SKODJE KOMMUNE Møteinnkalling Utval: FORMANNSKAPET Møtestad: Kommunestyresalen Møtedato: 26.10.2015 Tid: 14:30 Eventuelt forf a ll kan meldast til regine.bruteig@skodje.kommune.no Varamedlem møter etter nærare avtale. SAKLISTE Sak nr. Arkivsak 120/15 15/897 GODKJENNING AV INNKA LLING OG SAKLISTE: A RBEIDSMØTE - BUDSJETT 2016 121/15 15/898 GODKJENNING AV PROTO KOLL Skodje, 21.10.2015 Dag Olav Tennfjord ordførar
Skodje kommune Formannskapet Sak 120/15 Arkivsak nr: 15/897 Arkiv: Sakshandsamar: Regine Bruteig Sak nr Utval Møtedato 120/15 Formannskapet 26.10.2015 GODKJENNING AV INNKA LLING OG SAKLISTE: A RBEIDSMØTE - BUDSJETT 2016 SAKSDOKUMENT: Demografi - og kostraanalyse - PP - presentasjon SAKSOPPLYSNINGAR: Tidsramme: 2 t 30 min Mål med møtet: Skape felles forståing for tilgjengelege økonomiske rammer for 2016. Budsjettprosessen fram mot 2016 har starta. Rådmannen ønskjer å leggje fram ei demo grafisk ( alderssamansetjing mm) og økonomisk analyse til formannskapet, samt seie noko om budsjettføresetnadane for 2016 slik dei kjem fram i statsbudsjettet. I møtet vert det og ein gjennomgang av utgiftsbehovet i drifta for 2016 slik det kjem fram ette r første budsjettrunde i einingane Arbeidsform i møtet: Møtet vert ein kombinasjon av presentasjon/ informasjon der rådmannen ønsker spørsmål og innspel undervegs. Møteforma er uformell, og skal gje rom for både spørsmål og innspel ein meiner er viktig for vidare budsjettprosess. Det vert utarbeid eit notat frå møtet som inneheld dei viktigaste prinsippdiskusjonane og eventuelle avklaringar kring vidare budsjettprosess. Opplegget i møtet vert som følgjer: 1. Gjennomgang av vedlagde presentasjon av økonomisjef og rådmann Presentasjonen inneheld ei demografisk og økonomisk analyse av situasjonen slik vi ser den no. Denne inneber demografisk utvikling, finansielle nøkkeltal, kommunen sine inntektskjelder, og Skodje kommune si budsjettramme for 2016. Den gjev og e i oversikt over nøkkeltal frå KOSTRA ( kommune - stat - rapportering), der vi kan samanlikne vårt utgiftsnivå med samanliknbare kommunar. Arkivsaksnr.: 15/897 Side 1
Skodje kommune Formannskapet 2. Oppsummering frå første budsjettrunde i driftseiningane. I møtet vert det lagt fram ei oppsummering frå kvart tenesteområde der rådmannen peikar på dagens driftsnivå samt behov for økonomisk ramme for 2016. Einingsleiarane frå tenesteområda vil delta i møtet, og soleis vere tilgjengeleg for spørsmål undervegs. ( Denne presentasjonen er ikkje utarbeida enno, då vi ikkje har gjennomført budsjettsamtalar i alle einingane på dette tidspunkt) Evaluering av møtet: Formannskapsmedlemmane vert bedt om å svare på nokre spørsmål i etterkant av møtet. Vi ønskjer tilbakemelding på om møtet svarte til forventningane, og innspel knytt til forbetringspunkt. Undersøkinga tek 5 min. RÅDMANNENS FRAMLEGG TIL VEDTAK: Formannskapet godkjenner innkalling og sakliste. Arkivsaksnr.: 15/897 Side 2
SKODJE KOMMU N ES BU DSJETT 201 6 DEMOGRAFISKE OG ØKONOMISKE ANALYSER DET HANDLAR IKKJE OM KVA DET KOSTAR. DET HANDLAR OM KVA VI HAR RÅD TIL!
