DRIFTSREGNSKAP FOR PERIODEN 1. JANUAR - 30. SEPTEMBER 2016 Driftsinntekter Noter Regnskap Budsjett Avvik i kr Avvik i % 2015 Avvik i kr Avvik i % Prognose Årsbudsjett Avvik i kr Kontingent 34 419 974 32 205 000 2 214 974 7 % 34 717 780-297 806-1 % 45 300 000 42 940 000 2 360 000 5 % Opp og Utfond 1 1 278 590 1 254 750 23 840 2 % 1 255 182 23 408 2 % 1 704 787 1 673 000 31 787 2 % Adm andel vederlagsinntekter 2 1 217 626 984 375 233 251 24 % 1 025 558 192 068 19 % 1 623 273 1 312 500 310 773 24 % Andre inntekter 3 553 075 857 500-304 425-36 % 99 900 453 175 1 088 050 1 110 000-21 950-2 % Sum driftsinntekter 37 469 265 35 301 625 2 167 640 6 % 37 098 420 370 845 1 % 49 716 110 47 035 500 2 680 610 6 % Avvik i % Driftskostnader Lønn, folketrygd, pensjon 4 18 080 387 18 392 459-312 072-2 % 18 115 848-35 461 0 % 25 425 784 25 592 547-166 763-1 % Sentral drift 5 9 432 333 8 289 000 1 143 333 14 % 7 222 368 2 209 964 31 % 12 822 356 11 070 000 1 752 356 16 % Organisasjonsbygging 6 2 155 548 2 320 013-164 465-7 % 3 218 971-1 063 423-33 % 4 587 348 4 751 813-164 465-3 % Drift lokallag 7 2 878 974 2 864 758 14 216 0 % 3 008 498-129 524-4 % 2 014 683 2 000 467 14 216 1 % Overførte kontingentandeler 8 3 593 903 3 575 918 17 986 1 % 3 394 059 199 844 6 % 4 785 707 4 767 890 17 817 0 % Medlemservice 9 1 564 448 1 950 613-386 165-20 % 1 734 103-169 655-10 % 2 249 512 2 637 484-387 972-15 % Faglig arbeid 10 890 783 998 300-107 517-11 % 450 186 440 596 98 % 991 783 1 099 300-107 517-10 % Sum driftskostnader 38 596 376 38 391 061 205 315 1 % 37 144 034 1 452 342 4 % 52 877 172 51 919 501 957 671 2 % Driftsunderskudd -1 127 111-3 089 436 1 962 325-64 % -45 614-1 081 497-3 161 062-4 884 001 1 722 939-35 % Finansinntekter og -kostnader Rente og finansinntekter 656 096 570 000 86 096 15 % 549 910 106 186 19 % 760 000 760 000 0 0 % Finanskostnader 69 524 82 500-12 976-16 % 62 073 7 451 12 % 110 000 110 000 0 0 % Netto finansinntekter 586 572 487 500 99 072 20 % 487 837 98 734 20 % 650 000 650 000 0 0 % Periodsens underskudd -540 539-2 601 936 2 061 397-79 % 442 224-982 763-222 % -2 511 062-4 234 001 1 722 939-41 %
NJ DRIFT - BALANSE 30. september 31. desember Eiendeler Note 2016 2015 Anleggsmidler Varige driftsmidler Oppussing lokaler 13 150 328 221 536 Sum varige driftsmidler 150 328 221 536 Finansielle anleggsmidler Lån ansatte 78 363 0 Sum finansielle anleggsmidler 78 363 0 Sum anleggsmidler 228 691 221 536 Omløpsmidler Fordringer Medlemsfordringer 11 615 508 525 196 Opptjente renter 148 763 124 336 Andre fordringer 3 489 693 3 274 578 Sum fordringer 4 253 964 3 924 110 Investeringer verdipapirer - drift 12 22 082 320 21 237 885 Bankinnskudd, kontanter (herav bundet 3 402 007) 5 078 620 8 148 272 Sum omløpsmidler 31 414 904 33 310 267 Sum eiendeler 31 643 594 33 531 803 Egenkapital og gjeld Opptjent egenkapital Bunden egenkapital 4 000 000 4 000 000 Annen egenkapital 17 642 320 18 182 859 Sum opptjent egenkapital 21 642 320 22 182 859 Langsiktig gjeld Pensjonsforpliktelse 13 1 468 935 1 722 910 Sum langsiktig gjeld 1 468 935 1 722 910 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 2 869 763 1 825 007 Skyldig offentlige avgifter 1 390 269 2 735 598 Annen kortsiktig gjeld 4 272 307 5 065 428 Sum kortsiktig gjeld 8 532 339 9 626 033 Sum egenkapital og gjeld 31 643 594 33 531 802
1. Opp og Utfond Regnskap Budsjett Avvik i kr Avvik i % 2015 Avvik i kr Avvik i % Prognose Årsbudsjett Avvik i kr Avvik i % Opp og Ut fond MBL 729 140 712 500 16 640 2 % 712 500 16 640 2 % 972 187 950 000 22 187 2 % Opp og Ut fond NRK 549 450 542 250 7 200 1 % 542 682 6 768 1 % 732 600 723 000 9 600 1 % Sum Opp og Utfond 1 278 590 1 254 750 23 840 2 % 1 255 182 23 408 2 % 1 704 787 1 673 000 31 787 2 % 2. Kopi, kabel og digitaltvederlag Regnskap Budsjett Avvik i kr Avvik i % 2015 Avvik i kr Avvik i % Prognose Årsbudsjett Avvik i kr Avvik i % Kopivederlagsmidler 720 000 720 000 0 0 % 720 000 0 0 % 960 000 960 000 0 0 % Kabelvederlag 350 722 150 000 200 722 134 % 228 232 122 490 54 % 467 629 200 000 267 629 134 % Kulturarvvederlag 44 837 45 000-163 0 % 0 44 837-59 795 60 000-205 0 % Vederlag fra digital kopiering 10 223 9 375 848 9 % 11 596-1 373-12 % 13 631 12 500 1 131 9 % Privatkopieringsvederlag 91 844 60 000 31 844 53 % 65 730 26 114 40 % 122 459 80 000 42 459 53 % Sum kopi og kabelvederlag 1 217 626 984 375 233 251 24 % 1 025 558 192 068 19 % 1 623 514 1 312 500 311 014 24 % 3. Andre inntekter Regnskap Budsjett Avvik i kr Avvik i % 2015 Avvik i kr Avvik i % Prognose Årsbudsjett Avvik i kr Avvik i % Salg av internasjonale pressekort 74 500 90 000-15 500 7450000 % 87 500-13 000-15 % 104 500 120 000-15 500-13 % Salg av norske pressekort 4 800 11 250-6 450-57 % 12 400-7 600-61 % 8 550 15 000-6 450-43 % NJs STUP prosjekter 473 775 656 250-182 475-28 % 0 473 775-875 000 875 000 0 - Sum andre inntekter 553 075 857 500-304 425-36 % 99 900-20 600-21 % 1 088 050 1 210 000 0 0 %
4. Lønn, folketrygd, pensjonskostnader Regnskap Budsjett Avvik i kr Avvik i % 2015 Avvik i kr Avvik i % Prognose Årsbudsjett Avvik i kr Avvik i % Lønn fast ansatte 10 998 033 11 794 136-796 103-7 % 10 473 278 524 755 5 % 15 582 260 16 468 721-886 461-5 % Lønn leder 441 897 734 853-292 957-40 % 746 951-305 054-41 % 728 483 1 021 440-292 957-29 % Lønn nestleder 686 169 693 865-7 695-1 % 668 963 17 206 3 % 956 625 964 321-7 695-1 % Ulempetillegg leder/nestleder 0 5 600-5 600-100 % 18 978-18 978-100 % 0 5 600-5 600-100 % Lønnskompensasjon leder 0 0 0 37 000-37 000-100 % 0 0 0 - Lønn NRKJ kontoret 211 832 188 031 23 801 13 % 183 286 28 546 16 % 284 537 260 736 23 801 9 % Frikjøp tillitsvalgte/møtegodtgjørelse 420 742 492 231-71 489-15 % 402 681 18 061 4 % 703 028 774 517-71 489-9 % Lønn vikar, ekstrahjelp, prosjektansatt 1 565 540 574 653 990 887 172 % 1 182 354 383 185 32 % 1 704 750 593 133 1 111 617 187 % Arbeidsgiveravgift 2 539 921 2 527 215 12 706 1 % 2 342 763 197 157 8 % 3 489 067 3 469 520 19 547 