1
2
3
ÅRSMELDING 2012 Konsernet Notodden Energi har hatt en svak reduksjon i omsetningen i 2012 i forhold til 2011. Lave kraftpriser gjennom hele året er hovedårsaken til svikten. Markedsprising på strøm gir store utslag fra det ene året til det andre. Gjennomsnittlig spotpris i 2012 var 24,2 øre/kwt mot 32,4 øre/kwt i 2011. Selv om konsernet i år må vise til et betydelig underskudd før skatt har dette sammenheng med ekstraordinære disposisjoner og kostnadsføringer og har ikke relevans til den ordinære driften av selskapet. Den underliggende driften er fortsatt god takket være godt utført arbeid av kompetente og interesserte medarbeidere, som er en viktig forutsetning for at vi skal lykkes med å oppfylle de forventninger, kunder, eier og samfunnet stiller til oss. Jeg er oppriktig stolt av våre medarbeidere som står på til beste for oss alle. Vi har lagt bak oss et år med mange nye og spennende utfordringer. Altibox er fortsatt et satsingsområde. Selv om de fleste større boligfelt i egen kommune nå er utbygd, gjenstår mindre boligfelt der beboere er interessert i å ta del i fremtidens kommunikasjonsløsninger. Distribusjon av strøm til alle i vårt konsesjonsområde 24 timer i døgnet 365 dager i året er fortsatt vår kjernevirksomhet. Automatiske strømmålere skal bli alle til del i løpet av noen år, og der tiden for selvavlesing av målerstand snart er en saga blott. Tilbakemeldingene fra våre kunder, leverandører og fra vår eier Notodden kommune er udelt positive og vi føler oss priviligert av å være «hoffleverandør» av den mest kritiske infrastrukturen samfunnet er avhengig av. Vi startet prosessen med å bli strømleverandør i løpet av 2012. NVE stilte som betingelse at selskapet måtte omorganiseres til såkalt konsernmodell, der eierskapet flyttes opp til et holdingsselskap og der aktiviteter som betinger konsesjon fra NVE betjenes av selskaper som ikke har krysseierskap og/eller eies av selskaper som har aktiviteter innenfor samme område. Konsernmodellen var et faktum i desember i 2012 og årets rapport bærer derfor preg av å skulle dekke rapporten til et konsern. Parallelt med omorganiseringsprosessen utformet kommunen ny eierstrategi for selskapet. Eierstrategien ble vedtatt av Notodden kommunestyre 15.11.2012 og inneholder forventninger til utbytte og til aktiviteter som bygger opp under kommunens samfunnsutvikling. Som leder av Notodden Energi er det min viktigste oppgave å sørge for at verdiene i konsernet forvaltes på en best mulig måte og slik at verdiene øker. Stabil og sunn forretningsmessig drift er en forutsetning for konsernets videre utvikling. Alle våre forretningsområder må få tilstrekkelig fokus og støtte. Etableringen av Notodden Energi Kraft AS er et slikt eksempel, der det gjennom strømsalg med konkurransedyktige betingelser og lokal forankring skal være mulig å sikre lønnsom drift og gi et fornuftig økonomisk bidrag til konsernet. Vi eier 61% av aksjene i Thermokraft AS et selskap som forvalter vår fjernvarmekonsesjon til å levere varme til sentrumsnære områder. Dette selskapet har gjennomført betydelige investeringer i ny fliskjel og i infrastruktur til nye områder i 2011 2012, og vil naturlig nok trenge noe tid for å bidra positivt til konsernets resultat. 4
Kompetanse er viktig for alle organisasjoner som skal vokse. Notodden Energi har utviklet et godt tilbud til ansatte som vil skaffe seg bedre og mer relevant kompetanse. Det er mange spennende jobbmuligheter i energibransjen, men stor konkurranse om arbeidskraften. Bedriftene i konsernet må derfor kontinuerlig arbeide for å være attraktive på arbeidsmarkedet slik at en som arbeidsgiver kan tiltrekke seg den kompetanse man trenger. Det er stor forskjell på hva en 25-åring legger vekt på når vedkommende skal velge arbeidssted og hva som er viktig for en 60-åring. Selv om konsernet gjennom nyrekruttering de siste årene har senket gjennomsnittsalderen på arbeidsstokken, er den fortsatt høy. Spesielt gjelder dette innenfor ledende stillinger og der konsernet må ha fokus på de problemstillinger dette vil medføre og sørge for å avhjelpe de utfordringer som vil komme. Navnet Notodden Energi har vært synonymt med en trygg og solid aktør i kommunen i en årrekke og vi oppfatter oss selv som en viktig samfunnsaktør gjennom oppgaven vi har i å transportere og levere strøm til både private og bedrifter i kommunen. Konsernets tjenester er meget viktige for sikring av innbyggernes trygghet og velferd. Vi er ydmyke overfor denne utfordringen og vi arbeider målrettet med å oppfylle de forventningene som ligger på oss. Et godt omdømme er viktig både for de ansatte og for kundene. Vi skal kjennetegnes av å være tilgjengelige, miljøbevisste, være proaktive og nyskapende i forhold til kunder, medarbeidere, leverandører og samarbeidspartnere. Vi deltar hvert år med midler til finansiering av lokale aktiviteter gjennom sponsing av lag og organisasjoner. Mesteparten av midlene går til aktiviteter for barn og unge fordi vi ønsker å bidra til at Notodden skal være et godt sted å vokse opp og bosette seg i. Kommunen har som eier et aktivt og langsiktig forhold til selskapet og har uttrykt dette gjennom nylig vedtatt eierstrategi: «Notodden kommune vedtar den eierskapsstrategi som framkommer i saken med likeverdig vekting av forretningsmessig avkastning og samfunnsansvar basert på kommunens mål for utviklingen.» Tydelig og forutsigbart eierskap er meget viktig for at styre og ledelse kan sette seg klare mål og gjøre det mulig å utvikle konsernet på en bærekraftig og god måte for Notodden. Som nevnt søkte Notodden Energi NVE om omsetningskonsesjon i april 2012, men fikk avslag med mindre selskapet ble omorganisert til konsern. Denne prosessen startet derfor umiddelbart og konsernet var et faktum i desember 2012. Omsetningskonsesjon ble søkt av det nye selskapet Notodden Energi Kraft AS og konsesjon forelå i januar 2013. Oppstart av strømsalg har derfor først kommet i gang i mars 2013. Konkurransen om strømkundene er hard, men det er allerede konstatert stor interesse for en lokal leverandør av strøm. Selskapets mål er å være en langsiktig og trygg leverandør med et konkurransedyktig tjeneste- og produktspekter. 5
Notodden Energis kjernevirksomhet er produksjon og distribusjon av elektrisk energi. Denne oppgaven har i 2012, som tidligere år, blitt løst på en god måte. Det har vært god og stabil drift hele året og vi har vært forskånet for mange og lange strømbrudd. Arbeidsaktiviteten i nettet har vært høy gjennom hele året, og det har blitt investert for ca. kr. 9 mill. i utvidelse og fornyelse av strømnettet. Vi må forvente krav til høye investeringer i årene som kommer, dels grunnet høy gjennomsnittsalder på eksisterende strømnett, dels ut fra faktum om innskjerpede krav fra våre regulatorer NVE og DSB, men også på grunn av økt nybygging og økt aktivitet i næringslivet ellers i kommunen. Innenfor eksisterende økonomiske rammebetingelser er det ikke mulig å imøtekomme alle krav, så en streng prioritering gjennom kost- nytteanalyser er derfor nødvendig. Det er de statlige tilsynsmyndigheter som i stor grad legger premissene på hva nettselskapene skal prioritere av investeringer. Notodden Energi er deleier i Svelgfoss kraftstasjon med en andel på 2,92% av total produksjon. Gjennomsnittlig middelproduksjon ligger på mellom 500 550 GWh pr år, derav følger at Notodden Energi får en andel på mellom 14,5 og 16 GWh.pr år. Operatør av drifta er Norsk Hydro og kraftstasjonen har gjennom de