B E F OL KNI N G SVE KST 6 000 Befolkningsutvikling Skodje kommune 5 000 4 000 r e n o rs e P 3 000 2 000 1 000 Kjelde: SSB 0 2012 2013 2014 2015 2016 P 2017 P 2018 P 2019 P 2025 P Befolkning 4 184 4 282 4 387 4 465 4 583 4 656 4 750 4 835 5 322
AL D E RSSAM AN SE TJI N G Alderssamansetjing Skodje kommune 100 % 90 % 80 % 70 % 60 % 50 % 40 % 30 % 90 - år 80-89 år 67-79 år 16-66 år 13-15 år 6-12 år 1-5 år 0 år 20 % 10 % 0 % 2012 2013 2014 2015 2016 P 2017 P 2018 P 2019 P 2025 P 2035 P Kjelde: SSB
H OVU DTREKK I DEM OGRAFI EN Folketalet er venta å vekse kraftigare enn landsgjennomsnittet i heile planperioden. Vekst i alle aldersgrupper, men befolkninga blir stadig eldre. Demografien tyder på at det vil vere behov for å oppretthalde eller auke tenestetilbodet i åra som kjem. Det ventast relativt sett færre innbyggjarar i «arbeidsalder», noko som normalt inneber ein (relativt sett) svakare skatteinngang.
Finansielle nøkkeltall 4 Netto driftsresultat i % av brutto driftsutgifter 3 2 1 0-1 -2-3 2010 2011 2012 2013 2014 Skodje 3,4-2,4 1,3 0,1-1,5 Kostragruppe 1 1,7 1,3 2,5 0,8 0,2 Mål 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0
Finansielle nøkkeltall 250 Langsiktig gjeld i % av brutto driftsinntekter 200 150 100 50 0 2010 2011 2012 2013 2014 Skodje 198,1 214,8 207,4 192,7 232,9 Kostragruppe 1 186,9 195,6 194,9 204,6 212,0
Finansielle nøkkeltall 70 000 Netto lånegjeld pr. innbyggjar 60 000 r ja g y b n in ṙ p r e n ro K 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000 0 2010 2011 2012 2013 2014 Skodje 50 406 64 489 60 946 60 934 66 226 Kostragruppe 1 45 048 47 462 50 979 50 955 53 238
Finansielle nøkkeltall Skodje har hatt svakare netto driftsresultat enn dei andre kommunane i vår kostragruppe. Skodje har høgare netto langsiktig gjeld enn dei øvrige kommunane i kostragruppa, både når deg kjem til Gjeld i prosent av brutto driftsinntekter Gjeld pr. innbyggjar Den relativt høge gjelda begrensar til ein viss grad kommunens finansielle handlefridom.
Kommun en s i n ntektskjelder 100 % 90 % 80 % 70 % 60 % 50 % 40 % 30 % 20 % 10 % Inntektskjelder i % av brutto driftsinntekter 0 % 2010 2011 2012 2013 2014 Skodje Skodje Skodje Skodje Skodje Andre driftsinntekter 22% 14% 15% 15% 13% Salgs- og leieinntekter 12% 12% 12% 12% 12% Eiendomsskatt 0% 0% 0% 0% 0% Andre statlige tilskudd til driftsformål 9% 5% 4% 4% 4% Statlig rammeoverføring 24% 33% 37% 40% 41% Skatt på inntekt og formue 33% 36% 32% 29% 30%
Kommunens inntektskjelder Inntektskjelder i % av brutto driftsinntekter 100 % 90 % 80 % 70 % 60 % 50 % 40 % 30 % 20 % 10 % 0 % 2014 2014 Skodje Kostra 1 Andre driftsinntekter 13% 14% Salgs- og leieinntekter 12% 13% Eiendomsskatt 0% 2% Andre statlige tilskudd til driftsformål 4% 3% Statlig rammeoverføring 41% 42% Skatt på inntekt og formue 30% 27%
