Halden kommune Møteinnkalling Utvalg: Formannskapet Møtested: Formannskapssalen, Halden rådhus Dato: 20.05.2010 Tidspunkt: 14:00 Eventuelt forfall må meldes snarest på tlf. 69 17 45 00. Vararepresentanter møter etter nærmere beskjed. Side 1
Saksliste PS 2010/45 PS 2010/46 PS 2010/47 PS 2010/48 RS 2010/7 RS 2010/8 Innhold Godkjenning av innkalling Godkjenning av saksliste Godkjenning av protokoll fra forrige møte Referatsaker Stenging av Facebook for ansatte Status og spørsmål til Halden ordfører ang 2 professorater Unntatt offentlighet Utvalgssaksnr Arkivsaksnr 2008/1373 PS 2010/49 Halden kommune - Årsregnskap 2009 2010/712 PS 2010/50 Halden kommune - Årsmelding 2009 2010/1910 RS 2010/9 Økonomirapportering 1. tertial 2010 2010/2556 PS 2010/51 PS 2010/52 PS 2010/53 Rokke avfallsanlegg - anskaffelse av nye maskiner, overtakelse av eksisterende utstyr og videre drift. Presisering av fullmakt til å inngå leveringsavtaler vedr. gebyrregulativ ved Rokke avfallsanlegg Offentlige anskaffelser - Halden kommunes bruk av reserverte kontrakter 2010/549 2009/6859 2010/2030 PS 2010/54 Leie av lokaler i Os Allè 9 2009/1070 PS 2010/55 Kommunestyre-og fylkestingsvalget 2011 - valgdager. PS 2010/56 Salg av kommunalt tilleggsareal - parkeringsplass til Olav V,s gt. 3 i forbindelse med HKP sitt salg av Borgergt. 12, Torget 4, Olav V,s gt. 3. PS 2010/57 PS 2010/58 PS 2010/59 Bosetting av flyktninger i Halden Kommune 2010 Søknad om serverings - og skjenkebevilling Ragnhild Rekdahls Delikatesse Søknad om utvidelse av skjenkebevilling Erlandsen Conditori 2010/2267 2009/7749 2008/3121 2010/1780 2008/2411 PS 2010/60 Vedr: kostnader ved 100 års jubileum 2010/2504 PS 2010/61 TV-aksjonen 2010 - Flyktningehjelpen. 2010/2391 PS 2010/62 Underskuddsgaranti - Halden Rockhotel 2009/4799 Side nr. John Østensvig varaordfører Side 2
Halden kommune Møteprotokoll Utvalg: Møtested: Formannskapet Dato: 15.04.2010 Tidspunkt: 16:00 Formannskapssalen, Halden rådhus Følgende faste medlemmer møtte: Navn Funksjon Representerer Per-Kristian Dahl Leder AP John Østensvig Nestleder AP Svein Olaussen Medlem AP Toril Brekke Medlem AP Odd Sæthre Medlem PP Mons Hvattum Medlem SV Fridtjof Dahlen Medlem SV Morten Christoffersen Medlem KRF Gerd Berit Odberg Medlem KRF Egil Lund Pettersen Medlem FRP Carl-Victor Sundling Medlem H Marthe Nilssen Medlem FRP Følgende medlemmer hadde meldt forfall: Navn Funksjon Representerer Helene van Eeden MEDL SP Jan Tore Harlyng MEDL R Følgende varamedlemmer møtte: Navn Møtte for Representerer Roar Günther Andersen Jan Tore Harlyng V Vibeke Julsrud Helene van Eeden MDG Merknader Fra administrasjonen møtte: Navn Stilling Side 3
Underskrift: Vi bekrefter med underskriftene våre at det som er ført i møteboka, er i samsvar med det som ble vedtatt på møtet. Per-Kristian Dahl Utvalgsleder Martin Vik Utvalgssekretær Side 4
Saksliste PS 2010/31 PS 2010/32 PS 2010/33 PS 2010/34 RS 2010/5 RS 2010/6 PS 2010/35 PS 2010/36 PS 2010/37 PS 2010/38 PS 2010/39 PS 2010/40 PS 2010/41 PS 2010/42 Innhold Godkjenning av innkalling Godkjenning av saksliste Godkjenning av protokoll fra forrige møte Referatsaker Årsrapport fra Kompetanseoffensiven for 2009 Unntatt offentlighet Utvalgssaksnr Arkivsaksnr 2008/1206 Referat Regionrådet i Halden 03.03.2010 2010/1076 Brekkerød felt 2 - retningslinjer for salg av tomter Salg av næringstomt på Vestgård gnr 12 bnr 17 Senter for frivillige tjenester- leieavtale Violgt 14 gnr 62 bnr 182 2010/950 2010/985 2010/981 Avslutning av 2 kulturprosjekter 2009/1198 Avslutning av 3 mindre investeringsprosjekter skoler og barnehager Søknad om underskuddsgaranti ved 17.maiarrangement - Idd Skolemusikkkorps. 2009/1198 2009/6864 Kapitaltilførsel Halden Byutvikling AS 2008/767 Revisjon av IC-strategi for Østfoldbanen - innspill til skisser til trasékorridorer 2009/7719 Side nr. Per-Kristian Dahl ordfører Side 5
PS 2010/31 Godkjenning av innkallingsaksprotokoll i Formannskapet - 15.04.2010 Behandling: Innkallingen ble enstemmig godkjent. Vedtak: Innkallingen godkjent. PS 2010/32 Godkjenning av saksliste Saksprotokoll i Formannskapet - 15.04.2010 Behandling: Ordfører ønsket PS 2010/36 strøket fra sakskartet da HBPT ikke har behandlet saken. Ordfører ønsket følgende sak satt på sakskartet: Kommuneplanens arealdel framdrift. Formannskapet bifalt dette, og den fikk saksnummer PS 2010/43 Carl-Victor Sundling, H, fremmet forespørsel. Sakslisten med disse endringene ble vedtatt. Vedtak: Sakslisten godkjent. PS 2010/33 Godkjenning av protokoll fra forrige møte Saksprotokoll i Formannskapet - 15.04.2010 Behandling: Protokoll fra forrige møte ble enstemmig vedtatt. Vedtak: Protokoll fra forrige møte vedtatt. PS 2010/34 Referatsaker Saksprotokoll i Formannskapet - 15.04.2010 Behandling: Referatsakene ble tatt til orientering. Side 6
Vedtak: Referatsakene tatt til orientering. RS 2010/5 Årsrapport fra Kompetanseoffensiven for 2009 RS 2010/6 Referat Regionrådet i Halden 03.03.2010 PS 2010/35 Brekkerød felt 2 - retningslinjer for salg av tomter Saksprotokoll i Formannskapet - 15.04.2010 Behandling: Svein Olausssen, Ap, fremmet vedtaket fra HBPT. Carl-Victor Sundling, H, fremmet følgende forslag til vedtak: Rådmannens innstilling vedtas med følgende endring: Kommunen subsidier ikke tomtene og salg skjer til markedstakst. Forslagene ble satt opp mot hverandre ved votering. Sundlings forslag fikk 4 stemmer og falt. (Frp, H og V) Sundling ønsket følgende protokolltilførsel: Kommunen burde godt foran som et godt eksempel når det gjelder å legge til rette for alternative energikilder, ved å opparbeide tomtene for fjernvarme/grunnvarme. Vedtak: Rådmannens forslag til retningslinjer og prosedyrer for salg vedtas. Rådmannen gis fullmakt til å selge 85 eneboligtomter på Brekkerød felt 2 iht. salgssummer i vedlagte oppsett. Det gis videre fullmakt til å selge feltene 5, 10, 11 og L12 til høystbydende. Protokolltilførsel fra Sundling: Kommunen burde godt foran som et godt eksempel når det gjelder å legge til rette for alternative energikilder, ved å opparbeide tomtene for fjernvarme/grunnvarme. PS 2010/36 Salg av næringstomt på Vestgård gnr 12 bnr 17 Saksprotokoll i Formannskapet - 15.04.2010 Behandling: Saken trukket. Vedtak: Side 7
PS 2010/37 Senter for frivillige tjenester- leieavtale Violgt 14 gnr 62 bnr 182 Saksprotokoll i Formannskapet - 15.04.2010 Behandling: Svein Olaussen, Ap, fremmet vedtaket fra HBPT: Forslaget fra Olaussen ble enstemmig vedtatt. Vedtak: Senter for frivillige tjenester får forlenget leieavtalen i Violgata 14 med 5 år, med virkning fra 01.01.2010, på samme vilkår og omfang som i dag. Avtalen kan forlenges med ytterligere 5 år under forutsetning av at kommunen ikke har behov for eiendommen til egne formål. PS 2010/38 Avslutning av 2 kulturprosjekter Saksprotokoll i Formannskapet - 15.04.2010 Behandling: Innstillingen fra HBFØ ble enstemmig vedtatt. Vedtak: Merforbruket på kr 299,- tas fra konto ubrukte lånemidler avsluttede prosjekter PS 2010/39 Avslutning av 3 mindre investeringsprosjekter skoler og barnehager Saksprotokoll i Formannskapet - 15.04.2010 Behandling: Innstillingen fra HBFØ ble enstemmig vedtatt. Vedtak: Merforbruket på kr 36.032,- tas fra konto ubrukte lånemidler avsluttede prosjekter PS 2010/40 Søknad om underskuddsgaranti ved 17.maiarrangement - Idd Skolemusikkkorps. Saksprotokoll i Formannskapet - 15.04.2010 Behandling: Rådmannens innstilling ble enstemmig vedtatt. Side 8
Vedtak: Formannskapet bevilger kr 50 000,- i underskuddsgaranti til Idd skolemusikkorps familieshow 17.mai i Fredriksten festning. Bevilgningen belastes Formannskapets konto. PS 2010/41 Kapitaltilførsel Halden Byutvikling AS Saksprotokoll i Formannskapet - 15.04.2010 Behandling: Svein Olaussen, Ap, fremmet følgende forslag til vedtak: Saken oversendes hovedutvalg for bygg, plan og teknisk drift hvor det forutsettes frigjort 3 mill fra utvalgets budsjett til Halden byutvikling AS Forslaget fra Olaussen ble vedtatt mot 3 stemmer. (H, V og MDG) Roar Günther Andersen, V, ønsket følgende protokolltilførsel: En ser det som noe betenkelig at det ikke er fremlagt bindende avtale mellom Halden kommune og Norske skog Saugbrugsforeningen ASA under behandlingen av utvalgssak 2010/41 Kapitaltilførsel til Halden Byutvikling AS, med kr 3.000.000,-. Halden har på flere punkter tiltrådt intensjonsavtalen som forplikter Halden kommune med et stort økonomisk ansvar, uten at bindende avtale er fremlagt. Halden kommune har revet Havnevesenets havnelagre som har en takst over kr 20.000.000,- uten at det foreligger bindende avtale mellom partene. Venstre ser det som betenkelig at kommunekassen skal bevilge penger til et prosjekt med så store økonomiske utfordringer for Halden kommune. Venstre er at den oppfatning at offentlig havn på SAUØYA som skal forente kr 200.000.000 er politiske tankespinn. Prosjektet har etter Venstres oppfatning bare en vinner nemlig Norske skog ASA. Videre er Venstre av den oppfatning at prosjektet kun har til formål å bruke områdene på MØLEN til byutvikling. Avlysning av kommunestyremøte 15. april kan vanskelig oppfattes som annet enn et angrep på lokaldemokratiet. Vedtak: Saken oversendes hovedutvalg for bygg, plan og teknisk drift hvor det forutsettes frigjort 3 mill fra utvalgets budsjett til Halden byutvikling AS Protokolltilførsel fra Günther Andersen: En ser det som noe betenkelig at det ikke er fremlagt bindende avtale mellom Halden kommune og Norske skog Saugbrugsforeningen ASA under behandlingen av utvalgssak 2010/41 Kapitaltilførsel til Halden Byutvikling AS, med kr 3.000.000,-. Halden har på flere punkter tiltrådt intensjonsavtalen som forplikter Halden kommune med et stort økonomisk ansvar, uten at bindende avtale er fremlagt. Side 9
Halden kommune har revet Havnevesenets havnelagre som har en takst over kr 20.000.000,- uten at det foreligger bindende avtale mellom partene. Venstre ser det som betenkelig at kommunekassen skal bevilge penger til et prosjekt med så store økonomiske utfordringer for Halden kommune. Venstre er at den oppfatning at offentlig havn på SAUØYA som skal forente kr 200.000.000 er politiske tankespinn. Prosjektet har etter Venstres oppfatning bare en vinner nemlig Norske skog ASA. Videre er Venstre av den oppfatning at prosjektet kun har til formål å bruke områdene på MØLEN til byutvikling. Avlysning av kommunestyremøte 15. april kan vanskelig oppfattes som annet enn et angrep på lokaldemokratiet. PS 2010/42 Revisjon av IC-strategi for Østfoldbanen - innspill til skisser til trasékorridorer Saksprotokoll i Formannskapet - 15.04.2010 Behandling: Vibeke Julsrud, MDG, fremmet følgende tilleggsforslag til vedtaket fra HBPT: Kommuneplanarbeidet må intensiveres da de ulike jernbanetraseene vil få stor betydning for utvikling av Halden kommune, og må vurderes i et kommuneplanarbeid. Det må utredes konsekvensanalyser av en ny jernbaneframføring gjennom kommunen. Gerd Berit Odberg, Krf og Torill Brekke Ap, fikk permisjon før votering. Nils Sagstuen tok plass for Brekke. 13 representanter tilstede ved votering. Rådmannens innstilling enstemmig vedtatt. Tilleggsforslaget fra Julsrud fikk 3 stemmer og falt. (MDG, V og H) Vedtak: Formannskapet gir sin tilslutning til at følgende momenter inngår i Halden kommunes uttalelse til foreliggende skisser for trasékorridorer; 1. Ingen av traséalternativene virker i utgangspunktet urimelige. 2. Med det grove detaljeringsnivået som nå er på traséforslagene er det vanskelig å gi noen klar vurdering av traséen gjennom sentrum. Det er ønskelig med stasjon i sentrum av byen. Det må arbeides for å få til en løsning som er akseptabel både for jernbanen og byen. 3. Syd i kommunen, i området fra Ørsjøen mot riksgrensen, bør det utredes en mulig trasé omtrent i dagens linje. Vist traséforslag berører bl.a. Prestebakkefjella naturreservat. 4. Videre kommenteres det for ordens skyld det at Hovedalternativ 1 berører Remmendalen naturreservat. Side 10
PS 2010/43 Kommuneplanens arealdel - framdrift Saksprotokoll i Formannskapet - 15.04.2010 Behandling: Rådmannens innstilling ble enstemmig vedtatt. Vedtak: 1. Rådmannen innhenter prosjektleder eksternt for å gjennomføre arbeidet med kommuneplanens arealdel. 2. Formannskapet finner inndekning for inntil 1 mill. kr. som en første bevilgning i prosjektet. 3. Formannskapet vedtar politisk styringsgruppe og velger sammensetning og representanter til denne. 4. Styringsgruppen gis fullmakt til, i samarbeid med rådmannen, å fastsette videre organisering og struktur i samhandling med prosjektets leder. 5. Rådmannen legger fram foreløpig framdriftsplan for arealplanarbeidet i neste formannskapsmøte. PS 2010/44 Forespørsler Saksprotokoll i Formannskapet - 15.04.2010 Behandling: Ordfører besvarte forespørselen i møtet. Vedtak: FO 2010/4 Forespørsel fra Carl-Victor Sundling, H, vedr. uenigheten mellom Halden kommune og NSI ASA i havneavtalen. Side 11
PS 2010/45 Godkjenning av innkalling PS 2010/46 Godkjenning av saksliste PS 2010/47 Godkjenning av protokoll fra forrige møte Side 12
PS 2010/48 Referatsaker RS 2010/7 Stenging av Facebook for ansatte Side 13
Forskningsparken Inkubator Halden AS 03 MAI 20w 08//373 Halden kommune Storgt. 8 1767 Halden Att.: Ordfører Per Kristian Dahl Deres ref: Vår ref: Dato: 03.05.2010 Status og spersmål til Haldens ordfører ang. 2 professorater Vi henviser viser til Einar Eriksens samtale med ordfører den 29.4.2010 ang. spørsmål om status og veien videre for disponering av de to professoratene som Halden kommune har bevilget midler til. i. Projessorat for å bygge opp og etablere masterstudium Energy and Emissions Trading Vi henviser til vårt brev av 10.8.09 med ordførerens påtegning av 17.8.09 ang. dekn ing av et professorat for å bygge opp et masterstudium i Energy and Emission Trading. I tillegg viser vi til vedlagte statusrapport fra Dr. Christian Kunze. Etter vår mening har ansettelsen av Kunze vært helt avgjørende for fremdriften av nevnte masterstudium. Som det fremgår av vedlagte statusrapport har Kunze gjort en fremragende jobb for å etablere et slikt masterstudium i Halden, og vi har vært meget tilfredse med at det lyktes oss å rekruttere Kunze til Norge fra en stilling som professor ved et privat tysk universitet hvor han har bygd opp et lignende studium før han kom til oss. Han har ikke minst klart å elablere et meget godt samarbeid med Høgskolen i Ostfold, og utarbeidelsen av en søknad til NOKUT om godkjenning av studiet er nå i sin sluttfase. Studiet er planlagt stanet opp ved Høgskolen i Østfold Halden i august 2011, og Inkubator Halden har gjennom NCE Halden prosjektet investert betydelige ressurser i forberedelsen av dette masterstudium. Til orientering trives Kunze så godt i Halden, at han nå har kjøpt seg et hus her i kommunen, noe som vi er meget glade for. I vårt brev av 10.8.09 ba vi om midler fra kommunen til å dekke opp det første året av Kunzes stilling. Som kjent ble midlene til professoratene bevilget for 5 år. For å kunne fortsette dette gode arbeidet som Kunze nå har startet på, ber vi kommunen om godkjenning av tilskudd til å dekke lønn for Kunze også for de neste 4 årene, slik at studiet kan startes opp sikres gjennom oppbyggingsfasen. 2. Profasorat ved UMB Som kjent lyste UMB avd. IMT i samarbeid med NCE Halden ut det andre professoratet innen "Energy Systems and Physical Energy Markets" for et drøyt år siden. Tilsetting av slike stillinger tar erfaringsmessig lang tid, fordi tidskrevende formelle prosesser må folges ved ansettelse av professorer. I tillegg er denne kompetansen vanskelig å få tak i og resultatet av utlysningen ble dessverre et fåtall søkere, selv om stillingen ble utlyst bredt både nasjonalt og internasjonalt. De søkerne vi har fått, mener UMB-IMT og NCE Halden ikke er gode nok i forhold til de fonnsetninger som Halden kotrunune ga. Masterprogrammet i "Energy and Emissions Trading" er tverrfaglig og er satt sammen av emner fra økonomi/handel, matematikk/statistikk og ulike sider av teknologi (energy industry, power generation, commodities, grid and pipeline technology, etc.).det er vanskelig å finne noen som dekker stene deler av dette teknologispekteret. Å lyse ut stillingen på nytt tror vi neppe fører til et bedre resultat og vi vil i tillegg tape dyrebar tid. UMB-1MT og NCE Halden har da tenkt kreativt på hvordan vi best mulig kan få Baretatt intensjonene i gaveprofessoratet om å styrke Halden Centre of Expertise, nå NCE Halden. Vi har da kommet til at istedenfor å Side 14
Forskningsparken Inkubator Halden AS ansette en professor i 100% stilling, vil det være bedre å ansette flere i bistillinger (Professor II). Med bistillinger vil dette bli enklere, og 3-4 bistillinger vil tilføre UMETIMT og NCE Halden en kompetanse med langt større bredde enn en fulltids professor. Det er dessuten langt enklere å rekruttere dyktige fagpersoner til bistillinger, og en kan i større grad bruke "kallelse", dvs, å hente inn høykompetente personer ansatt ved samarbeidende institusjoner uten forutgående utlysning. Ansettelsesprosessen vil da ta langt kortere tid. BistiEinger er tidsavgrenset til maksimum 5 år, med mulighet til fornyelse. Vi ber derfor om samtykke fra Halden kommune til at de bevilgede midlene til det andre professoratet kan brukes til å forta ansettelser i bistillinger ved UMB-IMT i samarbeid med NCE Halden. Forutsetningen for dette er selvsagt at utgillene holder seg innenfor den økonomiske og tidsmessige rammen som Halden kommune har gitt. or å sikre at intensjonene i bevilgningen til de to professoratene ivaretas, vil vi foreslå at Halden kommune gir Inkubator Halden i oppdrag å administrere bruken av midlene til de to professoratene i 5 år fra obpstart av stillingene og at støtten utbetales i kvartalsvise rater som hittil (kr 250.000 per stilling per kvartal). Dr. Kunze startet i sin sti I ling som Direetor of Studies Energy and Emissions Trading ved Inkubator Halden/NCE Halden den 1.10.09, og oppstarten for bistillingene vil bli suksessivt i 2010 til 2011. Dette vil vi informere Halden kommune om i detafj i hvert enkelt tilfelle. Vi ber om et raskt svar på de ovennevnte saker, slik at vi ikke taper tempo i rekruheringen av kvalifisert personale til de nevnte stillingene. NCE Halden vil til orientering nå lage et nyhetsbrev om hva vi har fått til så langt og om videre planer fremover. Dette nyhetsbrevet vil om kort tid bli oversendt kommunen. Med vennlig hilsen 1nkubator Halden AS, I Ck: Einar Eriksen Spesialrådgiver Vedlegg: I. Kopi av brev av 10.8.09 med ordførerens påtegning av 17.8.09 2. Statusrapport fra Dr. Christian Kunze Adresse: Telefon: E-post: Stergt. 7 91 13 17 55 einaberiksen@neehalden.conl NO 986 253 191 Postboks 45 Feks: Internet Benkkonto: 1751 Haldes 94 77 12 63 www ncehaldennors 1105.12.26757 Side 15
Forskningsparken Inkubator Halden AS Halden kommune Storgt. 8 I 767 Halden An.: Ordforer Per Kristian Dah I Deres ree: Var ref.: Date: 10,08.2009 Professorat Masterstudium Energy and Emissions Trading Jeg henviser til samtaler ang. status når det gjelder rekruttering av relevante sokere til professoratene innen "Energisystemer og fysiske kraftmarkeder" og "Finansiell energi- og ravarehandel". Som nevnt ble det forste professoratet utlyst av UMB. Institutt for matematiske realfag og teknologi på forsommeren. Sely om professoratet ble lyst ut bredt i hele Skandinavia. Tyskland og Nederland, så har responsen dessverre ært mager, med bare 4 sokere, hvorav minst to som ikke har relevant faglig bakgrunn. Prosessen med vurdering av innkomne søknader er fortsatt i gang, og forventes ikke avsluttet for kommende hostiv inter. Det andre professoratet har vært holdt på vent, da det ikke lyktes å komme frem til en tilfredsstillende avtale med UMBs Institutt for okonom i og ressursforvaltning som viile sikret at professoratet skulle styrke Halden Centre of Expertise gjennom utvik/ingen av et masterstudium i Halden. I mellomtiden har prosjektledelsen i Halden Centre of Expertise / NCE Energy and Emissions trading undersokt markedet etter gode kandidater som kan understotte arbeidet med å bygge opp et masterstudium i Halden. Spesielt er det nå behov for en studieleder som kan utarbeide en detaljert fagplan for det planlaute masterstudiet, sørge for godkjenning / akkreditering av studiet og rekruttering av internasjonalt ledende forelesere som kan undervise i de enkelte fagene. Dette arbeidet resulterte i lopet av sommeren i at Prof. Dr. Christian Kunze fra Tyskland har takket ja til et tilbud om ansettelse somdirector qf Studies Energy and Endssions Trading ved NCE Energy and Emissions trading med Inkubator Haiden AS som formell arbeidsgiver. Prof. Kunze har bred faglig industri- og akademibakgrunn fra energihandel, og kommer fra en sti/ling som studieleder ved International Sehool of Management (ISM) i Dortmund, hvor han har vært ansvarlig for utarbeidelsen av fagplanen for et MBA-studium i Energy management og akkreditering I godkjennin2 av studiet hos europeiske akkrediteringsinstitusjoncr. På bakgrunn av dette vil vi be om at midlene til professoratet innen "Einansiell energi- og tivarehander for det første året avsettes til dekning av stillingen som studieleder for masterstudiet i Halden. og ber om at belopet på kr I mill, utbetales til Inkubator Halden AS i 4 like store rater på kr 250.000med oppstart 1.9.09. Utbetalingen bes foretatt til Inkubator Haldens konto nr. 1105.12.26757 i I3erg Sparebank, oremerket til "Professorat studieleder masterstudiunf. Med vennlig hilsen Inkubittor Halden AS J. Dieter I lirdes Adm.dir. Adresse: releton: E-post: Org.nr. Storgl 7 90 55 02 68 mutotornapenttonme no NO 986 258 191 19051844545 FakS: Internett: Bankkonto: 1751 Haiden 94 77 12 63 vffivv inkubater no 1105.12.26757 Side 16
Short Version: Studies In Energy & Emissions Trading: Flagship Course with Regional Anchorage / International Offerings to Start in Fall NCE Halden developed the concept and prepared the accreditation documents for a two year full-time Master of Science in Energy and Emissions Trading (MET). Although it extended the accreditation process duration, the strategic decision to centralize the flagship course in Remmen has been taken due to the generous support of NCE's educational initiatives by the Community of Halden. Following a positive board decision of the University College to offer the unique master course, the first cohort of students will be able to take advantage of the innovative and industry-supported course by August, 2011. Prior to the master course, a certificate course "Certified Energy Trading Professional" will be offered from fall 2010 in the German market. NCE Halden signed a partnership agreement for this activity with EW Medien, Frankfurt, Germany's leading publishing house for the energy industry as well as with leading German private university Karlshochschule International University, Karlsruhe. This co-operation is not only about the transfer of the specific knowledge of the University and NCE Halden to the target group of Central European energy traders. As EW Medien has the biggest media coverage in the Central European energy industry, this project is also of high importance to further develop the brand recognition of NCE Halden. Furthermore, the graduates of an energy-related bachelor course of Karlshochschule can be used as a sourcing pool for our Norwegian master course. Based on the so far very positive co-operation regarding the set-up of the certificate course, the president of the Karlsruhe-based University and NCE Halden representatives are currently also exploring the joint development of part-time MBA in Energy Trading. Another academic partnership becomes currently established with EWI (Energiewirtschaftliches Institut) at the University of Cologne. This is one of Europe's most well reputed research institutes in energy economics. Besides that we are working on the intensification and formalization of University contacts in a number of countries, e.g. the United States, France, Finland, Russia and South Africa. Side 17