siste årene gjennomgått en betydelig revisjon og skal de neste 3 årene fullføre denne revisjonen, med bla. utskifting av løpehjul og generator. Revisjonsarbeidet skal være sluttført i løpet av 2016. Investeringene i Svelgfoss medfører kostnader for Notodden Energi i forhold til den størrelsen av eierandel som er i kraftverket. Produksjonen har de seneste årene vært solgt gjennom Skagerak Energi til ordinær løpende markedspris. (spot) Satsingen på bredbånd i Notodden Energi har fra dag en vært preget av stor satsing, utvidelser og det å sette nye mål, og 2012 har vært intet unntak. Det er inngått avtaler med to nye co-partnere innenfor Altibox satsingen og bemanningen er ytterligere forsterket for å kunne imøtekomme et økende kundevolum og opprettholde servicen. Det er foretatt nye utvidelser i Notodden Bredbånd med ny fiberlinje til Jondalen, som er nytt utvekslingspunkt mot andre aktører og Kongsberg kommune, og med videre forbindelse til Drammen og Oslo. Dette for å kunne inngå samarbeidsavtaler med nye aktører samt ytterligere å forsterke sikkerheten for leveranser inn mot Notodden og til våre co-partnere. Dette har samtidig vært med på sikre Notodden Energi som en foretrukket samarbeidspartner for andre aktører. Notodden Bredbånd har nå fibernett som grenser til 6 kommuner. Forsterking av nettet generelt med hjelp av nye utbygginger og avtaler med andre parter har også i 2012 hatt et fortsatt stort fokus, og bidratt til økt tilgjengelighet for våre kunder. Fokuset for radiobredbånd i 2012 har vært på oppgraderinger og på å få et så stabilt nett som mulig. Drift av radiobasert bredbånd i en kommune som Notodden med en del tett vegetasjon og kupert terreng er en utfordring i visse områder. 6
7
Selskapet ble etablert i desember 2012 og skal forestå salg av strøm til sluttbruker både privat og bedrift. Grunnet omorganisering til konsern ble ikke strømsalget startet i 2012, da omsetningskonsesjonen først forelå i januar 2013. Selskapet har sikret seg solide og meget dyktige samarbeidspartnere innenfor porteføljeforvaltning, prissikring og innkjøp av strøm til våre kunder fra børsen (Nordpool). Tilgang til denne kompetansen gir oss fortrinn når det gjelder riktig prising av våre produkter, samt at vi kan lage gode produkter for våre kunder. Markedet er preget av stor konkurranse og mange aktører. Responsen så langt viser at markedet er positive til et lokalt forankret strømselskap og mange uttrykker at de foretrekker å kjøpe strøm derfra. Selskapets strategi er å være en ærlig og åpen kraftleverandør. Kundene skal være trygge på at de får det som er lovet. Vi skal ha få, men gode produkter. Vår kundeservice er lokalt plassert. Vi har kundekonsulenter med lang erfaring fra nettvirksomhet og kraftomsetning. Vi gjennomfører fortløpende opplæring i bruk av datasystemer, produkter og kundedialog. Vi kan nås både på telefon, på egen hjemmeside og ved personlig fremmøte. Vi tar nøytralitetskravet på alvor og behandler alle forespørsler i tråd med retningslinjer fra NVE. Vi skal være kundens kompetente rådgiver innen strøm og servicegraden skal til enhver tid være høy. Notodden Energi Kraft AS vil etter hvert også bli tillagt ansvar for den juridiske og kontraktmessige oppfølging av kraftproduksjonen. Vi har avtale med et av de beste krafthandelsmiljøene i landet og kraften selges på Nord Pool. Dette er et norsk offentlig selskap som opptrer som markedsplass for energi i de nordiske landene og verdens eneste flernasjonale marked for elektrisk energi. 8
Notodden Energi Nett AS har vel 1000 kilometer med strømforsyningsnett gjennom luft og kabler. Dette er både høy- og lavspent. Hver eneste dag drifter og vedlikeholder vi nettet, slik at våre vel 7400 kunder får en stabil strømforsyning med minst mulig problemer. Stabil strømforsyning for alle våre abonnenter, har topp prioritet i Notodden Energi. For å klare dette er det mange forskjellige oppgaver som må løses. 2012 var et år med færre driftsproblemer enn det vi har hatt de siste årene. Som tidligere år er det relativt stor aktivitet på anleggsfronten, både investeringer i nye anlegg og reinvesteringer. For de fleste av anleggsaktivitetene blir vi styrt av andre aktører slik som Notodden kommune og andre utbyggere. Perioder med mye nedbør i løpet av anleggssesongen vanskeliggjorde og forlenget gjennomføringen av en del av anleggene våre. Av de anleggene vi selv styrer hadde ombyggingen av høyspenningsnettet i Heddal den høyeste prioritet i 2012 og vil også ha det i de kommende årene. Vi har i flere år hatt en målsetting om å få kablet hele Heddal Øst. Dette målet nådde vi i 2012. «Ringen», forbindelsen mellom øst og vest i Heddal ble sluttført med kabling og kryssing av Heddøla med isolert line på nye høyspenningsmaster. Arbeidet med høyspenningsforbindelse mellom Tuven og Yli ble videreført med bl.a. kryssing av Heddøla på brukaret og to nye nettstasjoner, hvorav en er satt i drift. Arbeid på lavspenningsanlegget på den nordre delen av Yli i forbindelse med Altibox utbyggingen ble sluttført. Ved å forsterke høyspentnettet med jordkabel på flere sentrale og sårbare områder øker vi stabiliteten ytterligere. Lavspentnettet gjennomgår kontinuerlige vedlikeholdsarbeider gjennom hele året, ved siden av nødvendige reinvesteringer. Vi jobber kontinuerlig med ombygging av nettstasjoner plassert i master med plattform, såkalte trafoarrangement. Disse plattformene har DSB (Direktoratet for samfunnssikkerhet og beredskap) bestemt skal være fjernet innen 2016. I 2012 har vi bygd om 5 arrangement og byttet ut 3 stykker med nettstasjon på bakken. Lavspenningssiden på 5 andre ble også gjort ferdige i løpet av året, men høyspenningsiden gjenstår. I 2012 hadde vi ansvaret for gjennomføringen av mange gatelysprosjekter. Det ble montert nytt gatelys på Lienfoss, Grosshaug og i Sykehusveien. I Ola Lensmannsveg på Yli ble det montert noen få punkter med LED belysning som et prøveprosjekt for Notodden kommune. På parkeringen ved Tinnemyra ble nytt anlegg for belysning av parkeringen satt opp og i Kirkeparken ble det påbegynt ny parkbelysning sent på høsten rett før kulda satte inn. Dette skal monteres ferdig i 2013. 9
Notodden Energi hadde i 2012 færre driftsavbrudd og problemer enn i 2011. Noe av de skadene som vi ble påført i 2011 har vi også måttet jobbe med i 2012. Seint på høsten i 2012 hadde vi et par større hendelser i høyspenningsnettet som rammet mange av våre kunder. Den ene av disse var forårsaket av en kraftig kortslutning i regionalnettet i Grenland. Dette førte til to veldig kortvarige spenningsfall i hele vårt distribusjonsnett. KILE kostnadene ved høyspentfeil (Kompensasjon for Ikke Levert Energi) utgjorde ca. kr. 521.000,- i 2012, en markant reduksjon fra 2011. 10
DLE-aktiviteter ved Notodden Energi er utført i hht. instruks fra DSB for 2012. Det er utført tilsyn med totalt 411 anlegg. Det hovedsakelig kontrollert boliginstallasjoner, men også hytter, forskjellige andre virksomheter og driftsbygninger med dyr. Det er foretatt 11 verifikasjoner av installatører, og 3 byggeplasskontroller i løpet av 2012. Vi har i 2012 deltatt i etterforskningen av 2 branner i eget forsyningsområde, men har ikke bistått i denne type arbeid utenfor vårt konsesjonsområde. Det er avholdt to møter med elektroinstallatørene i vårt nærområde. Deler av opplegget har vært i samarbeid med Hjartdal Elverk. Avdelingen har deltatt på en rekke faglige møter og kurs, noe som er spesielt viktig for denne delen av Notodden Energis virksomhet. DLE er en liten del av virksomheten ved energiverkene i Norge. Det er stadig endringer og strenge krav som stilles. Dette gjør det viktig med god kontakt med likesinnede. Automatisk målerinnsamling skal innføres i alle nettselskap i hele Norge innen 1.1.2019. Med kommunikasjon til samtlige målere i vårt område åpner det også for nye muligheter. I tillegg til automatisk innhenting av målerstander fra samtlige kunder, vil dette også føre til en mer effektiv nettdrift ved at vi da vil få bedre og raskere informasjon om tilstanden og lastflyten i nettet. 11
Notodden Energi deltar sammen med 6 andre nettselskap ( Drangedal Everk KF, Hjartdal Elverk AS, Midt-Telemark Energi AS, Tinn Energi AS, Vest-Telemark Kraftlag AS og Rauland Kraftforsyningslag) i Telemark Målerforum. Forumet ble opprettet med utgangspunkt i kravet fra NVE om innføring av AMS. Målepunkt med et forventet årlig energiuttak større enn 100.000 kwh skal ifølge gjeldende forskrift være timesmålt. Ved utgangen av 2012 var det 285 timesmålte anlegg i vårt nett, med et samlet energiuttak på 72 GWh. I tillegg er det automatisk avlesing av 435 målere med radiokommunikasjon, - i hovedsak boliger og mindre næringsvirksomhet. Nettselskapet har tidligere tilbudt redusert nettariff til eksisterende kunder som har hatt elkjel med driftsklar brenselsfyrt reserve. Fra 1.7.2012 opphørte denne tariffen. I Forskrift om energiutredninger (NVE) pålegges områdekonsesjonær for elnettet å utarbeide, oppdatere og offentliggjøre en energiutredning for kommunen(e) i konsesjonsområdet hvert annet år. Energiutredningene er tilgjengelige på vår hjemmeside www.notodden-energi.no. Etter opprettelsen av det statlige organet ENOVA i Trondheim, er midlene for enøk og opplysningsvirksomhet overført fra de lokale nettselskapene til Enova SF. For hver kwh som strømkundene bruker skal det betales 1,25 øre (inkl. mva) i Enova-avgift til det statlige Energifondet. Det er områdekonsesjonæren som er pålagt å kreve inn denne avgiften. I 2012 ble det fra Notodden Energi overført 1,89 mill. kroner til Enova SF. Notodden Energi Nett AS, er som alle andre energiverk i Norge en sterkt regulert monopolist. Vi må utføre alle lovpålagte oppgaver innenfor de inntektsrammene som NVE (Norges Vassdragsog Energidirektorat) til enhver tid bestemmer. Vår lille, men solide stab har lang ansiennitet. De planlegger, utvikler og koordinerer arbeidet slik at alle innbyggere i Notodden skal ha lys i lampene og varme i husene sine hver dag, hele året. Staben har meget bred erfaring. Nøkkelen til deres gode resultater skyldes ikke minst en inngående kunnskap om nettforsyningsområdet. Lokalkunnskap er en meget viktig faktor for en optimal drift av strømnettet. 12
Satsingen på bredbånd har fra dag en vært preget av stor entusiasme, proaktiv holdning fra et aktivt styre og rask utbygging. 2012 har vært intet unntak i så måte. I løpet av året er det inngått avtaler med to nye co-partnere innenfor Altibox konseptet og bemanningen er ytterligere forsterket for å kunne imøtekomme et økende kundevolum og å opprettholde servicen. Da vi startet satsningen på Altibox i 2006, den gang «tripple play», inngikk vi intensjonsavtale med Lyse for leveranse av Altibox produktet i omkringliggende kommuner, i første omgang begrenset til Midt-Telemarks kommunene, senere utvidet til Vest-Telemark, Tinn og Hjartdal, Hallingdal og Numedal. Vår første co-partneravtale ble inngått med Midt-Telemark Breiband AS i 2010. Dette er et selskap som Notodden Energi Nett AS er deleier av med 45% av aksjene. Selskapet dekker kommunene Sauherad, Bø og Nome. Co-partner- avtale med Hallingdal Breiband AS ble inngått i mars 2012 for leveranse av Altibox produkter i Hallingdalskommunene og med Telefiber AS i april 2012 for leveranse i Vest- Telemark, Hjartdal og Rauland. Notodden Bredbånd AS er et selskap som er 100% eiet av Notodden Energi Nett AS. Flere utvidelser er foretatt i løpet av året, bl.a.ny fiberlinje til Jondalen med nytt utvekslingspunkt mot andre aktører og Kongsberg kommune og med videre forbindelse til Drammen og Oslo. Forsterking av nettet generelt med hjelp av nye utbygginger og avtaler med andre parter har fortsatt hatt fokus i 2012. Denne utvidelsen er viktige bidrag for økt tilgjengelighet og leveringssikkerhet for våre kunder. Altibox har et stadig fokus på nye produkter og tjenester parallelt med eksisterende produktportefølje og kom også i 2012 med en rekke nye tjenester til våre kunder. Altibox Loop var et nytt produkt til kunder med fasttelefon og enkelt forklart et produkt som gjorde det rimeligere å ringe med hjemmetelefon samtidig som det også gjorde hjemmetelefon mobil. Altibox Loop gjorde det mulig å ringe og motta samtaler til og fra fasttelefon med mobilen så lenge mobilen er tilkoblet et trådløst nett uavhengig om du er i Norge eller i utlandet. Beat var nok et produkt som ble tilgjengeliggjort på alle flater inkludert TV for våre kunder, og er et norsk, reklamefri strømmingstjeneste som gir deg tilgang til over åtte millioner sanger. 13
I tillegg til nye produkter og tjenester kom det også oppgraderinger på utstyrsfronten, med forbedret dekoder og fjernkontroll. Ved utgangen av 2012 hadde NE ca. 2.100 kontrakter i egen regi og forvaltet totalt 4.500 kontrakter inkl. co-partnere. Bedriftssatsingen på Altibox ble ytterligere forsterket i 2012. Ved utgangen av 2012 dekket vi ca. 70 bedrifter med tjenestene våre, 35 av disse er egne kunder. Ved årsskiftet hadde 240 alarmkunder tegnet avtale med oss. Dette er ca. 10% av det totale kundeantallet som har Altibox i Notodden og må betegnes som tilfredsstillende dekning. Det er fortsatt fokus på alarmprodukter i 2013. Vi har fortsatt med å være synlige i nærområdet med stands og brukermøter i 2012, og fikk utmerkelse på det årlige Altibox arrangementet for beste fremgang på KTI(kundetilfredshetsindex). Altibox Open - en populær golfturnering for våre kunder ble arrangert for tredje gang. Altibox ble tildelt pris fra FTTH Council Europe for deres entusiasme for FTTH(fiber to the home), suksess og gründeraktivitet understøttet av fiberteknologi med høy markedsdekning i et konkurransepreget marked. Altibox Norge passerte 300.000 signerte kontrakter og hadde oppkoblingsrekord med over 43.000 nye aksesser i 2012. Fokuset for radiobredbånd i 2012 har vært på oppgraderinger og å få et så stabilt nett som mulig. Dette har innebefattet en del utskifting av utrangert utstyr samt software oppdateringer. Drift av radiobasert bredbånd i en kommune som Notodden, med en del tett vegetasjon og kupert terreng, er en stor utfordring å løse. Vårt oppdrag som ble gitt av Notodden kommune i 2008 anses imidlertid løst i henhold til forutsetningene. Der det ligger til rette for det vil fiberbasert bredbånd så langt praktisk mulig - erstatte radiobasert bredbånd. 14