Skatteinntekter Innbetalt skatt på: formue inntekt og trygdeavgift vert fordelt mellom: staten fylkeskommunen og kommunen Grunnlaget er samla utlikna skatt, med nokre mindre justeringar (som f.eks. frådrag for utlikna skatt i utlandet)
Skatteinntekter Fordeling av skatteinntektene: Fordeling av skatteinntektene mellom skattekreditorane regulerast i Skattebetalingsloven 8-1 8-5 (Kapittel 8). SKBL 8-1 andre ledd: «Innbetalt skatt fra upersonlige skattytere for et inntektsår blir å fordele mellom staten, det felleskommunale skattefondet, fylkeskommunen og kommunen på grunnlag av den samlede utligning av skatt til staten, skatt til det felleskommunale skattefondet, skatt til fylkeskommunen og skatt til kommunen for vedkommende år. Stortinget fastsetter fordelingen mellom kommunene av den skatt som er tilført det felleskommunale skattefondet.» Kommunanes del av skatt («skattøret») frå det felleskommunale skattefondet har sidan 2009 vore 0, slik at skatt frå bedrifter i praksis har vore ein «statsskatt» sidan då. Ein viss andel av naturressursskatt vert tildelt kommunane. Dette gjeld ikkje for Skodje kommune.
Skatteinntekter Staten gjer kvar haust (i samband med statsbudsjettet) eit anslag på kommunens skatteinntekter i det kommande året. Sitat frå statsbudsjettet 2016: «Skatteinntektene, inkl. skatteutjamning, er den storleiken det er knytt mest uvisse til i veksten.»
Skatteinntekter Antall arb.ledige i Skodje pr. aug. 2015: 69 stk. Dette tilsvarer 2,9 % av arbeidsstyrken. Gjennomsnittleg antall arb.ledige i 2014: 48,5 stk. Gjennomsnittleg antall arb.ledige i 2015 pr. aug: 59,5 stk. Det har vore ein auke på 11 stk. arb.ledige i 2015.
Rammetilskot heile landet Rammetilskotets samansetjing (tal i heile 1000) : 2016 2015 Endring i % Innbyggjartilskot 118 428 306 115 424 951 2,60 % Distriktstilskot Sør - Noreg 408 811 396 917 3,00 % Nord - Noreg - og Namdalstilskot 1 611 747 1 560 813 3,26 % Småkommunetilskot 963 501 963 501 0,00 % Skjønstilskot 1 849 000 2 006 000-7,83 % Vekststilskot 440 616 393 386 12,00 % Storbytilskot 459 985 440 132 4,51 % Sum rammetilskot 124 161 966 121 185 700 2,46 % Merk at innbyggjartilskotet vert gitt som eit kronebeløp per innbyggjar, målt pr. 31.7. i det førre året.
Rammetilskot Merk at innbyggjartilskotet vert gitt som eit fast beløp per innbyggjar, basert på folketal pr. 31.7. i det førre året. I 201 5 fekk kommunane kr 22 425 kr pr. innbyggjar. I 201 6 får kommunane kr 22 668 pr. innbyggjar. Auken frå 2015 til 2016 er 1,08 % pr. innbyggjar.