Google Translation of the short version: Studier i Energy & klimakvoter: Flaggskip Course med Regional Anchorage / Internasjonal Tilbud til Start i Fall NCE Halden utviklet konseptet og gjort akkreditering dokumenter for en to års fulltids Master of Science i Energi og klimakvoter (MET). Selv om det utvidet akkrediteringen prosessen varighet, den strategiske beslutningen om å sentralisere flaggskip kurset Remmen har blitt tatt på grunn av generøs støtte fra NCE's pedagogiske initiativer av Fellesskapet i Halden. Etter en positiv styrevedtak fra University College å tilby den unike master kurset, vil den første kohort av studentene kunne dra nytte av de innovative og industri-støttet kurs i august, 2011. Før mesteren kurset, et sertifikat kurs "Certified Energy Trading Professional" vil bli tilbudt fra høsten 2010 i det tyske markedet. NCE Halden signert en samarbeidsavtale for denne aktiviteten med EW Medien, Frankfurt, Tysklands ledende forlag for energi-bransjen så vel som med ledende tyske privat universitet Karlshochschule International University, Karlsruhe. Dette samarbeidet er ikke bare om overføring av spesifikk kunnskap om universitetet og NCE Halden til rnålgruppen i Sentral-Europa energi handelsmenn. Som EW Medien har den største mediedekningen i Central European energibransjen, er dette prosjektet også svært viktig å videreutvikle merkevaren anerkjennelse av NCE Halden. Videre kan kandidatene til en energi-relaterte bachelor løpet av Karlshochschule brukes som en kilde basseng for våre norske master kurs. Basert på den så langt svært positive samarbeid om oppsett av sertifikatet kurset, presidenten i Karlsruhe-baserte Universitet og NCE Halden representanter er for tiden også utforske felles utvikling av deltid MBA i Energy Trading. En annen faglig partnerskap blir nå etablert med EWI (Energiewirtschaftliches Institut) ved Universitetet i Köln. Dette er en av Europas mest velrenommerte forskningsinstitusjoner i energiøkonomi. Foruten at vi jobber med intensivering og formalisering av University kontakter i en rekke land, f.eks USA, Frankrike, Finland, Russland og Sør-Afrika. Side 18
Long Verslon: Studies in Energy & Emissions Trading: Flagship Course with Reglonal Anchorage / International Offerings to Start in Fall NCE Halden developed and prepared the accreditation documents for a two year full-time Master of Science in Energy and Emissions Trading (MET). Although an international accreditation process might have been faster, we decided to apply for an accreditation by NOKUT, the Norwegian body for the quality assurance in higher education. This strategic decision was based on the beliefs that the generous support of NCE's educational initiatives by the Community of Halden should be reflected by the centralization of the flagship course in Remmen. In a next step, the University College needs to take a strategic board decision on the start of the new master course. Furthermore, the application documents are currently in a quality assurance process and will be finalized during the next weeks. The first cohort of students will be able to take advantage of the innovative and industry-supported course by August, 2011. Prior to the master course, a certificate course "Certified Energy Trading Professional" will be offered from fall 2010 in the German market. NCE Halden signed on the one hand a partnership agreement for this activity with EW Medien, Frankfurt, Germany's leading publishing house for the energy industry. On the other hand, not only NCE Halden will transfer a part of its specific knowledge to the target group of Central European energy traders. lt was also possible to win one of the leading private German universities, Karlshochschule International University, Karlsruhe, as a partner for the certificate course. The 12 presence days of the course participants will be held at Karlshochschule and the lecturers will be jointly selected from the network of NCE Halden and the German university partner. As Karlshochschule is strongly supported by Germany's fourth biggest utility Energie Baden-WUrttemberg (EnBW) and EW Medien has the biggest media coverage in the Central European energy industry, we consider this project besides the educational effect also to be very important in order to further develop the branding of NCE Halden. The next process steps contain especially the design of the curriculum details as well as the selection of relevant literature and text books. Side 19
Based on the so far very positive co-operation regarding the set-up of the certificate course, the president of the Karlsruhe-based university and NCE Halden representatives are currently exploring the joint development of part-time MBA in Energy Trading with 60 ECTS and 50 presence days. Potential modes of co-operation and a joint accreditation and double diploma of the intended course will be discussed in May, 2010. The expected start period for the MBA course is Spring 2011. In addifion to the aforementioned positive aspects of a co-operation with the German university partner, it is also a logical development process for the "Energy Management" bachelor graduates from Karlshochschule to conduct master studies in the energy field. Therefore their educational initiatives on bachelor level might also be considered as a sourcing pool for our Norwegian master course offering. Another academic partnership will be with the EWI (Energiewirtschaftliches Institut) at the University of Cologne, headed by Prof. Dr. Marc Oliver Bettzfige. Prof. Bettzfige and his team constitute one of Europe's most well reputed research tearns in energy economics, and they are very positive to cooperate with the NCE Halden, both in energy research projects, and by offering lecturers from their academic staff to support the master studies in energy and emissions trading in Halden. Besides that the Director of Studies is working on the intensification and formalization of University contacts in a number of countries, e.g. the United States, France, Finland, Russia and South Africa. Google Translation: Studier 1 Energy & klimakvoter: Flaggskip Course med Regional Anchorage / Internasjonal Tilbud til Start i Fall NCE Halden utviklet og forberedt akkreditering dokumenter for en to års fulltids Master of Science i Energi og klimakvoter (MET). Selv om en internasjonal akkreditering prosessen kunne ha vært raskere, bestemte vi oss for å søke om akkreditering av NOKUT, Norsk organ for kvalitetssikring i høyere utdanning. Denne strategiske beslutningen var basert på den tro at den generøse støtte fra NCEs pedagogiske initiativer av Fellesskapet i Halden bør reflekteres av sentralisering av flaggskipet kurs i Remmen. I et neste trinn, må Høgskolen 1 å ta en strategisk beslutning om bord starten av det nye master kurs. Videre programmet dokumentene er for tiden i en kvalitetssikring og vil bli ferdigstilt i løpet av de neste ukene. De første kohort av studenter vil kunne dra nytte av de innovafive og industri- Side 20
støttet kurs i august 2011 Før mesteren kurset, et sertifikat kurs "Certified Energy Trading Professional" vil bli tilbudt fra høsten 2010 i det tyske markedet. NCE Halden undertegnet på den ene siden en samarbeidsavtale for denne aktiviteten med EW Medien, Frankfurt, Tysklands ledende forlag for energibransjen. På den annen side ikke bare vil NCE Halden overføre en del av sin spesielle kunnskap fil målgruppen i Sentral- Europa energi handelsmenn. Det var også mulig å vinne en av de ledende private tyske universiteter, Karlshochschule International University, Karlsruhe, som en partner for sertifikatet kurset. De 12 filstedeværelse dager av kurset deltakerne vil bli holdt på Karlshochschule og foreleserne vil være fellesskap valgt fra nettverket av NCE Halden og det tyske universitetet partner. Som Karlshochschule er sterkt støttet av Tysklands fjerde største nytte Energie Baden-WOrttemberg (EnBW) og EW Medien har den største mediedekningen i Central European energibransjen. anser vi dette prosjektet i tillegg til de pedagogiske effekten også å være svært viktig for å videreutvikle for merkevarebygging av NCE Halden. De neste prosesstrinn inneholder særlig utformingen av læreplanen detaljer samt valg av relevant litteratur og lærebøker. Basert på den så langt svært positive samarbeid om oppsett av sertifikatet kurset, er presidenten i Karlsruhe-baserte universitets-og NCE Halden representanter for øyeblikket utforske felles utvikling av deltid MBA i Energy Trading med 60 studiepoeng og 50 filstedeværelse dager. Potensielle måter av samarbeid og en felles akkreditering og dobbelt diplom av de filtenkte kurset vil bli drøftet i mai 2010. Forventet oppstart periode for MBA kurset er våren 2011. I tillegg til de nevnte positive sider ved et samarbeid med det tyske universitetet partner, er det også en logisk utvikling prosess for "Energy Managemenr bachelor kandidater fra Karlshochschule å gjennomføre masterstudier i energifeltet. Derfor deres pedagogiske tiltak på bachelor-nivå kan også betraktes som en kilde basseng for våre norske mesterkurs filbud. En annen faglig samarbeid vil være med EWI (Energiewirtschaftliches Institut) ved Universitetet i KÖln, ledet av professor dr. Marc Oliver Bettzlige. Prof Bettzuge og hans team utgjør en av Europas mest velrenommerte forskningsgrupper i energiøkonomi, og de er svært positive fil å samarbeide med NCE Halden, både i energi forskningsprosjekter, og ved å tilby forelesere fra sine vitenskapelig ansatte fil å støtte masterstudier i energi-og kvotehandel i Halden. I fillegg til at direktør Studies arbeider med intensivering og formafisering av University kontakter i en rekke land, feks USA, Frankrike, Finland, Russland og Sør-Afrika. Side 21
Halden kommune Arkivkode: Arkivsaksnr: Journal dato: Saksbehandler: 210 2010/712-12 07.04.2010 Sven-Erik Holter-Tollefsen Utvalgssak Utvalg Utvalgssak Møtedato Hovedutvalg for budsjett, finans og økonomisk styring 2010/24 20.05.2010 Formannskapet 2010/49 20.05.2010 Kommunestyret 2010/35 20.05.2010 Halden eldreråd Hovedutvalg for administrasjon Hovedutvalg for bygg, plan og teknisk drift Hovedutvalg for helse og sosial Hovedutvalg for nærings- og miljøpolitikk Hovedutvalg for kultur og idrett 25.05.2010 Hovedutvalg for undervisning og oppvekst Råd for funksjonshemmede Utsendte vedlegg 1 Halden kommune - regnskapsdokumentet 2009 2 Halden kommune - revisjonsberetning Ikke utsendte vedlegg Halden kommune - Årsregnskap 2009 Denne saken er utredet etter prinsippet for fullført saksbehandling. Følgende har vært medsaksbehandlere: Lars Vidar Hennum Hansen og Roar Vevelstad Sammendrag av saken: Rådmannen legger frem Halden kommunes regnskap for 2009 med forslag til disponering av overskudd fra driftsregnskapet på kr. 631.598,30 og dekking av underskudd i investeringsregnskap på kr. 1.776.267,96 Rådmannens innstilling: 1. Halden kommune årsregnskap for 2009 vedtas. 2. Det regnskapsmessige mindreforbruk i driftsregnskapet på kr 631.598,30 avsettes til generelt disposisjonsfond. Side 22
3. Det regnskapsmessige merforbruket i investeringsregnskapet på kr 1.776.267,96 dekkes ved bruk av kapitalfond. Bakgrunn I henhold til forskrift om årsregnskap og årsberetning 10 skal årsregnskapet og årsberetningen vedtas av kommunestyret selv, senest seks måneder etter regnskapsårets slutt. Årsregnskapet skal være avlagt av fagsjef for regnskap innen 15. februar året etter regnskapsåret. I henhold til revisjonsforskriften 5 og kommunelovens 78 skal revisor for hvert regnskapsår avgi revisjonsberetning til kommunestyret. Revisor skal senest to måneder etter at årsregnskapet er avlagt oversende kopi av revisjonsberetningen til formannskapet, samt til kontrollutvalget. Kontrollutvalget skal avgi uttalelse om årsregnskapet til kommunestyret før årsregnskapet vedtas. Kopi av denne uttalelse skal være formannskapet i hende før dette organet avgir innstilling om årsregnskapet til kommunestyret. Årsberetningen skal foreligge til behandling i kommunestyret samtidig med at årsregnskapet skal behandles. Utredning: Driftsregnskapet Halden kommunes driftsregnskap avsluttes med et regnskapsmessig mindreforbruk på kr. 631.598,30 Det er ingen regnskapsmessige forhold som har behov for spesiell omtale ved avslutning av årets driftsregnskap. Det vises til Halden kommunes årsrapport for 2009 når det gjelder utdypende kommentarer. Rådmannen er tilfreds med et positivt resultat, selv uten bruk av vedtatte fondsmidler på 10 mkr, som ble vedtatt i kommunestyrte i desembermøte 2009. Det er imidlertid bekymringsverdig at netto driftsresultat er negativt med omlag - 9 mkr.. Løpende driftsutgifter og finanskostnader er med det høyere enn kommunens løpende inntekter. Det kan ikke vedvare, og store omstillinger bør dermed iverksettes raskt. Det vises forøvrig til Halden kommunes årsrapport for 2009 Investeringsregnskapet Halden kommunes investeringsregnskap avsluttes med et regnskapsmessig merforbruk på kr. 1.776.267,96. Underskuddet kommer alene fra ordningen med startlån. Dette forklares med at det blir lånt opp midler raskere enn de blir videreutlånt. Dette har resultert i at HK må betale avdrag til Husbanken, før man selv mottar avdrag fra kunden. I tillegg har HK mottatt ekstraordinære avdrag fra kunder (hel eller delvis innfrielse av hovedstol), noe som medfører lavere løpene avdrag. Dette skaper en ubalanse i det HK har et etterslep på en videre innfrielse til Husbanken, og slik sett ikke får tilsvarende reduksjon i sine avdragsutgifter. Som i 2008 er investeringsregnskapet avsluttet med en mellomfinansiering av ikke benyttede midler fra prosjekter. Prosjektene vil derfor ikke få sin økonomiske avslutning eller tilføring av midler i regnskapssaken, men vil bli fremmet til politisk sluttbehandling i egne saker i de nødvendige politiske utvalg. Dokumentet er elektronisk godkjent av: Side 23
Lars T. Larsen Roar Vevelstad Side 24
ÅRSREGNSKAP 2009 FOR HALDEN KOMMUNE Revidert utgave 20.04.2010 Side 25
Innholdsfortegnelse: Hovedoversikter...2 Driftregnskapet...3 Investeringsregnskapet...4 Bevilgningsregnskapet...5 Balansen...6 Oversikt over arbeidskapital...7 Regnskapsskjema 1A - drift...8 Regnskapsskjema 2A - investering...9 Budsjettskjema 1A - drift...10 Budsjettskjema 2A - investering...11 Noter...12 Pensjoner...13 HKP...13 SPK...16 KLP...22 Endring arbeidskapital...30 Garantiansvar...31 Aksjer...32 Fond...33 Generelle noter - driftregnskapet...34 Selvkost...34 Verdivurdering av anleggmidler...34 Vurdering av fordringer ved årsoppgjøret...34 Osgodsfondet...35 Usikre forpliktelser og betingede eiendeler...35 Erstatningkrav tidligere barnevernsbarn...35 Avtale om hovedprinsipper for eiendomsoverdragelse og havneutvikling i Halden...35 Skjønnsmidler...36 Noter investeringsregnskapet...37 Utsatt låneopptak...37 Endret praksis finansiering av investeringsprosjekter...37 Kaptialkonto...38 Regnskapene...39 Driftregnskap totaler...39 Investeringsregnskap - totaler...48 Investeringsregnskap pr. prosjekt...51 Balanseregnskap - detaljer...79 Funksjonsregnskapet...87 Drift...88 Investering...89 Regnskap - Halden Havn...91 Økonomisk oversikt drift...91 Balanse...93 Noter...94 Hovedoversikter Årsregnskap Halden kommune 2009 2 Side 26
Driftregnskapet Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Driftsinntekter Brukerbetalinger 44.825.562,03 38.032.397,00 38.480.939,00 39.358.804,77 Andre salgs- og leieinntekter 159.980.478,58 161.520.984,00 158.370.257,00 165.685.353,33 Overføringer med krav til motytelse 235.585.796,10 164.063.956,00 164.788.060,00 188.142.382,18 Rammetilskudd 434.307.491,00 426.841.000,00 407.921.000,00 396.855.117,00 Andre statlige overføringer 118.470.080,40 98.810.435,00 98.810.435,00 98.787.018,14 Andre overføringer 764.570,00 900.000,00 900.000,00 1.337.086,00 Skatt på inntekt og formue 500.645.396,25 494.790.000,00 494.790.000,00 455.584.405,42 Eiendomsskatt 77.411.756,00 76.000.000,00 76.000.000,00 48.468.029,39 Andre direkte og indirekte skatter 43.975,51 0,00 0,00 0,00 Sum driftsinntekter 1.572.035.105,87 1.460.958.772,00 1.440.060.691,00 1.394.218.196,23 Driftsutgifter Lønnsutgifter 759.261.778,00 713.760.380,00 701.998.433,00 674.353.097,65 Sosiale utgifter 178.757.657,60 172.148.261,00 180.518.481,00 163.141.987,03 Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon 252.612.003,94 236.347.351,00 235.562.997,00 215.546.224,68 Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon 144.550.603,77 126.350.445,00 126.050.195,00 128.206.998,04 Overføringer 202.098.233,99 168.628.129,00 172.399.379,00 168.452.728,91 Avskrivninger 52.062.351,00 52.558.904,00 11.477.000,00 40.544.804,00 Fordelte utgifter -27.101.525,28-27.155.147,00-27.228.147,00-21.351.448,71 Sum driftsutgifter 1.562.241.103,02 1.442.638.323,00 1.400.778.338,00 1.368.894.391,60 Brutto driftsresultat 9.794.002,85 18.320.449,00 39.282.353,00 25.323.804,63 Finansinntekter Renteinntekter, utbytte og eieruttak 20.532.991,26 24.110.000,00 24.110.000,00 27.137.264,81 Mottatte avdrag på utlån 11.500,00 70.000,00 70.000,00 27.842,86 Sum eksterne finansinntekter 20.544.491,26 24.180.000,00 24.180.000,00 27.165.107,67 Finansutgifter Renteutgifter, provisjoner og andre fin.utg. 45.000.649,87 77.903.000,00 77.903.000,00 50.389.417,89 Avdragsutgifter 46.237.390,00 39.214.500,00 39.214.500,00 32.036.878,00 Utlån 34.500,00 150.000,00 150.000,00 138.492,86 Sum eksterne finansutgifter 91.272.539,87 117.267.500,00 117.267.500,00 82.564.788,75 Resultat eksterne finanstransaksjoner -70.728.048,61-93.087.500,00-93.087.500,00-55.399.681,08 Motpost avskrivninger 52.062.351,00 67.181.904,00 26.100.000,00 40.544.804,00 Netto driftsresultat -8.871.694,76-7.585.147,00-27.705.147,00 10.468.927,55 Interne finanstransaksjoner Bruk av tidligere års regnsk.m. mindreforbruk 454.644,75 0,00 0,00 7.764.457,37 Bruk av disposisjonsfond 10.743.735,01 8.777.999,00 4.777.999,00 17.940.537,00 Bruk av bundne fond 22.918.628,23 21.096.407,00 27.296.407,00 12.282.793,58 Bruk av likviditetsreserve 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum bruk av avsetninger 34.117.007,99 29.874.406,00 32.074.406,00 37.987.787,95 Overført til investeringsregnskapet 14.216.956,55 17.920.000,00 0,00 400.000,00 Dekning av tidligere års regnsk.m. merforbruk 0,00 0,00 0,00 0,00 Avsetninger til disposisjonsfond 454.644,75 0,00 0,00 8.431.443,38 Avsetninger til bundne fond 9.942.113,63 4.369.259,00 4.369.259,00 39.170.627,37 Avsetninger til likviditetsreserven 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum avsetninger 24.613.714,93 22.289.259,00 4.369.259,00 48.002.070,75 Regnskapsmessig mer/mindreforbruk 631.598,30 0,00 0,00 454.644,75 Årsregnskap Halden kommune 2009 3 Side 27
Investeringsregnskapet Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Inntekter Salg av driftsmidler og fast eiendom 7.154.045,50 0,00 0,00 11.768.063,00 Andre salgsinntekter 117.500,00 0,00 0,00 5.537.204,00 Overføringer med krav til motytelse 45.202.000,00 0,00 0,00 18.406.649,00 Statlige overføringer 0,00 0,00 0,00 0,00 Andre overføringer 0,00 0,00 0,00 0,00 Renteinntekter, utbytte og eieruttak 77.012,77 0,00 0,00 179.897,48 Sum inntekter 52.550.558,27 0,00 0,00 35.891.813,48 Utgifter Lønnsutgifter 54.102,18 0,00 0,00 553.916,85 Sosiale utgifter 16.166,96 0,00 0,00 147.701,56 Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon 282.620.692,13 250.470.000,00 227.550.000,00 192.627.271,64 Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon 150.005,52 0,00 0,00 0,00 Overføringer 50.869.236,68 0,00 0,00 34.872.207,40 Renteutgifter, provisjoner og andre fin.utg. 4.938.366,64 0,00 0,00 5.258.966,97 Fordelte utgifter 6.079.550,38 0,00 0,00 2.502.994,65 Sum utgifter 344.728.120,49 250.470.000,00 227.550.000,00 235.963.059,07 Finanstransaksjoner Avdragsutgifter 32.834.185,00 0,00 0,00 6.366.497,00 Utlån 36.487.288,04 0,00 0,00 22.025.190,02 Kjøp av aksjer og andeler 399.312,00 0,00 0,00 784.394,00 Dekning av tidligere års udekket 3.690.370,19 0,00 0,00 64.456.768,27 Avsetninger til ubundne investeringsfond 7.252.886,96 0,00 0,00 15.896.625,22 Avsetninger til bundne fond 50.944.990,57 0,00 0,00 8.934.845,86 Avsetninger til likviditetsreserve 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum finansieringstransaksjoner 131.609.032,76 0,00 0,00 118.464.320,37 Finansieringsbehov 423.786.594,98 250.470.000,00 227.550.000,00 318.535.565,96 Dekket slik: Bruk av lån 361.345.723,21 232.550.000,00 227.550.000,00 278.423.304,76 Mottatte avdrag på utlån 13.963.269,02 0,00 0,00 11.431.075,19 Salg av aksjer og andeler 0,00 0,00 0,00 0,00 Bruk av tidligere års udisponert 0,00 0,00 0,00 0,00 Overføringer fra driftsregnskapet 14.216.956,55 17.920.000,00 0,00 400.000,00 Bruk av disposisjonsfond 0,00 0,00 0,00 204.082,00 Bruk av ubundne investeringsfond 6.155.378,24 0,00 0,00 18.151.029,93 Bruk av bundne fond 26.329.000,00 0,00 0,00 0,00 Bruk av likviditetsreserve 0,00 0,00 0,00 6.235.703,89 Sum finansiering 422.010.327,02 250.470.000,00 227.550.000,00 314.845.195,77 Udekket/udisponert -1.776.267,96 0,00 0,00-3.690.370,19 Årsregnskap Halden kommune 2009 4 Side 28
Bevilgningsregnskapet Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Anskaffelse og anvendelse av midler Anskaffelse av midler Inntekter driftsdel (kontoklasse 1) 1.572.035.105,87 1.460.958.772,00 1.440.060.691,00 1.394.218.196,23 Inntekter investeringsdel (kontoklasse 0) 52.473.545,50 0,00 0,00 35.711.916,00 Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner 395.930.496,26 256.730.000,00 251.730.000,00 317.199.385,10 Sum anskaffelse av midler 2.020.439.147,63 1.717.688.772,00 1.691.790.691,00 1.747.129.497,33 Anvendelse av midler Utgifter driftsdel (kontoklasse 1) 1.516.258.302,40 1.385.948.729,00 1.382.367.398,00 1.330.852.582,25 Utgifter investeringsdel (kontoklasse 0) 333.710.203,47 250.470.000,00 227.550.000,00 228.201.097,45 Utbetaling ved eksterne finanstransaksjoner 165.931.691,55 117.267.500,00 117.267.500,00 116.999.836,74 Sum anvendelse av midler 2.015.900.197,42 1.753.686.229,00 1.727.184.898,00 1.676.053.516,44 Anskaffelse - anvendelse av midler 4.538.950,21-35.997.457,00-35.394.207,00 71.075.980,89 Endring i ubrukte lånemidler -86.630.222,11 0,00 0,00 65.009.695,24 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Drift 0,00 0,00 0,00 20.223.411,13 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Invest 0,00 0,00 0,00-34.559.873,61 Endring i arbeidskapital -82.091.271,90-35.997.457,00-35.394.207,00 121.749.213,65 Avsetninger og bruk av avsetninger Avsetninger 72.916.604,40 4.369.259,00 4.369.259,00 137.344.954,85 Bruk av avsetninger 66.601.386,23 29.874.406,00 32.074.406,00 62.578.603,77 Til avsetning senere år 1.776.267,96 0,00 0,00 3.690.370,19 Netto avsetninger 4.538.950,21-25.505.147,00-27.705.147,00 71.075.980,89 Int. overføringer og fordelinger Interne inntekter mv 146.025.159,01 154.746.421,00 95.994.468,00 125.626.235,56 Interne utgifter mv 146.025.159,01 135.883.774,00 77.058.821,00 125.626.235,56 Netto interne overføringer 0,00 18.862.647,00 18.935.647,00 0,00 Årsregnskap Halden kommune 2009 5 Side 29
Balansen Regnskap 2009 Regnskap 2008 EIENDELER Anleggsmidler 3.152.133.320,40 2.778.165.104,29 Herav: Faste eiendommer og anlegg 1.474.566.934,86 1.251.722.229,86 Utstyr, maskiner og transportmidler 85.698.327,08 77.058.250,08 Utlån 130.210.360,36 107.738.141,34 Aksjer og andeler 50.517.528,00 50.120.021,00 Pensjonsmidler 1.411.140.170,10 1.291.526.462,01 Omløpsmidler 383.399.514,11 470.434.007,71 Herav: Kortsiktige fordringer 111.704.048,90 101.534.522,58 Premieavvik 185.492.052,96 164.837.022,61 Aksjer og andeler 0,00 0,00 Sertifikater 0,00 0,00 Obligasjoner 0,00 0,00 Kasse, postgiro, bankinnskudd 86.203.412,25 204.062.462,52 SUM EIENDELER 3.535.532.834,51 3.248.599.112,00 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital 456.789.509,09 481.478.792,23 Herav: Disposisjonsfond 24.548.668,72 34.837.758,98 Bundne driftsfond 49.326.421,69 62.346.911,80 Ubundne investeringsfond 7.395.120,98 6.297.612,26 Bundne investeringsfond 60.277.886,38 35.617.920,30 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Drift 20.223.411,13 20.223.411,13 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Invest -34.559.873,61-34.559.873,61 Regnskapsmessig mindreforbruk 631.598,30 454.644,75 Regnskapsmessig merforbruk 0,00 0,00 Udisponert i inv.regnskap 77.264,68 77.264,68 Udekket i inv.regnskap -1.776.267,96-3.690.370,19 Likviditetsreserve 0,00 0,00 Kapitalkonto 330.645.278,78 359.873.512,13 Langsiktig gjeld 2.853.729.707,39 2.537.163.480,14 Herav: Pensjonsforpliktelser 1.453.771.241,39 1.332.848.940,14 Ihendehaverobligasjonslån 0,00 0,00 Sertifikatlån 0,00 0,00 Andre lån 1.399.958.466,00 1.204.314.540,00 Kortsiktig gjeld 225.013.618,03 229.956.839,63 Herav: Kassekredittlån 0,00 0,00 Annen kortsiktig gjeld 205.569.325,52 221.169.868,50 Premieavvik 19.444.292,51 8.786.971,13 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 3.535.532.834,51 3.248.599.112,00 MEMORIAKONTI Memoriakonto 91.296.003,42 239.370.012,38 Herav: Ubrukte lånemidler 32.243.348,21 118.873.570,32 Andre memoriakonti 59.052.655,21 120.496.442,06 Motkonto for memoriakontiene -91.296.003,42-239.370.012,38 Årsregnskap Halden kommune 2009 6 Side 30
Oversikt over arbeidskapital Regnskap 2009 Regnskap 2008 OMLØPSMIDLER Endring betalingsmidler -117.859.050,27 123.292.446,98 Endring ihendehaverobl og sertifikater 0,00 0,00 Endring kortsiktige fordringer 10.169.526,32 28.682.736,86 Endring premieavvik 20.655.030,35 46.105.122,61 Endring aksjer og andeler 0,00-50.000.000,00 ENDRING OMLØPSMIDLER (A) -87.034.493,60 148.080.306,45 KORTSIKTIG GJELD Endring kortsiktig gjeld (B) 4.943.221,60 9.304.370,02 ENDRING ARBEIDSKAPITAL (A-B) -82.091.272,00 157.384.676,47 Årsregnskap Halden kommune 2009 7 Side 31
Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Regnskapsskjema 1A - drift Skatt på inntekt og formue 500.645.396,25 494.790.000,00 494.790.000,00 455.584.405,42 Ordinært rammetilskudd 434.307.491,00 426.841.000,00 407.921.000,00 396.855.117,00 Skatt på eiendom 77.411.756,00 76.000.000,00 76.000.000,00 48.468.029,39 Andre direkte eller indirekte skatter 43.975,51 0,00 0,00 0,00 Andre generelle statstilskudd 118.470.080,40 98.810.435,00 98.810.435,00 98.787.018,14 Sum frie disponible inntekter 1.130.878.699,16 1.096.441.435,00 1.077.521.435,00 999.694.569,95 Renteinntekter og utbytte 20.532.991,26 24.110.000,00 24.110.000,00 27.137.264,81 Renteutg.,provisjoner og andre fin.utg. 45.000.649,87 77.903.000,00 77.903.000,00 50.389.417,89 Avdrag på lån 46.237.390,00 39.214.500,00 39.214.500,00 32.036.878,00 Netto finansinnt./utg. -70.705.048,61-93.007.500,00-93.007.500,00-55.289.031,08 Til dekning av tidligere regnsk.m. merforbruk 0,00 0,00 0,00 0,00 Til ubundne avsetninger 454.644,75 0,00 0,00 8.431.443,38 Til bundne avsetninger 9.942.113,63 4.369.259,00 4.369.259,00 39.170.627,37 Bruk av tidligere regnsk.m. mindreforbruk 454.644,75 0,00 0,00 7.764.457,37 Bruk av ubundne avsetninger 10.743.735,01 8.777.999,00 4.777.999,00 17.940.537,00 Bruk av bundne avsetninger 22.918.628,23 21.096.407,00 27.296.407,00 12.282.793,58 Netto avsetninger 23.720.249,61 25.505.147,00 27.705.147,00-9.614.282,80 Overført til investeringsregnskapet 14.216.956,55 17.920.000,00 0,00 400.000,00 Til fordeling drift 1.069.676.943,61 1.011.019.082,00 1.012.219.082,00 934.391.256,07 Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) 0,00 0,00 0,00 0,00 Regnskapsmessig mer/mindreforbruk 1.069.676.943,61 1.011.019.082,00 1.012.219.082,00 934.391.256,07 Årsregnskap Halden kommune 2009 8 Side 32
Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Regnskapsskjema 2A - investering Investeringer i anleggsmidler 344.728.120,49 250.470.000,00 227.550.000,00 235.963.059,07 Utlån og forskutteringer 36.886.600,04 0,00 0,00 22.809.584,02 Avdrag på lån 32.834.185,00 0,00 0,00 6.366.497,00 Avsetninger 61.888.247,72 0,00 0,00 89.288.239,35 Årets finansieringsbehov 476.337.153,25 250.470.000,00 227.550.000,00 354.427.379,44 Finansiert slik: Bruk av lånemidler 361.345.723,21 232.550.000,00 227.550.000,00 278.423.304,76 Inntekter fra salg av anleggsmidler 7.154.045,50 0,00 0,00 11.768.063,00 Tilskudd til investeringer 0,00 0,00 0,00 0,00 Mottatte avdrag på lån og refusjoner 59.165.269,02 0,00 0,00 29.837.724,19 Andre inntekter 194.512,77 0,00 0,00 5.717.101,48 Sum ekstern finansiering 427.859.550,50 232.550.000,00 227.550.000,00 325.746.193,43 Overført fra driftsregnskapet 14.216.956,55 17.920.000,00 0,00 400.000,00 Bruk av avsetninger 32.484.378,24 0,00 0,00 24.590.815,82 Sum finansiering 474.560.885,29 250.470.000,00 227.550.000,00 350.737.009,25 Udekket/udisponert -1.776.267,96 0,00 0,00-3.690.370,19 Årsregnskap Halden kommune 2009 9 Side 33
Budsjett 2009 Budsjett 2008 Regnskap 2007 Budsjettskjema 1A - drift Skatt på inntekt og formue 494.790.000,00 479.243.000,00 451.389.326,59 Ordinært rammetilskudd 426.841.000,00 363.200.000,00 352.088.302,00 Skatt på eiendom 76.000.000,00 48.450.000,00 36.435.658,11 Andre direkte eller indirekte skatter 0,00 0,00 0,00 Andre generelle statstilskudd 98.810.435,00 85.766.484,00 95.752.885,61 Sum frie disponible inntekter 1.096.441.435,00 976.659.484,00 935.666.172,31 Renteinntekter og utbytte 24.110.000,00 17.630.000,00 32.251.894,23 Renteutg.,provisjoner og andre fin.utg. 77.903.000,00 62.838.000,00 35.413.332,14 Avdrag på lån 39.214.500,00 65.494.000,00 39.189.950,00 Netto finansinnt./utg. -93.007.500,00-110.702.000,00-42.351.387,91 Til dekning av tidligere regnsk.m. merforbruk 0,00 0,00 0,00 Til ubundne avsetninger 0,00 0,00 12.971.227,84 Til bundne avsetninger 4.369.259,00 5.758.161,00 13.625.236,13 Bruk av tidligere regnks.m. mindreforbruk 0,00 0,00 12.971.227,84 Bruk av ubundne avsetninger 8.777.999,00 16.450.000,00 3.969.000,00 Bruk av bundne avsetninger 21.096.407,00 4.000.000,00 12.477.634,77 Netto avsetninger 25.505.147,00 14.691.839,00 2.821.398,64 Overført til investeringsbudsjettet 17.920.000,00 200.000,00 864.081,52 Til fordeling drift 1.011.019.082,00 880.449.323,00 895.272.101,52 Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) 0,00 0,00 0,00 Mer/mindreforbruk 1.011.019.082,00 880.449.323,00 895.272.101,52 Årsregnskap Halden kommune 2009 10 Side 34
Budsjett 2009 Budsjett 2008 Regnskap 2007 Budsjettskjema 2A - investering Investeringer i anleggsmidler 250.470.000,00 318.115.000,00 204.632.161,02 Utlån og forskutteringer 0,00 0,00 23.197.610,71 Avdrag på lån 0,00 0,00 6.608.762,00 Avsetninger 0,00 26.750.000,00 35.510.232,89 Årets finansieringsbehov 250.470.000,00 344.865.000,00 269.948.766,62 Finansiert slik: Bruk av lånemidler 232.550.000,00 275.115.000,00 150.417.812,66 Inntekter fra salg av anleggsmidler 0,00 26.750.000,00 19.735.555,00 Tilskudd til investeringer 0,00 0,00 0,00 Mottatte avdrag på lån og refusjoner 0,00 47.800.000,00 14.539.776,46 Andre inntekter 0,00 0,00 2.279.595,22 Sum ekstern finansiering 232.550.000,00 349.665.000,00 186.972.739,34 Overført fra driftsbudsjettet 17.920.000,00 200.000,00 864.081,52 Bruk av avsetninger 0,00 0,00 26.145.211,75 Sum finansiering 250.470.000,00 349.865.000,00 213.982.032,61 Udekket/udisponert 0,00 5.000.000,00-55.966.734,01 Side 35
NOTER Noter Årsregnskap Halden kommune 2009 12 Side 36
Pensjoner Pensjoner HKP Halden kommunale pensjonskasse (HKP) Årsregnskap Halden kommune 2009 13 Side 37
Storebrand Pensjonstjenester AS 26.01.2010 Data som hentes fra Aktuarberegningen og fjorårets bokføring HALDEN KOMMUNE Beregnings år 2009 Antall år med armortisering 1 eller 15 15 Estimerte verdier Pensjonsforpliktelse (PBO) 31.12 forrige år 1 051 330 274 Pensjonsmidler 31.12 forrige år 851 037 709 Føring av pensjonsutgifter Prognose Hovedstørrelser fra aktuarberegning for : 2009 2010 Nåverdi av årets pensjonsopptjening (årets opptjening) 48 383 301 51 707 960 Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse 55 668 208 59 867 707 Forventet avkastning på pensjonsmidlene 55 152 610 60 776 475 Administrasjonskostnader 2 607 192 2 706 005 Premieinnbetaling inkl adm.kostnader (forfalt premie) 67 787 004 70 356 131 Utbetalte pensjoner (utbetalinger) 35 093 166 35 000 000 Påløpt pensjonsforpliktelse 01.01. (faktisk forpliktelse) 1 031 659 812 1 112 724 955 Estimert påløpt pensjonsforpliktelse 31.12. 1 100 618 155 1 189 300 622 Verdi av pensjonsmidler 01.01. (faktiske pensjonsmidler) 833 458 374 918 697 630 Estimert verdi av pensjonsmidler 31.12. (forventet) 918 697 630 1 012 124 231 Netto pensjonsforpliktelse 01.01. (re-estimert/virkelig) 198 201 438 194 027 325 Estimert netto pensjonsforpliktelse 31.12. 181 920 525 177 176 391 Beregnet premieavvik 13-1 nr d og 13-4 nr a (evt b) Premieinnbetaling ekskl. administrasjonskostnader 65 179 812 67 650 126 Årets netto pensjonskostnad -48 898 899-50 799 192 Premieavvik 16 280 913 16 850 934 Sats for arbeidsgiveravgift 14,1 % 14,1 % Arbeidsgiveravgift av premieavviket nr 12 2 295 609 2 375 982 Akkumulert og amortisert premieavvik 13-1 nr e og 13-4 nr c,d,e Antall år premiavvik skal dekkes inn på (1 eller 15) 15 15 Akkumulert premiavvik 31.12. forrige år 120 340 396 128 598 615 Resultatført premieavvik tidligere år -8 022 693-9 108 087 Arbeidsgiveravgift av 15-1 131 200-1 284 240 Akkumulert premieavvik 31.12. 128 598 615 136 341 463 Akkumulert arbeidsgiveravgift av 16 18 132 405 19 224 146 Årets netto pensjonskostnad 13-1 nr c og 13-3 nr a Nåverdi av årets pensjonsopptjening 48 383 301 51 707 960 Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse 55 668 208 59 867 707 Forventet avkastning på pensjonsmidlene -55 152 610-60 776 475 Netto pensjonskostnad eks adm. 48 898 899 50 799 192 Årsregnskap Halden kommune 2009 14 Side 38
Netto pensjonskostnad eks adm. 48 898 899 Resultatført premieavvik tidligere år 8 022 693 Administrasjonskostnader 2 607 192 Total pensjonskostnad inkl resultatført premieavvik 59 528 785 Årets estimatavvik 13-3 nr c og d Estimatavvik forpliktelse 19 670 462 Estimatavvik pensjonsmidler -17 579 335 Netto estimatavvik 2 091 127 Akkumulert estimatavvik 01.01. (forpliktelse) -148 776 928 Akkumulert estimatavvik 01.01. (pensjonsmidler) -48 869 272 Akkumulert estimatavvik 31.12 Akkumulert estimatavvik 31.12. (forpliktelse) -138 858 466 Akkumulert estimatavvik 31.12. (pensjonsmidler) -45 611 321 Spesifisert pensjonsforpliktelse 13-1 nr a og e og 13-2 nr c Påløpt pensjonsforpliktelse 31.12. forrige år -882 882 884 Nåverdi av årets pensjonsopptjening -48 383 301 Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse -55 668 208 Utbetalte pensjoner 35 093 166 Amortisert estimatavvik - årets forpliktelse -9 918 462 Estimert påløpt pensjonsforpliktelse 31.12 = UB -961 759 689 Spesifiserte pensjonsmidler 13-1 nr a og e og 13-2 nr d Verdi av pensjonsmidler 31.12. forrige år 882 327 646 Forventet avkastning på pensjonsmidlene 55 152 610 Premieinnbetaling ekskl. adm.kostnader 65 179 812 Utbetalte pensjoner -35 093 166 Amortisert estimatavvik - årets p.midler -3 257 951 Estimert pensjonsmidler 31.12. = UB 964 308 950 Netto balanseført pensjonsforpliktelse (før avgift) 2 549 261 arbeidsgiveravgift av nto pensjonsforpliktelse 359 446 Medlemsopplysninger 2009 Antall aktive 1 411 Antall pensjonister 910 Antall oppsatte (fratrådte) 1 490 Sum lønn 366 696 176 Gjennomsnittlig lønn (i full tid) 318 037 Gjennomsnittlig alder 44,61 Økonomiske forutsetninger 2009 2010 Avkastning pensjonsmidler 6,50 % 6,50 % Diskonteringsrente 5,50 % 5,50 % Årlig lønnsvekst 3,79 % 3,79 % Årlig G-regulering 3,79 % 3,79 % Årlig regulering av pensjoner under utbetaling 3,79 % 3,79 % Årsregnskap Halden kommune 2009 15 Side 39
Pensjoner SPK Statens pensjonskasse (SPK) Årsregnskap Halden kommune 2009 16 Side 40
Årsregnskap Halden kommune 2009 17 Side 41
Årsregnskap Halden kommune 2009 18 Side 42
Årsregnskap Halden kommune 2009 19 Side 43
Årsregnskap Halden kommune 2009 20 Side 44
Pensjon SPK Under Pensjonsforpliktelser og Pensjonsmidler har SPK endret regnskapsstandard fra og med 2009. Utbetaling pensjon er fjernet fra aktuarberegningen. Dette er bekreftet pr tlf med SPK v/lars Håland 2/2-10. Årsak: SPK har ikke reguleringsansvar lenger, og de fakturerer ikke G-regulering. Årsregnskap Halden kommune 2009 21 Side 45
Pensjoner Kommunal landspensjonskasse (KLP) KLP Årsregnskap Halden kommune 2009 22 Side 46
Årsregnskap Halden kommune 2009 23 Side 47
Årsregnskap Halden kommune 2009 24 Side 48
Årsregnskap Halden kommune 2009 25 Side 49
Årsregnskap Halden kommune 2009 26 Side 50
Årsregnskap Halden kommune 2009 27 Side 51
Årsregnskap Halden kommune 2009 28 Side 52
Årsregnskap Halden kommune 2009 29 Side 53
Endring arbeidskapital NOTE - ENDRING ARBEIDSKAPITALEN FRA BALANSEN: Kapittel Saldo 01.01 Saldo 31.12 Endring Omløpsmidler 2.1 470 434 008 383 399 514-87 034 494 Kortsiktig gjeld 2.3 229 956 840 225 013 618-4 943 222 SUM ENDRING I BALANSEN -82 091 272 Endring mem.konti ubrukte lånemidler 86 630 222 Sum endring drifts- og investeringsregnskapet 4 538 950 FRA DRIFT OG INVESTERING: Fra drift Fra investering Sum inntekter 1 572 035 106 52 550 558 Sum utgifter 1 562 241 103 344 728 120 Avskrivninger 52 062 351 Eksterne finansieringsinnt. 20 544 491 375 308 992 Eksterne finansieringsutg. 91 272 540 69 720 785 SUM DIFF. DRIFTS/INVESTERINGS (8 871 695) 13 410 645 4 538 950 DIFFERANSE 0 Årsregnskap Halden kommune 2009 30 Side 54
Garantiansvar NOTE - GARANTIANSVAR Nr. Person, firma, organisasjon Opprinnelig garanti Garantiansvar pr. 31.12 Garantiansvar utløper/gjelder 1 Halden boligbyggelag distr.base Osbekkgt. 5 500 000 4 380 376 2029 2 Asakveien foreldrelagsbhg. BA / Åkerholmen 9 602 000 6 758 209 31 år 3 Harekas Andelsbarnehage Øberg/Sommerro 8 555 000 6 185 084 31 år 4 Sameiet Ulvåsveien 3 410 000 2 215 322 2028 5 Bollerød barnehage 3 750 000 2 162 500 2020 6 Tryggheim barnehage 2003 1 800 000 1 436 975 2017 7 Halden stadionutvikling AS, kunstgressanl. Risum 2 500 000 1 189 805 2017 8a Halden Ishall Eiendom AS 19 800 000 19 800 000 2039 8b Halden Ishall Eiendom AS Økt garanti 3 200 000 3 200 000 2039 9 Comet Halden AS 2 000 000 2 000 000 2039 10 Småkryp pedagogiske tjenester as 7 500 000 5 794 135 2034 TOTALT 67 617 000 55 122 406 8b Halden Ishall Eiendom AS og Halden kommune har i 2009 inngått avtale om økt garantiansvar med kr. 3.200.000,-. Pr. 31/12-09 er ikke de formelle garant dokumentene signert. På bakgrunn av inngått avtale velger vi allikevel å vise den som et garantiansvar fra 2009 Årsregnskap Halden kommune 2009 31 Side 55
Aksjer NOTE - AKSJER 2009 Regnskap 31.12 Aksjer og andeler - totalt 50 517 528,00 2214102 Egenkap.tilførsel HKP 93/96 og 98 39 375 682,00 2214103 Andel egenkapitalinnskudd KLP 2 790 895,00 Eier andel i % 2216300 10 Andelsbevis Biblioteksentralen al 3 000,00 2216800 2000 aksjer i Industriprodukter 2 000 000,00 100 2216802 5000 aksjer i Østfold energiverk 5 000 000,00 7,14 2216803 Aksjer drift av Arbeidsamv ASVO 200 000,00 100 2216806 Aklsjer i Filmparken AS 8 645,00 0,06 2217000 30 aksjer Haldenvassd.kanalselskap 12 000,00 6,8 2217001 200 andeler i Habo 20 000,00 2217020 Brabo borettslag, 20 andelsbrev i berg boligb. 20,00 2217031 12 andeler i Kleiva borettslag 1 200,00 2217039 Halden stadionutvikling AS 102 000,00 51,00 Markedsverdi 2217040 Ny bybro Halden As 78 885,00 51,00 2217041 40 aksjer i Inkubator Halden as aksjenr. 36-75 Kjøp 2003 400 000,00 13,80 412 963,00 2217042 Aksjer i Alarmsentaralen Brann Øst AS 75 000,00 0,92 2217043 Andel Rådyrfaret 8 BRL. 100,00 2217044 Andel Kvartetten BRL. 100,00 2217045 30 andeler i Brygga omsorgsboliger 150 000,00 2217046 Andeler Det norske Blåseensamble 300 000,00 2217047 Halden Ishall Eiendom AS 1,00 Årsregnskap Halden kommune 2009 32 Side 56
Fond NOTE - TOTAL AVSETNINGER/BRUK AV FOND Tekst 2009 Avsetninger kr. 68 139 991 Bruk av avsetninger kr. -66 146 741 Netto avsetning kr. 1 993 250 Fond 1.1 kr. 139 100 203 Fond 31.12 kr. 141 548 098 NOTE - HOVEDOVERSIKT BALANSEREGNSKAP FOND Disposisjonsfond 2.56 Disposisjonsfond 1.1. kr. 34 837 758,98 Avsatt til disposisjonsfond i driftregnskapet kr. 454 644,75 Bruk av disposisjonsfond i driftsregnskapet kr. -10 743 735,01 Bruk av disposisjonsfond i investeringsregnskapet kr. Disposisjonsfond 31.12 kr. 24 548 668,72 Ubundne investeringsfond 2.53 Ubundne investeringsfond pr. 1.1. kr. 6 297 612,26 Avsatt til ubundne investeringsfond i investeringsregnskapet kr. 7 252 886,96 Bruk av ubundne investeringsfond i investeringsregnskapet kr. -6 155 378,24 Ubundne kapitalfond pr. 31.12 kr. 7 395 120,98 Bundne investeringsfond 2.55 Bundne investeringsfond pr. 1.1. kr. 35 617 920,30 Avsatt til bundne investeringsfond i investeringsregnskapet kr. 50 944 990,57 Bruk av bundne investeringsfond i investeringsregnskapet kr. -26 329 000,00 Bundne kapitalfond pr. 31.12 kr. 60 233 910,87 Bundne driftsfond 2.51 Bundet driftsfond pr. 1.1. kr. 62 346 911,80 Avsatt til bundet driftsfond i driftsregnskapet kr. 9 942 113,63 Bruk av bundet driftsfond i driftsregnskapet kr. -22 918 628,23 Bundet driftsfond pr. 31.12 kr. 49 370 397,20 Årsregnskap Halden kommune 2009 33 Side 57
Generelle noter - driftregnskapet Halden Forvaltningsselskap HK (havne- og eiendomsvirksomhet) er integrert i Halden kommunens balanse i 2004 som en konsekvens av vedtatt sammenslåing fra 01.01.2004 Regnskapet for havnevirksomheten er en del av Halden kommune sitt regnskap. Området balanseres med fondsføring. Selvkost Halden kommune har fulgt retningslinjer for beregning av selvkost for kommunale betalingstjenester når det gjelder selvkostkapitlene VARF (Vann, avløp, renovasjon og feiing) og byggesak. Ved beregning av kalkulatoriske renter samt beregning av avskrivinger og alternativkostnader er fylkesmannens beregningsskjemaer benyttet. Kalkylerenten er satt lik effektiv rente på norske statsobligasjoner med 3 års gjenstående løpetid, med et tillegg på 1 prosent. Dette er i henhold til retningslinjene i pkt 4.6.1. Selvkostkalkyle 2009 Driftskostander Vann Avløp Renovasjon Feier Byggesak Kjerneprodukt 11 471 590 23 350 919 15 090 726 3 083 863 3 634 736 Tilleggsytelser 5 385 311 6 464 189 7 910 836 0 0 Støttefunksjoner 326 448 401 954 178 707 0 0 Avskriving 3 642 000 6 516 000 102 447 0 0 Alterantivkostnad 4 362 000 7 392 000 30 227 0 0 Andre inntekter -1 359 792-1 351 846-229 216-262 385-396 583 Gebyrinntekter -25 245 446-41 351 792-23 053 499-3 129 756-3 414 284 Totalt -1 417 889 1 421 423 30 227-308 278-176 131 Avsetning/ bruk 1 417 889-1 421 423-30 227 308 278 176 131 Sum 0 0 0 0 0 Saldo bundne pr 31.12 2510604 Bundet driftsfond vann 2510605 Bundet driftsfond avløp 2510606 Bundet driftsfond renovasjon 2510608 Bundet driftsfond feiervesen 2510609 Bundet driftsfond bygge-, regulering-, delesaker -13 735 510-2 211 615-95 150-2 621 160-2 305 692 Verdivurdering av anleggmidler Halden kommune har ikke foretatt verdivurdering og aktivering av veier i tidligere års regnskap. Dette arbeidet skulle iverksettes i år 2006, men pga ressursmangel fortsatt ikke gjennomført. Veier er imidlertid aktivert fra og med 2005. Det er i 2009 ikke gjort vesentlige endringer ved vurderingen av anleggsmidler. Vurdering av fordringer ved årsoppgjøret Som et ledd i den årlige regnskapsavslutningen, skal alle fordringskonti gås gjennom og vurderes mht realismen i krav. Ved avslutningen av 2007-regnsakpet er kontrollen av realismen noe mangelfull som følge av midlertidig redusert tilgang på kompetanse til dette. Denne situasjonen har ikke endret seg vesentlig i 2008. Imidlertid har det blitt gjort budsjettsmessige endringer som gjør at dette arbeidet vil bli vektlagt i 2009. Det er i 2009 gjennomført en total gjennomgang av kommunens kundereskontro. Det er innført et nytt innfordringssystem, og i den anledning er alle restanser gjennomgått. Krav av eldre dato er enten avskrevet eller sikret med hensyn til videre innfordring. Krav som ikke er mulig å inndrive har blitt ført som tap. Årsregnskap Halden kommune 2009 34 Side 58
Osgodsfondet Arbeidet som ble påbegynt i regnskapsåret 2006 mht til å avklare forhold rundt Osgodsfondet er videreført i 2009, men ikke avsluttet. I forbindelse med prosessen har det fremkommet at det er stor usikkerhet rundt flere forhold. Denne saken er derfor overført til kommunens jurister for vurdering. Kommunens jurister har kommet til at Osgodsfondet bør sees i sammenheng med en total gjennomgang av kommunens eiendommer. Dette skyldes ikke minst at det vil være meget tidkrevende å finne ut hvilke eiendommer som opprinnelig var en del av Osgodsfondet. En total gjennomgang av kommunens eiendommer vil være en tidkrevende og ressurskrevende jobb. I forbindelse med at kommunen nå er i ferd med å justere festeavgiftene og tilby innløsning, har juridisk overført sakens dokumenter til teknisk avdeling, slik at også Osgodsfondets eiendommer blir gjenstand for regulering av festeavgift og tilbud om innløsning. Usikre forpliktelser og betingede eiendeler Usikre forpliktelser er økonomiske forpliktelser av ukjent størrelse og eller oppgjørstidspunkt. Denne typen forpliktelse skal regnskapsføres. Det var ingen usikre forpliktelse på balansedagen som ikke var bokført. Betingede forpliktelser er økonomiske forpliktelser hvor usikkerheten knytter seg til hvorvidt det blir en utbetaling eller ikke. Denne type forpliktelse skal ikke regnskapsføres. Det var ingen betingede forpliktelser på balansedagen. For året 2009 har alle kommunalsjefer og enhetsledere undertegnet en fullstendighetserklæring. Denne erklæringen danner grunnlag for denne noten. Ingen av kommunens ledere har gitt informasjon som tilsier at det finnes usikre forpliktelser eller betingede eiendeler. Erstatningkrav tidligere barnevernsbarn Det har i løpet av 2009 blitt innledet ett samarbeid mellom flere kommuner i Østfold om en felles oppreisningsordning for tidligere barnevernsbarn i Østfold. Dette gjelder barn som har vært utsatt for omsorgssvikt eller overgrep i tiltak utenfor hjemmet underlagt det kommunale barnevernet. Det vil i løpet av perioden februar 2010 til februar 2012 være mulig å søke om oppreisning. Krav vil bli behandlet fortløpende i den perioden ordningen er åpen. Dette kan medføre kostnader for kommunen. Det vil i løpet av året 2010 bli fremmet en sak hvor finansiering blir behandlet, slik det er forutsatt i kommunestyresaken der man vedtok å slutte seg til ordningen. Avtale om hovedprinsipper for eiendomsoverdragelse og havneutvikling i Halden Kommunestyret vedtok i sak 088/07 avtale om hovedprinsipper for eiendomsoverdragelse og havneutvikling i Halden, en avtale mellom Halden kommune og Norske Skog Skogindustrier ASA (Norske Skog) I avtalen fremkommer Norske Skogs og Halden kommunes forpliktelser, samt avsluttende bestemmelser. Avtalen vil, iflg. punkt 3.6 - Ytterligere avtaler og lovmessighet, kunne heves av Norske Skog dersom Halden kommune ikke kan oppfylle denne som følge av krav i lovgivningen. Med ovennevnte forbehold, fremkommer at Norske Skog overdrar til Halden kommune følgende områder ved signering av avtalen, en signering som er foretatt gjennom kommunestyrets vedtak 14.12.2007: Tyske Hollender, jf punkt 1.1 i avtale Høvleriområdet, jf punkt 1.2 i avtale (5 425 kvm) Veden - området, jf punkt 1.3 i avtalen (ca 220 da) Årsregnskap Halden kommune 2009 35 Side 59
Videre, med ovennevnte forbehold, overdras fra Halden kommune til Norske Skog deler av gnr 62, bnr 394 (Høvleriområdet) (3 660 kvm) Utover ovennevnte omhandler avtalen områdene Mølen, Jernbanetomta, Sauøya, samt installasjoner/infrastruktur på Sauøya. Det må på plass underliggende avtaler før disse områdene kan detaljeres. Verdien i tilknytning til ulike områder som omfattes av avtalen er estimater og er med det usikre. Av den grunn bokføres ingen transaksjoner i årsregnskapet for 2007 eller 2008 rundt avtalen. Skjønnsmidler Korrigering av fondsavsetning knyttet til skjønnsmidler til bruk i barnehagesektoren fra tidligere år: Det er i 2009 korrigert for tidligere års feilaktig avsetning av skjønnsmidler. I perioden fra 2004 til og med 2008 er det totalt avsatt 5.837.456,- for mye etter de gjeldende retningslinjene. Med gjeldende retningslinjer menes her de årlige rundskrivene fra kunnskapsdepartementet hva gjelder regelverk for bruk og føring av skjønnsmidler til barnehagene. Avsatt for lite i 2004-2 978 440 Avsatt for lite i 2005-4 454 880 Avsatt for mye i 2006 28 555 Avsatt for mye i 2007 3 639 282 Avsatt for mye i 2008 9 602 939 Avsatt for mye i 2009 0 Sum 5 837 456 Årsregnskap Halden kommune 2009 36 Side 60
Noter investeringsregnskapet Utsatt låneopptak Halden kommune har de siste årene hatt en praksis der man ikke tar opp lån som det er budsjettert med, bl.a. på grunn av at man har prosjekter som ikke er igangsatt eller har etterslep. I henhold til loven skal det tas opp lån det er budsjettert med og inntektsføres i den utstrekning de faktisk finansierer investeringsutgifter. Samtidig er rådmann pålagt å ha en forsvarlig finansforvaltning. Halden kommune har som praksis å vurdere utsettelse av låneopptak med bakgrunn i forsinket fremdrift av vedtatte prosjekter og behov for likviditet jmf. krav om forsvarlig finansforvaltning. Endret praksis finansiering av investeringsprosjekter Fra regnskapsåret 2008 har vi endret den regnskapsmessige måten å finansiere prosjekter på. Dette innebærer at det enkelte prosjekt avsluttes separat med finansiering innenfor vedtatt ramme. Mer eller mindre forbruk vil fra 2008 ikke bli behandlet i regnskapssaken, men det enkelte prosjekt vil komme til politisk behandling separat. Det er i 2009 blitt avsluttet mange eldre investeringsprosjekter. Tilsammen ca 180 prosjekter, og arbeidet med avslutning av prosjekter vil få høy prioritet også i 2010. Årsregnskap Halden kommune 2009 37 Side 61
Kaptialkonto Årsregnskap Halden kommune 2009 38 Side 62
DRIFTREGNSKAP Regnskapene Driftregnskap totaler TOTALER Årsregnskap Halden kommune 2009 39 Side 63
Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap 2009 2009 2009 2008 Art (2): 10 10100 Fast lønn 418.375.223 403.701.760 386.134.977 365.056.330 10101 Fast lønn lærere 153.586.382 151.036.991 143.297.134 142.031.640 10102 Fast lønn, ikke fordelte rammer 148.189 1.952.703 1.952.703 28.690 10103 Fast lønn merkantile 3.442.487 3.299.229 3.299.229 3.207.682 10104 Fast lønn tillitsvalgte 1.885.448 2.159.078 2.159.078 2.372.938 10105 Fast lønn fødselspermisjon 8.563.171 2.695.280 2.731.676 6.459.734 10106 Fast lønn fødselspermisjon lærere 2.775.499 1.268.972 1.268.972 2.844.071 10110 Lønnsoppgjør 0 1.404.201 27.175.796 0 10111 Innsparingstiltak lønn, ufordelt 0-12.452.707-24.755.408 0 10112 Fast lønn, Seniorpolitikk 4.419.984 1.515.194 1.515.194 2.711.178 10150 Tillegg T-trinn 232.831 575.000 575.000 215.820 10151 Tillegg T-trinn lørdag/søndag 10.621.424 9.385.350 9.425.350 9.031.705 10152 Tillegg T-trinn kveld/natt 23.409.392 20.292.999 20.292.999 19.947.811 10153 Tillegg helligdag 9.845.104 7.634.400 7.634.400 6.974.296 10154 Samlingsstyrergodtgjørelse 713.740 0 0 605.232 10155 Andre avtalefestede tillegg 2.087.036 1.282.517 1.282.517 1.842.297 10156 Risikotillegg 12.860 0 0 0 10200 Vikar fødselspermisjon 2.134.898 3.033.000 2.971.110 2.432.714 10201 Vikar fødselspermisjon lærer 466.515 858.699 858.699 1.526.065 10202 Vikar sykdom 21.478.067 14.443.803 15.147.764 22.510.746 10203 Vikar sykdom lærer 5.894.219 3.081.787 3.081.787 4.281.534 10204 Vikar ferieavvikling 12.778.836 12.263.120 12.263.118 12.875.754 10205 Vikar lønnet permisjon 722.008 424.449 424.449 534.470 10206 Vikar kurs/tjenesteoppdrag 1.555.461 1.127.018 1.127.018 1.277.558 10207 Vikar tillitsverv 254.906 274.738 274.738 237.179 10208 Vikar avspassering 2.634.140 2.410.431 2.410.431 2.712.828 10209 Vikar seniorpolitikk 15.935 0 0 19.759 10250 Tillegg T-trinn 0 0 0 376 10251 Tillegg T-trinn lørdag/søndag 1.824.993 1.387.197 1.387.197 1.708.578 10252 Tillegg T-trinn kveld/natt 4.242.146 3.679.740 3.679.740 4.362.809 10253 Tillegg helligdag 770.102 1.638.600 1.638.600 1.559.629 10254 Andre avtalefestede tillegg 0 753.500 753.500 0 10300 Ekstrahjelp 3.036.938 1.638.369 1.072.093 2.833.921 10301 Ekstrahjelp lærere 19.852 0 0 33.974 10302 Ekstrahjelp spesialtiltak/storbrukere 5.533.704 2.752.232 2.752.232 4.137.273 10303 Engasjementer 1.186.712 1.094.024 1.094.024 1.107.438 10304 Opplæring nyansatt 1.302.590 898.896 898.896 927.691 10305 Ekstrahjelp IA-bedrift 551.644 52.526 52.526 151.421 10350 Tillegg T-trinn 3.037 0 0 560 10351 Tillegg T-trinn lørdag/søndag 363.087 280.289 280.289 234.418 10352 Tillegg T-trinn kveld/natt 874.592 619.668 603.888 648.190 10353 Tillegg helligdag 218.755 295.639 295.639 279.849 10354 Andre avtalefestede tillegg 52.791 0 0 10.221 10400 Overtid 8.990.187 4.832.354 4.873.426 7.734.151 10402 Barnevernvakt 621.808 400.000 400.000 419.940 10500 Afp 0 8.900.000 8.900.000 0 10501 Omsorgslønn 2.807.696 2.570.000 2.570.000 2.558.892 10503 Lønn lærlinger 4.675.534 4.285.517 4.285.517 4.142.624 10504 Utrykning brannvesen 150.881 300.000 300.000 163.281 10505 Lønn brannreserver 20.777 50.000 50.000 51.259 10506 Brannøvelser 211.039 338.305 338.305 214.100 10507 Barn under omsorg 7.185.990 6.200.000 6.200.000 6.343.131 10508 Besøk/avlastningshjem 1.399.476 1.027.000 1.027.000 1.070.849 10509 Støttekontakter 3.011.394 3.694.975 3.694.975 2.788.898 10510 Lønn leirskole 211.162 242.050 242.050 216.967 Årsregnskap Halden kommune 2009 40 Side 64
Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap 2009 2009 2009 2008 10511 Eksamen- og sensorgodtgjøring 127.761 119.000 119.000 109.617 10513 Tolketjenesten 15.310 75.000 75.000 33.845 10514 Arbeidsoppmuntringslønn 380.709 475.000 475.000 364.492 10515 Lønn ettersøk (vilt) 53.754 70.000 70.000 53.645 10516 Annen lønn og trekkpliktig godtgjøring 2.384.149 2.854.000 2.854.000 2.841.030 10518 Kjøregodtgjørelse trekkpliktig 0 2.000 2.000 0 10519 Kjøregodtgjørelse arbeidsgiveravgiftspli 118.835 0 0 0 10520 Telefongodtgjøelse trekkpliktig 535.809 337.682 335.818 420.955 10521 Andre trekkpliktige godtgjørelser 7.573 4.000 4.000 5.798 10551 Tillegg T-trinn lørdag/søndag 294 16.000 16.000 6.592 10552 Tillegg T-trinn kveld/natt 3.956 39.000 39.000 17.616 10553 Tillegg helligdag 0 7.000 7.000 2.735 10554 Andre avtalefestede tillegg 1.084.241 1.051.964 1.051.964 954.456 10555 Forskjøvet arbeidstid 756.485 303.100 303.100 283.293 10556 Utrykning på vakt 271.033 164.000 164.000 121.129 10700 Lønn vedlikehold egne arbeidere 3.726.235 14.775.573 14.719.000 3.436.961 10800 Godtgjørelse ordfører 714.388 662.050 662.050 673.809 10801 Godtgjørelse varaordfører 404.564 264.820 264.820 271.424 10802 Godtgjørelse øvrige folkevalgte 2.475.248 2.192.400 2.192.400 2.222.786 10803 Andre godtgjørelser 305.241 192.349 192.349 188.002 10890 Introduksjonsstønad 476.779 1.100.000 1.100.000 647.399 10891 Kvalifiseringsstønad 1.106.689 0 0 0 10900 Pensjonsinnskudd HKP 29.449.464 48.904.460 50.091.804 42.146.889 10901 Pensjonsinnskudd lærere SPK 14.768.419 12.671.741 18.370.708 11.275.995 10902 Pensjonsinnskudd KLP 9.157.452 795.961 795.961 1.396.473 10904 Afp 62-64 år HKP 5.352.760 0 0 4.657.953 10905 Afp 65-67 år HKP 3.353.980 0 0 2.196.333 10906 Afp KLP 246.313 46.000 46.000 223.415 10907 Afp SPK 3.647.714 4.115 4.115 3.544.239 10990 Arbeidsgiveravgift 112.781.555 109.725.984 111.209.893 96.996.222 10991 Arbeidsgiveravgift utlandet 0 0 0 704.468 Sum art (2): 10 931.027.352 878.452.092 875.103.610 831.236.041 Art (2): 11 11000 Kontormateriell 1.602.958 1.935.752 1.835.752 1.534.449 11050 Undervisningsmateriell 3.540.980 4.235.730 3.769.230 2.701.803 11051 Bøker skolebibliotek 171.561 254.000 214.000 149.613 11052 Lek og sysselsettingsmatereill 694.539 876.190 1.143.619 656.677 11053 Sosial trening 137.149 175.098 167.598 181.705 11054 Ekskursjoner 276.504 445.508 425.508 283.667 11055 Leirskole 967.462 996.830 996.830 1.206.931 11056 Generell innsparing 2.142 442.158 442.158 0 11057 Undervisningsmateriell førskoletiltak 5.758 0 0 0 11100 Medisinsk forbruksmateriell 1.724.315 1.353.900 1.349.700 1.573.643 11101 Inkontinensartikler 444.718 490.000 490.000 377.166 11102 Laboratorierekvisita 142.326 120.000 120.000 141.144 11140 Medisiner 3.094.851 2.954.000 2.954.000 2.968.998 11141 Medisiner - mulitdose 640.602 0 0 0 11150 Bevertning 789.304 650.715 642.715 616.370 11151 Matvarer/drikkevarer 10.504.217 10.537.084 10.417.742 9.549.317 11152 Kioskvarer 6.615 0 0 0 11153 Meieriprodukter 783.270 0 0 0 11200 Frikjøp politikere 55.180 70.000 70.000 125.876 11201 Erstatningsutbetaling 1.140.013 1.060.000 1.060.000 297.267 11202 Rengjøringsartikler 1.679.364 1.321.146 1.282.467 1.291.485 11203 Arbeidstøy 530.667 606.800 606.800 456.585 Årsregnskap Halden kommune 2009 41 Side 65
Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap 2009 2009 2009 2008 11204 Kjemikalier, veisalt, lut 2.282.697 2.135.000 2.135.000 2.409.113 11205 Merkemateriell 59.194 40.000 40.000 28.359 11206 Sekker og poser 417.043 965.000 965.000 573.408 11207 Skilt 28.814 180.000 180.000 73.190 11209 Kjøp av billetter 77.910 118.000 118.000 126.701 11210 Velferdstiltak ansatte 41.125 17.000 17.000 12.948 11211 Velferdstiltak brukere -8.981 64.000 64.000 9.861 11213 Tekstiler 11.711 64.000 64.000 28.442 11214 Utgiftsdekning 245.796 129.148 129.180 175.074 11215 Andre driftsutgifter/forbruksmateriell 10.441.661 11.174.202 12.234.180 9.317.071 11217 Planter, frø og gjødsel 4.635 278.080 276.080 117.555 11218 Diverse adm utgifter -65.068 10.500 10.500 4.395.106 11219 Papir og plast 409.358 400.000 400.000 349.420 11222 Andre driftsutgifter brannvesenet 107.314 110.000 110.000 150.654 11300 Porto/frakt 2.029.330 1.479.340 1.467.340 1.319.336 11301 Post/bank gebyr 219.028 215.600 215.600 284.554 11302 Telefon/mobiltelefon 2.372.609 2.262.142 2.252.141 2.140.335 11303 Datakommunikasjon/linjeleie 1.514.473 1.145.947 1.145.947 793.324 11304 Morarenter 4.832 242 242 9.285 11400 Stillingsannonser 308.366 205.498 204.000 521.524 11401 Representasjon/gaver 271.959 270.125 240.125 303.141 11402 Annonse, reklame, info 1.756.944 1.854.000 1.788.000 1.896.505 11404 Informasjonsavis 7.350 0 0 4.900 11405 Trykking/kopiering 849.620 16.000 16.000 23.180 11500 Kursutgifter 4.266.118 3.618.638 3.264.638 5.394.290 11501 Oppholdsutgifter kurs 389.440 186.800 186.800 219.673 11600 Kjøregodtgjørelse 2.188.680 2.162.300 2.141.873 1.777.655 11601 Overnatting/diett/kost 154.758 254.820 254.820 139.536 11650 Uniform/klesgodtgjørelse 520.914 686.129 665.411 492.116 11651 Telefongodtgjørelse 0 213.300 211.200 0 11652 Stipend (oppg.pl. men ikke trekkpl.) 68.560 177.000 177.000 54.932 11653 Konsulenthonorar, oppgavepl. 0 200.000 200.000 0 11654 Andre godtgjørelser 74.001 55.000 55.000 64.261 11655 Forsterhjemsgodtgjørelse 3.429.771 3.230.000 3.230.000 3.240.592 11656 Besøkshjemsgodtgjørelse 555.400 478.000 478.000 489.951 11700 Årsavgift og forsikring 1.099.377 1.305.989 1.305.989 1.161.807 11701 Drift av biler 1.599.489 2.307.923 2.307.923 1.956.755 11702 Drift av maskiner 554.640 1.059.000 1.059.000 593.446 11703 Vedlikehold av egne biler 1.779.837 1.902.400 1.902.400 1.686.972 11704 Vedlikehold av maskiner 2.280.969 3.383.000 3.383.000 1.889.754 11705 Skoleskyss 8.344.608 7.351.200 7.350.000 7.698.761 11706 Andre transportutgifter 2.036.332 1.472.698 1.585.586 2.034.188 11708 Driftsutgifter båt 8.839 8.000 8.000 1.752 11709 Vedlikehold båt 301.167 50.000 50.000 154.712 11800 Strøm 27.506.944 24.684.953 24.759.953 18.598.593 11801 Olje/annen energi 839.938 950.001 950.001 857.538 11850 Gruppelivs-/ulykkesforsikring 4.508.243 3.912.037 3.912.037 3.545.840 11851 Forsikring eiendeler 1.439.365 2.116.702 2.116.702 1.370.448 11852 Kollektiv ulykke skole mm. 0 19.800 19.800 0 11853 Alarm 413.016 386.090 386.090 381.560 11854 Andre forsikringer/vakttjenester 382.263 210.000 210.000 208.741 11900 Husleie, leie av lokaler og grunn mv. 33.938.975 27.133.140 26.286.140 29.948.645 11901 Intern husleie, leie av lokaler og grunn 1.168.189 4.189.338 4.199.338 1.040.337 11950 Kommunale avgifter 2.244.065 3.010.463 3.026.463 2.400.109 11951 Kopieringsavgifter 160.916 608.660 563.660 366.509 11952 Lisenser IT 4.119.394 4.133.179 4.104.779 4.141.284 Årsregnskap Halden kommune 2009 42 Side 66
Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap 2009 2009 2009 2008 11953 Andre avgifter, lisenser, avtaleforpliktels 2.354.612 10.845.757 10.843.257 2.107.868 11954 Innfordringsomkostninger 333.666 220.000 220.000 119.292 11955 Kontingenter 321.366 220.990 220.990 57.008 11956 Oppmålingsgebyr 0 100.000 100.000 47.422 11957 Provisjonsutgifter 287.550 250.000 250.000 27.436 11958 Tinglysingsgebyr 297.216 0 0 35.604 11959 Gebyrer, avgifter 11.791 0 0 0 Sum art (2): 11 162.302.621 164.752.042 164.046.304 143.481.067 Art (2): 12 12000 Inventar og utstyr 7.008.579 2.296.965 2.075.965 2.886.326 12001 Edb/IT-utstyr 3.623.280 3.429.000 3.410.000 1.421.099 12002 Bøker, video, musikk (Folkebibliotek) 456.992 396.500 396.500 383.583 12003 Verktøy, redskaper 421.802 307.500 307.500 233.334 12004 Beholdere, containere 379.335 330.200 330.200 341.141 12090 Medisinsk utstyr og inventar 85.706 221.000 221.000 116.687 12100 Leie/leasing transportmidler 1.453.398 2.247.000 2.197.000 807.926 12200 Leie/leasing maskiner 4.247.211 2.953.129 3.002.568 5.494.949 12201 Kjøp av maskiner 103.119 0 0 453.823 12300 Vintervedlikehold 135.578 500.300 500.300 84.005 12301 Støvdemping 8.722 0 0 7.905 12302 Asfaltering 0 20.000 20.000 110.164 12303 Renhold/feiing 103.370 64.000 64.000 111.685 12305 Kantrydding 0 5.000 5.000 0 12307 Skraping/grusing 4.573 0 0 3.794 12308 Vedlikehold 24.313.683 23.133.470 23.001.470 28.874.484 12310 Slamtømming/slamavfall 0 5.000 5.000 0 12312 Vedlikehold bygning 4.801.028 6.348.969 6.830.969 2.921.810 12314 Arbeid utført for andre kommunale enhet 14.416 0 0 182 12400 Edb maskinvare, service/vedlikehold 1.424.829 529.100 526.100 725.337 12401 Service, drift og rep. øvrig 2.801.564 2.346.557 2.177.357 2.948.028 12402 Eksterne datasystemer stormaskin 414.053 525.420 525.420 506.071 12403 Programmvare brukerstøtte/vedlikehold 6.545.985 4.953.765 4.951.165 4.288.176 12404 Vedlikeholdsavt. for teknisk infrastruktur 15.975 2.782 2.782 2.782 12407 Serviceavtale ventilasjonsanlegg 50.450 27.896 27.896 3.225 12408 Serviceavtaler brannvarslingsanlegg 318.927 440.116 440.116 175.891 12409 Serviceavtale ventilasjonsanelgg 211.206 287.000 287.000 25.303 12410 Serviceavtaler heisanlegg 158.919 170.000 170.000 116.867 12411 Serviceavtaler el-anlegg 113.012 144.000 144.000 5.269 12412 Vedlikehold inventar og utstyr 129.678 38.276 58.276 8.915 12413 Serviceavtaler div. pålegg 910 0 0 1.178 12414 Serviceavtaler sprinkleranlegg 0 28.300 28.300 0 12500 Materialer til vedlikehold 107.623 2.295.500 2.289.500 503.875 12501 Materialer til bygg/anlegg 91.924 80.000 80.000 318.316 12502 Materialer til inventar og utstyr 57.876 85.316 82.816 99.358 12600 Rengjøring tekstiler 1.799.799 1.646.000 1.646.000 1.615.816 12601 Renhold 12.060.289 10.977.097 10.987.097 10.970.575 12602 Vaktmestertjenester 6.714.414 5.897.700 5.849.700 6.834.502 12700 Konsulenttjenester 8.934.927 5.884.000 5.884.000 3.575.771 12701 Juridisk bistand 772.412 300.000 300.000 1.145.698 12702 Kjøp av ekstern arbeidskraft/vikarbyrå 6.375.803 85.000 55.000 135.652 12703 Takstgebyrer 12.040 10.000 10.000 5.500 12704 Leie av fagkonsulenter 115.754 40.000 40.000 59.200 12705 Konsulenthonorar/artisthonorar (401 - vi 912.309 0 0 0 12900 Internoverføring til sentraladm./felles 5.416.263 1.997.815 1.997.815 3.658.490 12901 Internoverf. til undervisning -36.953 0 0 286.144 Årsregnskap Halden kommune 2009 43 Side 67
Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap 2009 2009 2009 2008 12902 Internoverf. helse og sosial 569.888 772.049 2.022.000 17.311.500 12903 Internoverf. kultur 1.000.000 1.073.000 0 43.843 12904 Internoverf. kommunalteknikk 45.695.129 38.646.506 38.646.506 41.358.418 Sum art (2): 12 149.945.793 121.541.228 121.596.318 140.982.596 Art (2): 13 13000 Kjøp staten 9.323.598 8.681.000 7.341.000 514.985 13300 Kjøp Østfold fylkeskommune 2.414.397 2.363.000 2.200.000 7.064.203 13500 Kjøp andre kommuner 5.958.858 5.889.580 5.889.580 6.162.647 13501 Revisjonshonorar 1.442.450 1.937.500 1.937.500 1.713.000 13700 Kjøp/driftsavtaler private 81.012.521 52.829.665 54.132.415 69.392.890 13701 Kommunalt dr.tilsk. private barnehager 25.090.865 17.889.700 17.889.700 18.853.195 13702 Kommunalt driftstilskudd leger 262.667 0 0 180.000 13703 Kommunalt driftstilskudd fysioterapauter 4.071.063 3.750.000 3.750.000 3.765.718 13704 Kjøp Halden Asvo 988.988 1.170.000 1.070.000 1.226.952 13705 Innhenting avfall 28.713 0 0 559.118 13706 Driftsavtale renovasjon 240.541 22.400.000 22.400.000 4.355.110 13707 Fastlegetilskudd 9.334.449 9.440.000 9.440.000 8.858.337 13801 Deponiavgift Rokke 4.381.494 0 0 5.560.842 Sum art (2): 13 144.550.604 126.350.445 126.050.195 128.206.998 Art (2): 14 14000 Overføringer til staten 3.000 35.000 35.000 28.500 14290 Merverdiavgift utenfor mva. loven drift 34.822.499 24.653.472 24.653.472 27.014.511 14300 Overf. til Østfold fylkeskommune 52.100 0 0 0 14500 Overføringer til andre kommuner -17.619 200.000 200.000 176.499 14700 Overf. statstilskudd private barnehager 66.136.404 53.836.600 53.836.600 56.869.934 14701 Kulturstøtte organisasjoner/lag 6.760.984 7.310.000 8.685.000 6.171.598 14702 Kulturstøtte nærmiljøtiltak 382.590 328.000-272.000 1.528.000 14703 Støtte kulturtiltak 52.000 0 0 620.532 14704 Støtte diverse arrangementer 23.776 95.000 2.595.000 65.000 14705 Bidrag 55.994.064 51.619.060 51.171.060 50.386.154 14706 Kommunale særytelser 0 200.000 200.000 284.340 14707 Flomlys festningen 40.000 40.000 40.000 40.000 14710 Haldenvassdragets kanalselskap 462.490 219.420 219.420 321.500 14711 Grensekomiteen 25.701 0 0 26.781 14712 Halden næringsråd 110.000 0 0 110.000 14713 Halden turist 550.000 550.000 550.000 550.000 14714 Tap på fordringer 2.064.196 103.000 103.000 262.122 14715 Andre overføringsutgifter 28.840.372 17.844.000 15.912.000 17.585.791 14716 Utbedringstilskudd 2.133.114 500.000 500.000 1.214.028 14717 Boligtilskudd/etabl.tilsk. 1.988.887 1.040.000 1.040.000 2.681.100 14718 Sosiale lån omgjort til bidrag 10.000 0 0 0 14719 Diverse tap 0 0 0 58.715 14721 Overf. statstilskudd krisesenter 1.663.677 1.684.240 1.684.240 1.457.624 14722 Tilskudd næringsutvikling 0 0 0 1.000.000 14900 Disp. Økon 0 4.128.337 6.246.587 0 14901 Disp. formannskapet 0 4.242.000 5.000.000 0 Sum art (2): 14 202.098.234 168.628.129 172.399.379 168.452.729 Art (2): 15 15000 Renter løpende lån 37.596.209 77.903.000 77.903.000 41.295.516 15001 Renter formidlingslån 7.280.523 0 0 9.046.548 15002 Morarenter 118.801 0 0 46.467 15003 Bankomkostninger 5.117 0 0 888 15100 Avdrag lån 46.237.390 39.214.500 39.214.500 32.036.878 Årsregnskap Halden kommune 2009 44 Side 68
Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap 2009 2009 2009 2008 15200 Sosiale utlån 34.500 150.000 150.000 138.493 15400 Avsetning til disposisjonsfond 454.645 0 0 8.431.443 15500 Avsetning til bundne fond 9.942.114 4.369.259 4.369.259 39.170.627 15700 Overføring investeringsregnskapet 14.216.957 17.920.000 0 400.000 15800 Ikke disponert netto driftsresultat 631.598 0 0 454.645 15900 Avskrivninger 10.980.447 11.477.000 11.477.000 9.999.447 15901 Avskrivninger anl.mod. 41.081.904 41.081.904 0 30.545.357 Sum art (2): 15 168.580.204 192.115.663 133.113.759 171.566.308 Sum utgifter 1758.504.808 1651.839.599 1592.309.565 1583.925.739 Art (2): 16 16000 Brukerbetaling -25.411.861-23.102.397-23.550.939-23.584.700 16001 Pensjonærenes egenbetaling -17.477.788-13.662.000-13.662.000-13.932.875 16002 Opphold korttid -1.935.914-1.268.000-1.268.000-1.841.230 16200 Salgsinntekter -6.987.749-9.701.000-9.701.000-6.815.334 16201 Deltakeravgift/kontingenter 0-250.000-250.000-28.863 16202 Inntekt arrangementer -7.296-8.000-8.000-107.190 16204 Tilleggsavgift parkering -1.027.847-700.000-700.000-848.000 16205 Feilparkering -1.413.579-950.000-950.000-1.099.307 16206 Øvrige gebyrer -666.037-879.321-850.000-525.404 16207 Andre inntekter -13.463.217-6.926.438-3.281.032-8.113.782 16209 Gebyrer innfordring -206.334 0 0-177.355 16210 Abb. avg. alarmsentral -705.567-525.000-525.000-414.833 16211 Purregebyr 1.gang Kommfakt -138.376-180.000-180.000-197.675 16212 Purregebyr 2.gang Kommfakt -9.793-300.000-300.000-431.287 16215 Anløpsavgift -919.881-1.000.000-1.000.000-1.344.857 16216 Tilskudd fyrvesenet -11.000-20.000-20.000-42.000 16217 Kaiavgifter -1.744.175-1.700.000-1.700.000-1.419.655 16218 Vareavgifter -429.308-900.000-900.000-401.807 16219 Isavgift varer -328.099-350.000-350.000-417.346 16220 Isavgift farled -134.079-120.000-120.000-152.409 16221 Salgs- og skjenkeavgifter alkohol -329.899 0 0-281.174 16223 Salgsinntekter melkepenger -769.248 0 0 0 16290 Billettinntekter -5.572.440-3.767.700-3.817.700-4.959.953 16300 Leieinntekter -7.626.025-13.183.408-13.657.408-7.960.365 16302 Festeavgifter -1.476.244-1.500.000-1.500.000-1.629.477 16401 Kommunale avgifter, avg.pliktig -92.653.207-88.939.819-88.939.819-82.966.180 16500 Salgsinntekter, avg. pliktig -2.253.662-2.144.053-2.144.053-2.379.803 16501 Kommunale avgifter, avg.pliktig -1.920 0 0-2.160 16502 Tilknytningsavgift, avg.pliktig -545.335-2.000.000-2.000.000-20.084.199 16504 Andre inntekter, avg.pliktig -15.310.826-20.576.245-20.576.245-17.623.196 16505 Avgifter småbåthavn -84.938 0 0-512.478 16506 Inntekter avgiftsparkering (automater) -5.159.886-4.900.000-4.900.000-4.749.266 16507 Salgs- og billettinntekter mva pliktig -4.512 0 0 0 16900 Fordelte utgifter administrasjon 0 0 0-195.000 16901 Fordelte utgifter undervisning -1.210 0 0-150 16904 Fordelte utgifter kultur 0 0 0-670.139 16905 Fordelte utgifter kommunal teknikk -21.020.765-22.915.500-22.915.500-17.663.165 16906 Salg til andre kommunale enheter 0 0 0-320.000 Sum art (2): 16-225.828.016-222.468.881-219.766.696-223.892.612 Art (2): 17 17000 Refusjon arbeidsmarkedsetaten -788.035-162.600-162.600-777.365 17001 Ref. statstilsk. til barnehager, SFO -23.015.842-17.109.447-17.109.447-16.992.156 17002 Ref. statstilsk. barnehage 10%, SFO 15-2.869.884-4.442.772-4.442.772-4.688.730 Årsregnskap Halden kommune 2009 45 Side 69
Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap 2009 2009 2009 2008 17003 Tilskudd ekstra språkopplæring 416.229-2.500.000-2.500.000-2.431.785 17005 Fastlønnstilskudd -1.179.349-930.000-930.000-1.279.078 17011 Annet statstilskudd -49.341.148-25.765.204-25.765.204-32.738.845 17012 Oppstartingstilskudd 0 0 0-142.833 17013 Kompensasjonstilskudd -1.037.000 0 0-1.007.000 17014 Innvilget trygd tidligere år -1.620.007-800.000-800.000-615.841 17015 Innvilget trygd i år -2.560.775-700.000-700.000-2.048.099 17016 Refusjon bostøtte -1.070.819-1.000.000-1.000.000-1.127.469 17100 Ref. sykepenger -33.472.490-20.995.512-21.580.996-31.187.163 17101 Ref. fødselspenger -10.808.999-4.507.214-4.634.834-8.098.230 17102 Ref. sykepenger lærere 0-150.000-150.000 0 17280 Momskompensasjon investeringsregns -46.469.237-44.500.000-44.500.000-33.870.764 17290 Momskompensasjon driftsregnskapet -34.822.499-24.648.472-24.648.472-27.014.511 17300 Lærlingetilskudd -1.627.436-1.594.594-1.597.594-1.352.328 17301 Ref. Østfold fylkeskommune -3.125.836-829.273-837.273-2.223.638 17500 Ref. fra andre kommuner -9.205.533-6.501.410-6.501.410-8.939.617 17700 Oppmålingsgebyr -1.142.004-1.300.000-1.300.000-1.126.295 17701 Byggesaksgebyr -3.414.284-2.400.000-2.400.000-3.022.931 17702 Gebyr plansaker -1.174.523-1.300.000-1.300.000-1.797.264 17703 Andre refusjoner -6.999.358-1.927.458-1.927.458-5.552.293 17704 Utbetaling av forsikringsoppgjør 0 0 0-106.000 17705 Foretaksgodkjenning 0 0 0 7.140 17708 Tinglysingsgebyr -256.968 0 0-9.288 17900 Internoverf. fra sentraladm/felles -997.328-682.285-682.285-356.404 17901 Internoverf. fra undervisning 0 0 0-276.468 17902 Internoverf. fra helse og sosial -17.552.858-17.726.014-18.975.965-32.821.625 17903 Internoverf. fra kultur -1.217.050-1.217.200-217.200-97.600 17904 Internoverf. kommunalavdelinger -30.955.588-23.147.573-23.147.573-28.965.023 17933 Internoverf. fra kultur (Investering) -20.000 0 0 0 17934 Internoverf. fra kommunalteknikk (Invest -7.981.053-3.955.945-3.955.945-2.644.269 Sum art (2): 17-294.309.673-210.792.973-211.767.028-253.303.772 Art (2): 18 18000 Rammetilskudd -434.307.491-426.841.000-407.921.000-376.500.117 18001 Psykiatritilskudd 0 0 0-20.355.000 18100 Integreringstilskudd -2.002.200-2.000.000-2.000.000-4.683.972 18101 Utbedringstilskudd 0-500.000-500.000-900.000 18102 Skjønnstilskudd -18.333.079-12.651.595-12.651.595-16.203.671 18103 Vertskommunetilskudd -13.134.101-12.257.000-12.257.000-5.775.000 18104 Boligtilskudd -3.583.654-1.040.000-1.040.000-1.941.247 18105 Statstilskudd private barnehager -66.777.478-53.836.600-53.836.600-56.240.680 18106 Statstilskudd krisesenter -1.663.677-1.684.240-1.684.240-1.457.624 18107 Kompensasjonstilskudd -9.842.891-12.675.000-12.675.000-11.584.824 18109 Andre statlige overføringer -3.133.000-2.166.000-2.166.000 0 18300 Overføringer fra Østfold fylkeskommune -100.000-500.000-500.000-690.000 18500 Integreringstilskudd sekundærflyktninge 0-65.000-65.000-566.255 18501 Overføringer fra andre kommuner 0 0 0-28.475 18700 Skatt inntekt/formue -500.645.396-494.790.000-494.790.000-455.584.405 18740 Eiendomsskatt "Verk og bruk" - bunnfrad -42.799.953 0 0 10.643.795 18750 Eiendomsskatt "Annen fast eiendom" -34.611.803-76.000.000-76.000.000-59.111.824 18770 Konsesjonskraft -43.976 0 0 0 18901 Øvrige overføringer fra andre -664.570-335.000-335.000-52.356 Sum art (2): 18-1131.643.269-1097.341.435-1078.421.435-1001.031.656 Art (2): 19 19000 Renter bankinnskudd -3.884.328-150.000-150.000-10.546.465 Årsregnskap Halden kommune 2009 46 Side 70
Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap 2009 2009 2009 2008 19001 Renter bankinnskudd fond -79.181-11.600.000-11.600.000-168.425 19002 Renter utlån -4.752.252 0 0-5.025.760 19003 Morarenter komfakt -154.832-40.000-40.000 31.957 19004 Renter av andre fordringer -958.450 0 0 0 19006 Renter gjeldsordn.utlån 10.339 0 0 0 19007 Forsinkelsesrenter kom.krav 0-20.000-20.000 0 19050 Utbytte fra selskaper -10.714.286-12.300.000-12.300.000-11.428.571 19203 Mottatte avdrag sosiallån -1.500-70.000-70.000-27.843 19205 Lån omgjort til bidrag -10.000 0 0 0 19300 Bruk av tidligere års regnsk.m.overskud -454.645 0 0-7.764.457 19400 Bruk av disposisjonsfond -10.743.735-8.777.999-4.777.999-17.940.537 19500 Bruk av bundne fond -22.918.628-21.096.407-27.296.407-12.282.794 19900 Motpost avskrivninger -10.980.447-26.100.000-26.100.000-9.999.447 19901 Motpost avskrivninger anleggsmodullen -41.081.904-41.081.904 0-30.545.357 Sum art (2): 19-106.723.850-121.236.310-82.354.406-105.697.700 Sum inntekter -1758.504.808-1651.839.599-1592.309.565-1583.925.739 T O T A L T 0 0 0 0 Årsregnskap Halden kommune 2009 47 Side 71
Investeringsregnskap - totaler INVESTERINGSREGNSKAP TOTALER Årsregnskap Halden kommune 2009 48 Side 72
Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap 2009 2009 2009 2008 30100 Fast lønn 16.743 0 0 405.004 30206 Vikar kurs/ tjenesteoppdrag 0 0 0 2.372 30300 Ekstrahjelp 25.856 0 0 10.121 30302 Ekstrahjelp spesialtiltak/ storbrukere 0 0 0 4.023 30303 Engasjementer 0 0 0 17.500 30351 Ubekvemstillegg Lørd/sønd (t-trinn) 216 0 0 0 30352 Ubekvemstillegg kveld/natt(t-trinn) 294 0 0 0 30400 Overtid 8.088 0 0 105.614 30900 Pensjonsinnskudd HKP 3.331 0 0 63.085 30906 Afp KLP 0 0 0 23 30990 Arbeidgiveravgift 12.836 0 0 84.594 31000 Kontormateriell 121.830 0 0 1.949 31050 Undervisningsmatriell 2.304.359 0 0 4.623.414 31214 Utgiftsdekning 46.091 0 0 31.188 31300 Porto 0 0 0 150 31302 Telefon/ mobiltelefon 4.792 0 0 3.574 31402 Annonse, reklame, informasjon 15.813 0 0 73.410 31500 Kursutgifter 0 0 0 8.540 31600 Kjøregodtgjørelse 2.905 0 0 8.663 31601 Overnatting/diett/kost 0 0 0 620 31702 Bruk av maskiner 1.483 0 0 0 31706 Andre transportutgifter 0 0 0 56.942 31800 Strøm 171.896 0 0 0 31950 Tilknytningsavg. og byggesaksgebyr 1.637.043 0 0 1.082.931 31951 Kommunale avgifter 6.222 0 0 0 31953 Andre avgifter, lisenser, avtaleforpliktelser 0 0 0 6.575 31956 Oppmålingsgebyr 10.633 0 0 25.878 32000 Inventar og utstyr 11.448.098 1.900.000 1.800.000 8.929.744 32001 Edb/IT-utstyr/programvare 4.000.815 0 0 3.420.853 32002 Kjøp av driftsmidler 62.000 0 0 2.015.798 32090 Medisinsk utstyr og inventar 0 0 0 106.408 32101 Kjøp av transportmidler 537.400 0 0 495.348 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid 139.263.070 26.120.000 0 76.775.547 32301 Bygningsmessige arbeider (arbeid) 5.727.476 0 0 700.388 32302 Bygningsmessige arbeider (varer) 1.342.816 0 0 459.968 32303 Rørleggerarbeider 87.364 0 0 0 32305 Asfaltering 0 5.000.000 0 0 32309 Nyanlegg 96.867.645 217.450.000 225.750.000 71.610.072 32310 Ventilasjon 0 0 0 301.680 32311 Lekeplasser 2.654.636 0 0 556.406 32312 Andre utgifter 1.208.248 0 0 1.731.495 32313 Nærmiljøanlegg 0 0 0 200.000 32400 Edb maskinvare 236.286 0 0 190.774 32500 Matrialer til vedlikehold, påkostning og ny 153.452 0 0 48.041 32501 Matrialer til bygg/anlegg 452.705 0 0 0 32502 Matrialer til inventar og utstyr 40.734 0 0 107.806 32700 Konsulenttjenester 12.849.183 0 0 9.709.416 32701 Juridisk bistand -454.881 0 0 386.433 32702 Kjøp av ekstern arbeidskraft 121.691 0 0 256.994 32703 Prosjektering 72.771 0 0 1.133.348 32800 Grunnerverv 1.233.411 0 0 2.466.977 32801 Dokumentavg. og tinglysningsgebyr 80.710 0 0 853.693 32802 Erstatning 105.324 0 0 0 32850 Kjøp av bygg og anlegg 0 0 0 3.904.561 32851 Dok.avg. og tingl.geb. bygg og anlegg 209.574 0 0 350.972 32900 Internoverf. til sentraladm./felles 0 0 0 80.000 Årsregnskap Halden kommune 2009 49 Side 73
Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap 2009 2009 2009 2008 32901 Internoverf. til undervisning 0 0 0 20.110 32902 Internoverf. til helse og sosial 0 0 0 26.000 32903 Internoverf. til kultur 35.900 0 0 12.000 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 6.043.650 0 0 3.036.473 33700 Utgifter ved salg av fast eiendom 150.006 0 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 46.469.237 0 0 33.872.207 34715 Andre overføringsutgifter 4.400.000 0 0 1.000.000 35001 Byggelånsrenter 4.905.482 0 0 5.251.696 35002 Morarenter 32.885 0 0 7.271 35100 Avdrag formidlingslån 6.505.185 0 0 6.366.497 35101 Ekstraordinært avdrag formidlingslån 26.329.000 0 0 0 35205 Startlån 36.487.288 0 0 22.025.190 35290 Kjøp av aksjer og andeler 399.312 0 0 784.394 35300 Dekning av tidl. års regnskap.m.merforbr 3.690.370 0 0 64.456.768 35480 Avsetning til ubundne kapitalfond 7.252.887 0 0 15.896.625 35500 Avsetning bundne fond 50.944.991 0 0 8.934.846 Sum utgifter 476.337.153 250.470.000 227.550.000 355.098.967 36207 Andre inntekter (uten mva.) -117.500 0 0-3.700.000 36504 Andre inntekter, avg.pliktig 0 0 0-1.837.204 36701 Salg av tomter -4.911.280 0 0-11.768.063 36702 Salg av boligeiendommer -2.242.766 0 0 0 37011 Annet statstilskudd -28.432.000 0 0-16.840.000 37012 Oppstartingstilskudd 0 0 0-1.360.567 37100 Ref. sykepenger 0 0 0-8.706 37703 Andre refusjoner -16.770.000 0 0-197.376 37934 Internoverf. fra kommunalteknikk 0 0 0-671.588 39000 Renter -14.003 0 0 0 39001 Renter bankinnskudd fond (bund.inv.fond -63.010 0 0-179.897 39100 Bruk av lån -361.345.723-232.550.000-227.550.000-278.423.305 39206 Mottatte avdrag startlån -4.728.923 0 0-2.676.127 39207 Ekstraord. avdrag startlån -9.234.346 0 0-8.754.948 39400 Bruk av disposisjonsfond 0 0 0-204.082 39480 Bruk av ubundne kapitalfond -6.155.378 0 0-18.151.030 39500 Bruk av bundne fond -26.329.000 0 0 0 39600 Bruk av likviditetsreserven 0 0 0-6.235.704 39700 Overføringer fra driftsregnskapet -14.216.957-17.920.000 0-400.000 39800 Udekket i inv.regnskapet -1.776.268 0 0-3.690.370 Sum inntekter -476.337.153-250.470.000-227.550.000-355.098.967 T O T A L T 0 0 0 0 Årsregnskap Halden kommune 2009 50 Side 74
Investeringsregnskap pr. prosjekt INVESTERINGSREGNSKAP PR. PROSJEKT Årsregnskap Halden kommune 2009 51 Side 75
Regnskap Buds(end) Budsjett 2009 2009 2009 Prosjekt: P1013 Brannsikring Alladin kino 2008 (KS 11.06.2009) 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 51.806 0 0 32303 Rørleggerarbeider 10.040 0 0 32700 Konsulenttjenester 14.845 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 19.173 0 0 Sum prosjekt: P1013 Brannsikring Alladin kino 2008 (KS 11.06.2 95.864 0 0 Prosjekt: P1014 Sentral/felles investeringspott 2009 32309 Nyanlegg 0 19.000.000 19.000.000 39100 Bruk av lån 0-19.000.000-19.000.000 Sum prosjekt: P1014 Sentral/felles investeringspott 2009 0 0 0 Prosjekt: P1034 Ny IP Telefonsentral Gimle Skole (avsluttet i KU 35500 Avsetning bundne fond 50.866 0 0 39100 Bruk av lån -50.866 0 0 Sum prosjekt: P1034 Ny IP Telefonsentral Gimle Skole (avsluttet 0 0 0 Prosjekt: P1035A Prosjektledelse innføring av ephorte (avslutte 30100 Fast lønn 16.743 0 0 30900 Pensjonsinnskudd HKP 2.310 0 0 30990 Arbeidgiveravgift 2.687 0 0 32001 Edb/IT-utstyr/programvare 92.200 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 23.050 0 0 Sum prosjekt: P1035A Prosjektledelse innføring av ephorte (av 136.990 0 0 Prosjekt: P1035D Integrasjon elektronisk skjema (avsluttet 200 32001 Edb/IT-utstyr/programvare 62.920 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 15.730 0 0 Sum prosjekt: P1035D Integrasjon elektronisk skjema (avslutte 78.650 0 0 Prosjekt: P1037 Oppgradering av Office (avsluttet 2099/66) 32001 Edb/IT-utstyr/programvare 1.036.634 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 259.159 0 0 Sum prosjekt: P1037 Oppgradering av Office (avsluttet 2099/66) 1.295.793 0 0 Prosjekt: P1041 Integrasjon mellom programmer 2008 (avslutte 32000 Inventar og utstyr 0 73.000 0 Sum prosjekt: P1041 Integrasjon mellom programmer 2008 (av 0 73.000 0 Prosjekt: P1042 Elektroniske skjemaer 2008 (Avsluttet) 32000 Inventar og utstyr 0-73.000 0 Sum prosjekt: P1042 Elektroniske skjemaer 2008 (Avsluttet) 0-73.000 0 Prosjekt: P1043 NAV: ombygging rådhuset 32000 Inventar og utstyr 107.481 0 0 32001 Edb/IT-utstyr/programvare 303.893 0 0 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 12.325.929 1.890.000 0 32309 Nyanlegg 3.487 0 0 32312 Andre utgifter 40.382 0 0 32400 Edb maskinvare 133.945 0 0 32700 Konsulenttjenester 1.419.934 0 0 32801 Dokumentavg. og tinglysningsgebyr 8.104 0 0 32851 Dok.avg. og tingl.geb. bygg og anlegg 84.864 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 57.833 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 3.581.566 0 0 35001 Byggelånsrenter 330.283 0 0 Årsregnskap Halden kommune 2009 52 Side 76
Regnskap Buds(end) Budsjett 2009 2009 2009 39100 Bruk av lån -16.507.701 0 0 39700 Overføringer fra driftsregnskapet -1.890.000-1.890.000 0 Sum prosjekt: P1043 NAV: ombygging rådhuset 0 0 0 Prosjekt: P1044 Tomgangsrør 2009 32001 Edb/IT-utstyr/programvare 210.400 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 52.600 0 0 35001 Byggelånsrenter 4.808 0 0 39700 Overføringer fra driftsregnskapet -267.808 0 0 Sum prosjekt: P1044 Tomgangsrør 2009 0 0 0 Prosjekt: P130 SALG AV DIVERSE TOMTER 31956 Oppmålingsgebyr 4.128 0 0 32801 Dokumentavg. og tinglysningsgebyr 51.820 0 0 35480 Avsetning til ubundne kapitalfond 1.690.981 0 0 36701 Salg av tomter -1.746.929 0 0 Sum prosjekt: P130 SALG AV DIVERSE TOMTER 0 0 0 Prosjekt: P2032 ASAK SKOLE 2005 32309 Nyanlegg 0 45.000.000 45.000.000 32800 Grunnerverv 300.000 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 188.465 0 0 35001 Byggelånsrenter 8.929 0 0 39100 Bruk av lån -497.394-45.000.000-45.000.000 Sum prosjekt: P2032 ASAK SKOLE 2005 0 0 0 Prosjekt: P2038 LÆREMIDLER 2005 31050 Undervisningsmatriell 2.289.430 0 0 32000 Inventar og utstyr 6.139 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 90.866 0 0 35001 Byggelånsrenter 43.625 0 0 39100 Bruk av lån -2.430.061 0 0 Sum prosjekt: P2038 LÆREMIDLER 2005 0 0 0 Prosjekt: P2039 IKT SKOLEN 2005 32001 Edb/IT-utstyr/programvare 292.312 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 73.078 0 0 35001 Byggelånsrenter 6.680 0 0 39100 Bruk av lån -372.070 0 0 Sum prosjekt: P2039 IKT SKOLEN 2005 0 0 0 Prosjekt: P2047 Strupe Gymsal 2007 32001 Edb/IT-utstyr/programvare 39.873 0 0 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 9.434.280 5.000.000 0 32309 Nyanlegg 150.000 0 0 32312 Andre utgifter 1.137 0 0 32700 Konsulenttjenester 2.648.252 0 0 32851 Dok.avg. og tingl.geb. bygg og anlegg 121.630 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 30.236 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 3.068.385 0 0 35001 Byggelånsrenter 283.235 0 0 39100 Bruk av lån -7.618.505 0 0 39700 Overføringer fra driftsregnskapet -5.000.000-5.000.000 0 Sum prosjekt: P2047 Strupe Gymsal 2007 3.158.523 0 0 Prosjekt: P2048 Risum Gymsal (sees sammen med P2058) Årsregnskap Halden kommune 2009 53 Side 77
Regnskap Buds(end) Budsjett 2009 2009 2009 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 8.839.264 0 0 32700 Konsulenttjenester 555.688 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 24.245 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 2.348.738 0 0 35001 Byggelånsrenter 215.125 0 0 39100 Bruk av lån -11.983.060 0 0 Sum prosjekt: P2048 Risum Gymsal (sees sammen med P2058 0 0 0 Prosjekt: P2055 Opparbeidelse/tilrettelegging/utbedring av uteo 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 263.060 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 65.765 0 0 Sum prosjekt: P2055 Opparbeidelse/tilrettelegging/utbedring av 328.825 0 0 Prosjekt: P2056 Risum nybygg skole 2007l (sees sammen med 32309 Nyanlegg 0 41.800.000 50.000.000 39100 Bruk av lån 0-41.800.000-50.000.000 Sum prosjekt: P2056 Risum nybygg skole 2007l (sees sammen 0 0 0 Prosjekt: P2057 Brekkerød kommunale barnehage 31950 Tilknytningsavg. og byggesaksgebyr 47.317 0 0 32000 Inventar og utstyr 1.142.426 0 0 32001 Edb/IT-utstyr/programvare 395.673 0 0 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 9.691.054 8.200.000 0 32302 Bygningsmessige arbeider (varer) 1.777 0 0 32309 Nyanlegg 818.672 0 0 32311 Lekeplasser 596.250 0 0 32312 Andre utgifter 3.600 0 0 32700 Konsulenttjenester 16.000 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 66.270 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 3.165.969 0 0 35001 Byggelånsrenter 288.731 0 0 39100 Bruk av lån -16.233.740-8.200.000 0 Sum prosjekt: P2057 Brekkerød kommunale barnehage 0 0 0 Prosjekt: P2058 Risum Hovedbygg 31050 Undervisningsmatriell 10.059 0 0 32000 Inventar og utstyr 4.705.903 0 0 32001 Edb/IT-utstyr/programvare 848.695 0 0 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 47.254.914 0 0 32301 Bygningsmessige arbeider (arbeid) 4.500.000 0 0 32309 Nyanlegg 8.192 0 0 32502 Matrialer til inventar og utstyr 2.324 0 0 32700 Konsulenttjenester 1.443.958 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 88.868 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 14.686.511 0 0 35001 Byggelånsrenter 1.344.310 0 0 39100 Bruk av lån -74.893.733 0 0 Sum prosjekt: P2058 Risum Hovedbygg 0 0 0 Prosjekt: P2062 Asak skole 2008 (sees sammen med P2032) 31950 Tilknytningsavg. og byggesaksgebyr 1.423.664 0 0 31956 Oppmålingsgebyr 6.505 0 0 32000 Inventar og utstyr 208 0 0 32001 Edb/IT-utstyr/programvare 65.322 0 0 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 21.275.000 0 0 32302 Bygningsmessige arbeider (varer) 1.520 0 0 Årsregnskap Halden kommune 2009 54 Side 78
Regnskap Buds(end) Budsjett 2009 2009 2009 32312 Andre utgifter 6.000 0 0 32700 Konsulenttjenester 829.989 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 5.543.010 0 0 35001 Byggelånsrenter 532.901 0 0 39100 Bruk av lån -29.684.119 0 0 Sum prosjekt: P2062 Asak skole 2008 (sees sammen med P20 0 0 0 Prosjekt: P2065 Toaletter Hjortsberg (avsluttet 2009/65) 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 1.110 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet -1.110 0 0 Sum prosjekt: P2065 Toaletter Hjortsberg (avsluttet 2009/65) 0 0 0 Prosjekt: P2069 Os skole toaletter 2008 (avsluttet 2009/65) 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 150.927 0 0 32303 Rørleggerarbeider 57.324 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 52.063 0 0 Sum prosjekt: P2069 Os skole toaletter 2008 (avsluttet 2009/65 260.314 0 0 Prosjekt: P2070 Øberg utskiftning av gulvbelegg (avsluttet 2009 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 39.375 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 9.844 0 0 Sum prosjekt: P2070 Øberg utskiftning av gulvbelegg (avsluttet 49.219 0 0 Prosjekt: P2073 Branntekniske arbeider Prestebakke 2008 (av 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 21.762 0 0 32302 Bygningsmessige arbeider (varer) 2.638 0 0 32700 Konsulenttjenester 14.300 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 9.675 0 0 Sum prosjekt: P2073 Branntekniske arbeider Prestebakke 200 48.375 0 0 Prosjekt: P2074 Diverse bygningsarbeid Prestebakke 2008 (avs 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 155.945 0 0 32302 Bygningsmessige arbeider (varer) 5.028 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 40.243 0 0 Sum prosjekt: P2074 Diverse bygningsarbeid Prestebakke 200 201.216 0 0 Prosjekt: P2075 Gulv Gymsal Låby skole 2008 (avsluttet 2009/6 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 74.124 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 18.531 0 0 Sum prosjekt: P2075 Gulv Gymsal Låby skole 2008 (avsluttet 20 92.656 0 0 Prosjekt: P2076 Tilrettelegging funksjonshemmede Øberg skol 32000 Inventar og utstyr 12.810 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 3.203 0 0 Sum prosjekt: P2076 Tilrettelegging funksjonshemmede Øberg 16.013 0 0 Prosjekt: P2077 Skolenes uteområder og lekeplasser 2009 32309 Nyanlegg 0 0 2.000.000 39100 Bruk av lån 0 0-2.000.000 Sum prosjekt: P2077 Skolenes uteområder og lekeplasser 200 0 0 0 Prosjekt: P2078 Skoler og Barnehager (etter hovedutvalgets pri 32309 Nyanlegg 0 10.000.000 10.000.000 39100 Bruk av lån 0-10.000.000-10.000.000 Sum prosjekt: P2078 Skoler og Barnehager (etter hovedutvalge 0 0 0 Årsregnskap Halden kommune 2009 55 Side 79
Regnskap Buds(end) Budsjett 2009 2009 2009 Prosjekt: P2079 Varmtvannsberedere/garderobeforhold Hjortsb 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 543.458 0 0 32301 Bygningsmessige arbeider (arbeid) 2.180 0 0 32303 Rørleggerarbeider 20.000 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 141.410 0 0 35001 Byggelånsrenter 12.925 0 0 Sum prosjekt: P2079 Varmtvannsberedere/garderobeforhold Hj 719.973 0 0 Prosjekt: P2080 Berg skole 2009 (Krisepakke) 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 193.352 500.000 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 17.799 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 48.338 0 0 35001 Byggelånsrenter 4.744 0 0 39700 Overføringer fra driftsregnskapet -264.232-500.000 0 Sum prosjekt: P2080 Berg skole 2009 (Krisepakke) 0 0 0 Prosjekt: P2081 Folkevang skole 2009 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 90.536 0 0 32700 Konsulenttjenester 113.200 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 21.799 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 50.934 0 0 35001 Byggelånsrenter 5.054 0 0 39100 Bruk av lån -281.523 0 0 Sum prosjekt: P2081 Folkevang skole 2009 0 0 0 Prosjekt: P2082 Hjortsberg skole 2009 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 6.479 0 0 39100 Bruk av lån -6.479 0 0 Sum prosjekt: P2082 Hjortsberg skole 2009 0 0 0 Prosjekt: P2083 Låby skole 2009 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 2.195.976 1.000.000 0 32302 Bygningsmessige arbeider (varer) 20.148 0 0 32700 Konsulenttjenester 14.970 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 15.799 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 557.774 0 0 35001 Byggelånsrenter 51.271 0 0 39100 Bruk av lån -1.300.000 0 0 39700 Overføringer fra driftsregnskapet -1.000.000-1.000.000 0 Sum prosjekt: P2083 Låby skole 2009 555.937 0 0 Prosjekt: P2084 Os skole 2009 30300 Ekstrahjelp 7.123 0 0 30400 Overtid 6.528 0 0 30900 Pensjonsinnskudd HKP 983 0 0 30990 Arbeidgiveravgift 2.063 0 0 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 2.578.419 500.000 0 32700 Konsulenttjenester 29.033 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 74.472 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 651.863 0 0 35001 Byggelånsrenter 61.228 0 0 39100 Bruk av lån -2.000.000 0 0 39700 Overføringer fra driftsregnskapet -500.000-500.000 0 Sum prosjekt: P2084 Os skole 2009 911.712 0 0 Prosjekt: P2085 Rødsberg skole 2009 Årsregnskap Halden kommune 2009 56 Side 80
Regnskap Buds(end) Budsjett 2009 2009 2009 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 112.641 0 0 32302 Bygningsmessige arbeider (varer) 585 0 0 32309 Nyanlegg 1.026.625 0 0 32700 Konsulenttjenester 22.620 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 29.799 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 290.618 0 0 35001 Byggelånsrenter 27.005 0 0 39100 Bruk av lån -1.509.893 0 0 Sum prosjekt: P2085 Rødsberg skole 2009 0 0 0 Prosjekt: P2086 Uteområder barnehagene (avsluttet 2009/65) 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 172.816 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 43.204 0 0 Sum prosjekt: P2086 Uteområder barnehagene (avsluttet 2009/ 216.020 0 0 Prosjekt: P2087A Støyskjerm Karrestad barnehage 32309 Nyanlegg 194.653 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 48.663 0 0 39100 Bruk av lån -243.317 0 0 Sum prosjekt: P2087A Støyskjerm Karrestad barnehage 0 0 0 Prosjekt: P2088 Renovering Strupe Gymsal 09 32000 Inventar og utstyr 1.598.980 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 399.745 0 0 35001 Byggelånsrenter 36.189 0 0 Sum prosjekt: P2088 Renovering Strupe Gymsal 09 2.034.914 0 0 Prosjekt: P2089 Ballbinge Berg skole 2009 32309 Nyanlegg 359.025 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 89.756 0 0 35001 Byggelånsrenter 8.204 0 0 36207 Andre inntekter (uten mva.) -117.500 0 0 39700 Overføringer fra driftsregnskapet -89.756 0 0 Sum prosjekt: P2089 Ballbinge Berg skole 2009 249.729 0 0 Prosjekt: P2100 Bygningsmessig arbeider Hjortsberg 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 1.193.532 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 298.383 0 0 35001 Byggelånsrenter 27.273 0 0 Sum prosjekt: P2100 Bygningsmessig arbeider Hjortsberg 1.519.188 0 0 Prosjekt: P2150 Skolenes uteområder Hjortsberg 32309 Nyanlegg 0 143.750 0 32311 Lekeplasser 241.200 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 60.300 0 0 35001 Byggelånsrenter 5.512 0 0 39100 Bruk av lån -143.750-143.750 0 Sum prosjekt: P2150 Skolenes uteområder Hjortsberg 163.262 0 0 Prosjekt: P2151 Skolenes uteområder Strupe 32309 Nyanlegg 0 125.000 0 39100 Bruk av lån 0-125.000 0 Sum prosjekt: P2151 Skolenes uteområder Strupe 0 0 0 Prosjekt: P2152 Skolenes uteområder Låby 32309 Nyanlegg 0 287.500 0 Årsregnskap Halden kommune 2009 57 Side 81
Regnskap Buds(end) Budsjett 2009 2009 2009 32311 Lekeplasser 179.180 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 44.795 0 0 35001 Byggelånsrenter 4.094 0 0 39100 Bruk av lån -228.069-287.500 0 Sum prosjekt: P2152 Skolenes uteområder Låby 0 0 0 Prosjekt: P2153 Skolenes uteområder Prestebakke 32309 Nyanlegg 0 205.000 0 32311 Lekeplasser 164.249 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 41.062 0 0 35001 Byggelånsrenter 3.753 0 0 39100 Bruk av lån -205.000-205.000 0 Sum prosjekt: P2153 Skolenes uteområder Prestebakke 4.064 0 0 Prosjekt: P2154 Skolenes uteområder Berg skole 32309 Nyanlegg 0 253.750 0 32311 Lekeplasser 321.049 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 80.262 0 0 35001 Byggelånsrenter 7.336 0 0 39100 Bruk av lån -253.750-253.750 0 Sum prosjekt: P2154 Skolenes uteområder Berg skole 154.897 0 0 Prosjekt: P2155 Skolenes uteområder Folkvang skole 32309 Nyanlegg 0 40.000 0 32311 Lekeplasser 26.910 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 6.728 0 0 39100 Bruk av lån -33.638-40.000 0 Sum prosjekt: P2155 Skolenes uteområder Folkvang skole 0 0 0 Prosjekt: P2156 Skolenes uteområder Gimle skole 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 86.475 0 0 32309 Nyanlegg 0 115.000 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 21.619 0 0 35001 Byggelånsrenter 1.976 0 0 39100 Bruk av lån -110.070-115.000 0 Sum prosjekt: P2156 Skolenes uteområder Gimle skole 0 0 0 Prosjekt: P2157 Skolenes uteområder Iddevang 32309 Nyanlegg 0 188.750 0 32311 Lekeplasser 151.000 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 37.750 0 0 35001 Byggelånsrenter 3.450 0 0 39100 Bruk av lån -188.750-188.750 0 Sum prosjekt: P2157 Skolenes uteområder Iddevang 3.450 0 0 Prosjekt: P2158 Skolenes uteområder Os skole 32309 Nyanlegg 230.900 287.500 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 57.725 0 0 35001 Byggelånsrenter 5.276 0 0 39100 Bruk av lån -287.500-287.500 0 Sum prosjekt: P2158 Skolenes uteområder Os skole 6.401 0 0 Prosjekt: P2159 Skolenes uteområder Øberg 32309 Nyanlegg 0 228.750 0 39100 Bruk av lån 0-228.750 0 Sum prosjekt: P2159 Skolenes uteområder Øberg 0 0 0 Årsregnskap Halden kommune 2009 58 Side 82
Regnskap Buds(end) Budsjett 2009 2009 2009 Prosjekt: P2160 Skolenes uteområder Rødsberg 32309 Nyanlegg 0 125.000 0 32311 Lekeplasser 125.000 0 0 35001 Byggelånsrenter 2.285 0 0 39100 Bruk av lån -125.000-125.000 0 Sum prosjekt: P2160 Skolenes uteområder Rødsberg 2.285 0 0 Prosjekt: P3006 Inventar og utstyr 2009 32000 Inventar og utstyr 0 0 1.750.000 39100 Bruk av lån 0 0-1.750.000 Sum prosjekt: P3006 Inventar og utstyr 2009 0 0 0 Prosjekt: P3006A Alarmanlegg Bergheim 2009 32000 Inventar og utstyr 0 450.000 0 39100 Bruk av lån 0-450.000 0 Sum prosjekt: P3006A Alarmanlegg Bergheim 2009 0 0 0 Prosjekt: P3006B Halden Sykehjem - palliativ enhet 2009 32000 Inventar og utstyr 0 250.000 0 39100 Bruk av lån 0-250.000 0 Sum prosjekt: P3006B Halden Sykehjem - palliativ enhet 2009 0 0 0 Prosjekt: P3006C Halden Sykehjem - pasientsenger 2009 32000 Inventar og utstyr 227.496 300.000 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 56.874 0 0 35001 Byggelånsrenter 5.134 0 0 39100 Bruk av lån -289.504-300.000 0 Sum prosjekt: P3006C Halden Sykehjem - pasientsenger 2009 0 0 0 Prosjekt: P3006D Karrestad trygdehybler - inventar 2009 32000 Inventar og utstyr 19.534 150.000 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 4.883 0 0 39100 Bruk av lån -24.417-150.000 0 Sum prosjekt: P3006D Karrestad trygdehybler - inventar 2009 0 0 0 Prosjekt: P3006E Barnevernet - inventar 2009 31000 Kontormateriell 121.830 0 0 32000 Inventar og utstyr 0 150.000 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 30.458 0 0 35001 Byggelånsrenter 2.784 0 0 39100 Bruk av lån -150.000-150.000 0 Sum prosjekt: P3006E Barnevernet - inventar 2009 5.072 0 0 Prosjekt: P3006F Sentrum - inventar 2009 32000 Inventar og utstyr 137.447 200.000 0 32502 Matrialer til inventar og utstyr 8.220 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 36.417 0 0 35001 Byggelånsrenter 1.146 0 0 39100 Bruk av lån -183.229-200.000 0 Sum prosjekt: P3006F Sentrum - inventar 2009 0 0 0 Prosjekt: P3006G Forebyggende enhet - mellomgangen 2009 32000 Inventar og utstyr 0 150.000 0 39100 Bruk av lån 0-150.000 0 Sum prosjekt: P3006G Forebyggende enhet - mellomgangen 20 0 0 0 Årsregnskap Halden kommune 2009 59 Side 83
Regnskap Buds(end) Budsjett 2009 2009 2009 Prosjekt: P3006H Idd - inventar 2009 32000 Inventar og utstyr 98.028 100.000 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 24.507 0 0 39100 Bruk av lån -100.000-100.000 0 Sum prosjekt: P3006H Idd - inventar 2009 22.535 0 0 Prosjekt: P3007 Oppgraderinger 2009 32309 Nyanlegg 0 0 3.750.000 39100 Bruk av lån 0 0-3.750.000 Sum prosjekt: P3007 Oppgraderinger 2009 0 0 0 Prosjekt: P3007A Karrestad eldresenter - oppgradering 2009 32000 Inventar og utstyr 534.109 0 0 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 747.212 0 0 32309 Nyanlegg 29.266 2.500.000 0 32312 Andre utgifter 171.646 0 0 32700 Konsulenttjenester 18.594 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 358.655 0 0 35001 Byggelånsrenter 25.231 0 0 39100 Bruk av lån -1.884.714-2.500.000 0 Sum prosjekt: P3007A Karrestad eldresenter - oppgradering 20 0 0 0 Prosjekt: P3007B Kvartsveien - oppgradering 2009 32000 Inventar og utstyr 89.887 0 0 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 108.529 0 0 32309 Nyanlegg 0 250.000 0 32400 Edb maskinvare 208 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 49.258 0 0 35001 Byggelånsrenter 4.531 0 0 39100 Bruk av lån -250.000-250.000 0 Sum prosjekt: P3007B Kvartsveien - oppgradering 2009 2.414 0 0 Prosjekt: P3007C Kjøkken Søsterveien 2009 32000 Inventar og utstyr 25.608 0 0 32309 Nyanlegg 4.246 100.000 0 32312 Andre utgifter 28.500 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 14.588 0 0 39100 Bruk av lån -72.942-100.000 0 Sum prosjekt: P3007C Kjøkken Søsterveien 2009 0 0 0 Prosjekt: P3007D Utbedring basseng Halden sykehjem - oppgra 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 396.763 0 0 32309 Nyanlegg 0 500.000 0 32700 Konsulenttjenester 69.590 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 99.557 0 0 35001 Byggelånsrenter 10.345 0 0 39100 Bruk av lån -500.000-500.000 0 Sum prosjekt: P3007D Utbedring basseng Halden sykehjem - op 76.255 0 0 Prosjekt: P3007F Serviceleilighet Konglelundveien 2009 32309 Nyanlegg 0 100.000 0 39100 Bruk av lån 0-100.000 0 Sum prosjekt: P3007F Serviceleilighet Konglelundveien 2009 0 0 0 Prosjekt: P3007G Kontor Grønligveien 2009 Årsregnskap Halden kommune 2009 60 Side 84