De ansatte er den største ressursen og den viktigste verdien for Notodden Energi. Mulighetene for videreutvikling og kompetanseheving står sentralt i vårt personalarbeid. Alle ansatte i Notodden Energi må kunne mer enn bare sitt eget fag-område. Vi skal kjennetegnes ved å være løsningsorienterte, være tilgjengelige, ha humør og lagånd og vise spenstighet, skape tillit og være ansvarlige og pliktoppfyllende. Denne vekst- og prestasjonskulturen skal kjennetegnes ved at vi gjennom kompetanseutvikling investerer i medarbeidernes kunnskaper, ferdigheter, evner og holdninger. Det er viktig å være stolt av arbeidsplassen sin. Når alle i organisasjonen har tro på arbeidet sitt, blir det lettere å selge konsernets tjenester og produkter. Konsernet vil gjennom sin lærlingeordning fortsette å fremme rekrutteringen til bransjen. Bedriftene arbeider til stadighet med å fremme og utvikle den gode kulturen i konsernet. Dette gir igjen stabil arbeidskraft og konsernet blir et attraktivt selskap å jobbe i. Notodden Energi legger vekt på likestilling mellom kjønnene. Derfor arbeider vi aktivt for en økt kvinneandel i konsernet. Selskapet har 2 kvinnelige styremedlemmer. Notodden Energi hadde pr. 31.12.2012 42 ansatte herav 1 lærling. I ansettelsesprosesser har vi sterkt fokus på en jevn fordeling mellom kjønnene. Økonomi-og personalavdelingen består i dag av 4,5 årsverk. Avdelingen har i dag ansvaret for alle personalsaker, regnskap, fakturering av både nettleie og strøm, likviditet- og økonomistyring, avlønning samt investerings- og finansieringsanalyser i konsernet. NVE endrer stadig rammene for retningslinjene det skal rapporteres etter. For å kunne styre selskapet på en best mulig måte, er det viktig til enhver tid å ha en god forståelse av oppbyggingen av disse rammene. Oppfølging av konsernets forretningsområder medfører høye krav til styring og rapportering. Dagens it-systemer gir et solid grunnlag for økonomioppfølgingen av prosjektene. Det gir også muligheter til å få frem gode og solide beslutningsunderlag, som er helt nødvendig for å ta de riktige avgjørelser. Avdelingen har ansvaret for at konsernet har systemer som sikrer en best mulig økonomisk styring og måling av selskapet. Økonomi har også en viktig rolle når det gjelder internservice. Avdelingen bistår også med å yte opplæring og støtte, slik at beslutningstagere skal ha de beste forutsetninger for å ta gode og riktige økonomiske beslutninger. 15
HMS og Kvalitetsarbeid er et kontinuerlig pågående arbeid for Notodden Energi, noe som igjen skal stimulere den enkelte ansatte til generelt å ha fokus på dette tema. Dette gjenspeiles i organisasjonen ved at det gjennomføres jevnlige oppfriskningskurs relatert til bruk av HMS/Kvalitetsverktøy, samt at HMS som tema blir gjennomgått på faste avsatte møter i organisasjonen. Videre er HMS som tema pålagt den enkelte arbeidstaker i alle oppgaver som skal utføres/gjennomføres i Notodden Energi sin regi. HMS/ Kvalitetsarbeid er et område som alltid vil være gjenstand for utvikling. Den enkelte ansatte er nøkkelen til å få dette gjennomført, og er derfor den ressurs det skal vies størst oppmerksomhet mot i dette arbeidet. HMS er fast tema på hvert ordinære styremøte. Det er for arbeidsåret 2012 ikke rapportert ulykker med alvorlig personskade for ansatte ved Notodden Energi. Gjennomsnittlig sykefravær for 2012 er 1,49%. Det er blitt arrangert kurs og gitt opplæring i sikkerhet og førstehjelp. Personlig sikkerhetsutstyr er gjenstand for årlig kontroll. Selskapet har samme lønnsnorm for kvinner som for menn. Kvinnenes andel av den samlede lønnen som ble utbetalt i selskapet er 19,5%. Til sammen ble det utbetalt kr. 20.757.000 i lønn i selskapet i 2012. Kjønnsfordelt statistikk for uttak av permisjon viser at totalen i selskapet er 172 dagsverk, dette fordelt på 110 dagsverk kvinner og 62 dagsverk menn. Vi har bygd opp IKT-systemer og kompetanse rundt systemene som sikrer best mulig fleksibilitet og selvstendighet. Vi har valgt velprøvde løsninger og applikasjoner som er grundig testet og har dokumentert høy kvalitet og pålitelighet. Selskapet har hatt stort fokus på ITsikkerhet og har gjennomført aktiviteter som sikrer bevissthet rundt bruk av IT til daglige gjøremål. 16
17
18
19
20
Notodden elverk ble formelt omdannet til Notodden Energi AS (NE)1.1.93 og underlagt aksjelovens bestemmelser. Fra 1.12.2012 ble en konsernmodell med Notodden Energi Holding AS som morselskap etablert. I konsernet inngår Notodden Energi Nett AS, Notodden Energi Kraft AS, GO Link AS, Notodden Bredbånd AS alle eid 100% av holdingselskapet og Thermokraft AS som eies med 61% av samme. Regnskapene er avlagt etter aksjelovens bestemmelser og god regnskapsskikk. Imidlertid vil regnskapstallene for 2012 og 2011 ikke være direkte sammenlignbare. Sammenlignbare tall for 2012 er Notodden Energi s konsernregnskap for 2011. Konsernregnskapet omfatter morselskapet Notodden Energi Holding AS og alle datterselskapene. Konsernregnskapet er utarbeidet som om konsernet var en økonomisk enhet. Transaksjoner og mellomværende mellom selskapene i konsernet er eliminert. Konsernregnskapet er utarbeidet etter ensartede prinsipper, ved at tilknyttede selskap følger de samme regnskapsprinsipper som morselskapet. Tilknyttede selskap vurderes etter kostmetoden i selskapsregnskapet. Investeringen er vurdert til anskaffelseskost. Inntektsføring av varer og tjenester foretas ved levering. For store industrikunder foretar NE fakturering månedlig. For husholdningskunder foretas måleravlesning/avregning 6 ganger pr. år. Øvrige kunder blir akonto-fakturert med årsoppgjør knyttet til måleravlesning ved årsskiftet. Regnskapsmessig klassifisering følger aksjeloven og god regnskapsskikk. Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år etter anskaffelsestidspunktet, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på opptakstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Lagerbeholdninger er oppført til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Anskaffelseskost vurderes etter FIFO-prinsippet. Det forventes nedskrivning for påregnelig ukurans. Egne investeringsarbeider Nybygging av linjenett og anlegg utføres for en stor del av egne ansatte. Egne investeringsarbeider aktiveres på grunnlag av kostnadsbasert internprising. Kun kostnader som forlenger anleggets levetid og/eller øker kapasiteten regnskapsføres som investeringer. 21
Pensjonskostnader og pensjonsforpliktelser beregnes etter lineær opptjening basert på forutsetninger om diskonteringsrente, fremtidig regulering av lønn, pensjoner og ytelser fra folketrygden, fremtidig avkastning på pensjonsmidler samt aktuarmessige forutsetninger om dødelighet, frivillig avgang osv. Pensjonsmidler er vurdert til virkelig verdi og fratrukket i netto pensjonsforpliktelser i balansen. Endringer i forpliktelsen som skyldes endringer i pensjonsplaner fordeles over antatt gjenværende opptjeningstid. Endringer i forpliktelsen og pensjonsmidlene som skyldes endringer i avvik i beregningsforutsetningene (estimatendringer) fordeles over antatt gjennomsnittlig gjenværende opptjeningstid hvis avvikene ved årets begynnelse overstiger 10% av det største av brutto pensjonsforpliktelse og pensjonsmidler. Ved regnskapsføringen av pensjon er lineær opptjeningsprofil og forventet sluttlønn som opptjeningsgrunnlag lagt til grunn. Planendringer amortiseres over forventet gjenværende opptjeningstid. Det samme gjelder estimatavvik i den grad de overstiger 10% av den største av pensjonsforpliktelsene og pensjonsmidlene (korridor). Energiverkenes overføringsvirksomhet (monopolvirksomhet) er fra 01.01.97 regulert gjennom NVE`s «Retningslinjer for inntektsrammen for overføringstariffene». NVE fastsetter gjennom enkeltvedtak konsesjonærens maksimalt tillatte inntekt for det enkelte regnskapsår. I tillegg reguleres resultatet fra kileordningen inn i inntektsgrunnlaget. Aktivering av varige driftsmidler foretas til kostpris. Fornyelser og påkostninger som har en antatt levetid på mer enn tre år og kostpris over kr. 15.000,- aktiveres. Aktiverte egne investeringsarbeider vurderes på grunnlag av kostnadsbasert internprising og føres ikke som driftskostnader. Alle anlegg er aktivert ved regnskapsårets utløp og det er derfor ingen balansepost for anlegg under utførelse. Anleggsbidrag og andre inntekter i forbindelse med investeringer blir ført som reduksjon av investeringskostnaden. Avskrivninger foretas lineært over forventet gjenværende økonomisk levetid. Veiledende avskrivningstider for bransjen følges i hovedsak. Det blir beregnet avskrivninger fra og med den perioden investeringene blir sluttført. Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter både periodens betalbare skatt og endring i utsatt skatt. Utsatt skatt er beregnet med 28 % på grunnlag av de midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier, samt skattemessig underskudd til fremføring ved utgangen av regnskapsåret. Skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reversere i samme periode er utlignet. Netto utsatt skattefordel balanseføres i den grad det er sannsynlig at denne kan bli nyttegjort. 22
