Orgnr. 987672196 Postboks 2564 7735 Steinkjer Tlf. 74 11 14 76 www.komsek.no Levanger kommune Ordfører Rådmann Deres ref.: Vår ref.: Arkiv: Dato: Saksbehandler: 12/007 417-1719-5.6 01.03.12 Paul Stenstuen OVERSENDELSE AV DOKUMENTER FRA KONTROLLUTVALGETS MØTE Vedlagt følger møteprotokoll fra kontrollutvalgets møte den 21.02.12. I tillegg følger saksprotokoll med vedlegg for sakene: Sak 4/12 Kontrollutvalgets årsrapport for 2011 Sak 5/12 Kontrollutvalgets budsjett for 2012 En ber om at sak 4/12 Kontrollutvalgets årsrapport for 2011 blir lagt frem for kommunestyret ved første anledning. En ber videre om at rådmannen merker seg kontrollutvalgets vedtak i sak 5/12 Kontrollutvalgets budsjett for 2012. Med hilsen Paul Stenstuen Kontrollsekretær E-post: paul.stenstuen@komsek.no Dir.tlf. 74 11 14 78 / 909 50 440 Felles e-post: post@komsek.no Hjemmeside: www.komsek.no
LEVANGER KOMMUNE Kontrollutvalget SAKSPROTOKOLL SAK 005/12 KONTROLLUTVALGETS BUDSJETT FOR 2012 Saksgang Møtedato Saksbehandler Saksnr. Arkiv Kontrollutvalget 21.02.12 Paul Stenstuen 005/12 417-1719-5.5 Kontrollutvalgets vedtak 1. Kontrollutvalget vedtar følgende detaljbudsjett for kontroll og tilsyn for 2012: Art Beskrivelse 2012 10800 Godtgjørelse folkevalgte 30 000 10804 Tapt arbeidsfortjeneste 2 000 1099 Arbeidsgiveravgift 4 600 1103 Faglitteratur/tidsskrifter 2 000 1116 Bevertning 3 000 1150 Kursavgifter og oppholdsutgifter 25 000 1160 Kjøregodtgjørelse 5 000 1170 Reiseutgifter (inkl. parkeringsavgifter/bomavgifter) 5 000 1375 Kjøp av tjenester fra KomSek Trøndelag IKS 202000 1375 Kjøp av tjenester fra KomRev Trøndelag IKS 1135000 Sum ramme - kontroll og tilsyn (funksjon 110) 1 413 600 2. Kontrollutvalget ber rådmannen om å foreta de nødvendige budsjettekniske registreringer.
SAKSBEHANDLING/SAKSGANG Saksbehandlers forslag til vedtak 1. Kontrollutvalget vedtar følgende detaljbudsjett for kontroll og tilsyn for 2012: Art Beskrivelse 2012 10800 Godtgjørelse folkevalgte 30 000 10804 Tapt arbeidsfortjeneste 2 000 1099 Arbeidsgiveravgift 4 600 1103 Faglitteratur/tidsskrifter 2 000 1116 Bevertning 3 000 1150 Kursavgifter og oppholdsutgifter 25 000 1160 Kjøregodtgjørelse 5 000 1170 Reiseutgifter (inkl. parkeringsavgifter/bomavgifter) 5 000 1375 Kjøp av tjenester fra KomSek Trøndelag IKS 202000 1375 Kjøp av tjenester fra KomRev Trøndelag IKS 1135000 Sum ramme - kontroll og tilsyn (funksjon 110) 1 413 600 2. Kontrollutvalget ber rådmannen om å foreta de nødvendige budsjettekniske registreringer. Kontrollutvalgets behandling Forslag i møtet Ingen Avstemming Enstemmig Endelig vedtak 1. Kontrollutvalget vedtar følgende detaljbudsjett for kontroll og tilsyn for 2012: Art Beskrivelse 2012 10800 Godtgjørelse folkevalgte 30 000 10804 Tapt arbeidsfortjeneste 2 000 1099 Arbeidsgiveravgift 4 600 1103 Faglitteratur/tidsskrifter 2 000 1116 Bevertning 3 000 1150 Kursavgifter og oppholdsutgifter 25 000 1160 Kjøregodtgjørelse 5 000 1170 Reiseutgifter (inkl. parkeringsavgifter/bomavgifter) 5 000 1375 Kjøp av tjenester fra KomSek Trøndelag IKS 202000 1375 Kjøp av tjenester fra KomRev Trøndelag IKS 1135000 Sum ramme - kontroll og tilsyn (funksjon 110) 1 413 600 2. Kontrollutvalget ber rådmannen om å foreta de nødvendige budsjettekniske registreringer. 2
Vedlegg Ingen Ikke trykte vedlegg 1. Kommunestyrets sak 80/11 2. Kontrollutvalgets sak 21/11 3. Kommunestyrets sak 16/08 Plan for forvaltningsrevisjon 4. Kommunestyrets sak 59/08 Plan for selskapskontroll 5. Budsjettvedtak i representantskapene for KomSek Trøndelag IKS og KomRev Trøndelag IKS den 23.05.11. 6. Forskrift om kontrollutvalg i kommuner og fylkeskommuner av 16.6.2004. 7. Forskrift om årsbudsjett for kommuner og fylkeskommuner av 15.12.2000. 