Regnskap Buds(end) Budsjett 2009 2009 2009 32000 Inventar og utstyr 32.119 0 0 32309 Nyanlegg 0 100.000 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 8.030 0 0 39100 Bruk av lån -40.149-100.000 0 Sum prosjekt: P3007G Kontor Grønligveien 2009 0 0 0 Prosjekt: P3007H Kjøkken Bergheim trygdeboliger 2009 32000 Inventar og utstyr 1.990 0 0 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 15.599 0 0 32309 Nyanlegg 64.118 100.000 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 20.427 0 0 35001 Byggelånsrenter 1.822 0 0 39100 Bruk av lån -100.000-100.000 0 Sum prosjekt: P3007H Kjøkken Bergheim trygdeboliger 2009 3.956 0 0 Prosjekt: P3007I Kontor og multidosetraller Bergheim 2009 32000 Inventar og utstyr 57.082 100.000 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 14.270 0 0 35001 Byggelånsrenter 1.304 0 0 39100 Bruk av lån -72.656-100.000 0 Sum prosjekt: P3007I Kontor og multidosetraller Bergheim 200 0 0 0 Prosjekt: P3008 Halden sykehjem - person- og vareheis 2009 32309 Nyanlegg 0 1.500.000 1.500.000 39100 Bruk av lån 0-1.500.000-1.500.000 Sum prosjekt: P3008 Halden sykehjem - person- og vareheis 20 0 0 0 Prosjekt: P3009 Ventilasjonsanlegg Bergheim trygdeboliger 20 32309 Nyanlegg 0 1.000.000 1.000.000 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 8.000 0 0 39100 Bruk av lån -8.000-1.000.000-1.000.000 Sum prosjekt: P3009 Ventilasjonsanlegg Bergheim trygdebolige 0 0 0 Prosjekt: P3010 Båstadlund dagsenter - utbedring av brannkrav 32309 Nyanlegg 0 1.200.000 1.200.000 39100 Bruk av lån 0-1.200.000-1.200.000 Sum prosjekt: P3010 Båstadlund dagsenter - utbedring av bran 0 0 0 Prosjekt: P3012 Universell utforming (Krisepakken 2009) 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 0 300.000 0 32700 Konsulenttjenester 14.400 0 0 39700 Overføringer fra driftsregnskapet -14.400-300.000 0 Sum prosjekt: P3012 Universell utforming (Krisepakken 2009) 0 0 0 Prosjekt: P3032 OMSORGSBOLIGER BRYGGA 2005 32000 Inventar og utstyr 119.454 0 0 32001 Edb/IT-utstyr/programvare 24.411 0 0 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 951.154 0 0 32309 Nyanlegg -29.362 0 0 32700 Konsulenttjenester 7.563 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 20.875 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 267.180 0 0 35001 Byggelånsrenter 24.885 0 0 35500 Avsetning bundne fond 15.113.840 0 0 37703 Andre refusjoner -16.500.000 0 0 Sum prosjekt: P3032 OMSORGSBOLIGER BRYGGA 2005 0 0 0 Årsregnskap Halden kommune 2009 61 Side 85
Regnskap Buds(end) Budsjett 2009 2009 2009 Prosjekt: P3046 Demensboliger Solheim (Avsluttet 32000 Inventar og utstyr 330 0 0 32001 Edb/IT-utstyr/programvare 38.614 0 0 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 88.320 0 0 32700 Konsulenttjenester 38.430 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 41.424 0 0 35500 Avsetning bundne fond 24.972.000 0 0 37011 Annet statstilskudd -24.972.000 0 0 Sum prosjekt: P3046 Demensboliger Solheim (Avsluttet 207.118 0 0 Prosjekt: P3048 Fagprogram/datautstyr, Helsestasjon 2007 32400 Edb maskinvare 96.856 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 24.214 0 0 35001 Byggelånsrenter 2.213 0 0 Sum prosjekt: P3048 Fagprogram/datautstyr, Helsestasjon 200 123.283 0 0 Prosjekt: P3050 UTLÅN 35100 Avdrag formidlingslån 6.505.185 0 0 35101 Ekstraordinært avdrag formidlingslån 26.329.000 0 0 35205 Startlån 36.487.288 0 0 35500 Avsetning bundne fond 9.234.346 0 0 39100 Bruk av lån -36.487.288 0 0 39206 Mottatte avdrag startlån -4.728.923 0 0 39207 Ekstraord. avdrag startlån -9.234.346 0 0 39500 Bruk av bundne fond -26.329.000 0 0 Sum prosjekt: P3050 UTLÅN 1.776.262 0 0 Prosjekt: P3057 Omsorgsboliger Havn - Inventar 2008 32001 Edb/IT-utstyr/programvare 48.597 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 12.149 0 0 35001 Byggelånsrenter 1.110 0 0 Sum prosjekt: P3057 Omsorgsboliger Havn - Inventar 2008 61.857 0 0 Prosjekt: P3062 Sansehage Bergheim 32309 Nyanlegg 414.353 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 74.342 0 0 35001 Byggelånsrenter 8.934 0 0 37011 Annet statstilskudd -150.000 0 0 Sum prosjekt: P3062 Sansehage Bergheim 347.629 0 0 Prosjekt: P3063 Salg av leiligheter, Helse og sosial 2009 33700 Utgifter ved salg av fast eiendom 150.006 0 0 35001 Byggelånsrenter 2.742 0 0 35480 Avsetning til ubundne kapitalfond 2.094.850 0 0 36702 Salg av boligeiendommer -2.242.766 0 0 39000 Renter -4.832 0 0 Sum prosjekt: P3063 Salg av leiligheter, Helse og sosial 2009 0 0 0 Prosjekt: P3064 Aktivitetshuset Bergheim 2009 32309 Nyanlegg 903.144 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 225.786 0 0 35001 Byggelånsrenter 20.637 0 0 39700 Overføringer fra driftsregnskapet -225.786 0 0 Sum prosjekt: P3064 Aktivitetshuset Bergheim 2009 923.781 0 0 Årsregnskap Halden kommune 2009 62 Side 86
Regnskap Buds(end) Budsjett 2009 2009 2009 Prosjekt: P4003 KJØP/SALG AV DIVERSE TOMTER/EIENDOMME 32700 Konsulenttjenester 99.986 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 24.997 0 0 39480 Bruk av ubundne kapitalfond -124.983 0 0 Sum prosjekt: P4003 KJØP/SALG AV DIVERSE TOMTER/EIENDO 0 0 0 Prosjekt: P4007 HAREKAS 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) -609.049 0 0 32302 Bygningsmessige arbeider (varer) -3.728 0 0 32311 Lekeplasser -8.804 0 0 32700 Konsulenttjenester -31.459 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 653.041 0 0 Sum prosjekt: P4007 HAREKAS 0 0 0 Prosjekt: P4013 BOLIGFELT BREKKERØD 05 REG.PLAN 31214 Utgiftsdekning 3.123 0 0 31402 Annonse, reklame, informasjon 15.813 0 0 32309 Nyanlegg 796.994 0 0 32311 Lekeplasser 139.102 0 0 32312 Andre utgifter 99.000 0 0 32700 Konsulenttjenester 55.597 0 0 32701 Juridisk bistand 4.292 0 0 32702 Kjøp av ekstern arbeidskraft 5.145 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 14.597 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet -1.007.863 0 0 35001 Byggelånsrenter 2.300 0 0 35480 Avsetning til ubundne kapitalfond 2.468.561 0 0 36701 Salg av tomter -2.587.488 0 0 39000 Renter -9.171 0 0 Sum prosjekt: P4013 BOLIGFELT BREKKERØD 05 REG.PLAN 0 0 0 Prosjekt: P4014 BOLIGFELT SOLHEIM 05 REG.PLAN 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 5.531 0 0 32309 Nyanlegg 1.958.260 0 0 32312 Andre utgifter 95.442 0 0 32700 Konsulenttjenester 54.156 0 0 32702 Kjøp av ekstern arbeidskraft 9.735 0 0 32800 Grunnerverv 160 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet -845.849 0 0 35001 Byggelånsrenter 23.352 0 0 39480 Bruk av ubundne kapitalfond -1.300.787 0 0 Sum prosjekt: P4014 BOLIGFELT SOLHEIM 05 REG.PLAN 0 0 0 Prosjekt: P4019 Brekkerød 1, Fase 2 31950 Tilknytningsavg. og byggesaksgebyr 96.500 0 0 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 994.375 0 0 32309 Nyanlegg 12.391.210 0 0 32312 Andre utgifter 69.420 0 0 32700 Konsulenttjenester 300.277 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 253.742 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet -975.496 0 0 35001 Byggelånsrenter 240.024 0 0 39100 Bruk av lån -13.370.052 0 0 Sum prosjekt: P4019 Brekkerød 1, Fase 2 0 0 0 Prosjekt: P4020 Tomter Isebakke -Sørlifeltet Årsregnskap Halden kommune 2009 63 Side 87
Regnskap Buds(end) Budsjett 2009 2009 2009 32309 Nyanlegg 339.750 0 0 32700 Konsulenttjenester 4.450 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet -344.200 0 0 Sum prosjekt: P4020 Tomter Isebakke -Sørlifeltet 0 0 0 Prosjekt: P4025 Salg av tomter, Solheim 31214 Utgiftsdekning 621 0 0 32700 Konsulenttjenester 20.950 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet -14.200 0 0 35480 Avsetning til ubundne kapitalfond 947.629 0 0 36701 Salg av tomter -955.000 0 0 Sum prosjekt: P4025 Salg av tomter, Solheim 0 0 0 Prosjekt: P4026 Salg av tomter, Isebakke 32700 Konsulenttjenester 7.250 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet -7.250 0 0 36701 Salg av tomter 378.137 0 0 39480 Bruk av ubundne kapitalfond -378.137 0 0 Sum prosjekt: P4026 Salg av tomter, Isebakke 0 0 0 Prosjekt: P4030 Isebakke barnehage 2008 31050 Undervisningsmatriell 4.870 0 0 31950 Tilknytningsavg. og byggesaksgebyr 39.880 0 0 32000 Inventar og utstyr 903.366 0 0 32001 Edb/IT-utstyr/programvare 310.675 0 0 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 8.134.222 0 0 32302 Bygningsmessige arbeider (varer) 2.881 0 0 32309 Nyanlegg 482.460 0 0 32311 Lekeplasser 719.500 0 0 32312 Andre utgifter 3.600 0 0 32851 Dok.avg. og tingl.geb. bygg og anlegg 3.080 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 144.270 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 2.632.788 0 0 35001 Byggelånsrenter 241.027 0 0 39100 Bruk av lån -3.476.148 0 0 Sum prosjekt: P4030 Isebakke barnehage 2008 10.146.473 0 0 Prosjekt: P4031 Olav V's gate 3, Reprasjon av tak 2009 32309 Nyanlegg 0 1.000.000 1.000.000 39100 Bruk av lån 0-1.000.000-1.000.000 Sum prosjekt: P4031 Olav V's gate 3, Reprasjon av tak 2009 0 0 0 Prosjekt: P4032 Halden Sykehjem utbedring basseng 2009 31702 Bruk av maskiner 1.483 0 0 32700 Konsulenttjenester 92.590 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 12.000 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 23.518 0 0 35001 Byggelånsrenter 2.369 0 0 39100 Bruk av lån -131.961 0 0 Sum prosjekt: P4032 Halden Sykehjem utbedring basseng 2009 0 0 0 Prosjekt: P5012 KULTURSAL 2005 30990 Arbeidgiveravgift 5.148 0 0 31600 Kjøregodtgjørelse 2.905 0 0 32000 Inventar og utstyr -4.444.189 0 0 32001 Edb/IT-utstyr/programvare 2.650 0 0 Årsregnskap Halden kommune 2009 64 Side 88
Regnskap Buds(end) Budsjett 2009 2009 2009 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 5.012.867 0 0 32309 Nyanlegg 2.164.850 0 0 32312 Andre utgifter 15.364 0 0 32500 Matrialer til vedlikehold, påkostning og nybygg 386 0 0 32501 Matrialer til bygg/anlegg 29.826 0 0 32700 Konsulenttjenester 510.978 0 0 32701 Juridisk bistand 3.538 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 55.354 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 744.381 0 0 35001 Byggelånsrenter 75.024 0 0 37703 Andre refusjoner -270.000 0 0 39100 Bruk av lån 4.702.327 0 0 Sum prosjekt: P5012 KULTURSAL 2005 8.611.407 0 0 Prosjekt: P5013 KONSERVATIVEN BRANNSIKRING 2005 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 209.836 200.000 0 32309 Nyanlegg 0 500.000 0 32700 Konsulenttjenester 49.848 0 0 32903 Internoverf. til kultur 10.000 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 31.236 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 63.983 0 0 35001 Byggelånsrenter 6.630 0 0 39100 Bruk av lån -171.533-500.000 0 39700 Overføringer fra driftsregnskapet -200.000-200.000 0 Sum prosjekt: P5013 KONSERVATIVEN BRANNSIKRING 2005 0 0 0 Prosjekt: P5018 Kultursal - Diverse utstyr etter formanskapets 31402 Annonse, reklame, informasjon -24.000 0 0 32000 Inventar og utstyr -533.527 0 0 32309 Nyanlegg 6.802 0 0 32700 Konsulenttjenester -25.000 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet -136.927 0 0 35001 Byggelånsrenter -15.873 0 0 39100 Bruk av lån 728.524 0 0 Sum prosjekt: P5018 Kultursal - Diverse utstyr etter formanska 0 0 0 Prosjekt: P5019 Kultursalen - Lån Halden Spb 31402 Annonse, reklame, informasjon 24.000 0 0 32000 Inventar og utstyr 6.562.574 0 0 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 2.811.355 0 0 32309 Nyanlegg 1.162 0 0 32700 Konsulenttjenester 25.000 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 239.131 0 0 35001 Byggelånsrenter 15.873 0 0 39100 Bruk av lån -9.162.589 0 0 Sum prosjekt: P5019 Kultursalen - Lån Halden Spb 516.506 0 0 Prosjekt: P5027 Investeringstilskudd til kirkelig fellesråd 32309 Nyanlegg 0 0 3.400.000 39100 Bruk av lån 0 0-3.400.000 Sum prosjekt: P5027 Investeringstilskudd til kirkelig fellesråd 0 0 0 Prosjekt: P5029 Kunstgress Strupe - Byggelånsrenter 2008 32309 Nyanlegg 6.329.830 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 1.578.520 0 0 35001 Byggelånsrenter 144.569 0 0 Årsregnskap Halden kommune 2009 65 Side 89
Regnskap Buds(end) Budsjett 2009 2009 2009 35002 Morarenter 32.468 0 0 Sum prosjekt: P5029 Kunstgress Strupe - Byggelånsrenter 200 8.085.387 0 0 Prosjekt: P5030 Tidtakerbu Halden Stadion 2008 32000 Inventar og utstyr 0-520.000 0 Sum prosjekt: P5030 Tidtakerbu Halden Stadion 2008 0-520.000 0 Prosjekt: P5032 Utstyr Halden stadion/tilfluktsrom 2009 32309 Nyanlegg 0 150.000 150.000 39100 Bruk av lån 0-150.000-150.000 Sum prosjekt: P5032 Utstyr Halden stadion/tilfluktsrom 2009 0 0 0 Prosjekt: P5033 Alarm og nøkkelkort Rockehuset 2009 32309 Nyanlegg 0 100.000 100.000 39100 Bruk av lån 0-100.000-100.000 Sum prosjekt: P5033 Alarm og nøkkelkort Rockehuset 2009 0 0 0 Prosjekt: P5034 Nytt tak Biblioteket 2009 32309 Nyanlegg 0 1.000.000 1.000.000 39100 Bruk av lån 0-1.000.000-1.000.000 Sum prosjekt: P5034 Nytt tak Biblioteket 2009 0 0 0 Prosjekt: P5035 Kyststien 2009 32309 Nyanlegg 0 200.000 200.000 32700 Konsulenttjenester 16.200 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 4.050 0 0 39100 Bruk av lån -20.250-200.000-200.000 Sum prosjekt: P5035 Kyststien 2009 0 0 0 Prosjekt: P5036 Ledig 2009 32309 Nyanlegg 0 0 500.000 39100 Bruk av lån 0 0-500.000 Sum prosjekt: P5036 Ledig 2009 0 0 0 Prosjekt: P5037 Biblioteket, IT, inventar og utstyr 2009 32000 Inventar og utstyr 12.800 50.000 50.000 32001 Edb/IT-utstyr/programvare 58.779 0 0 32309 Nyanlegg 0 50.000 50.000 32400 Edb maskinvare 5.277 0 0 32903 Internoverf. til kultur 5.300 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 19.214 0 0 39100 Bruk av lån -100.000-100.000-100.000 Sum prosjekt: P5037 Biblioteket, IT, inventar og utstyr 2009 1.370 0 0 Prosjekt: P5038 Biblioteket, brannsikring 2009 32309 Nyanlegg 0 200.000 200.000 32500 Matrialer til vedlikehold, påkostning og nybygg 151.759 0 0 32903 Internoverf. til kultur 10.600 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 37.940 0 0 39100 Bruk av lån -200.000-200.000-200.000 Sum prosjekt: P5038 Biblioteket, brannsikring 2009 299 0 0 Prosjekt: P5039 Tippemidler 7'er bane på Strupe 2009 32309 Nyanlegg 0 2.500.000 2.500.000 39100 Bruk av lån 0-2.500.000-2.500.000 Sum prosjekt: P5039 Tippemidler 7'er bane på Strupe 2009 0 0 0 Årsregnskap Halden kommune 2009 66 Side 90
Regnskap Buds(end) Budsjett 2009 2009 2009 Prosjekt: P5040 Kunstgressbane Tistedal 2009 32309 Nyanlegg 4.760.726 4.200.000 4.200.000 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 1.186.733 0 0 35001 Byggelånsrenter 108.723 0 0 39100 Bruk av lån -4.200.000-4.200.000-4.200.000 Sum prosjekt: P5040 Kunstgressbane Tistedal 2009 1.856.182 0 0 Prosjekt: P5041 Halden Historiske samlinger 2009 32309 Nyanlegg 0 1.000.000 1.000.000 34715 Andre overføringsutgifter 1.000.000 0 0 39100 Bruk av lån -1.000.000-1.000.000-1.000.000 Sum prosjekt: P5041 Halden Historiske samlinger 2009 0 0 0 Prosjekt: P5042 Allbrukshall Gimle 2009 32309 Nyanlegg 0 8.000.000 8.000.000 32700 Konsulenttjenester 417.165 0 0 32903 Internoverf. til kultur 10.000 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 46.597 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 104.291 0 0 35001 Byggelånsrenter 10.567 0 0 39100 Bruk av lån -588.621-8.000.000-8.000.000 Sum prosjekt: P5042 Allbrukshall Gimle 2009 0 0 0 Prosjekt: P5043 Ungdomshuset 2009 30300 Ekstrahjelp 18.732 0 0 30351 Ubekvemstillegg Lørd/sønd (t-trinn) 216 0 0 30352 Ubekvemstillegg kveld/natt(t-trinn) 294 0 0 30900 Pensjonsinnskudd HKP 38 0 0 30990 Arbeidgiveravgift 2.719 0 0 31214 Utgiftsdekning 42.347 0 0 31302 Telefon/ mobiltelefon 4.792 0 0 32000 Inventar og utstyr 29.386 0 0 32001 Edb/IT-utstyr/programvare 5.172 0 0 32309 Nyanlegg 0 200.000 200.000 32312 Andre utgifter 42.389 0 0 32500 Matrialer til vedlikehold, påkostning og nybygg 1.306 0 0 32502 Matrialer til inventar og utstyr 30.190 0 0 32700 Konsulenttjenester 2.640 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 39.556 0 0 35001 Byggelånsrenter 1.239 0 0 39100 Bruk av lån -200.000-200.000-200.000 Sum prosjekt: P5043 Ungdomshuset 2009 21.016 0 0 Prosjekt: P5044 Paviljong Tistedal 2009 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 198.545 300.000 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 46.958 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 49.636 0 0 35001 Byggelånsrenter 3.819 0 0 39700 Overføringer fra driftsregnskapet -298.959-300.000 0 Sum prosjekt: P5044 Paviljong Tistedal 2009 0 0 0 Prosjekt: P5045 Blackbox 2009 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 116.306 200.000 0 32700 Konsulenttjenester 46.830 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 6.639 0 0 Årsregnskap Halden kommune 2009 67 Side 91
Regnskap Buds(end) Budsjett 2009 2009 2009 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 40.784 0 0 39700 Overføringer fra driftsregnskapet -200.000-200.000 0 Sum prosjekt: P5045 Blackbox 2009 10.559 0 0 Prosjekt: P5046 Olav V's gt 2009 32000 Inventar og utstyr 655 0 0 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 410.194 1.000.000 0 32302 Bygningsmessige arbeider (varer) 110.000 0 0 32312 Andre utgifter 4.500 0 0 32700 Konsulenttjenester 4.025 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 35.958 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 130.212 0 0 35001 Byggelånsrenter 12.715 0 0 39700 Overføringer fra driftsregnskapet -708.259-1.000.000 0 Sum prosjekt: P5046 Olav V's gt 2009 0 0 0 Prosjekt: P5047 Offentlig toalett sydsiden 2009 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 867.500 1.200.000 0 32309 Nyanlegg 93.255 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 7.000 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 240.189 0 0 35001 Byggelånsrenter 22.082 0 0 39700 Overføringer fra driftsregnskapet -1.200.000-1.200.000 0 Sum prosjekt: P5047 Offentlig toalett sydsiden 2009 30.026 0 0 Prosjekt: P5048 Iddebo ENØK 2009 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 40.136 0 0 32700 Konsulenttjenester 91.366 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 28.757 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 32.484 0 0 35001 Byggelånsrenter 3.523 0 0 Sum prosjekt: P5048 Iddebo ENØK 2009 196.267 0 0 Prosjekt: P5049 Leiligheter Os Tistedal 2009 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 1.028.117 3.000.000 0 32302 Bygningsmessige arbeider (varer) 153.919 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 58.437 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 295.509 0 0 35001 Byggelånsrenter 28.079 0 0 39700 Overføringer fra driftsregnskapet -1.564.061-3.000.000 0 Sum prosjekt: P5049 Leiligheter Os Tistedal 2009 0 0 0 Prosjekt: P5050 Frivillighetssentralen 2009 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 303.745 620.000 0 32301 Bygningsmessige arbeider (arbeid) 16.085 0 0 32302 Bygningsmessige arbeider (varer) 17.628 0 0 32700 Konsulenttjenester 127.897 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 2.000 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 116.339 0 0 39700 Overføringer fra driftsregnskapet -583.694-620.000 0 Sum prosjekt: P5050 Frivillighetssentralen 2009 0 0 0 Prosjekt: P5051 Eva Krisesenter 2009 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 39.300 100.000 0 32700 Konsulenttjenester 47.943 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 21.811 0 0 Årsregnskap Halden kommune 2009 68 Side 92
Regnskap Buds(end) Budsjett 2009 2009 2009 39700 Overføringer fra driftsregnskapet -100.000-100.000 0 Sum prosjekt: P5051 Eva Krisesenter 2009 9.054 0 0 Prosjekt: P5052 Kirkelig Fellesråd 2009 32309 Nyanlegg 0 3.400.000 0 34715 Andre overføringsutgifter 3.400.000 0 0 39100 Bruk av lån -3.400.000-3.400.000 0 Sum prosjekt: P5052 Kirkelig Fellesråd 2009 0 0 0 Prosjekt: P6005 Brannsikringstiltak Hjortsberghallen 2008 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 113.420 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 28.355 0 0 Sum prosjekt: P6005 Brannsikringstiltak Hjortsberghallen 2008 141.775 0 0 Prosjekt: P6210 HOVEDPLAN VANN 2005 32309 Nyanlegg 9.540 0 0 32700 Konsulenttjenester 16.695 0 0 Sum prosjekt: P6210 HOVEDPLAN VANN 2005 26.235 0 0 Prosjekt: P6211 MILJØMÅL FOR VANNFOREKOMSTER 2005 32700 Konsulenttjenester 105.043 0 0 Sum prosjekt: P6211 MILJØMÅL FOR VANNFOREKOMSTER 200 105.043 0 0 Prosjekt: P6216 FAGERHOLT - OSDALEN (VANN) 32309 Nyanlegg 7.324.494 4.300.000 0 32501 Matrialer til bygg/anlegg 390.218 0 0 32700 Konsulenttjenester 1.698 0 0 32701 Juridisk bistand 8.125 0 0 32801 Dokumentavg. og tinglysningsgebyr 1.548 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 251.624 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 99.586 0 0 39100 Bruk av lån -4.300.000-4.300.000 0 Sum prosjekt: P6216 FAGERHOLT - OSDALEN (VANN) 3.777.294 0 0 Prosjekt: P6219 BØ - ASPEDAMMEN (VANN AVLØP) 2005 31800 Strøm 171.896 0 0 31951 Kommunale avgifter 6.222 0 0 32309 Nyanlegg 7.802.491 0 0 32312 Andre utgifter 2.100 0 0 32501 Matrialer til bygg/anlegg 28.736 0 0 32700 Konsulenttjenester 370.054 0 0 32800 Grunnerverv 122.230 0 0 32801 Dokumentavg. og tinglysningsgebyr 11.008 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 352.826 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 50.158 0 0 39100 Bruk av lån -7.000.000 0 0 Sum prosjekt: P6219 BØ - ASPEDAMMEN (VANN AVLØP) 2005 1.917.721 0 0 Prosjekt: P6221 HAARBYFJELLET VANN OG AVLØP (VA) 32309 Nyanlegg 150.745 0 0 32700 Konsulenttjenester 26.508 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 75.000 0 0 39100 Bruk av lån -252.253 0 0 Sum prosjekt: P6221 HAARBYFJELLET VANN OG AVLØP (VA) 0 0 0 Prosjekt: P6222 KJEMPEHAUGEN VANN OG AVLØP (VA) Årsregnskap Halden kommune 2009 69 Side 93
Regnskap Buds(end) Budsjett 2009 2009 2009 32309 Nyanlegg 208.094 0 0 32700 Konsulenttjenester 1.890 0 0 39100 Bruk av lån -209.984 0 0 Sum prosjekt: P6222 KJEMPEHAUGEN VANN OG AVLØP (VA) 0 0 0 Prosjekt: P6223 BERGA OG ROKKEVEIEN (VA) 32700 Konsulenttjenester 1.890 0 0 32802 Erstatning 4.727 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 6.958 0 0 Sum prosjekt: P6223 BERGA OG ROKKEVEIEN (VA) 13.576 0 0 Prosjekt: P6227 Remmen kunnskapspark VVA 32309 Nyanlegg 9.157.230 0 0 32312 Andre utgifter 26.623 0 0 32700 Konsulenttjenester 155.140 0 0 32701 Juridisk bistand 44.031 0 0 32802 Erstatning 75.197 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 74.917 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 119.625 0 0 Sum prosjekt: P6227 Remmen kunnskapspark VVA 9.652.763 0 0 Prosjekt: P6230 Kornsjø vannverk -08 32309 Nyanlegg 3.241.685 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 225.000 0 0 39100 Bruk av lån -3.466.685 0 0 Sum prosjekt: P6230 Kornsjø vannverk -08 0 0 0 Prosjekt: P6233 Ystehede - Sofienberg 2008 32700 Konsulenttjenester 27.054 0 0 39100 Bruk av lån -27.054 0 0 Sum prosjekt: P6233 Ystehede - Sofienberg 2008 0 0 0 Prosjekt: P6236 Vannledning Ninni Roll Ankers vei- Båstadlund 32309 Nyanlegg 1.048.397 0 0 32700 Konsulenttjenester 2.400 0 0 32800 Grunnerverv 8.130 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 75.000 0 0 39100 Bruk av lån -1.123.612 0 0 Sum prosjekt: P6236 Vannledning Ninni Roll Ankers vei- Båstadl 10.315 0 0 Prosjekt: P6237 Ringledning vann 32302 Bygningsmessige arbeider (varer) 1.030.421 0 0 32309 Nyanlegg 1.427.280 9.000.000 0 32700 Konsulenttjenester 431.696 0 0 32701 Juridisk bistand 49.094 0 0 32800 Grunnerverv 54.600 0 0 32802 Erstatning 25.400 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 559.624 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 30.516 0 0 39100 Bruk av lån -3.608.631-9.000.000 0 Sum prosjekt: P6237 Ringledning vann 0 0 0 Prosjekt: P6240 INNTAKSLEDNING KORNSJØ 2008 32309 Nyanlegg 1.602.455 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 253.960 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 10.000 0 0 Årsregnskap Halden kommune 2009 70 Side 94