Note 1 - Oversikt over avskrivbare varige driftsmidler, apparater og utstyr. Transport Utstyr Samband EDB Målere SUM I arbeid NE Nett Øvrige KONSERN Anskaffelseskost 01.01 6168 1169 1130 3186 4176 15829 0 410462 60241 470703 Tilgang i året 215 291 0 598 297 1401 26595 12295 38890 Avgang til ansk.kost 0 139 546 539 1224 0 1942 0 1942 Anskaffelseskost 31.12 6383 1321 1130 3238 3934 16006 0 435115 72536 507651 Samlet av/nedskriv. 31.12 4199 1031 749 2103 2094 10176 166401 15517 181918 Bokført verdi 31.12 2184 290 381 1135 1840 5830 0 268714 57019 325733 Årets avskrivninger 556 96 113 428 187 1380 14589 2879 17468 Prosentsats for ord.avskr. 12,50 % 33,30 % 10 % 20 % 6,70 % Note 2 - Investeringer og salg av varige driftsmidler og fast eiendom de siste 5 år 2008 2009 2010 2011 2012 Investering Salg Investering Salg Investering Salg Investering Salg Investering Salg Transportmidler 583 50 1794 317 478 50 221 5 215 Maskiner, utstyr 0 225 0 0 291 EDB og samband 694 556 132 392 598 Målere 75 150 330 646 296 Bygninger 188 1262 9675 45897 10259 2000 Kraftverk 0 0 0 0 0 Annet 23385 18738 48748 16821 37843 15654 18659 Reg + Høyspent fordeling 2368 2583 2346 1280 2654 Lavspent fordeling 3026 2966 3417 2297 2900 Nettstasjoner 2306 1072 1213 1622 3018 SUM 32625 50 29346 317 66339 16871 90198 15659 38890 2000 Solgte driftmidler i perioden er alle fullt nedskrivne, og salget representerer derfor en driftsinntekt i selskapet Note 3 - Lønnskostnader/honorar i 1000 kr. KONSERN 2012 2011 Lønnskostnader 20 942 19 158 Pensjonskostnader 3 741 2 392 Arbeidsgiveravgift 3 846 3 477 Andre ytelser 407 954 Sum 28 936 25 981 Antall årsverk 41 38 Forskudd/lån til ansatte utgjør 72 81 Ytelser til ledende personer Daglig leder, lønn */honorar 942 941 Dalig leder, andre ytelser 10 10 Daglig leder, pensjonskotnad 178 178 Styret 380 509 Andre honorar uten mva. Revisjon 342 252 Teknisk bistand 230 89 Annen konsulentbistand 273 276 * Daglig leder har lønn i 1 år dersom stillingen opphører som følge av et eventuellt salg av bedriften 23
Note 4 - Utestående fordringer Utestående fordringer er oppført til pålydende, dvs. anskaffelseskostnad, med fradrag av tapsavsetning på kr. 300.000,-. Dette er identisk med tidligere års avsetninger. Utestående og leverandørgjeld er nettoført utenom andrefirma`s krav som vi innkrever på oppdrag. Note 5 - Pensjonsforpliktelser, i 1000 kr. Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Selskapets pensjonsordninger tilfredsstiller kravene i denne lov. Selskapet har pensjonsforpliktelser som omfatter i alt 35 personer i kollektiv pensjonsordning. Ordningen gir rett til definerte fremtidige ytelser. Disse er i hovedsak avhengig av opptjeningsår, lønnsnivå ved oppnådd pensjonsalder og størrelsen på ytelsen fra folketrygden. Forpliktelsen er dekket gjennom Vital Kollektiv pensjonsordning 2012 2011 Nåverdi av årets pensjonsopptjening 2 903 2 167 Rentekostnad av pensjonsforpliktelsen 2 246 2 381 Avkastning på pensjonsmidler -1 857-2 231 Administrasjonskostnader 247 341 Resultatført aktuarielt tap 766 441 Arbeidsgiveravgift av pensjonskostnad 499 375 Netto pensjonskostnad 4 804 3 474 Opptjente pensjonsforpliktelser 31.12 58 909 59 882 Beregnet effekt av fremtidig lønnsøkning Beregnede pensjonsforpliktelser 31.12 58 909 59 882 Pensjonsmidler til markedsverdi 31.12-47 226-43 882 Ikke resultatført virkning av estimatavvik -12 624-17 077 Arbeidsgiveravgift 1 647 2 256 Netto pensjonsforpliktelse 706 1 179 Økonomiske forutsetninger Årlig avkastning 3,60 % 4,10 % Diskonteringsrente 4,20 % 3,80 % Forventet lønnsvekst 3,25 % 3,50 % Årlig vekst i folketrygdens grunnbeløp 3,00 % 3,25 % De aktuarmessige forutsetningene er basert på vanlig benyttede forutsetninger innen forsikring når det gjelder demografiske faktorer og avgang Note 6 - Bundne midler, i 1000 kr 2012 2011 Bundne skattetrekksmidler utgjør : 1 396 1 341 Note 7 - Lagerbeholdning Lagerbeholdning driftsmateriell er oppført med laveste verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi. 24
Note 8 - Pantstillelser, i 1000 kr. Av selskapets bokførte gjeld pr. 31.12.12 er kr. 253 460 sikret ved pant. I pantsatt beløp inngår en factoringavtale på 60 mill.kr. 2012 2011 Langsiktig lån 273 060 231 869 Ansvarlig lån til eier utgjør 19 600 kr. av sum langsiktig lån. Av lånet betales det en rente på 6,5% og lånet forfaller i sin helhet til betaling i 2019. 2012 2011 Langsiktig lån med forfall senere enn 5 år : 177 760 160 664 Gjeld sikret ved pant 253 460 212 270 Pantsatte eiendeler, bokført verdi; Eierandel Svelgfoss 19 376 20 327 Næringsbygg Lienveien 66 970 58 000 Transportmiddel, lastebil 1 048 1 194 Driftstilbehør 7 397 5285 Anleggsmidler 47 626 39392 Fordringer 2 195 1 125 144 612 125 323 Det er stillet garanti til Hydroparken AS på kr. 343.750,- DNB har pant i NE netts kundefordringer med 60 mill. kr. Note 9 - Kraftkjøp Kraftkjøp er kraft til egne kunder/leveringsplikt, samt kostnader vedr. eierandel i Svelgfoss kraftverk. Selskapet har en eierandel på 2,92% i Svelgfoss Kraftverk. Note 10 - Aksjer AKSJER I ANDRE SELSKAP Grønn Kontakt AS ble stiftet 19.10.2009 og har en aksjekapital på 245.000,-. NEN har 1 aksje à kr. 50.000,- i selskapet, den er oppført i balansen til pålydende verdi. Norsk Enøk & Energi AS ble stiftet 14.01.92 og har en aksjekapital på kr. 2 187 500,- NEN har 75 aksjer à kr. 500,- i selskapet, disse er oppført i balansen til pålydende verdi. Rasjonell Elektrisk Nettvirksomhet AS ble stiftet 19.05.98 med en aksjekapital på kr. 643 500,- NEN har 2 aksjer à kr. 1 500,- i selskapet, disse er oppført i balansen pålydende verdi. Sauland Kraftverk AS ble stiftet 27.06.2012, og har en aksjekapital på 1.000.000,- NEN har 810 000 aksjer i selskapet, disse er oppført i balansen til pålydende verdi. NC-Spektrum AS ble stiftet 07.03.2006, og har en aksjekapital på 100.000,- NEN har 10% av aksjene i selskapet, disse er oppført i balansen til anskaffelseskost. AKSJER I TILKNYTTET SELSKAP Midt Telemark Breiband AS ble stiftet 16.03.2000 under navnet Samnett AS. Selskapet ble omstrukturert i 2010 og har nå en aksjekapital på kr. 5 800 000,- NE`s eiererandel på 45 % er oppført i balansen til anskaffelseskost. 25
