1 Alle konti markedsf. Avd. 2 Alle reisekostander avd. 1 Alle reisekostander avd. 2 2013 4 243 077 1 822 329 163 974 66 775 2012 4 049 484 1 746 946 188 296 78 241 6 296 155 90 637 6 386 792 6 062 967 72 807 6 135 774
A Trøndelag Reiseliv AS Noter til regnskap 2013 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Salgsinntekter Inntekter ved salg av varer og tjenester vurderes til virkelig verdi av vederlaget, netto etter fradrag for merverdiavgift, returer, rabatter og andre avslag. inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres etterhvert som de utføres. Av selskapets driftsinntekter er kr. 8.170.000 Nord- og Sør-Trøndelag fylkeskommuners driftstilskudd og kjøp av profileringstjenester. Tilskuddet er regnskapsført brutto. Klassifisering av balanseposter Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Eiendeler som er knyttet til varekretsløpet er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer klassifiseres som omløpsmidler hvis de skal tilbakebetales iløpet av ett år. For gjeld er analoge kriterier lagt til grunn. Første års avdrag på langsiktige fordringer og langsiktig gjeld klassifiseres likevel ikke som omløpsmiddel og kortsiktig gjeld. Immaterielle eiendeler Utgifter til egen utvikling av immaterielle eiendeler kostnadsføres løpende. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives Iineært over driftsmidlenes forventede levetid dersom de har antatt levetid over 3 år og har en kostpris som overstiger kr 15 000. Vedlikeholdav driftsmidler kostnadsføres løpende. Påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Skillet mellom vedlikehold og påkostning/forbedring regnes i forhold til driftsmidlets stand ved kjøp av driftsmidlet. Utgifter til leie av driftsmidler kostnadsføres. Forskuddsbetalinger balanseføres som forskuddsbetalt kostnad, og fordeles over leieperioden. In vesteringer i andre selskaper Kostmetoden brukes som prinsipp for investeringer i andre selskaper. Kostprisen økes når midler tilføres ved kapitalutvidelse, eller når det gis konsernbidrag til datterselskap. Mottatte Utdelingerresultatføres i utgangspunktet som inntekt. Utdelinger som overstiger andel av opptjent egenkapital etter kjøpet føres som reduksjon av anskaffelseskost. Utbytte/konsernbidrag fra datterselskap regnskapsføres det samme året som datterselskapet avsetter beløpet. Utbytte fra andre selskaper regnskapsføres som finansinntekt når utbyttet er vedtatt. Balanseført beløp skrives ned til antatt virkelig verdi når den er lavere. Nedskrivning av anleggsmidler Ved indikasjon på at balanseført verdi av et anleggsmiddel er høyere enn virkelig verdi, foretas det test for verdifall. Testen foretas for det laveste nivå av anleggsmidler som har selvstendige kontantstrømmer. Hvis balanseført verdi er høyere enn både salgsverdi og gjenvinnbart beløp (nå verdi ved fortsatt bruk/eie), foretas det nedskrivning til det høyeste av salgsverdi og gjenvinnbart beløp. Tidligere nedskrivninger, med unntak for nedskrivning av goodwill, reverseres hvis forutsetningene for nedskrivningen ikke lenger er til stede. Fordringer Kundetordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning for tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. l tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap.