Vedlegg 3 Drammen Konkurranse KF Årsmelding og Årsregnskap for 2005 Drammen 05.04.06
Drammen Konkurranse KF Årsmelding 2005 2 Innholdsfortegnelse ÅRSBERETNING 3 STYRETS ARBEID 3 ARBEIDSMILJØET 4 SYKEFRAVÆR 4 LIKESTILLING 4 YTRE MILJØ 4 RESULTATREGNSKAP FOR PERIODEN 01.10.2005 TIL 31.12.2005 5 BALANSE PR 31.12.2005 6 NOTER TIL REGNSKAPET 7
Drammen Konkurranse KF Årsmelding 2005 3 Årsberetning Drammen Konkurranse KF er et kommunalt foretak i henhold til kommunelovens Kap.11 og har et styre valgt av bystyret. Bedriften er 100 % eiet av Drammen kommune og er samme juridiske enhet som kommunen. Bedriften er lokalisert i Drammen kommune og driver sin virksomhet i Drammen kommune. Bedriften ble opprettet i henhold til bystyrevedtak av 30.05.05. Formålet med virksomheten er å levere egentilbud og å drifte enheter innen konkurranseutsatte områder i Drammen Kommune. Fra og med 01.10.05 ble driften av Fjell Bo og Servicesenter overført til Drammen Konkurranse KF. Virksomheten har dermed overtatt totalansvaret for drift og utvikling av virksomheten. Herunder ligger også prosessen med å forberede virksomheten på konkurranseutsetting. Styret og daglig leder mener det er riktig å legge forutsetning om fortsatt drift av foretaket til grunn ved avleggelsen av årsregnskapet. Bedriften er ved utgangen av 2005 organisert på følgende måte Bystyret Styret Drammen Konkurranse KF Administrative tjenester Drammen Drift KF Drammen Kommune Fjell Bo-og servicesenter Institusjonsleder Faglig leder Furua Eika Styrets arbeid Styret har hatt 5 styremøter i 2005. Styret har i en etableringsfase jobbet med å forberede virksomheten for konkurranseutsetting. Det er gjennomført informasjonsmøter for ansatte på Fjell Bo-og servicesenter. Det er også lagt ned betydelige ressurser i å ansette institusjonsleder. Det er arbeidet med omstillingsprosesser blant personalet. Mye av arbeidet i desember ble konsentrert rundt strategianalyse og konkurrentanalyse. Det er laget et eget budsjett for Drammen Konkurranse KF for 2006. Styrets hovedfokus har hele tiden ligget i arbeidet med å etablere et kvalitetssystem for driften. Det foreligger et regnskapsmessig merforbruk i perioden på kr 2,1 mill kroner. Det kan forklares ved hjelp av følgende oppstilling, i tillegg henvises det til note 5.
Drammen Konkurranse KF Årsmelding 2005 4 Forklaring merforbruk 2 113 254 Nattjenesten 500 000 Mat for september 170 000 Manglende innbetalinger 300 000 Manglende innbetalinger 1 000 000 Reelt merforbruk 143 254 Arbeidsmiljøet Det er i perioden oktober tom desember 2005 gjennomført en arbeidsmiljøundersøkelse i Drammen Kommune innenfor Pleie og omsorg. Fjell Bo-og servisesenter scoret høyt på denne undersøkelsen til tross for vedtaket om konkurranseutsetting. Det er i tillegg gjort mye arbeid internt for å forberede de ansatte på anbudsprosessen. Sykefravær Det har i perioden oktober tom desember 2005 vært et lavt langtidsfravær. Noe mer kortidsfravær i perioden. Fravær følges opp med samtaler. Vi har statistikk for totalt sykefravær for hele året 2005, men ikke splittet for perioden oktober tom desember. Avd Furua: 11,71 % Avd Eika: 7,96 % Likestilling Styret i bedriften er sammensatt av 2 kvinner og 3 menn. Fjell bo-og servicesenter har 55 fast ansatte derav to menn. Ytre miljø Bedriften forurenser ikke det ytre miljø. Drammen, 5. april 2006 Odd Thunes (styreleder) Ellen Haugen Daglig leder Ellen Strengehagen (nestleder) Steinar Asheim Elisabeth Schjenken Arntsen (ansattes representant) Harald Hansen Tjøme (ansattes representant)
Drammen Konkurranse KF Årsmelding 2005 5 Resultatregnskap for perioden 01.10.2005 til 31.12.2005 Noter Regnskap 2005 Budsjett 2005 Fastlønn 2 136 251 2 297 806 Tillegg 353 671 374 698 Påløpte feriepenger 6 347 626 355 498 Vikarer ved sykefravær 360 860 340 450 Overtid 11 516 22 801 Styrehonorar 52 500 32 000 Pensjonsinnskudd 7 264 140 573 559 Arbeidsgiveravgift 497 437 558 616 Sum Lønn og sosiale utgifter 4 024 001 4 555 428 Lønn reg i Drammen Kommune 958 585 Lønn Institusjonsleder 196 995 Sum personalkostnader 1 5 179 581 4 555 428 Husrelaterte kostnader 513 557 498 554 Mat 2 724 197 447 484 Medisinsk forbruksmateriell 329 029 245 196 Annet kjøp av varer og tjenester 477 323 362 666 Sum kjøp av varer og tjenester 2 044 106 1 553 900 Kjøp fra andre 191 537 202 755 Kjøp av renovasjonstjeneste 12 373 30 024 Annet kjøp fra andre/tilskudd, ikke mva-komp 115 