Regnskap Buds(end) Budsjett 2009 2009 2009 Sum prosjekt: P6240 INNTAKSLEDNING KORNSJØ 2008 1.866.415 0 0 Prosjekt: P6243 Vann 2009 32309 Nyanlegg 0 0 25.000.000 39100 Bruk av lån 0 0-25.000.000 Sum prosjekt: P6243 Vann 2009 0 0 0 Prosjekt: P6243A Lensmannssvingen 2009 31950 Tilknytningsavg. og byggesaksgebyr 16.092 0 0 32309 Nyanlegg 4.468 3.500.000 0 39100 Bruk av lån -20.560-3.500.000 0 Sum prosjekt: P6243A Lensmannssvingen 2009 0 0 0 Prosjekt: P6243B Separering Skiveien 2009 32309 Nyanlegg 0 2.500.000 0 32700 Konsulenttjenester 37.460 0 0 39100 Bruk av lån -37.460-2.500.000 0 Sum prosjekt: P6243B Separering Skiveien 2009 0 0 0 Prosjekt: P6243C Sanering Garvegata 2009 32309 Nyanlegg 2.488.992 2.500.000 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 250.000 0 0 39100 Bruk av lån -2.500.000-2.500.000 0 Sum prosjekt: P6243C Sanering Garvegata 2009 238.992 0 0 Prosjekt: P6243D Separering Grimsrødhøgda 2009 32309 Nyanlegg 0 4.500.000 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 75.000 0 0 39100 Bruk av lån -75.000-4.500.000 0 Sum prosjekt: P6243D Separering Grimsrødhøgda 2009 0 0 0 Prosjekt: P6243E Separering Høstbakken 2009 32309 Nyanlegg 0 6.000.000 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 37.500 0 0 39100 Bruk av lån -37.500-6.000.000 0 Sum prosjekt: P6243E Separering Høstbakken 2009 0 0 0 Prosjekt: P6243F Vannledning Amundalen 2009 32309 Nyanlegg 0 200.000 0 39100 Bruk av lån 0-200.000 0 Sum prosjekt: P6243F Vannledning Amundalen 2009 0 0 0 Prosjekt: P6243G Spillvannsledning Brattlibekken 2009 32309 Nyanlegg 0 5.000.000 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 75.000 0 0 39100 Bruk av lån -75.000-5.000.000 0 Sum prosjekt: P6243G Spillvannsledning Brattlibekken 2009 0 0 0 Prosjekt: P6243H Rørbruddsventiler i Amundalen 2009 32309 Nyanlegg 0 1.000.000 0 39100 Bruk av lån 0-1.000.000 0 Sum prosjekt: P6243H Rørbruddsventiler i Amundalen 2009 0 0 0 Prosjekt: P6243I Vannmåler Tistedal 2009 32309 Nyanlegg 629.828 500.000 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 30.000 0 0 Årsregnskap Halden kommune 2009 71 Side 95
Regnskap Buds(end) Budsjett 2009 2009 2009 39100 Bruk av lån -500.000-500.000 0 Sum prosjekt: P6243I Vannmåler Tistedal 2009 159.828 0 0 Prosjekt: P6244 Avløp 2009 32309 Nyanlegg 0 0 28.000.000 39100 Bruk av lån 0 0-28.000.000 Sum prosjekt: P6244 Avløp 2009 0 0 0 Prosjekt: P6245 Vannledning Sørbrøden - Rokke 32309 Nyanlegg 834.351 1.000.000 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 138.971 0 0 39100 Bruk av lån -973.322-1.000.000 0 Sum prosjekt: P6245 Vannledning Sørbrøden - Rokke 0 0 0 Prosjekt: P6246 VA Svingen - Røsnæskilen 2009 32309 Nyanlegg 647.955 9.500.000 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 450.000 0 0 39100 Bruk av lån -1.097.955-9.500.000 0 Sum prosjekt: P6246 VA Svingen - Røsnæskilen 2009 0 0 0 Prosjekt: P6304 AVLØPSPLAN PRESTEBAKKE 32309 Nyanlegg 1.122.753 0 0 32700 Konsulenttjenester 21.470 0 0 32701 Juridisk bistand 1.953 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 164.583 0 0 Sum prosjekt: P6304 AVLØPSPLAN PRESTEBAKKE 1.310.759 0 0 Prosjekt: P6327 OPPGRADERING DRIFTSOVERVÅKNING VANN O 32001 Edb/IT-utstyr/programvare 91.620 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 22.905 0 0 39100 Bruk av lån -114.525 0 0 Sum prosjekt: P6327 OPPGRADERING DRIFTSOVERVÅKNING VA 0 0 0 Prosjekt: P6338 BRATTLI -HJORTSBERGVEIEN SPILLVANNSLED 32309 Nyanlegg 78.347 0 0 39100 Bruk av lån -78.347 0 0 Sum prosjekt: P6338 BRATTLI -HJORTSBERGVEIEN SPILLVANN 0 0 0 Prosjekt: P6342 Avløp Bollerød 2008 32309 Nyanlegg 431.330 0 0 32700 Konsulenttjenester 308.246 0 0 32702 Kjøp av ekstern arbeidskraft 103.362 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 203.701 0 0 39100 Bruk av lån -1.046.639 0 0 Sum prosjekt: P6342 Avløp Bollerød 2008 0 0 0 Prosjekt: P6342A Avløp Bollerød 2008 Linåkerbakken 32309 Nyanlegg 407.658 0 0 39100 Bruk av lån -407.658 0 0 Sum prosjekt: P6342A Avløp Bollerød 2008 Linåkerbakken 0 0 0 Prosjekt: P6404 SIGEVANNSLEDNING ROKKE 32001 Edb/IT-utstyr/programvare 49.766 0 0 32309 Nyanlegg 4.154.949 0 0 32700 Konsulenttjenester 308.611 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 84.865 0 0 Årsregnskap Halden kommune 2009 72 Side 96
Regnskap Buds(end) Budsjett 2009 2009 2009 39100 Bruk av lån -3.574.295 0 0 Sum prosjekt: P6404 SIGEVANNSLEDNING ROKKE 1.023.896 0 0 Prosjekt: P6408 Miljøstasjoner og avfallsdunker (RENOVASJON 32700 Konsulenttjenester 30.750 0 0 39100 Bruk av lån -30.750 0 0 Sum prosjekt: P6408 Miljøstasjoner og avfallsdunker (RENOVA 0 0 0 Prosjekt: P6707 Svalerødkilen regional badeplass 2009 32309 Nyanlegg 377.656 0 0 32800 Grunnerverv 327.405 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 93.445 0 0 37011 Annet statstilskudd -250.000 0 0 Sum prosjekt: P6707 Svalerødkilen regional badeplass 2009 548.506 0 0 Prosjekt: P7027 SKOLEVEIEN FORTAU 32309 Nyanlegg 2.049.063 0 0 32501 Matrialer til bygg/anlegg 3.925 0 0 32700 Konsulenttjenester 363 0 0 32800 Grunnerverv 17.255 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 81.632 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 524.498 0 0 35001 Byggelånsrenter 48.932 0 0 37011 Annet statstilskudd -1.075.000 0 0 Sum prosjekt: P7027 SKOLEVEIEN FORTAU 1.650.667 0 0 Prosjekt: P7029 GRIMSRØDHØGDA BERGHEIM - ATOMVEIEN 35500 Avsetning bundne fond 420.000 0 0 37011 Annet statstilskudd -420.000 0 0 Sum prosjekt: P7029 GRIMSRØDHØGDA BERGHEIM - ATOMVEIE 0 0 0 Prosjekt: P7030 ASAKVEIEN FJELLKNATTVN. - FLINTVN. 35500 Avsetning bundne fond 340.000 0 0 37011 Annet statstilskudd -340.000 0 0 Sum prosjekt: P7030 ASAKVEIEN FJELLKNATTVN. - FLINTVN. 0 0 0 Prosjekt: P7031 BRAVN. UTV. AV FORTAU SVALEVN. - STENRØD 35500 Avsetning bundne fond 200.000 0 0 37011 Annet statstilskudd -200.000 0 0 Sum prosjekt: P7031 BRAVN. UTV. AV FORTAU SVALEVN. - STE 0 0 0 Prosjekt: P7032 BRAVN G/S-VEI STENRØDVN. HJORTSBERG 32309 Nyanlegg 23.205 0 0 35500 Avsetning bundne fond 297.795 0 0 37011 Annet statstilskudd -321.000 0 0 Sum prosjekt: P7032 BRAVN G/S-VEI STENRØDVN. HJORTSBER 0 0 0 Prosjekt: P7071 Indre ringvei (VEI) 32309 Nyanlegg 13.249.660 3.500.000 0 32700 Konsulenttjenester 6.370 0 0 32702 Kjøp av ekstern arbeidskraft 85 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 764.078 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 1.463.499 0 0 35001 Byggelånsrenter 283.051 0 0 39100 Bruk av lån -3.500.000-3.500.000 0 Sum prosjekt: P7071 Indre ringvei (VEI) 12.266.743 0 0 Årsregnskap Halden kommune 2009 73 Side 97
Regnskap Buds(end) Budsjett 2009 2009 2009 Prosjekt: P7093 PCB ARMATUR 2005 LYS 32309 Nyanlegg 876.396 1.000.000 1.000.000 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 59.618 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 219.099 0 0 35001 Byggelånsrenter 21.116 0 0 39100 Bruk av lån -1.176.229-1.000.000-1.000.000 Sum prosjekt: P7093 PCB ARMATUR 2005 LYS 0 0 0 Prosjekt: P7096 REMMEN - ISEBAKKE G/S-VEI 32309 Nyanlegg 123.015 0 0 32700 Konsulenttjenester 8.628 0 0 32800 Grunnerverv 403.632 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 28.076 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 109.876 0 0 35001 Byggelånsrenter 12.307 0 0 Sum prosjekt: P7096 REMMEN - ISEBAKKE G/S-VEI 685.534 0 0 Prosjekt: P7097 ROKKEVN. - HJORTEFARET FORTAU 35500 Avsetning bundne fond 234.000 0 0 37011 Annet statstilskudd -234.000 0 0 Sum prosjekt: P7097 ROKKEVN. - HJORTEFARET FORTAU 0 0 0 Prosjekt: P7098 KRYSS GIMLEVEIEN / LØKKEVEIEN 35500 Avsetning bundne fond 70.000 0 0 37011 Annet statstilskudd -70.000 0 0 Sum prosjekt: P7098 KRYSS GIMLEVEIEN / LØKKEVEIEN 0 0 0 Prosjekt: P7117 Rundkjøring Marcus Thranesgate 32309 Nyanlegg 240.299 0 0 32700 Konsulenttjenester 352.161 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 140.292 0 0 35001 Byggelånsrenter 13.395 0 0 39100 Bruk av lån -746.147 0 0 Sum prosjekt: P7117 Rundkjøring Marcus Thranesgate 0 0 0 Prosjekt: P7126 Trafikksikkerhetstiltak 2007 32309 Nyanlegg 85.007 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 44 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 6.010 0 0 35001 Byggelånsrenter 1.665 0 0 39100 Bruk av lån -92.726 0 0 Sum prosjekt: P7126 Trafikksikkerhetstiltak 2007 0 0 0 Prosjekt: P7130 Reasfaltering 2008 32305 Asfaltering 0 1.575.000 0 32309 Nyanlegg 50.902 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 3.406 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 1.613 0 0 35001 Byggelånsrenter 1.022 0 0 39100 Bruk av lån -56.943-1.575.000 0 Sum prosjekt: P7130 Reasfaltering 2008 0 0 0 Prosjekt: P7131 Forsterkning Skjæggerød - Sannerødmoen 200 32305 Asfaltering 0 1.025.000 0 39100 Bruk av lån 0-1.025.000 0 Årsregnskap Halden kommune 2009 74 Side 98
Regnskap Buds(end) Budsjett 2009 2009 2009 Sum prosjekt: P7131 Forsterkning Skjæggerød - Sannerødmoe 0 0 0 Prosjekt: P7132 Forsterkning Fjerdingeveien 2008 32305 Asfaltering 0 2.400.000 0 32309 Nyanlegg 376.378 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 196 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 77.069 0 0 35001 Byggelånsrenter 8.284 0 0 39100 Bruk av lån -461.927-2.400.000 0 Sum prosjekt: P7132 Forsterkning Fjerdingeveien 2008 0 0 0 Prosjekt: P7135 Rehab Heimkunsk Elevtoalett Rødsberg U skol 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 102.181 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 19.694 0 0 Sum prosjekt: P7135 Rehab Heimkunsk Elevtoalett Rødsberg U 121.875 0 0 Prosjekt: P7136 Gang og sykkelvei Bratner - Åkerholmen 31950 Tilknytningsavg. og byggesaksgebyr 13.590 0 0 32309 Nyanlegg 227.102 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 30.069 0 0 35001 Byggelånsrenter 4.950 0 0 37011 Annet statstilskudd -250.000 0 0 Sum prosjekt: P7136 Gang og sykkelvei Bratner - Åkerholmen 25.710 0 0 Prosjekt: P7137 Trafikksikkerhetsmidler 2009 32309 Nyanlegg 0 1.000.000 1.000.000 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 75.000 0 0 35001 Byggelånsrenter 1.371 0 0 39100 Bruk av lån -76.371-1.000.000-1.000.000 Sum prosjekt: P7137 Trafikksikkerhetsmidler 2009 0 0 0 Prosjekt: P7138 Utvidelse og overgang Asakveien 2009 32309 Nyanlegg 0 100.000 100.000 39100 Bruk av lån 0-100.000-100.000 Sum prosjekt: P7138 Utvidelse og overgang Asakveien 2009 0 0 0 Prosjekt: P7139 Gang- og sykkelvei Tistdal skole 2009 32309 Nyanlegg 0 2.000.000 2.000.000 39100 Bruk av lån 0-2.000.000-2.000.000 Sum prosjekt: P7139 Gang- og sykkelvei Tistdal skole 2009 0 0 0 Prosjekt: P7140 Gangsti Eskeviken - Folkevang 2009 32309 Nyanlegg 0 150.000 150.000 39100 Bruk av lån 0-150.000-150.000 Sum prosjekt: P7140 Gangsti Eskeviken - Folkevang 2009 0 0 0 Prosjekt: P7141 Diverse asfaltering/grusveier 2009 32309 Nyanlegg 0 5.000.000 5.000.000 39100 Bruk av lån 0-5.000.000-5.000.000 Sum prosjekt: P7141 Diverse asfaltering/grusveier 2009 0 0 0 Prosjekt: P7142 Utvidelse av småbåthavn 2009 32309 Nyanlegg 0 3.000.000 3.000.000 39100 Bruk av lån 0-3.000.000-3.000.000 Sum prosjekt: P7142 Utvidelse av småbåthavn 2009 0 0 0 Årsregnskap Halden kommune 2009 75 Side 99
Regnskap Buds(end) Budsjett 2009 2009 2009 Prosjekt: P7143 Brannslukkingsutstyr 2009 32309 Nyanlegg 456.000 550.000 550.000 35001 Byggelånsrenter 8.336 0 0 39100 Bruk av lån -464.336-550.000-550.000 Sum prosjekt: P7143 Brannslukkingsutstyr 2009 0 0 0 Prosjekt: P7144 Oppgradering brannstasjon 2009 32309 Nyanlegg 0 1.000.000 1.000.000 39100 Bruk av lån 0-1.000.000-1.000.000 Sum prosjekt: P7144 Oppgradering brannstasjon 2009 0 0 0 Prosjekt: P7145 Fiskebrygga, rehabilitering 2009 32309 Nyanlegg 0 3.000.000 3.000.000 39100 Bruk av lån 0-3.000.000-3.000.000 Sum prosjekt: P7145 Fiskebrygga, rehabilitering 2009 0 0 0 Prosjekt: P7147 Sannerødmoen 2009 32309 Nyanlegg 346.953 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 1.919 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 61.626 0 0 35001 Byggelånsrenter 7.504 0 0 39100 Bruk av lån -418.003 0 0 Sum prosjekt: P7147 Sannerødmoen 2009 0 0 0 Prosjekt: P7148 Nyasfaltering 2009 32309 Nyanlegg 1.918.139 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 144.642 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 268.034 0 0 35001 Byggelånsrenter 42.609 0 0 39100 Bruk av lån -2.373.424 0 0 Sum prosjekt: P7148 Nyasfaltering 2009 0 0 0 Prosjekt: P7149 Nesoddtangen Ystehede 2009 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 163.598 0 0 32309 Nyanlegg 43.725 0 0 32801 Dokumentavg. og tinglysningsgebyr 8.230 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 19.000 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 40.899 0 0 35001 Byggelånsrenter 5.035 0 0 37011 Annet statstilskudd -150.000 0 0 Sum prosjekt: P7149 Nesoddtangen Ystehede 2009 130.487 0 0 Prosjekt: P7151 Nedstrømsbro fra Tyska til Mølen 32700 Konsulenttjenester 806.921 0 0 32701 Juridisk bistand -565.914 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 2.976 0 0 35001 Byggelånsrenter 17.392 0 0 35002 Morarenter 417 0 0 39480 Bruk av ubundne kapitalfond -261.791 0 0 Sum prosjekt: P7151 Nedstrømsbro fra Tyska til Mølen 0 0 0 Prosjekt: P8031 TIDTAKERBU HALDEN STADION (IDRETT) 05 32000 Inventar og utstyr 0 520.000 0 32309 Nyanlegg 19.743 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 4.936 0 0 Sum prosjekt: P8031 TIDTAKERBU HALDEN STADION (IDRETT) 0 24.679 520.000 0 Årsregnskap Halden kommune 2009 76 Side 100
Regnskap Buds(end) Budsjett 2009 2009 2009 Prosjekt: P8046 Gangbane/båtplasser i Tista 32301 Bygningsmessige arbeider (arbeid) 62.919 0 0 32700 Konsulenttjenester 1.780 0 0 32702 Kjøp av ekstern arbeidskraft 3.364 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 11.479 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 17.016 0 0 35001 Byggelånsrenter 1.765 0 0 39100 Bruk av lån -98.323 0 0 Sum prosjekt: P8046 Gangbane/båtplasser i Tista 0 0 0 Prosjekt: P8054 Maskinutstyr 2008, komunalteknikk 32002 Kjøp av driftsmidler 62.000 0 0 32101 Kjøp av transportmidler 537.400 0 0 35001 Byggelånsrenter 10.957 0 0 39100 Bruk av lån -610.357 0 0 Sum prosjekt: P8054 Maskinutstyr 2008, komunalteknikk 0 0 0 Prosjekt: P8055 Regulering av havneområdet 2008 32312 Andre utgifter 598.545 0 0 32700 Konsulenttjenester 126.236 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 31.559 0 0 Sum prosjekt: P8055 Regulering av havneområdet 2008 756.340 0 0 Prosjekt: P8056 Fiskebrygga utbedring av bryggekant 32301 Bygningsmessige arbeider (arbeid) 1.146.293 0 0 32700 Konsulenttjenester 25.426 0 0 32703 Prosjektering 72.771 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 39.597 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 309.997 0 0 35001 Byggelånsrenter 29.141 0 0 39100 Bruk av lån -1.376.775 0 0 Sum prosjekt: P8056 Fiskebrygga utbedring av bryggekant 246.450 0 0 Prosjekt: P8057 Tyska småbåthavn/marina 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 35.917 0 0 Sum prosjekt: P8057 Tyska småbåthavn/marina 35.917 0 0 Prosjekt: P8058 Brannstasjon 2009 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 0 110.000 0 32700 Konsulenttjenester 96.996 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 21.757 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 24.249 0 0 35001 Byggelånsrenter 2.614 0 0 39700 Overføringer fra driftsregnskapet -110.000-110.000 0 Sum prosjekt: P8058 Brannstasjon 2009 35.616 0 0 Prosjekt: P8059 Prestegårdsveien murer 2009 32309 Nyanlegg 128.742 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 28.588 0 0 35001 Byggelånsrenter 2.876 0 0 Sum prosjekt: P8059 Prestegårdsveien murer 2009 160.206 0 0 Prosjekt: P8061 Utvidelse av drivstoffanlegg, Havna 2009 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 267.559 0 0 32700 Konsulenttjenester 63.000 0 0 Årsregnskap Halden kommune 2009 77 Side 101
Regnskap Buds(end) Budsjett 2009 2009 2009 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 82.640 0 0 35001 Byggelånsrenter 7.554 0 0 Sum prosjekt: P8061 Utvidelse av drivstoffanlegg, Havna 2009 420.752 0 0 Prosjekt: P8111 Maskiner Kunstgressbane 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 0 1.000.000 0 39700 Overføringer fra driftsregnskapet 0-1.000.000 0 Sum prosjekt: P8111 Maskiner Kunstgressbane 0 0 0 Prosjekt: P8112 Effektmåling 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 0 200.000 0 39700 Overføringer fra driftsregnskapet 0-200.000 0 Sum prosjekt: P8112 Effektmåling 0 0 0 Prosjekt: P8113 Tollboden 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 0 500.000 0 39700 Overføringer fra driftsregnskapet 0-500.000 0 Sum prosjekt: P8113 Tollboden 0 0 0 Prosjekt: P8114 PCB-armaturer 32300 Bygningsmessige arbeider (varer&arbeid) 0 300.000 0 39700 Overføringer fra driftsregnskapet 0-300.000 0 Sum prosjekt: P8114 PCB-armaturer 0 0 0 Prosjekt: P8511 Elektroniske løsninger(gis/gab) 30400 Overtid 1.561 0 0 30990 Arbeidgiveravgift 220 0 0 32001 Edb/IT-utstyr/programvare 22.608 0 0 32700 Konsulenttjenester 324.642 0 0 32904 Internoverf. til kommunalteknikk 34.555 0 0 34290 Merverdiavgift investeringsregnskapet 86.813 0 0 35001 Byggelånsrenter 8.540 0 0 Sum prosjekt: P8511 Elektroniske løsninger(gis/gab) 478.938 0 0 Prosjekt: P9001 INTERNE FINANSIERINGSTRANSAKSJONER 35290 Kjøp av aksjer og andeler 399.312 0 0 35480 Avsetning til ubundne kapitalfond 50.866 0 0 35500 Avsetning bundne fond 12.144 0 0 39001 Renter bankinnskudd fond (bund.inv.fond) -63.010 0 0 39480 Bruk av ubundne kapitalfond -399.311 0 0 39700 Overføringer fra driftsregnskapet -1 0 0 39800 Udekket i inv.regnskapet -1.776.268 0 0 Sum prosjekt: P9001 INTERNE FINANSIERINGSTRANSAKSJONER -1.776.268 0 0 Prosjekt: P9005 Finansiering av prosjekter 35300 Dekning av tidl. års regnskap.m.merforbruk 3.690.370 0 0 39480 Bruk av ubundne kapitalfond -3.690.370 0 0 Sum prosjekt: P9005 Finansiering av prosjekter 0 0 0 Prosjekt: P9998 Mellom finansiering årsavslutning 39100 Bruk av lån -81.395.740 0 0 Sum prosjekt: P9998 Mellom finansiering årsavslutning -81.395.740 0 0 T O T A L T 0 0 0 Årsregnskap Halden kommune 2009 78 Side 102
BALANSEREGNSKAP Balanseregnskap - detaljer DETALJERT Årsregnskap Halden kommune 2009 79 Side 103
Regnskap 2009 Regnskap 2008 EIENDELER Anleggsmidler 3.152.133.320,40 2.778.165.104,29 Herav: Faste eiendommer og anlegg 1.474.566.934,86 1.251.722.229,86 2271001 Opparbeidede tomter og utpars. 140.111.341,47 133.454.609,47 2271002 Opparbeidelse av kommunale veier 98.507.179,28 77.367.040,28 2271100 Andre innt.giv.faste eiendommer 337.574.493,00 300.163.897,00 2289900 Boliger 62.547.489,41 60.956.572,41 2289902 Skoler og barnehager 421.041.529,67 249.893.663,67 2289904 Idrettshaller 19.746.021,79 19.711.020,79 2289910 Forretningsbygg 746.691,11 765.723,11 2289912 Administrasjonsbygg 25.774.053,85 6.866.708,85 2289914 Aldershjem og institusjoner 127.662.415,85 152.795.441,85 2289916 Kulturbygg 102.692.036,99 106.073.251,99 2289920 Kirker, brannstasjoner 5.112.034,00 4.970.010,00 2289930 Renovasjon 1.192.045,27 1.281.893,27 2289950 Havn - Faste eiendommer og anlegg 131.859.603,17 137.422.397,17 Utstyr, maskiner og transportmidler 85.698.327,08 77.058.250,08 2269910 Anleggsmaskiner 5.690.387,02 6.937.139,02 2269920 Brannbiler 7.259.658,00 7.672.301,00 2269930 Maskiner, verktøy, innventar og utsty 44.075.524,85 31.122.243,85 2269940 EDB-utstyr, kontormaskiner 28.237.276,21 30.805.662,21 2269950 Havn - Utstyr, maskiner, transportmid 435.481,00 520.904,00 Utlån 130.210.360,36 107.738.141,34 2224121 Utlån Pensjonskassa 2002 5.075.472,00 5.075.472,00 2227000 Utlån Glenne III mot pant 16.527,00 16.527,00 2227006 Utlån Svolder Film AS 100.000,00 100.000,00 2227500 Utlån kjøp landbrukseiendom gl 100.000,00 100.000,00 2227513 Sosiale utlån Felix 1.579.402,93 1.556.402,93 2227514 Startlån 123.319.238,43 100.795.219,41 2237500 Kapitalfondet- utlån arbeidst 0,00 74.800,00 2237502 Osgodsfondet- Utlån huseiere m 19.720,00 19.720,00 Aksjer og andeler 50.517.528,00 50.120.021,00 2214102 Egenkap. tilførsel HKP 93/96 OG 98 39.375.682,00 39.375.682,00 2214103 Andel egenkapitalinnskudd KLP 2.790.895,00 2.391.584,00 2216300 Andelsbevis biblioteksentralen 3.000,00 3.000,00 2216800 1000 aksjer i industriprodukter 2.000.000,00 2.000.000,00 2216802 5000 aksjer i Østfold Energiverk 5.000.000,00 5.000.000,00 2216803 Aksjer drift av arbeidsamvirke 200.000,00 200.000,00 2216806 Aksjer Filmparken AS 8.645,00 8.645,00 2217000 30 aksjer Haldenvassd. kanals. 12.000,00 12.000,00 2217001 200 andeler i Habo 20.000,00 20.000,00 2217006 Studentbyen på Sogn 0,00 5,00 2217007 18 andelsbevis i det nye stud. 0,00 1.800,00 2217020 20 Andelsbrev i Berg Boligbygg 20,00 20,00 2217031 12 Andeler i Kleiva Borettslag 1.200,00 1.200,00 2217039 Halden Stadionutvikling 102.000,00 102.000,00 2217040 Ny bybro 78.885,00 78.885,00 2217041 40 aksjer inkubator Halden AS Kjøp i 400.000,00 400.000,00 2217042 Aksjer i alarmsentral Brann Øst AS 75.000,00 75.000,00 2217043 1 andel Rådyrfaret 8 Brl. 100,00 100,00 2217044 1 andel Kvartetten Brl. 100,00 100,00 2217045 30 andeler i Brygga omsorgsboliger 150.000,00 150.000,00 2217046 Andeler Den norske Blåseensamble 300.000,00 300.000,00 2217047 Halden Ishall eiendom as 1,00 0,00 Pensjonsmidler 1.411.140.170,10 1.291.526.462,01 2201420 Aga av nto. pensjonsforpl/midl. KLP 1.084.503,10 659.829,01 2204100 Pensjonsmidler HKP 964.308.951,00 887.340.411,00 2204110 Pensjonsmidler SPK 313.912.761,00 285.625.787,00 2204120 Pensjonsmidler KLP 131.833.955,00 117.900.435,00 Omløpsmidler 383.399.514,11 470.434.007,71 Herav: Kortsiktige fordringer 111.704.048,90 101.534.522,58 2131005 Ref. sysselsetting -36.126,00 273.479,00 2131007 Ref.H.Kap.1.6 Tekniske formål -5.305,37 260.490,98 Årsregnskap Halden kommune 2009 80 Side 104
2131014 Utestående sykepenger/fødselspenger 12.197.658,00 7.657.261,00 2131015 Bank/ref. sykepenger 36.691,00-72.329,00 2131016 Momskompensasjon 25% - Drift 52.358,42 29.466,21 2131019 Momskomepnsasjon 25% - Investering 437.859,13 506.264,70 2131400 Inng. moms, 25% Momssett 60 30.290,00-523.631,61 2135007 Debitorer vedr. årsoppgjør 326.822,35 45.422.754,37 2135009 Debitorer vedr. årsoppgjør 09 59.077.207,50 0,00 2139901 Innbetalt Sosiale utlån (mellomværend -500,00-500,00 2139903 Øreavrunding 0,00-0,69 2139906 Interimskonto avviste OCR - Procasso 111.396,60 0,00 2147500 Diverse reskontro 23.530,00 23.530,00 2147501 Komm. avg/festeavgift 6.079.486,73 3.853.127,16 2147502 Barnehage/skolefritid 1.983.691,58 2.584.088,26 2147503 Husleier 1.765.681,00 1.464.196,00 2147504 Pleie/omsorg 1.863.943,61 2.922.676,70 2147505 Div. oppdragsgivere 24.924.075,98 33.015.045,58 2147506 Havnereskontro 310.823,02 510.871,72 2147507 Gebyrer og forsinkelsesrenter 496.304,78 500.981,78 2147509 Restanse utlån (Allianse) 1.891.990,49 2.481.720,18 2147510 Parkering - Procasso -12.600,00 0,00 2157500 Gjennomgangskonto - Tilbakeb.l 32.621,62-43.630,03 2157501 Lønnsforsk.EDB-Lønn, Ikke fast 116.148,46 659.714,02 2157504 Forskudd reiseregninger 0,00 8.946,25 Premieavvik 185.492.052,96 164.837.022,61 2191400 Aga Premieavvik HKP 19.174.916,00 16.879.307,00 2191410 Aga Premieavvik SPK 867.888,00 867.888,00 2191420 Aga Premieavvik KLP 2.879.210,96 2.622.357,61 2194100 Premieavvik HKP (POS) 135.994.861,00 119.713.948,00 2194110 Premieavvik SPK (POS) 6.155.226,00 6.155.226,00 2194120 Premieavvik KLP (POS) 20.419.951,00 18.598.296,00 Aksjer og andeler 0,00 0,00 Sertifikater 0,00 0,00 Obligasjoner 0,00 0,00 Kasse, postgiro, bankinnskudd 86.203.412,25 204.062.462,52 2102010 Nordea 6120.06.30768 Kontantkasse 2.140,88 11.563,32 2102011 Nordea 6120.05.74035 Driftskonto -31.677.426,92 77.756.038,40 2102012 Nordea 6120.05.74043 OCR konto 354.417,00 2.946,00 2102013 Nordea 6120.05.74051 Sosiale utlån - 1.000,00 0,00 2102014 Nordea 6120.05.74078 HK Disposisjonsf 22.908.174,97 0,00 2102015 Nordea 6120.05.74086 HK Bundne drifts 20.354.030,80 0,00 2102016 Nordea 6120.05.74094 HK Viltfond 536.210,58 0,00 2102017 Nordea 6120.05.74108 HK Kapitalfond 6.130.648,27 0,00 2102018 Nordea 6120.05.74116 HK Tilfluktsromf 3.036.464,43 0,00 2102019 Nordea 6120.05.74124 HK Reguler- og k 188.863,25 0,00 2102020 Nordea 6120.05.74132 HK Iddebo 36.906,00 0,00 2102021 Nordea 6120.05.74140 HK Grunnskolen i 417.198,72 0,00 2102022 Nordea 6120.05.74159 HK Halden skoles 19.987,36 0,00 2102023 Nordea 6120.05.74167 HK Øremerkedemid 5.851.692,89 0,00 2102026 Nordea 6120.05.74191 Procasso OCR 3.400.947,70 0,00 2102027 Nordea 6120.05.74205 Allsang på Grens 5.239.183,80 0,00 2102028 Nordea 6120.86.06785 Skattetrekkskont 37.460.594,73 0,00 2102029 Nordea 6120.05.74280 Parkering KrediN 21.842,55 0,00 2102030 Nordea 6120.05.74299 Parkering KrediN 2.455,53 0,00 2102050 DNB 5315.05.15196 0,00-1.070.234,93 2102051 DNB 5315.05.15218 40.332.550,52-12.353.322,94 2102052 DNB 5315.05.15226 46.917,42 456.295,50 2102053 DNB 5315.05.15234-10,00 0,00 2102054 DNB 5315.05.15242-72,40 0,00 2102055 DNB 5315.05.15250 84.393,00 83.893,00 2102056 DNB 5315.05.15269 0,00 35.594.624,76 2102057 DNB 5315.05.15277 0,00 27.118.972,99 2102058 DNB 5315.05.15285 0,00 491.961,81 2102059 DNB 5315.05.15293 0,00 13.926.670,62 2102060 DNB 5315.05.15307 0,00 2.976.895,80 2102061 DNB 5315.05.15315 0,00 185.422,00 2102062 DNB 5315.05.15323 0,00 190.866,80 2102063 DNB 5315.05.15331 0,00 165.936,40 Årsregnskap Halden kommune 2009 81 Side 105