8. Veileder for rapportering om ressursbruk og tjenesteproduksjon i kommuner og fylkeskommuner. Saksopplysninger Kontrollutvalget behandlet forslag til budsjettramme for 2012 den 19.09.11, sak 21/11. Budsjettforslaget hadde en total ramme på kr 1 413 600 kr og tok ikke høyde for et eventuelt ekstraordinært ressursbehov i kontrollsammenheng. Budsjettrammen omfatter kontrollutvalgets samlede virksomhet, herunder kjøp av revisjonstjenester og kjøp av sekretariatstjenester. Iflg. rådmannen ble det ikke foreslått eller vedtatt endringer i kommunestyret i forhold til den rammen som ble foreslått fra kontrollutvalget. Ut fra dette foreslås slik fordeling av den samlede rammen: Art Beskrivelse 2012 10800 Godtgjørelse folkevalgte 30 000 10804 Tapt arbeidsfortjeneste 2 000 1099 Arbeidsgiveravgift 4 600 1103 Faglitteratur/tidsskrifter 2 000 1116 Bevertning 3 000 1150 Kursavgifter og oppholdsutgifter 25 000 1160 Kjøregodtgjørelse 5 000 1170 Reiseutgifter (inkl. parkeringsavgifter/bomavgifter) 5 000 1375 Kjøp av tjenester fra KomSek Trøndelag IKS 202000 1375 Kjøp av tjenester fra KomRev Trøndelag IKS 1135000 Sum ramme - kontroll og tilsyn (funksjon 110) 1 413 600 Vurdering En tilrår kontrollutvalget å vedta en spesifisering av det samlede budsjett for 2012 for kontroll og tilsyn som fremgår av forslaget til vedtak. 3
LEVANGER KOMMUNE Kontrollutvalget SAKSPROTOKOLL SAK 007/12 OVERORDNET ANALYSE OG PLAN FOR FORVALTNINGSREVISJON Saksgang Møtedato Saksbehandler Saksnr. Arkiv Kontrollutvalget 21.02.12 Paul Stenstuen 007/12 417-1719-5.5 Kontrollutvalgets vedtak 1. Kontrollutvalget drøftet saken og ga innspill til revisor om innhold i planen. 2. Kontrollutvalget ønsker spesielt at følgende temaer blir belyst: a. fastlegeordningen b. barnevern c. Internkontroll og implementeringen av kvalitetslosen
SAKSBEHANDLING/SAKSGANG Saksbehandlers forslag til vedtak Kontrollutvalget drøftet saken og ga innspill til revisor om innhold i planen. Kontrollutvalgets behandling Forslag i møtet 1. Kontrollutvalget drøftet saken og ga innspill til revisor om innhold i planen. 2. Kontrollutvalget ønsker spesielt at følgende temaer blir belyst: a. fastlegeordningen b. barnevern c. Internkontroll og implementeringen av kvalitetslosen Avstemming Enstemmig Endelig vedtak 1. Kontrollutvalget drøftet saken og ga innspill til revisor om innhold i planen. 2. Kontrollutvalget ønsker spesielt at følgende temaer blir belyst: a. fastlegeordningen b. barnevern c. Internkontroll og implementeringen av kvalitetslosen Vedlegg KomRev Trøndelag IKS - Diskusjonsgrunnlag til kontrollutvalget i forbindelse med overordnet analyse og plan for forvaltningsrevisjon 2012-2015 Ikke trykte vedlegg Kontrollutvalgets sak 28/11 Overordnet analyse og plan for forvaltningsrevisjon oppstart Saksopplysninger Kontrollutvalget ba revisor i sak 28/11 igangsette arbeidet med overordnet analyse, og i første omgang utarbeide et diskusjonsgrunnlag til det første møte i 2012. Videre ble ordføreren og rådmannen invitert til en dialog vedrørende forvaltningsrevisjon. Kontrollutvalgsforskriftens 9 og 10 inneholder bl.a. følgende bestemmelser om forvaltningsrevisjon: Planen skal baseres på en overordnet analyse av kommunens eller fylkeskommunens virksomhet ut fra risiko- og vesentlighetsvurderinger, med sikte på å identifisere behovet for forvaltningsrevisjon på de ulike sektorer og virksomheter. Den overordna analysen skal gi svar på hvilke områder det er knyttet størst risiko til, og hvilke områder det er mest vesentlig for kontrollutvalget å undersøke. Hensikten med overordna analyse er å fremskaffe relevant informasjon om kommunens virksomhetsområder. 2
Den overordna analysen er bakgrunnsmaterialet i forbindelse med utarbeidelse av plan for forvaltningsrevisjon. KomRev Trøndelag IKS har foreløpig utarbeidet et diskusjonsgrunnlag, se vedlegg. Liste over risikofaktorer i kommunal sektor er et vedlegg til dette dokumentet og gir en generell oversikt over temaet. Vurdering Det legges opp til at kontrollutvalget diskutere aktuelle problemstillinger på bakgrunn av diskusjonsgrunnlaget som er utarbeidet skal og gir innspill til det videre arbeidet med den overordnede analysen og plan for forvaltningsrevisjon. 3