Resultatregnskap pr.: 1. tertial 2007 Note 30.04.2007 30.04.2006 31.12.2006 Driftsinntekter Inntekt fra bevilgninger KD - rammetildeling 1 68 438 67 950 204 589 Tilskudd og overføringer fra andre statlige forvaltningsorganer 1 1 040 320 745 Inntekter fra ekstern finansiert virksomhet 1 3 661 3 933 18 780 Andre driftsinntekter 1 1 427 1 501 4 925 Sum driftsinntekter 74 566 73 704 229 039 Driftskostnader Lønn og sosiale kostnader 2-44 928-44 705-135 310 Investeringer/vedlikehold -395-1 139-11 187 Andre driftskostnader -29 814-27 945-86 718 Sum driftskostnader -75 137-73 789-233 215 Ordinært driftsresultat -571-85 -4 176 Finansinntekter og finanskostnader Finanskostnader -27-2 -9 Sum finansinntekter og finanskostnader -27-2 -9 Resultat av ordinære aktiviteter -598-87 -4 185 Avregninger Avregning BFV 15 598 87 4 381 Sum avregninger Periodens resultat 0 0 196 Disponeringer 0 0
Balanse pr.: 1. tertial 2007 EIENDELER Note 30.04.2007 30.04.2006 31.12.2006 A. Anleggsmidler III Finansielle anleggsmidler Investeringer i aksjer og andeler 240 240 240 Sum finansielle anleggsmidler 240 240 240 Sum anleggsmidler 240 240 240 B. Omløpsmidler II Fordringer Kundefordringer 3 300 1 780 4 166 Forskuddsbetalte kostnader 6 875 5 997 10 889 Andre fordringer 344 227 123 Opptjente, ikke fakturerte inntekter - prosjektfordringer 5 799 4 322 5 144 Sum fordringer 16 318 12 326 20 322 III Kasse og bank Bankinnskudd 67 846 68 381 37 486 Sum kasse og bank 67 846 68 381 37 486 Sum omløpsmidler 84 164 80 707 57 808 Sum eiendeler 84 404 80 947 58 048
Balanse pr.: 1. tertial 2007 Note 30.04.2007 30.04.2006 31.12.2006 VIRKSOMHETSKAPITAL OG GJELD C. Virksomhetskapital I Innskutt virksomhetskapital Innskutt virksomhetskapital - aksjer gr. 1 40 40 40 Sum innskutt virksomhetskapital 40 40 40 II Opptjent virksomhetskapital Opptjent virksomhetskapital 1 434 1 238 1 434 Sum opptjent virksomhetskapital 1 434 1 238 1 434 Sum virksomhetskapital 1 474 1 278 1 474 D. Gjeld III Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 2 304 1 669 18 565 Skyldig skattetrekk 5 527 5 688 5 318 Skyldige offentlige avgifter 2 801 2 618 2 777 Avsatte feriepenger 16 321 15 893 11 702 Forskuddsbetalte, ikke opptjente inntekter - prosjektgjeld 7 093 4 171 3 873 Annen periodisering (lønn,reiser,drift) 477 110 4 673 Annen kortsiktig gjeld 732 1 530-134 Sum kortsiktig gjeld 35 255 31 679 46 774 IV Avregning med statskassen Avregning bevilgningsfinansiert virksomhet (nettobudsjetterte) 15 9 202 14 015 9 800 Ikke inntektsført bevilgning (nettobudsjetterte) 15 38 473 33 975 0 Sum 47 675 47 990 9 800 Sum gjeld 82 930 79 669 56 574 Sum virksomhetskapital og gjeld 84 404 80 947 58 048
Tertialsraportering 1. tertial 2007 Kontantstrømoppstilling etter den indirekte modellen Note 30.04.2007 30.04.2006 2006 Kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter Periodens resultat 0 0 196 Netto avregninger -598-88 -4 381 Kostnadsføring av driftsmidler 395 1 139 11 187 Endring i kundefordringer 866 3 997 1 611 Netto endring i prosjektfordringer/gjeld 2 564 526-515 Ednring i leverandørgjeld -16 261-17 146-251 Endring i andre tidsavgrensningsposter inkl. ikke inntektsført bev. 43 789 41 338 1 072 Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter 30 755 29 766 8 919 Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter Kostnadsføring av driftsmidler -395-1 139-11 187 Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter -395-1 139-11 187 Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens begynnelse 37 486 39 754 39 754 Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens slutt 67 846 68 381 37 486