132 20 000 Kjøp fra Legevakta i Drammensregionen IKS 4 687 Kjøp fra Renovasjonsselskapet for Drammensregionen 3 214 Kjøp fra Drammen Drift KF 280 411 570 000 Sum kjøp fra andre 3 607 354 822 779 Betalt mva (mvarefusjon) 4 204 689 Bundne midler, overført fra i fjor 0 1 255 Overføringsutgifter 204 689 1 255 Renter bruk av kassekreditt 335 Finansutgifter og -transaksjoner 335 0 Sum kostnader 8 036 066 6 933 362 Andre inntekter, gebyr ved avg.fri omsetning -4 000 Salgsinntekter -4 000 0 Sykelønnsrefusjon 8-307 638 Kompensert mva driftsregnskapet 4-204 689-89 638 Refusjoner -204 689-397 276 Overføring fra andre foretak/bedrifter i egen komm -5 714 086-5 714 086 Overføringsinntekter -5 714 086-5 714 086 Renteinntekter m.v -37 Regnskapsmessig merforbruk 5-2 113 254
Drammen Konkurranse KF Årsmelding 2005 6 Balanse pr 31.12.2005 Noter 2 005 2 004 Bank -54 414 0 Skattetrekk/bank 517 891 0 Kasse 0 Kasse, bankinnskudd 463 477 0 Inngående MVA - mvakomp 4 204 690 0 Negativ netto lønnssystemet 2 680 0 Kortsiktige fordringer 207 370 0 SUM EIENDELER 670 847 0 GJELD 0 Arbeidsgiveravgift -394 364 0 Forskuddstrekk -517 873 0 Skyldig pensjon -85 560 0 Int. kto Drammne kommune -118 616 0 Leverandørgjeld -1 165 246 0 Annen kortsiktig gjeld 6-502 441 0 KORTSIKTIG GJELD -2 784 101 0 EGENKAPITAL 0 Regnskapsmessig underskudd 2005 5 2 113 254 0 EGENKAPITAL OG GJELD -670 847 0 Drammen, 5. april 2006 Odd Thunes (styreleder) Ellen Haugen Daglig leder Ellen Strengehagen (nestleder) Steinar Asheim Harald Hansen Tjøme (ansattes representant) Elisabeth Schjenken Arntsen (ansattes representant
Drammen Konkurranse KF Årsmelding 2005 7 Noter til regnskapet Drammen Konkurranse KF fører sitt regnskap etter Kommunale regnskapsforskrifter. Det er ingen investeringer i regnskapet. Note 1 Personalkostnader Personalkostnader er høyere enn budsjett og hovedårsaken er at nattjenesten ble overført til Fjell pr 01.10.05 uten at dette gjenspeiles i budsjettet for drift av Fjell Bo-og servicesenter for samme periode. Budsjett for nattjenesten på Fjell for oktober, november og desember beløper seg til ca kr 500.000,-. Resten av differansen fremkommer fordi kostnader for institusjonsleder er noe høyere enn hva som opprinnelig var budsjettert, Note 2 Kostnader til mat Kostnader til mat aviker totalt med kroner 276.713,- kroner. Dette avviket kan forklares med kr 170.000,- som er belastet i perioden oktober 2005 men som egentlig tilhører september 2005. Resten av avviket er merforbruk av mat i forhold til budsjett. Note 3 Kjøp fra andre Dette er en post hvor det naturlig ikke er budsjettert noen kostnader av betydning da det ikke ble bestemt hvilket bo og servicesenter som ble konkurranseutsatt før i september 2005. Denne posten inneholder blandt annet kostnader for strategiutvikling, og administrativ bistand. Note 4 Betalt mva I regnskapet gir den reelle effekten av mva refusjonen et nullspill. Drammen kommune betaler mva refusjonen på kr 204.689 tilbake til KFet, dette blir gjort opp i forbindelse med 1.termin i 2006 og betalt tilbake til KFet etterskuddsvis. Note 5 Regnskapsmessig merforbruk Drammen Konkurranse KF har et merforbruk sammenlignet med budsjett i perioden på kr 2,1 mill kroner. 0,5 mill skyldes økte utgifter fordi overføring av natttjenesten til Fjell ble gjennomført pr oktober 2005. Detter gjenspeiles ikke i budsjett. Videre ligger det 1,3 mill kroner forutsatt innbetalt til dekning av utvikling og administrasjon. Forklaring merforbruk 2 113 254 Nattjenesten 500 000 Mat for september 170 000 Manglende innbetalinger 1 300 000 Reelt merforbruk 143 254
Drammen Konkurranse KF Årsmelding 2005 8 Note 6 Annen kortsiktig gjeld Annen kortsiktig gjeld inneholder avsatte feriepenger for perioden med kr 347.626,-. Resten av beløpet kr 153.028,- er feilført refusjon sykepenger. Note 7 Pensjonskostnader og pensjonsforpliktelser Drammen Konkurranse KF har avtale med Drammen kommunale pensjonskasse og KLP om tjenestepensjonsordning for sine ansatte. Foretakets pensjonsforpliktelser og pensjonmidler er balanseført pr 31.12.2005 i Drammen Kommune sitt regnskap. Pensjonspremien inkludert AFP på kr 264.140 og arbeidsgiveravgift på kr 32.743 er utgiftsført. Note 8 Sykelønnsrefusjon Sykelønnsrefusjoner for perioden er på kr 46.547,-. Beløpet kommer ikke frem av regnskapet da refusjonen først er mottatt i 2006. Største del av sykefraværet er kortidsfravær som ikke gir refusjon.