Utjamning av rammetilskotet Rammetilskotet vert utjamna i høve til ei rekkje kriterier som skal seie noko om kor dyrt det er å drive kommunen samanlikna med ei gjennomsnittleg kommune. 2016 2015 2014 Faktor 1,0627 1,0773 1,0705 Utjamningsbeløp 13 662 000 15 873 000 14 272 000 Ein ser at kommunen i 2015 har fått ein vesentleg nedgang i inntektsutjamninga samanlikna med inneverande år. Dette skuldast i all hovudsak demografiske tilhøve, som til dømes relativt sett færre innbyggjarar i alderen 0 22 år. Kjelde: KS
U tjam n i n g av ram m eti l skotet Tabellen til høgre viser alle kriteria som ligg til grunn for utgifts - utjamninga av rammetilskotet. I ndeks = 1 er landsgjennomsnittet. I ndeks < 1 inneber trekk i rammetilskotet. I ndeks >1 inneber auke i rammetilskotet. Kriterium Indeks 2016 Indeks 2015 Endring i % Innbyggjarar 0 1 år 1,2269 1,2640-2,9 % Innbyggjarar 2 5 år 1,2677 1,3017-2,6 % Innbyggjarar 6 15 år 1,1129 1,1130 0,0 % Innbyggjarar 16 22år 0,9854 1,0084-2,3 % Innbyggjarar 23 66 år 0,9837 0,9743 1,0 % Innbyggjarar 67 79 år 0,8272 0,8389-1,4 % Innbyggjarar 80 89 år 0,9341 0,9154 2,0 % Innbyggjarar 90 år og over 0,7880 0,7284 8,2 % Landbrukskriteriet 0,8302 0,8256 0,6 % Reiseavstand innan sone 1,0342 1,0418-0,7 % Reiseavstand til nabokrets 1,7476 1,7006 2,8 % Basiskriteriet 2,6748 2,7164-1,5 % Innvandrarar 6 15 år, ekskl. Skandinavia 0,6579 0,6480 1,5 % Norskfødde med innvandrarforeldre 6 15 år* 0,3185 0,3158 0,9 % Dødelegheitskriteriet 0,7674 0,8083-5,1 % Barn 0 15 år med einslig forsørgjar 0,8783 0,9924-11,5 % Låginntektskriteriet 0,5466 0,4629 18,1 % Uføre 18 49 år 0,8621 0,8853-2,6 % Flyktningar utan integreringstilskot 0,2747 0,3281-16,3 % Opphopingsindeks 0,3025 0,2323 30,2 % Urbanitetskriteriet 0,6150 0,6209-1,0 % Psykisk utviklingshemma 16 år og over 1,2334 1,4790-16,6 % Ikkje - gifte 67 år og over 0,7774 0,8115-4,2 % Barn 1 år utan kontantstøtte 1,4698 1,3826 6,3 % Innbyggjarar med høgare utdanning 0,7518 0,7621-1,4 % Indeks utgiftsbehov 2016 1,0627 Indeks utgiftsbehov 2015 1,0773 * Ekskl. Skandinavia
Kommunens inntektskjelder Statlege rammeoverføringar utgjer ein aukande del av kommunens samla inntekter. 23,7 % av brutto driftsinntekter i 2011. 40,8 % av brutto driftsinntekter i 2014. Trenden er den same for heile kostragruppa. Skatt på inntekt og formue utgjer ein minkande del av kommunenes samla driftsinntekter. Også her er trenden den same for heile kostragruppa.
Bu dsjettram me 201 6 FRIE INNTEKTER B - 2016 B - 2015 Skatt på inntekt og formue 118 139 102 069 Ordinært rammetilskot 117 795 116 691 Skatt på eigedom - - Andre direkte eller indirekte skattar - - Veksttilskot 1 741 2 066 Integreringstilskot - - Vertskommunetilskot 10 300 10 000 Investeringskompensasjon 1 866 1 919 Sum frie disponible inntekter 249 841 232 745 Auke frå 2015 7,3 % Realauke ( deflator = 2,7 %) 4,6 % Sitat frå statsbudsjettet 2016: «Skatteinntektene, inkl. skatteutjamning, er den storleiken det er knytt mest uvisse til i veksten.» Sett i lys av den siste tids negative konjunkturutvikling, er det grunn til å ta opp til diskusjon om det er realistisk å leggje til grunn ein såpass kraftig auke i anslaget for skatteinntekter.