Noter pr. 1. tertial 2007 Virksomhet:HØGSKOLEN STORD/HAUGESUND 970889906 Note 1 Spesifikasjon av driftsinntekter 30.04.2007 30.04.2006 2006 Inntekt fra bevilgninger fra Kunnskapsdepartementet Periodens bevilgning fra Kunnskapsdepartementet * 68 438 67 950 204 249 Sum inntekt fra bevilgninger fra Kunnskapsdepartementet 68 438 67 950 204 249 Sum inntekt fra bevilgninger 68 438 67 950 204 249 Tilskudd fra andre statlige forvaltningsorganer * Periodens tilskudd /overføring fra NFR 390 320 745 Norgesuniversitetet / Utdanningsdirektoratet 650 0 340 Periodens tilskudd og overføringer fra andre statlige forvaltningsorganer 1 040 320 1 085 Andre driftsinntekter Inntekt fra eksternt finansiert virksomhet (EFV): Statlige etater 200 1 445 3 577 Kommunale og fylkeskommunale etater 1 098 614 4 914 Næringsliv/privat 2 312 1 874 10 223 EU tilskudd/tildeling fra rammeprogram for forskning 0 0 0 EU tilskudd/tildeling til undervisning og annet 46 0 66 Andre 5 0 0 Sum inntekt fra eksternt finansiert virksomhet (EFV) 3 661 3 933 18 780 Øvrige andre inntekter: Leieinntekter bygninger 26 0 152 Kursinntekter 0 14 135 Studie/eksamensavgifter 841 839 1 716 Salg kompendier/kopier 13 75 88 Salg undervisningstjeneseter/ref. lønn 543 151 1 285 Øvrige inntekter 4 422 1 549 Sum øvrige andre inntekter 1 427 1 501 4 925 Sum andre driftsinntekter 5 088 5 434 23 705 Sum driftsinntekter 74 566 73 704 229 039
Note 2 Lønn og sosiale kostnader 30.04.2007 30.04.2006 2006 Lønninger -32 079-32 513-98 622 Feriepenger -4 410-4 188-11 860 Arbeidsgiveravgift -6 009-5 724-16 341 Pensjonskostnader* -3 257-3 204-9 844 Sykepenger og andre refusjoner 1 079 924 2 861 Sekvstendig næringsdrivende -78-85 -325 Lønn ved dødsfall 0 0-5 Andre ytelser -174 85-1 174 Sum lønnskostnader -44 928-44 705-135 310 Antall årsverk: 237 245 237 (') Nærmere om pensjonskostnader Virksomheter som betaler pensjonspremie selv: Pensjoner kostnadsføres i resultatregnskapet basert på faktisk påløpt premie for regnskapsåret. Premiesats for 2007 har vært xx,x prosent. Premiesatsen for 2006 var yy,y% Det vises for øvrig til prinsippnote om pensjoner.
Note 15 Avregning bevilgningsfinansiert virksomhet (nettobudsjetterte virksomheter) Den andel av bevilgningene som ikke er benyttet ved regnskapsavslutningen er å anse som en forpliktelse. Tildelte, ubenyttede bevilgninger og midler som skal behandles tilsvarende, er avregnet som forpliktelse. Det er foretatt følgende interne avsetninger til de angitte oppgaver/formål innenfor bevilgningsfinansiert virksomhet: Inntektsført bevilgning 30.04.2007 31.12.2006 Endring Kunnskapsdepartementet Kap. 281 Kap. 281 IKT i lærerutdanning/alternative vurderingsformer -53-53 0 Kap. 281 NOKUT 0-224 -224 Sum kap. 281-53 -277-224 Læringssenteret/Utdanningsdirektoratet/Norgesuniversitetet Styrking av praksis LU -162-162 0 Å skrive seg til lesing LU -94-105 -11 Nettverk for ped. Bruk av IKT LU -112-146 -34 Lærende nettverk LU -145-150 -5 Dig. Læringsarenaer i musikkfaget - Norgesuniversitetet -344 0 344 HMS - Norgesuniversitetet -269 0 269 Sum Læringssenteret/Utdanningsdirektoratet/Norgesuniversitetet -1 126-563 563 SUM AVTALER PART INNENFOR STATEN -1 179-840 339 INTERN PRIORITERING Stimuleringsmidler/reserve m.m. 0 0 0 Reserve til styrets disposisjon -7 018-8 167-1 149 Sum stimuleringsmidler/reserve m.m. -7 018-8 167-1 149 Ivesteringsmidler Utstyr til ingeniørutdanning -234-234 0 Sum investeringsmidler -234-234 0 SUM INTERN PRIORITERING -7 252-8 401-1 149 Diverse Forskningsmidler/tilskudd Holm (Helsefonna) 0-19 -19 Forskningsmidler/tilskudd Berland (Helsefonna) -35-51 -16 Sum diverse -35-70 -35 Tilskudd fra private Forskningsmidler/tilskudd Høvik Hansen (fra rederi) -39-39 0 NFR Næringsrettet høgskolesatsing -480-233 247 SMB Kompetanse -72-72 0 SMB Høgskole -145-145 0 Sum NFR -697-450 247 Sum avsatt andel av tilskudd til bevilgningsfinansiert virksomhet -9 202-9 800-598 Ikke inntektsført bevilgning: 30.04.2007 31.12.2006 Endring Kunnskapsdepartementet KD - rammetildeling -38 473 0 38 473 KD - øremerkede midler kap. 231 - PUB -780 0 780 Sum Kunnskapsdepartementet -39 253 0 39 253 Sum ikke inntektsført bevilgning -39 253 0 39 253