2102064 DNB 5315.05.15358 0,00 19.621,56 2102065 DNB 5315.05.15676 0,00 2.092.261,37 2102068 DNB 5315 05 15382 0,00 21.211.284,04 2102069 DNB 5315.05.15404 214.017,61 149.446,61 2102071 DNB 5315.05.15390 0,00 4.602.921,09 2102074 DNB 5083.05.18298-66.791.087,76-30.303.799,72 2102075 DNB 5083.05.18301 41.011.316,94 22.257.741,36 2102076 DNB 5083.05.15344-2.991.972,12-1.290.137,52 2102077 DNB 5123.09.01795 0,00 24.426,23 2102080 Allsang på Grensen, DnB 5081.07.43635 0,00 5.595.253,37 2105000 Kontantkasser 2.526,50 11.526,50 2105001 Remmen svømmehall - Kontantkasse 2.000,00 0,00 2105002 Kultursalen - Kontantkasse 1.000,00 1.000,00 2105006 Legevakt - Kontantkasse 1.500,00 0,00 2105015 Båstandlund - Kontantkasse 2.000,00 0,00 2105016 Avd.Braveien - Kontantkasse 500,00 0,00 2105017 Avd.Nordbrøden - Kontantkasse 500,00 0,00 2105018 Edderkoppen - Kontantkasse 2.000,00 0,00 2109800 DNB 5315.05.15420, Skattetrekk 0,00 34.152.388,10 SUM EIENDELER 3.535.532.834,51 3.248.599.112,00 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital 456.789.509,09 481.478.792,23 Herav: Disposisjonsfond 24.548.668,72 34.837.758,98 2560000 Disposisjonsfond 14.584.820,72 22.908.174,97 2560002 ØMM Dekning av fremtidig husleie 245.600,50 245.600,50 2560003 Næringsfond 2.350.000,00 2.350.000,00 2560004 Rekrutering av helse og sosialpersone 350.997,50 350.997,50 2560005 Remmen utviklingssenter 6.267.250,00 7.566.000,00 2560006 Omstillingsmidler forsvaret 400.000,00 400.000,00 2560007 RUP-Svindesundsparken 250.000,00 250.000,00 2560008 RUP-Fredriksten festning 100.000,00 100.000,00 2560011 Eiendomskatteprosjekt 2008 0,00 666.986,01 Bundne driftsfond 49.326.421,69 62.346.911,80 2510100 Bundet driftsfond, Snozelen, Gave fra 81.266,40 81.266,40 2510101 Den lokale kulturelle skolesekken 200 262.594,75 706.532,90 2510102 Den kulturelle spaserstokken 100.000,00 100.000,00 2510103 Rockehuset, utsmykning av lokalet, ga 15.000,00 15.000,00 2510104 Utvidet fritidstilbud barn og unge 20 26.883,33 0,00 2510105 Rusmiddelpolitisk handlingsplan i Hal 68.893,52 75.000,00 2510106 Tilskudd opplæringstiltak 2007 - komp 50.000,00 50.000,00 2510107 SLT prosjekt 247.777,34 110.453,82 2510108 Barne/ungdomstiltak i større bysamfun 0,00 300.000,00 2510109 Bundet driftsfond, midler avsatt til 4.286.394,59 0,00 2510214 Fond Gr.skolen i Halden (2022) 417.198,72 410.995,77 2510215 Voksenopplæring 941.907,48 941.907,48 2510216 Halden Skolestyrerkontor 19.987,36 19.621,56 2510219 Kunnskapsløftet 568.134,40 936.160,40 2510227 Statstilskudd 2003 30.143,47 30.143,47 2510229 Minoritetsspråkelige førskolebarn 1.297.136,10 1.196.680,81 2510232 Skjønnsmidler 9.961.179,70 24.504.961,70 2510233 Bedret kompetanse i flerkulturell ped 62.809,00 62.809,00 2510234 Skilting kyststi 2008 0,00 30.000,00 2510235 Fond kultur 2008 0,00 59.092,31 2510236 Tilskudd Norsk kulrturskoleråd 2008 0,00 50.000,00 2510237 Bibliotekstreken 20.000,00 0,00 2510238 Fond for melk og frukt (2998) 113.356,65 0,00 2510239 Fond for arv og gaver (2997) 92.439,10 0,00 2510240 Rockheim 100.000,00 0,00 2510304 Tap på etableringslån 598.612,50 598.612,50 2510306 Klinikken som læringsarena, HIØ 12.000,00 12.000,00 2510307 Forebygge barnefattigdom 90.561,52 90.561,52 2510308 Det døgnåpne Østfold 350.228,95 518.430,14 2510309 LAR Klienter 80.807,09 80.807,09 2510312 Arv til Bergheim Hj.sykepl. 2.639,65 2.639,65 Årsregnskap Halden kommune 2009 82 Side 106
2510318 Arv Iddebo 36.906,00 35.337,20 2510319 Gaver, Halden Sykehjem 0,00 14.000,00 2510320 På vei til egen bolig 5.322,36 5.322,36 2510322 Psykiatri øremerkede midler 2003 2.091.562,00 5.761.562,02 2510323 Flyktningetilskudd 061/04 272.500,00 272.500,00 2510324 Lærende nettverk 9.438,00 151.108,00 2510325 Tilskudd AOF 50.000,00 50.000,00 2510326 Rusarbeid - KTP 2008 3026 126.719,17 415.011,42 2510327 Rusarbeid - 16-24 år 2008 3019 0,00 239.625,96 2510328 Fagutviklingsprogram HiØF -Halden syk 96.700,00 86.500,00 2510329 Brukerstyrt personlig assistent - 200 0,00 72.059,40 2510330 Kompetansemidler (pros. 3094) 241.782,51 92.070,00 2510331 Storbruker (3102) 369.866,38 0,00 2510332 Vertskommunetilskudd 92.000,00 0,00 2510333 Hanldingsplan: forebygging, uønsket s 18.739,66 0,00 2510334 Hanldingsplan: forebygging, uønsket s 2.435,00 0,00 2510335 Flink med folk i første rekke 100.000,00 0,00 2510336 Sammen om minne - prosjekt via nasjon 333.610,36 0,00 2510337 Omstilling i pleie og omsorg (3052) 83.126,00 0,00 2510402 RUP Fredriksten festning 590.000,00 590.000,00 2510403 RUP Svinesundsparken 369.439,00 369.439,00 2510408 Ulveholtet (Vedlikehold) 36.738,98 36.738,98 2510409 Viltfond 536.210,58 526.599,92 2510507 Millit (5500) 26.848,91 26.848,91 2510508 Oppryddingsprosjekt forurenset sjøbun 50.483,09 0,00 2510604 Bundet driftsfond vann 13.735.510,07 11.849.081,00 2510605 Bundet driftsfond avløp 2.211.615,33 3.529.545,27 2510606 Bundet driftsfond renovasjon 95.150,48 121.433,02 2510608 Bundet driftsfond feiervesen 2.621.159,64 2.224.764,18 2510609 Bundet driftsfond bygge-, regulering- 2.305.692,18 2.175.939,93 2510621 Havn - Fond ihht. havn/farvannsloven 855.994,45 855.994,45 2510622 Havn - Driftsfond annen aktivitet 910.194,42 752.524,76 2510624 Havn - Investeringsprosjekter 1.109.229,50 1.109.229,50 2510626 Fondsmidler brannvesenet 43.496,00 0,00 Ubundne investeringsfond 7.395.120,98 6.297.612,26 2530000 Kapitalfond ubundet 2.091.833,08 6.130.648,27 2530100 Ubundet kapitalfond, salgsinntekter B 2.468.560,68 0,00 2530101 Ubundet kapitalfond, salgsinntekter S 0,00-40.800,86 2530102 Ubundet kapitalfond, Brekkerød barneh 131.105,00 131.105,00 2530103 Ubundet kapitalfond, Trygghetsalarmer 15.151,00 15.151,00 2530104 Ubundet Investeringsfond, Salgsinntek 532.112,09 0,00 2530106 Ubundet investeringsfond, Salgsinntek 2.094.850,28 0,00 2530203 Miljøtiltak Iddevang skole 61.508,85 61.508,85 Bundne investeringsfond 60.277.886,38 35.617.920,30 2550100 Fond tilfluktsrom 3.036.464,43 2.976.896,10 2550300 Omsorgsboliger brygga P3032 Boligtils 15.113.840,01 0,00 2550301 Demensboliger Solheim P3046 Tilskudd 24.972.000,00 0,00 2550401 Fond regulerings- og kons.avg. 232.838,76 185.422,00 2550402 Sidevegsmidler - Svinesundsplatået 2.935.878,82 2.935.878,82 2550403 Salg av tomter - Havn 795.792,00 795.792,00 2550602 Ekstraord. avdrag startlån 9.234.977,76 26.329.631,78 2550603 Tilskudd nitrogenrensing 11.137,98 11.137,98 2550604 Trafikksikkerhtsmidler 484.447,11 484.447,11 2550605 Tilskudd G/S 1.898.714,51 1.117.820,77 2550606 Vedenveien - 7048 (Investering) 0,00 780.893,74 2550608 Trafikksikkerhetsmidler tilskudd 2009 1.561.795,00 0,00 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Drift 20.223.411,13 20.223.411,13 2581001 Regelendring momskompensasjon 1999 3.277.521,00 3.277.521,00 2581002 Regelenendring materialbeholdning 200-4.353.109,87-4.353.109,87 2581003 Regelendring resurskrevende brukere 2 21.299.000,00 21.299.000,00 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Invest -34.559.873,61-34.559.873,61 2580001 Regelendring periodisering feriepenge -28.125.603,61-28.125.603,61 2580002 Regelendring påløpte renter 2000-6.434.270,00-6.434.270,00 Regnskapsmessig mindreforbruk 631.598,30 454.644,75 2595003 Regnskapsmessig overskudd 2009 631.598,30 0,00 2595005 Regnskapsmessig overskudd 2008 0,00 454.644,75 Regnskapsmessig merforbruk 0,00 0,00 Årsregnskap Halden kommune 2009 83 Side 107
Udisponert i inv.regnskap 77.264,68 77.264,68 2596000 Udisponert i investeringsregnskapet 77.264,68 77.264,68 Udekket i inv.regnskap -1.776.267,96-3.690.370,19 2597005 Udekket i investeringsregnskapet 2009-1.776.267,96 0,00 2597007 Udekket i investeringsregnskapet 2008 0,00-3.690.370,19 Likviditetsreserve 0,00 0,00 Kapitalkonto 330.645.278,78 359.873.512,13 2599000 Kapitalkonto 330.645.278,78 359.873.512,13 Langsiktig gjeld 2.853.729.707,39 2.537.163.480,14 Herav: Pensjonsforpliktelser 1.453.771.241,39 1.332.848.940,14 2401400 Aga av nto pensjonsforpliktelse HKP -3.379.292,00-628.511,00 2401410 Aga av nto pensjonsforpliktelse SPK 7.598.371,39 7.369.276,14 2404100 Pensjonsforpliktelse HKP 961.759.689,00 882.882.884,00 2404110 Pensjonsforpliktelse SPK 367.801.918,00 337.890.156,00 2404120 Pensjonsforpliktelse KLP 119.990.555,00 105.335.135,00 Ihendehaverobligasjonslån 0,00 0,00 Sertifikatlån 0,00 0,00 Andre lån 1.399.958.466,00 1.204.314.540,00 2461905 Husbanken 2277 13.779.555,00 13.856.989,00 2461909 Husbanken 2007 K.sak 6/2-07 23.624.539,00 24.217.304,00 2461910 Husbanken, 2006 k.sak 043106 23.277.789,00 23.882.738,00 2461927 Husbanken, Lån særsk. vilkår 8.610.825,00 9.107.622,00 2461934 Lån Husbanken 1992 K.sak 62/92 0,00 7.350.000,00 2461937 Lån Husbanken 1993,K.sak 54/93 0,00 6.100.000,00 2461941 Lån Husbanken 1995 K.sak 55/95 0,00 1.881.581,00 2461942 Husbanken Formidlingslån opptak 2004 0,00 9.066.897,00 2461943 Lån Husbanken 2005. 11498117/3/1 18.385.462,00 23.961.475,00 2461944 Husbank 2008 23.851.919,00 24.657.009,00 2461945 Husbank 11508956 19.717.341,00 0,00 2461946 Husbanken 20.000.000,00 0,00 2481950 Lån Kommunalbanken 2003, Lån nr 20030 1.100.000,00 2.200.000,00 2481951 Lån komm.bank 1993 Refinans. 17.315.810,00 17.315.810,00 2481956 Lån komm.banken 1996 til 10.834.357,00 12.845.000,00 2483101 Lån Kommunalbanken 20060076 68.674.720,00 68.674.720,00 2483104 Lån Kommunekr. 9613 148.754.468,00 148.754.468,00 2483108 Lån i kommunekreditt 100 mill. 80.000.000,00 85.000.000,00 2483111 Lån kommunalbanken 2000 lnr. 20000657 41.957.820,00 41.957.820,00 2483116 Lån komm.banken Havn 439.910,00 733.250,00 2483117 Lån komm.banken småbåthavn 750.000,00 850.000,00 2483118 Lån komm.banken, Havn 747.500,00 812.500,00 2483122 Lån KOMMUNALBANKEN 97.500.000,00 97.500.000,00 2483125 Husbank 58.340.500,00 85.462.500,00 2483126 Kommunekredit 199.500.000,00 199.500.000,00 2483127 Kommunalbanken 20080509 100.000.000,00 100.000.000,00 2483128 Komm Landspensjonskasse 165.817.355,00 200.000.000,00 2483130 Kommunalbanken 95.053.232,00 0,00 2483131 Kommunalbanken 127.525.000,00 0,00 2483132 Kommunalbanken 24.972.000,00 0,00 2483133 Halden Sparebank 9.700.000,00 0,00 2487001 Lån Halden Menighetsråd 1993 100.000,00 100.000,00 2487004 Ekstraordinært avdrag - min. beregnin -371.636,00-1.473.143,00 Kortsiktig gjeld 225.013.618,03 229.956.839,63 Herav: Kassekredittlån 0,00 0,00 Annen kortsiktig gjeld 205.569.325,52 221.169.868,50 2321401 Utg.moms, 25% Momssett 60 0,00-1.320,00 2321402 Utg. mva 25% Skog -16.846,99 0,00 2321404 Oppgjør Fylkessk.sjefen, MS.60 772.713,00-3.253.819,00 2321405 Oppgjør Fylkessk.sjefen, Div. -15.464.084,00-12.403.607,00 2321410 Oppgjrø Fylkessk.sj.momss.37-18.251,00-35.627,00 2321430 Aga premieavvik SPK 860.398,47 801.537,46 2324101 KLP legeordning -0,64 0,00 2324102 HKP - Arbeidsgivers andel 0,00 32.165.098,54 2324103 HKP - 2% 30,00-103.855,54 Årsregnskap Halden kommune 2009 84 Side 108
2324106 KLP - 2% -0,02 0,00 2324110 PremiavvikK (neg) SPK 6.102.118,00 5.684.664,00 2327500 Innskudd trygdeboliger Folkeseth/Sørl 156.200,00 156.200,00 2329900 Avsatt ferielønn 2007 293.910,67 71.924.157,63 2329901 Avsatt arb.g.avg.,avs.ferielønn 18.038,92 18.038,92 2329903 Avsatt arb.g.avg. av feriepenger 04-149.548,01 9.950.317,10 2329905 Feriepenger Spretten B.hager -290.354,16-290.354,16 2329906 Avsatt feriepenger2009 80.428.269,87 0,00 2329907 Avsatt AGA feriepenger 2009 11.340.406,16 0,00 2331400 Skattetrekk 28.787.944,33 25.259.164,33 2331401 Arbeidsgiveravgift folketrygden 19.399.411,67 16.032.577,59 2331402 Påleggstrekk 79.472,00 68.059,00 2335003 Kreditorer vedr. årsoppgjør 391.176,40 18.051.292,94 2335004 Kreditorer vedr. årsoppgjør 09 7.554.560,10 0,00 2337500 Gjeld til leverandører 65.341.565,39 57.177.556,68 2337502 Ikke remittert sosialklienter 7.640,36 4.761,75 2337505 Kontantutbetaling 0,00-39.887,74 2339931 Diverse kreditorer 0,00 1.951,00 2339937 Komm.fakt.,Reject/kontant -25.445,00 2.962,00 Premieavvik 19.444.292,51 8.786.971,13 2391400 AGA amortisert premieavvik HKP 1.926.329,00 795.129,00 2391410 Aga premieavvik SPK 169.669,64 173.727,06 2391420 Aga premieavvik KLP 374.884,87 185.040,07 2394100 Amortisert premieavvik HKP 13.661.906,00 5.639.213,00 2394110 Premieavvik SPK (neg) 652.742,00 681.518,00 2394120 Premieavvik KLP (neg) 2.658.761,00 1.312.344,00 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 3.535.532.834,51 3.248.599.112,00 MEMORIAKONTI Memoriakonto 91.296.003,42 239.370.012,38 Herav: Ubrukte lånemidler 32.243.348,21 118.873.570,32 2910000 Ubruktelånemidler tidligere år (før 0 0,00 380.000,00 2910001 Låneopptak 2006, fra 2910103 5.854.552,47 0,00 2910002 Låneopptak 2007, fra 2910105 13.280.330,42 348.965,94 2910003 Låneopptak 2008 Husbanken, fra 291010-27.540.761,11 17.768,66 2910004 Låneopptak 2008, fra 29101007 12.010.529,89 0,00 2910005 Låneopptak P9998, før 2910108-73.083.126,16 0,00 2910006 Låneopptak 2009, fra 2910109-49.387.431,91 0,00 2910007 Ubrukte lånemidler avsluttede prosjek 139.224.567,55 123.950,90 2910008 Nytt rådhus P1000 10.584.687,06 488.795,24 2910010 Folkevang skole utbedringer 0,00 209.978,14 2910020 Ysthede / Torp 0,00 53.106,38 2910024 Rehab. av høydebasseng (6207) 0,00 88.822,19 2910028 Granveien-Hårbyfjellet (P6306) 0,00-0,10 2910030 Isebakke, Ingerfjellv... P6308 0,00 20.053,19 2910031 Damhaugen Separering 0,00 314.004,18 2910034 Branntekniske tiltak 0,00 754.847,31 2910039 G/S vei midler 2003 0,00 304.733,62 2910040 Buer planovergang P7063 0,00 70.505,25 2910042 Lekeplasser parkvesen 2003 0,00 55.629,67 2910044 Nytt styresystem Remmendal 0,00 500.000,00 2910045 Renovasjonsmidler (P6400) 0,00 2.539.953,65 2910046 Renovasjon 2003 til utvalg 0,00 1.000.000,00 2910051 Ubr.l.m. ventilasjon bhg. 0,00 186.687,00 2910052 Nytt aktivitetshus Violgt. 0,00 1.498.746,00 2910058 Karrestad eldres. opprust. 2003 (P302 0,00 237.493,45 2910061 Låneopptak havn 2001 1.300.000,00 1.300.000,00 2910071 Rehab. renseanl. Remmendalen 1999 0,00 1.263.277,97 2910076 Lensmann Knutsensvei 1999 0,00 920.209,62 2910090 Hovedutv. H&S 2004 (Oppr. 500 000) 0,00 178.618,03 2910094 Grimsrødhøgda (6302) 0,00 166.440,58 2910097 Overløp renseanlegg/styring kl.str.(6 0,00 70.368,63 2910101 Låneopptak 2006 den Norske Stats Husb 0,00 3.881.691,60 2910103 Låneopptak 2006 0,00 18.728.536,82 2910104 Låneopptak 2007 den Norske Stats Husb 0,00 2.199.862,29 Årsregnskap Halden kommune 2009 85 Side 109
2910105 Låneopptak 2007 0,00 21.601.479,22 2910106 Låneopptak 2008 Den Norske stats Husb 0,00 2.416.264,04 2910107 Låneopptak 2008 0,00 18.020.301,26 2910108 Låneopptak Kultursalen/omsorgsbolig 0,00 31.907.454,95 2910199 Ubrukte lånemidler avsluttede prosjek 0,00 7.025.024,64 Andre memoriakonti 59.052.655,21 120.496.442,06 2920001 Red fart Låby, os og Folkev. 2001 (70 112.487,61 112.487,61 2920002 Hente/bringeplass Os 2001 (7030) 91.102,61 91.102,61 2920015 RISUM GRUSBANE P8006 2001 177.085,20 177.085,20 2920024 NÆRMILJØANLEGG 2000 46.405,49 46.405,49 2920030 EK INNSK/ANSV.LÅN HKP 2002 SAK 206/02 1.418.575,89 1.418.575,89 2920095 LÅN AV KONTANTBEH. VINKELVEIEN 5.159,54 5.159,54 2920097 GANG- OG SYKKELVEIER (7033) -115.697,40-115.697,40 2930001 GRUNNLAG UTG. AVG. (60) 0,00-17.815.223,33 2930004 FELIX TERMINFORFALL 8.906,40-4.913,00 2930012 GR.LAG UTG.AVG.MOMSSETT 13 0,00-209.271,77 2930013 GRUNNLAG MVA 12%,MOMSSETT 19 0,00-1.311.426,00 2930017 GR.LAG INNG.MVA, MOMSSETT 37 0,00 245.812,59 2930018 GR.LAG INNG. MVA, MOMSSETT 60 121.160,00 28.714.062,90 2930020 GRUNNLAG INNG MVA 12% MVASETT 60 0,00 5.402,55 2930021 MOMSKOMPENSASJON KODE 881 209.433,71 21.331.785,19 2930022 MOMSKOMPENSASJON KODE 882 0,00 2.231.749,31 2930023 MOMSKOMPENSASJONSKODE 883 0,00 2.532.868,75 2930024 MOMSKOMPENSASJONSKODE 884 0,00-76.422,00 2930025 MOMSKOMPENSASJONSKODE 885 1.751.436,50 29.660.491,91 2930026 MOMSKOMPENSASJONKODE 886 0,00 504,39 2930030 GRUNNLAG INNG MVA 6% MVASETT 60 0,00 363,43 2930031 GRUNNL INNG MVA 6% MVASETT 37 33.673,66 10.176.372,97 2930032 GRUNNLAG MVA 0% MVASETT 37 70.520,00-792.037,77 2930033 GRUNNLAG MVA 0% MVASETT 19 0,00-112.960,00 2940100 Garanti Distriktsbase Osbekkgt. 4.380.376,00 4.553.360,00 2940101 Garanti Åkerholmen barnehage 6.758.209,00 6.904.855,00 2940102 Garanti Harekas barnehage 6.185.084,00 6.442.796,00 2940103 Garanti Sameiet Ulvåsveien 2.215.322,00 2.294.510,00 2940104 Garanti Bollerød barnehage 2.162.500,00 2.312.500,00 2940105 Garanti Tryggheim barnehage 1.436.975,00 1.564.498,00 2940106 Garanti Halden stadionutvikling AS 1.189.805,00 1.290.458,00 2940107 Garanti Halden Ishall Eiendom AS 23.000.000,00 18.789.436,00 2940108 Garanti AS Betongbygg 0,00 31.750,00 2940109 Garanti Comat Halden AS 2.000.000,00 0,00 2940110 Garanti Småkryp pedagogiske tjenester 5.794.135,00 0,00 Motkonto for memoriakontiene -91.296.003,42-239.370.012,38 2999900 UBRUKTE MIDLER AV EKST.LÅN -32.243.348,21-118.873.570,32 2999910 BRUK AV LIKVIDITETSRESERVE -1.735.118,94-1.735.118,94 2999920 MOTKONTO FOR GRUNNLAG MOMSSETT 88-1.960.870,21-55.680.977,55 2999923 MOTKTO GRUNNLAG,MOMSSETT 60-121.160,00-28.719.828,88 2999924 GR.LAG MOTKTO.,DIVERSE 0,00 19.090.351,49 2999925 FELIX MOTKONTO TERMINFORFALL -8.906,40 4.913,00 2999928 MOTKONTO GR.LAG MOMSSETT 37 0,00-242,98 2999929 MOTKONTO GRUNNLAG MVA 0% -104.193,66-9.271.375,20 2999940 Motpost Garantier -55.122.406,00-44.184.163,00 Årsregnskap Halden kommune 2009 86 Side 110
FUNKSJONSREGNSKAPET Funksjonsregnskapet DRIFT OG INVESTERING Årsregnskap Halden kommune 2009 87 Side 111
Drift Regnskap Regnskap 2009 2008 100 Politisk styring 5.859.122 4.898.522 110 Kontroll og revisjon 1.935.216 2.104.855 120 Administrasjon 49.766.262 45.911.538 121 Forvaltninger i eiendomsforvaltningen 1.347.797 1.937 130 Administrasjonslokaler 12.965.690 12.891.555 170 Årets premieavvik -20.178.715-41.886.251 171 Amortisering av tidligere års premieavvik 10.657.321 7.332.341 180 Diverse fellesutgifter 26.460.509 11.988.679 190 Interne serviceenheter -12.494 0 201 Førskole -18.321.176 13.192.158 202 Grunnskole 229.297.628 222.717.154 211 Styrket tilbud til førskolebarn 9.507.925 8.140.157 213 Voksenopplæring 2.456.936 2.183.909 214 Spesialskoler 2.164.791 1.190.432 215 Skolefritidstilbud 6.985.753 8.180.710 221 Førskolelokaler og skyss 2.873.444 2.283.041 222 Skolelokaler 33.550.324 32.878.280 223 Skoleskyss 8.275.647 7.727.475 231 Aktivitetstilbud barn og unge 3.878.865 2.042.833 232 Forebygging, helsestasjons- og skolehelsetjeneste 11.167.952 6.584.554 233 Annet forebyggende helsearbeid 2.521.875 2.148.969 234 Aktivisering og servicetjeneste overfor eldre og funksjonshemmede 15.872.178 11.830.738 241 Diagnose, behandling, re-/habilitering 37.836.678 50.993.215 242 Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid 12.625.444 11.522.381 243 Tilbud til personer med rusproblemer 1.889.963 2.064.812 244 Barneverntjeneste 12.831.400 10.740.858 251 Barneverntiltak i familien 4.378.590 3.773.014 252 Barneverntiltak utenfor familien 21.165.115 20.088.838 253 Pleie, omsorg, hjelp, og re-/habilitering i institusjon 136.975.145 127.375.821 254 Kjernetjenester knyttet til pleie, omsorg, hjelp til hjemmeboende 235.819.012 225.515.561 261 Institusjonslokaler 10.288.997-4.282.772 265 Kommunalt disponerte boliger -173.140 695.044 273 Kommunale sysselsettingstiltak 2.262.700 1.324.434 275 Introduksjonsordningen 476.779 647.399 276 Kvalifiseringsprogrammet -730.921 0 281 Økonomisk sosialhjelp 43.450.249 41.718.031 283 Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig 2.325.126 5.105.865 301 Plansaksbehandling 1.757.137 693.427 302 Bygge- og delesaksbehandling og seksjonering 209.263-589 303 Kart og oppmåling 1.588.116 501.723 315 Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak 790.543-2.216.701 320 Kommunal næringsvirksomhet 5.431.764 7.102.689 325 Tilrettelegging og bistand for næringslivet 12.392.663 6.206.521 329 Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling 0 1.628.068 330 Samferdselsbedrifter/transporttiltak 543.505-1.373.837 333 Kommunale veier, nyanlegg, drift og vedlikehold 6.624.348 2.397.940 334 Kommunale veier, miljø- og trafikksikkerhetstiltak 122.686-2.530.304 335 Rekreasjon i tettsted 3.663.470 3.819.466 338 Forebygging av branner og andre ulykker 1.900.511 1.282.899 339 Beredskap mot branner og andre ulykker 15.566.830 15.130.270 340 Produksjon av vann 5.939.739 4.196.922 345 Distribusjon av vann -9.656.336-8.641.462 350 Avløpsrensing 8.848.565 5.377.531 353 Avløpsnett/innsamling av avløpsvann -18.350.093-18.627.733 354 Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l 2.229.366 2.133.577 355 Innsamling av husholdningsavfall -1.336.894-1.379.356 Årsregnskap Halden kommune 2009 88 Side 112
Investering Regnskap Regnskap 2009 2008 357 Gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall 1.391.780 1.259.778 360 Naturforvaltning og friluftsliv -433.626 1.082.217 365 Kulturminnevern -71.324 0 370 Bibliotek 5.074.065 4.120.075 373 Kino 270.704 667.855 375 Muséer 320.305 69.365 377 Kunstformidling 298.480 129.778 380 Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg 5.939.234 3.536.313 381 Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg -3.137 3.092.184 383 Musikk- og kulturskoler 3.339.050 3.142.501 385 Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg 6.706.293 2.556.208 386 Kommunale kulturbygg 3.880.373 1.796.916 390 Den norske kirke 12.213.816 12.720.530 392 Andre religiøse formål 1.282.799 1.155.226 393 Kirkegårder, gravlunder og krematorier 72.447-708.823 800 Skatt på inntekt og formue -578.057.152-508.779.589 840 Statlig rammetilskudd og øvrige generelle statstilskudd -426.267.382-409.446.941 850 Generelt statstilskudd vedrørende flyktninger m.v. -2.002.200-4.834.837 860 Motpost avskrivninger -52.062.351-40.544.807 870 Renter/utbygge og lån (innlån og utlån) 69.080.698 50.860.421 880 Interne finansieringstransaksjoner -10.323.637 343.847 899 Årets regnskapmessige merforbruk/mindreforbruk 631.598 454.645 T O T A L T 0 0 Årsregnskap Halden kommune 2009 89 Side 113
Regnskap Regnskap 2009 2008 120 Administrasjon 18.729.799-466.851 130 Administrasjonslokaler 166.192 0 180 Diverse fellesutgifter -4.808 0 201 Førskole 114.053.162 0 202 Grunnskole 51.375.639 0 213 Voksenopplæring 688.586 0 221 Førskolelokaler og skyss 2.496.265 0 222 Skolelokaler 3.667.666 0 231 Aktivitetstilbud barn og unge 554.888 2.280 232 Forebygging, helsestasjons- og skolehelsetjeneste 121.069 0 242 Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid 327.405 0 244 Barneverntjeneste 152.288 0 253 Pleie, omsorg, hjelp, og re-/habilitering i institusjon 582.041-1.439.752 254 Kjernetjenester knyttet til pleie, omsorg, hjelp til hjemmeboende 352.997 0 261 Institusjonslokaler 1.397.469-2.819.867 265 Kommunalt disponerte boliger 25.142.702-3.915.660 273 Kommunale sysselsettingstiltak 123.569 0 283 Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig 1.776.262 3.690.370 303 Kart og oppmåling 13.133 0 315 Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak 12.805.449-6.913.795 320 Kommunal næringsvirksomhet 4.604.754 0 325 Tilrettelegging og bistand for næringslivet -252.797 733.904 330 Samferdselsbedrifter/transporttiltak 871.006 0 333 Kommunale veier, nyanlegg, drift og vedlikehold 19.644.822-3.349.751 334 Kommunale veier, miljø- og trafikksikkerhetstiltak 2.306.198 0 335 Rekreasjon i tettsted 3.835.986-1.172.694 338 Forebygging av branner og andre ulykker 22.500 0 339 Beredskap mot branner og andre ulykker 383.757 0 340 Produksjon av vann 336.734 0 345 Distribusjon av vann 39.399.948 2.533.492 353 Avløpsnett/innsamling av avløpsvann 8.637.840-434.000 355 Innsamling av husholdningsavfall 30.750 0 360 Naturforvaltning og friluftsliv 173.907 0 365 Kulturminnevern 356.620 0 370 Bibliotek 111.970 0 373 Kino 95.864 0 375 Muséer 1.000.000 0 380 Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg 13.912.956 0 385 Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg 41.736-1.062.396 386 Kommunale kulturbygg 4.727.632 0 390 Den norske kirke 14.400 0 393 Kirkegårder, gravlunder og krematorier 3.400.000-130.525 870 Renter/utbygge og lån (innlån og utlån) -319.902.087 7.935.615 880 Interne finansieringstransaksjoner -16.500.000 10.500.000 899 Årets regnskapmessige merforbruk/mindreforbruk -1.776.268-3.690.370 T O T A L T 0 0 Årsregnskap Halden kommune 2009 90 Side 114
Regnskap - Halden Havn Regnskap - Halden Havn Foto: Sven-Erik Holter-Tollefsen Kommentar: Økonomisk oversikt drift: Dette er et utdrag av Halden Kommune sitt regnskap, jfr. Ansvar 420700 420706 Det regnskapsmessige mindreforbruket er avsatt til bundet driftsfond, men dette fremkommer ikke på den økonomiske oversikten for driftsregnskapet. Dette for å vise Grunnleggende sammenhenger: Dette er et begrenset utvalg av balansekonti i Halden Kommune sitt regnskap som vedrører Halden Havn. Avskrivninger: Avskrivninger er gjennomført i hht. Forskrift om årsregnskap og årsberetning (for kommuner og fylkeskommuner) 8. Økonomisk oversikt drift 91 Årsregnskap Halden kommune 2009 Side 115