Dei største utgiftspostane Dei største utgiftspostanes relative andel av netto driftsutgifter* 120 100 l e d n a tiv la e R 80 60 40 20 0 Skodje Kostra 1 Anna 3,1 5,5 Sosialtenesten 2 3,1 Barnevern 2,8 3,2 Kultur 2,9 2,5 Adm. og styring 8,1 9,9 Barnehager 17,2 13,1 Grunnskuler 24,1 25,1 Helse og omsorg 40,6 40,2 * Merk at desse tala ikkje seier noko om tenestekvalitet og kostnadseffektivitet
Dei største utgiftspostane Dei største utgiftspostane i ei kommune er normalt desse : Helse og omsorg Grunnskuler Barnehager Det ofte blant dei største utgiftspostane at ein finn dei største spare - /effektivitetspotensiala. Det er også her det er viktigast å ha god kostnadskontroll.
KOSTRA - analyse Frie inntekter og netto driftsutgifter: Frie inntekter pr. innbyggjar 60 000 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000-2010 2011 2012 2013 2014 Skodje 33 802 43 646 45 926 48 796 49 584 KOSTRA 1 38 699 45 433 48 516 50 885 52 331 Netto driftsutgifter pr. innbyggjar 60 000 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000-2010 2011 2012 2013 2014 Skodje 36 730 47 542 49 683 52 000 53 161 KOSTRA 1 41 173 48 507 51 016 54 086 55 727 Skodje kommune har noko lågare frie inntekter pr. innbyggjar enn det som er gjennomsnittet i KOSTRA - gruppa. Dette inneber at kommunen også må ha lavare netto driftsutgifter pr. innbyggjar enn snittet for KOSTRA - gruppa.
KOSTRA - analyse Utgifter til administrasjon og styring 6 000 5 000 4 000 3 000 2 000 1 000 Utgifter til adm. og styring pr. innbyggjar - 2010 2011 2012 2013 2014 Skodje 3 430 4 382 4 023 4 737 4 332 KOSTRA 1 4 989 5 218 5 439 5 380 5 503 Skodje kommune brukar mindre til administrasjon og styring målt pr. innbyggjar enn det som er snittet for KOSTRA - gruppa.
KOSTRA - analyse Nøkkeltal for barnehagane Korrigerte brutto driftsutgifter pr. barn i kommunale barnehagar 200 000 180 000 160 000 140 000 120 000 100 000 80 000 60 000 40 000 20 000-2010 2011 2012 2013 2014 Skodje 125 933 130 398 120 434 138 139 149 543 KOSTRA 1 131 800 135 966 142 210 164 389 172 294 Andel barn i komm. barnehagar i høve til barn i alle barnehagar 76 74 72 70 68 66 64 62 60 58 56 2010 2011 2012 2013 2014 Skodje 70 71,8 73,5 74 75 KOSTRA 1 65,0 64,9 67,2 63,4 64,0 Skodje kommune driftar barnehagane billegare enn snittet for KOSTRA - gruppa. Vi har også ein relativt høg andel barn i kommunale barnehagar i høve til dei andre kommunane i KOSTRA - gruppa.
KOSTRA - analyse Nøkkeltal for grunnskulane 120 000 Netto driftsutgifter til grunnskulesektor innbyggjar 6-15 år pr. 100 000 80 000 60 000 40 000 20 000-2010 2011 2012 2013 2014 Skodje 85 796 91 189 90 345 98 924 94 002 KOSTRA 1 96 713 100 859 106 344 110 573 113 209 Netto driftsutgifter til grunnskulesektoren pr. innbyggjar 6 15 år er lågare for Skodje kommune enn for gjennomsnittet i KOSTRA - gruppa.
KOSTRA - analyse Nøkkeltal for grunnskulane Gjennomsnittleg gruppestørrelse 1. - 10. trinn 14 13,5 13 12,5 12 11,5 11 2010 2011 2012 2013 2014 Skodje 12 12,8 12,7 13 13,5 KOSTRA 1 12,2 12,2 12,1 12,2 12,2 l tite e s k A Elev pr. kommunal skule 180 160 140 120 100 80 60 40 20 0 2010 2011 2012 2013 2014 Skodje 144 144 140 140 144 KOSTRA 1 139 143 145 156 160 M&R 159 159 164 170 171 Skodje kommune har eit noko høgare elevtal pr. gruppe en snittet for KOSTRA - gruppa. Det gjennomsnittlege elevtalet pr. skule er noko lågare i vår kommune enn det som er snittet i KOSTRA - gruppa, og for fylket sett under eitt.