Note 11 - Egenkapital, i 1000 kr. Aksje - Minioritets - Annen Sum kapital interesser. egen - kapital egenkapital Egenkapital 31.12.2012 37 400 863 42 040 80 303 Endring aksjekapital 600 600 Årets resultat -971-6 666-7 637 Utdelt ekstraord. utbytte -600-600 Utbytte -1 000-1 000 Kapitalutvidelse i datterselskap 1950 50 Egenkapital 31.12.2012 38 000 1 842 33 824 2 000 73 666 Note 12 - Salgsinntekter opptjent i Norge Salgsinntekter 2012 2011 Kraftsalg 13 555 19 205 Nettleie 55 316 57 510 Gevinst salg aktiva 1 412 5 Andre inntekter 33 868 36 171 Sum inntekter 104 151 112 891 Nettleieinntekten fastsettes årlig av NVE. Årets inntektsramme er fastsatt til 46.968 Andre inntekter består av salg av varer og tjenester til bedrifter og privatpersoner Herav salg til egne selskap 2.404, tilsvarende kjøp fra egne selskap utgjør 578 Salg av aktiva (via) til MTB i 2011 på 15,6 mill. kr., er solgt til anskaffelseskost. Gevinst salg aktiva i 2012 gjelder salg av fast eiendom Salgsinntektene er i sin helhet opptjent i Norge 26
Note 13 - Skatter/utsatt skatt Spesifikasjon av årets skattekostnad: 2012 2011 Beregnet naturresursskatt 200 000 171 538 Fordring naturressursskatt -200 000 0 Betalbar inntektsskatt fratrukket utlignet naturresursskatt 44 990 0 Utsatt skatt/ skattefordel -1 971 290 874 719 Sum skattekostnad -1 926 300 1 046 257 Midlertidige forskjeller består av: 2012 2011 Endring Utestående fordringer -295 016-306 102 11 086 Driftsmidler 16 241 870 15 327 242 914 628 Pensjonsforpliktelse -705 751-1 178 685 472 934 Gevinst og tapskonto 662 934 395 824 267 110 Sum 15 904 037 14 238 279 1 665 758 Fremførbart underskudd -9 867 558-1 161 479-8 706 079 Grunnlag utsatt skatt 6 036 479 13 076 800-7 040 321 Utsatt skatt 28 % 1 690 214 3 661 504-1 971 290 Betalbar skatt: 2012 2011 Årets grunnlag for inntektsskatt fremkommer som følger: Årets grunnlag for overskuddsskatt 160 677 612 776 Årets overskuddsskatt (28%) 44 990 171 577 Årets naturresursskatt: Egenproduksjon, beregnet, (bruttoført) 200 000 200 000 Betalbar skatt 244 990 171 577 27
Notodden Energi Holding AS eies 100 % av Notodden kommune med en aksjekapital på 38 millioner kroner og er morselskap i konsernet Notodden Energi. Selskapet ble omorganisert til konsern i desember 2012. Konsernet består foruten av Notodden Energi Holding AS, av datterselskapene Notodden Energi Nett AS, Notodden Energi Kraft AS, Notodden Bredbånd AS og GO Link AS som alle eies 100 % av Notodden Energi Holding AS, samt av Thermokraft AS som eies med 61% av holdingselskapet. Selskapets formål er å delta i næringsutvikling med tilknytning til kjernevirksomheten, gjennom deltagelse i eller i samarbeid med andre selskap eller virksomheter. Selskapet skal drives på forretningsmessig basis og skal i sin virksomhet ta hensyn til miljø og fornybare ressurser. All virksomhet skal ha høy etisk standard. Selskapet skal bidra som samfunnsutvikler i tråd med Notodden kommunes mål for utviklingen. Konsernet Notodden Energi har gjennom sin strategi og målsetting definert å være et aktivt og ekspansivt lokalt energikonsern. Gjennom konsernets datterselskaper skal vi være pådriver for å utvikle eksisterende og nye forretningsområder gjennom samarbeid og kompetanseutvikling. Holdingsselskapet er definert til å være et eierselskap uten egenaktivitet utover å forvalte de verdier som skapes. Styret består av 7 medlemmer med 2 varamedlemmer. Fem av medlemmene er oppnevnt av eieren. To av medlemmene med varamedlemmer er valgt av og blant de ansatte. Det velges ikke varamedlemmer for de eieroppnevnte styremedlemmene. Andreas Faye (styrets leder) Evy Ann Buverud (nestleder) Runar Lia Inger Marie Vatne Helge Carlsen Rune Hegna (ansattes representant) Ingar Gullbring (ansattes representant) 1. Willy Roger Johansen (ansattes repr.) 2. Lars Erik Smevold (ansattes repr.) Styret er gjennomgående i Notodden Energi Holding AS, Notodden Energi Nett AS og Notodden Energi Kraft AS, dvs. det er samme styre i disse 3 selskapene. Styrets arbeid, ansvar og plikter er nedfelt i egen gjennomgående styreinstruks som er identisk for alle selskaper i konsernet. 28
Styret bekrefter at konsernets selskaper har en god og oppdatert internkontroll. Internkontrollen ivaretas dels av konsernets revisor, dels av kommunens kontrollutvalg og dels av konsernets egne ansatte gjennom tildeling av ansvar innenfor hvert kontrollområde. Konsernet har fast rapportering av finansiell og annen informasjon til styret, og det avvikles regelmessige møter med eieren hvor man gjennomgår aktuelle problemstillinger tilknyttet driften og den strategiske posisjoneringen fremover. Ny eierstrategi for konsernet ble vedtatt av Notodden kommunestyre 15.11.2012. Strategien gir føringer for utbytteforventninger og hvilke samfunnsmessige oppgaver konsernet skal fylle for å ivareta Notodden kommunes mål for samfunnsutviklingen. Konserndirektør i Notodden Energi er Olav Forberg. Det er fastsatt instruks for stillingen som klart definerer og klargjør de plikter, fullmakter og ansvar konserndirektøren har etter de regler som gjelder for virksomheten. Styreleder og daglig leder har gjennom året minst ukentlige møter der det påses at styret og dets medlemmer får presis, relevant og tidsriktig informasjon og som anses tilstrekkelig for at styret skal fungere og ivareta sine plikter på en god måte. Holdingsselskapet har ingen ansatte. Ved utgangen av 2012 hadde konsernet 42 fast ansatte. Korttidssykefraværet var 0,8 %. Langtidssykefraværet var 2,42 %. Sykefraværet totalt var 1,49 %. Det ble ikke rapportert om skader på arbeidsplassen i 2012. 9 av 42 ansatte er kvinner. Selskapenes fagområder er tradisjonelt knyttet til menn. Konsernet har samme lønnsnorm for kvinner som for menn. Kvinnenes andel av den samlede lønnen som ble utbetalt i konsernet er 19,5%. Til sammen ble det utbetalt kr. 20.757.000 i lønn i konsernet i 2012. Kjønnsfordelt statistikk for uttak av permisjon viser at totalen i konsernet er 172 dagsverk, dette fordelt på 110 dagsverk kvinner og 62 dagsverk menn. Konsernet kommer ikke inn under loven som pålegger opprettelse av AMU. Det er derfor opprettet et kontaktutvalg som ivaretar forholdet mellom ansatte og ledelse. Utvalget har 6 medlemmer likt fordelt mellom ledelse og ansatte. Verneombud og HMS ansvarlig tiltrer i tillegg utvalget. Utvalget har ikke hatt møter i 2012. 2012 var igjen et aktivt år for selskapene i konsernet. Vedlikehold og drift av anleggene våre har første prioritet. I tillegg kommer nyinvesteringer til nett- og fiberanlegg samt utstyr. Planlagt utvikling gir stor aktivitet også i 2013. Notodden Energi Nett AS står foran store og ressurskrevende utfordringer i årene framover. Det er en rekke oppgaver på driftssiden som skal utføres, i tillegg til at det må forventes en god del nyanlegg. Det er derfor viktig å ha fokus på daglig drift og oppgradering av eksisterende anlegg for å imøtekomme de kravene som til enhver tid blir stilt. Dette vil kreve ressurser, men er noe selskapet er nødt til å prioritere. Nye forretningsområder skal fortsatt ha fokus. Notodden Energi Kraft AS er et nyetablert selskap som skal tilby strøm til sluttbrukere. Selskapet ble etablert i desember i 2012 og strømsalget startet opp i mars 2013. Så langt er markedet positiv til en lokal tilbyder av strøm, både til privat og bedrift. 29