KOSTRA - analyse Nøkkeltal for kommunehelsetenesten 3 000 Netto driftsutgifter pr. innbyggjar for kommunehelsetenesten 2 500 2 000 1 500 1 000 500-2010 2011 2012 2013 2014 Skodje 2 323 2 405 2 430 2 275 2 281 KOSTRA 1 2 059 2 194 2 266 2 331 2 583 Sidan 2013 har Skodje kommune hatt lågare driftsutgifter til kommunehelsetenesten målt pr. innbyggjar enn snittet av KOSTRA - gruppe 1.
KOSTRA - analyse Nøkkeltal for kommunehelsetenesten 11,5 10,5 Legeårsverk pr. 10 000 innbyggjarar 12 11 10 9,5 9 2010 2011 2012 2013 2014 Skodje 11,8 11,5 11,7 11,4 11,2 KOSTRA 1 10 10,1 10,5 10,7 10,8 Fysioterapiårsverk pr. 10 000 innbyggjarar 10 9 8 7 6 5 4 3 2 1 0 2010 2011 2012 2013 2014 Skodje 8,6 9,1 8,9 4,7 6,7 KOSTRA 1 8,8 8,8 8,9 8,8 8,9 Skodje har marginalt fleire legeårsverk pr. innbyggjar enn gjennomsnittet for KOSTRA - gruppa. Kommunen har svakare dekning innan fysioterapitenester enn snittet i KOSTRA - gruppa.
KOSTRA - analyse Nøkkeltal for pleie - og omsorgstenesten Netto driftsutgifter pr. innbyggjar, pleie og omsorgstenesten 20 000 18 000 16 000 14 000 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000-2010 2011 2012 2013 2014 Skodje 13 235 15 144 15 324 16 972 18 339 KOSTRA 1 14 483 15 292 16 568 17 700 18 710 Målt i høve til innbyggjartal har kommunen lågare (netto) driftsutgifter til pleie - og omsorgstenesten enn gjennomsnittet i KOSTRA - gruppa.
KOSTRA - analyse Nøkkeltal for sosialtenesten Netto driftsutgifter til sosialtenesten pr. innbyggjar 2500 20-66 år 2000 1500 1000 500 0 2010 2011 2012 2013 2014 Skodje 1221 786 1551 1384 1660 KOSTRA 1 1827 2003 1984 2065 2283 Kommunen har relativt låge driftsutgifter til sosialtenesten.
KOSTRA - analyse Nøkkeltal for barnevernstenesten 9 000 8 000 7 000 6 000 5 000 4 000 3 000 2 000 1 000 Netto driftsutgifter til barnevernstenesten pr. innbyggjar 0-17 år - 2010 2011 2012 2013 2014 Skodje 5 230 4 983 5 604 5 522 5 868 KOSTRA 1 5 580 7 274 8 228 7 359 8 260 Kommunen har relativt låge driftsutgifter til barnevernstenesten.
KOSTRA - analyse Oppsummering: Kommunen har noko lågare frie inntekter pr. innbyggjar enn snittet for KOSTRA - gruppa. Samanlikna med dei andre kommunane i KOSTRA - gruppe 1 driv Skodje kommune relativt kostnadseffektivt innan dei fleste tenesteområda.
Skodje kommune Formannskapet Sak 121/15 Arkivsak nr: 15/898 Arkiv: Sakshandsamar: Regine Bruteig Sak nr Utval Møtedato 121/15 Formannskapet 26.10.2015 GODKJENNING AV PROTO KOLL Protokoll frå forrige møte RÅDMANNENS FRAMLEGG TIL VEDTAK : Protokoll frå møte t vart samrøystes godkjend. Arkivsaksnr.: 15/898 Side 1