Sauland kraftverk omfatter restvannføring i Hjartdølavassdraget, samt Skogsåi som til sammen har et potensiale for en årsproduksjon på ca. 230 GWh pr. år. Investeringskostnadene er betydelige. Notodden Energi har rett til å delta med en andel begrenset oppad til 16,2 % av totalprosjektet. Markeds -, kreditt -, og likviditetsrisiko Markedet vurderes som stabilt, men vil som annet svinge i takt med endringer i samfunnet for øvrig. Risiko for at motparter ikke har økonomisk evne til å oppfylle sine forpliktelser anses som lav, da det historisk sett har vært lite tap på fordringer. Konsernet har fokus på likviditet og det er i datterselskapene inngått samarbeidsavtale med KrediNor for blant annet å redusere kredittiden på våre kundefordringer. Antallet konkurser har ikke vist særlig økning i 2012. Tap på kundefordringer er meget beskjedent i forhold til de totale fordringer. Med henvisning til utdypende informasjon som er gitt i årsmeldingen bekrefter styret at forutsetningene for fortsatt drift er tilstede, kfr. regnskapslovens 3-3 a. Arbeidsmiljølovens regelverk blir overholdt. Samarbeidet med de ansattes organisasjoner er godt. Rutiner i henhold til krav om internkontroll er utarbeidet, og Lov om Likestilling mellom kjønnene er ivaretatt. Konsernets selskaper forurenser ikke det ytre miljø. Norsk anbefaling Eierstyring og virksomhetsledelse er lagt til grunn ved utarbeidelse av årsberetningen til morselskapet og alle datterselskapene. Styret er opptatt av å ha en positiv og løpende dialog med eieren, Notodden kommune, og har regelmessige møter med ordfører og rådmann for å informere om selskapets drift og å diskutere utfordringer av felles interesse. 30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
Notodden Energi Nett AS eies 100 % av Notodden Energi Holding AS med en aksjekapital på 37,4 millioner kroner. Selskapets formål er å bygge og drive nett for transport av energi i Notodden samt på forretningsmessig basis selge tjenester som er naturlig for bedriften. Dette innebærer bl.a. å sørge for sikker og rasjonell energiforsyning til brukerne av energi i Notodden, overføre og distribuere energi med tilfredsstillende kvalitet og med kostnadsriktige tariffer. Selskapet skal videre drive annen virksomhet som utnytter selskapets kompetanse. Selskapet har konsesjon for bygging og drift av høyspent fordelingsnett i Notodden kommune. Selskapet forestår videre fiberutbygging både i Notodden kommune og omkringliggende kommuner gjennom samarbeidsavtaler med andre selskaper. Selskapet er partner i partnerskapet Altibox. I tillegg leier selskapet ut administrative tjenester og ressurser til konsernets datterselskaper. Styret består av 7 medlemmer med 2 varamedlemmer. Fem av medlemmene er oppnevnt av eieren. To av medlemmene med varamedlemmer er valgt av og blant de ansatte. Det velges ikke varamedlemmer for de eieroppnevnte styremedlemmene. Andreas Faye (styrets leder) Evy Ann Buverud (nestleder) Runar Lia Inger Marie Vatne Helge Carlsen Rune Hegna (ansattes representant) Ingar Gullbring (ansattes representant) 1. Willy Roger Johansen (ansattes repr.) 2. Lars Erik Smevold (ansattes repr.) Styret er gjennomgående i Notodden Energi Holding AS, Notodden Energi Nett AS og Notodden Energi Kraft AS, dvs. det er samme styre i disse 3 selskapene. Styrets arbeid, ansvar og plikter er nedfelt i egen gjennomgående styreinstruks som er identisk for alle selskaper i konsernet. Styret bekrefter at selskapet har en god og oppdatert internkontroll. Internkontrollen ivaretas dels av selskapets revisor, dels av kommunens kontrollutvalg og dels av selskapets egne ansatte gjennom tildeling av ansvar innenfor hvert kontrollområde. Selskapet har fast rapportering av finansiell og annen informasjon til styret, og det avvikles regelmessige møter med eieren av holdingsselskapet, hvor man gjennomgår aktuelle problemstillinger tilknyttet driften og den strategiske posisjoneringen fremover 40
Daglig leder i Notodden Energi Nett AS er Olav Forberg. Det er fastsatt instruks for stillingen som klart definerer og klargjør de plikter, fullmakter og ansvar daglig leder har etter de regler som gjelder for virksomheten. Styreleder og daglig leder har gjennom året minst ukentlige møter der det påses at styret og dets medlemmer får presis, relevant og tidsriktig informasjon og som anses tilstrekkelig for at styret skal fungere og ivareta sine plikter på en god måte. Ved utgangen av 2012 hadde selskapet 42 fast ansatte. Korttidssykefraværet var 0,8 %. Langtidssykefraværet var 2,42 %. Sykefraværet totalt var 1,49 %. Det ble ikke rapportert om skader på arbeidsplassen i 2012. 9 av 42 ansatte er kvinner. Selskapets fagområder er tradisjonelt knyttet til menn. Selskapet har samme lønnsnorm for kvinner som for menn. Kvinnenes andel av den samlede lønnen som ble utbetalt i selskapet er 19,5%. Til sammen ble det utbetalt kr. 20.757.000 i lønn i selskapet i 2012. Kjønnsfordelt statistikk for uttak av permisjon viser at totalen i selskapet er 172 dagsverk, dette fordelt på 110 dagsverk kvinner og 62 dagsverk menn Selskapet kommer ikke inn under loven som pålegger opprettelse av AMU. Det er derfor opprettet et kontaktutvalg som ivaretar forholdet mellom ansatte og ledelse. Utvalget har 6 medlemmer likt fordelt mellom ledelse og ansatte. Verneombud og HMS ansvarlig tiltrer i tillegg utvalget. Utvalget har ikke hatt møter i 2012. 2012 var igjen et aktivt år for selskapet. Vedlikehold og drift av anleggene våre har første prioritet. I tillegg kommer nyinvesteringer til nett- og fiberanlegg samt utstyr. Planlagt utvikling gir stor aktivitet også i 2013. Selskapet står foran store og ressurskrevende utfordringer i årene framover. Det er en rekke oppgaver på driftssiden som skal utføres, i tillegg til at det må forventes en god del nyanlegg. Det er derfor viktig å ha fokus på daglig drift og oppgradering av eksisterende anlegg for å imøtekomme de kravene som til enhver tid blir stilt. Dette vil kreve ressurser, men er noe selskapet er nødt til å prioritere. Varsel om inntektsramme for 2013 tar utgangspunkt i revidert inntektsmodell for nettselskapene og der volum som beregningsparameter er tatt ut. Dette viser positivt utslag for vårt selskap idet rammen for 2013 er varslet til ca. kr. 60 mill, en økning fra 2012 på hele kr. 14 mill. Endelig inntektsramme fastsettes i februar året etter angjeldende regnskapsår dvs. for 2013 så er endelig inntektsramme først klar i februar 2014. Økningen i inntektsramme sikrer selskapet finansiering av nødvendige investeringer og vedlikeholdskostnader og vil også medvirke til at selskapet vil kunne presentere et betydelig bedre resultatet i 2013 sammenlignet med 2012. Investeringsbudsjettet for nettdriften i 2013 er lagt på ca. kr. 10 mill. Av dette vil det medgå ca. kr. 1,5 mill. til innkjøp av ny liftbil. Selskapet har tatt inn for mye nettleie i forhold til inntektsrammen for 2012. Denne merinntekten vil gå til reduksjon av tidligere akkumulert mindreinntekt. 41
Markeds -, kreditt -, og likviditetsrisiko Markedet vurderes som stabilt, men vil som annet svinge i takt med endringer i samfunnet for øvrig. Risiko for at motparter ikke har økonomisk evne til å oppfylle sine forpliktelser anses som lav, da det historisk sett har vært lite tap på fordringer. Selskapet har fokus på likviditet og det er inngått samarbeidsavtale med KrediNor for blant annet å redusere kredittiden på kundefordringer. Antallet konkurser har ikke vist særlig økning i 2012. Tap på kundefordringer er meget beskjedent i forhold til de totale fordringer. Med henvisning til utdypende informasjon som er gitt i årsmeldingen bekrefter styret at forutsetningene for fortsatt drift er tilstede, kfr. regnskapslovens 3-3 a. Arbeidsmiljølovens regelverk blir overholdt. Samarbeidet med de ansattes organisasjoner er godt. Rutiner i henhold til krav om internkontroll er utarbeidet, og Lov om Likestilling mellom kjønnene er ivaretatt. Selskapet forurenser ikke det ytre miljø. Norsk anbefaling Eierstyring og virksomhetsledelse er lagt til grunn ved utarbeidelse av årsberetningen til morselskapet og alle datterselskapene. 2012 2011 Omsetning 95.191.844 105.099.325 Driftsresultat 3.085.264 11.114.448 Ordinært resultat før skatt -7.351.867 3.381.372 Skattekostnad på ordinært resultat -2.004.188 1.078.421 Årsresultat -5.347.679 2.302.951 Anleggsmidler 291.973.803 277.259.796 Omløpsmidler 54.679.421 54.757.174 Totalkapital 346.653.224 332.016.971 Egenkapital 76.313.790 83.261.468 Egenkapitalandel i % 22% 25% Investeringene i selskapet var i 2012 ca..26,5 mill. kr., fordelt slik: nett, bygg, transportmidler og driftsutstyr kr.23,5 mill. og andre forretningsområder ca. kr.3 mill. Selskapet har også i 2012 hatt en negativ utvikling i soliditet gjennom ytterligere reduksjon i egenkapitalandelen. Egenkapitalen med basis i årets resultat og utbyttedisponering er nede på rekordlave 22 % og likviditeten er fortsatt stram. Ordinært resultat etter skatt viser et underskudd på kr. 5.347.679,- og foreslås inndekket slik: - Utbytte kr. 1.000.000,- - Overføring fra annen egenkapital kr.- 6.347.679,- - Sum disponert kr. -5.347.679,- 42
43
44
45
46
KONTANTSTRØMANALYSE Tall i 1000 kr. Indirekte modell Notodden Energi Nett AS 2012 2011 Kontantstrømmer fra daglig drift Resultat før skatt -7 351 867 3 381 371 Skattekostnad -171 577-694 580 Gevinst salg av anleggsmidler -1 411 960-5 000 Ordinære avskrivninger/nedskrivninger 14 588 949 12 782 470 Nedskrivning av anleggsmidler - - Endring i varer, kundefordringer og leverandørgjeld -9 132 969-5 431 584 Forsjeller i pensjonsmidler/-forpliktelser -472 934-1 156 422 Korrigert merinntekt Endring i andre tidsavgrensningsposter 10 954 314 3 919 860 Ek innskudd korrigering - - Netto kontantstrøm fra daglig drift 7 001 956 12 796 115 Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter Innbetalinger ved salg av varige driftmidler 2 000 000 15 658 680 Utbetaling ved kjøp av varige driftsmidler -26 594 996-65 051 757 Utbetaling ved kjøp av aksjer/andeler i andre foretak - - Innbetalt på kortsiktig/langsiktige fordringer -3 296 000 Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter -27 890 996-49 393 077 Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Innbetaling ved opptak av ny langsiktig gjeld 38 112 700 45 000 000 Utbetaling ved nedbetaling av langsiktig gjeld -7 198 016-9 155 338 Utbetaling av utbytte -1 600 000-1 000 000 Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter 29 314 684 34 844 662 Netto endring i likvider i året 8 425 644-1 752 300 Kontanter og bankinnskudd pr. 01.01 2 209 641 3 961 941 Kontanter og bankinnskudd pr. 31.12 10 635 285 2 209 641 Herav bundne midler 1383 1341 47
Notodden elverk ble formelt omdannet til Notodden Energi AS (NE)1.1.93 og underlagt aksjelovens bestemmelser. Fra 1.12.2012 ble en konsernmodell med Notodden Energi Holding AS som morselskap etablert. I konsernet inngår Notodden Energi Nett AS, Notodden Energi Kraft AS, Og Link AS, Notodden Bredbånd AS alle eid 100% av holdingselskapet og Thermokraft AS som eies med 61% av samme. Regnskapene er avlagt etter aksjelovens bestemmelser og god regnskapsskikk. Konsernregnskapet omfatter morselskapet Notodden Energi Holding AS og alle datterselskapene. Konsernregnskapet er utarbeidet som om konsernet var en økonomisk enhet. Transaksjoner og mellomværende mellom selskapene i konsernet er eliminert. Konsernregnskapet er utarbeidet etter ensartede prinsipper, ved at datterselskapet følger de samme regnskapsprinsipper som morselskapet. Tilknyttede selskap vurderes etter kostmetoden i selskapsregnskapet. Investeringen er vurdert til anskaffelseskost. Inntektsføring av varer og tjenester foretas ved levering. For store industrikunder foretar NE fakturering månedlig. For husholdningskunder foretas måleravlesning/avregning 6 ganger pr. år. Øvrige kunder blir akonto-fakturert med årsoppgjør knyttet til måleravlesning ved årsskiftet. Regnskapsmessig klassifisering følger aksjeloven og god regnskapsskikk. Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år etter anskaffelsestidspunktet, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på opptakstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Lagerbeholdninger er oppført til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Anskaffelseskost vurderes etter FIFO-prinsippet. Det forventes nedskrivning for påregnelig ukurans. Egne investeringsarbeider Nybygging av linjenett og anlegg utføres for en stor del av egne ansatte. Egne investeringsarbeider aktiveres på grunnlag av kostnadsbasert internprising. Kun kostnader som forlenger anleggets levetid og/eller øker kapasiteten regnskapsføres som investeringer. 48
Pensjonskostnader og pensjonsforpliktelser beregnes etter lineær opptjening basert på forutsetninger om diskonteringsrente, fremtidig regulering av lønn, pensjoner og ytelser fra folketrygden, fremtidig avkastning på pensjonsmidler samt aktuarmessige forutsetninger om dødelighet, frivillig avgang osv. Pensjonsmidler er vurdert til virkelig verdi og fratrukket i netto pensjonsforpliktelser i balansen. Endringer i forpliktelsen som skyldes endringer i pensjonsplaner fordeles over antatt gjenværende opptjeningstid. Endringer i forpliktelsen og pensjonsmidlene som skyldes endringer i avvik i beregningsforutsetningene (estimatendringer) fordeles over antatt gjennomsnittlig gjenværende opptjeningstid hvis avvikene ved årets begynnelse overstiger 10% av det største av brutto pensjonsforpliktelse og pensjonsmidler. Ved regnskapsføringen av pensjon er lineær opptjeningsprofil og forventet sluttlønn som opptjeningsgrunnlag lagt til grunn. Planendringer amortiseres over forventet gjenværende opptjeningstid. Det samme gjelder estimatavvik i den grad de overstiger 10% av den største av pensjonsforpliktelsene og pensjonsmidlene (korridor). Energiverkenes overføringsvirksomhet (monopolvirksomhet) er fra 01.01.97 regulert gjennom NVE`s «Retningslinjer for inntektsrammen for overføringstariffene». NVE fastsetter gjennom enkeltvedtak konsesjonærens maksimalt tillatte inntekt for det enkelte regnskapsår. I tillegg reguleres resultatet fra kileordningen inn i inntektsgrunnlaget. Aktivering av varige driftsmidler foretas til kostpris. Fornyelser og påkostninger som har en antatt levetid på mer enn tre år og kostpris over kr. 15.000,- aktiveres. Aktiverte egne investeringsarbeider vurderes på grunnlag av kostnadsbasert internprising og føres ikke som driftskostnader. Alle anlegg er aktivert ved regnskapsårets utløp og det er derfor ingen balansepost for anlegg under utførelse. Anleggsbidrag og andre inntekter i forbindelse med investeringer blir ført som reduksjon av investeringskostnaden. Avskrivninger foretas lineært over forventet gjenværende økonomisk levetid. Veiledende avskrivningstider for bransjen følges i hovedsak. Det blir beregnet avskrivninger fra og med den perioden investeringene blir sluttført. Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter både periodens betalbare skatt og endring i utsatt skatt. Utsatt skatt er beregnet med 28 % på grunnlag av de midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier, samt skattemessig underskudd til fremføring ved utgangen av regnskapsåret. Skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reversere i samme periode er utlignet. Netto utsatt skattefordel balanseføres i den grad det er sannsynlig at denne kan bli nyttegjort. 49
Vedlegg nr. Ve 50