1 % Gavepensjon 225 000 0 225 000 75 000 150 000-225 000 0 % 225 000 - Økt avsetning pensjonsforpliktelse -253 975 4 125-258 100-6257 % 256 725-510 700-199 % -252 600 5 500-258 100-4693 % Andre pensjon og forsikringskostnader 3 268 835 3 367 592-98 756-3 % 3 423 386-154 551-5 % 4 409 510 4 490 122-80 612-2 % Naturalytelser 238 575 303 000-64 425-21 % 194 088 44 487 23 % 339 575 404 000-64 425-16 % Ref. Journalisten, Int.prosj., STUP mv -1 158 034-1 356 774 198 740-15 % -1 015 223-142 811 14 % -1 418 533-1 617 273 198 740-12 % Sum lønn, folketrygd, pensjonskostnader 19 184 536 19 328 526-143 990-1 % 18 990 232 194 304 1 % 26 751 703 26 840 337-88 634 0 % Herav vedrørende vederlagsarbeid Reisestipend 3 994 0 3 994-6 461-2 468-38 % 3 994 0 3 994 - Journalistfaglig virksomhet 1 010 203 936 067 74 135 8 % 867 922 142 280 16 % 1 321 925 1 247 790 74 135 6 % Sum vederlagsfond 1 014 196 936 067 78 129 8 % 874 383 139 813 16 % 1 325 919 1 247 790 78 129 6 % Sum lønnskostnader NJ drift 18 080 387 18 392 459-312 072-2 % 18 115 848 54 492 0 % 25 425 784 25 592 547-166 763-1 % Lønnskostnader til NJ drift ut over ordinær drift belastes organisasjonbygging, informasjon, medlemsservice og faglig arbeid. Fordelingen av kostnadene er som følger: Sentral drift 16 469 816 16 784 646-314 830-2 % 16 216 084 343 684 2 % 23 052 879 23 222 400-169 521-1 % Organisasjonsbygging (jfr. note 6) 431 613 508 962-77 349-15 % 857 761-426 148-50 % 791 281 868 630-77 349-9 % Drift lokallag (jfr. note 7) 701 586 650 478 51 109 8 % 885 261-183 675-21 % 972 409 921 300 51 109 6 % Medlemsservice (jfr. note 9) 263 304 292 387-29 083-10 % 72 917 190 387-374 059 403 142-29 083 - Faglig arbeid (jfr. note 10) 214 068 155 986 58 082 37 % 83 825 130 243 155 % 235 157 177 075 58 082 33 % Sum NJ drift 18 080 387 18 392 459-312 072-2 % 18 115 848 54 492 0 % 25 425 784 25 592 547-166 763-1 %
5. Sentral drift Regnskap Budsjett Avvik i kr Avvik i % 2015 Avvik i kr Avvik i % Prognose Årsbudsjett Avvik i kr Avvik i % Kostnader lokaler 3 339 698 3 103 500 236 198 8 % 3 285 040 54 658 2 % 4 443 448 4 138 000 305 448 7 % Leie- og vedlikeholdsavtale maskiner, inventar 120 400 130 500-10 100-8 % 183 896-63 496-35 % 163 900 174 000-10 100-6 % Inventar og driftsmidler - investeringer 358 146 281 250 76 896 27 % 267 597 90 549 34 % 451 896 375 000 76 896 21 % Leie- og vedlikeholdsavtale programvare mv 655 623 586 500 69 123 12 % 413 570 242 053 59 % 851 123 782 000 69 123 9 % Servicetjenester 1 453 988 787 500 666 488 85 % 1 066 976 387 011 36 % 1 716 488 1 050 000 666 488 63 % Nytt medlems- og sakssystem 1 185 227 1 725 000-539 773-31 % 0 1 185 227-2 300 000 2 300 000 0 0 % Eksterne tjenester 447 670 202 500 245 170 121 % 217 704 229 966 106 % 515 170 270 000 245 170 91 % Kontorkostnad, trykksak, faglitteratur 233 107 261 000-27 893-11 % 245 990-12 883-5 % 320 107 348 000-27 893-8 % Telefon, porto med mer 435 351 333 750 101 601 30 % 477 015-41 664-9 % 546 601 445 000 101 601 23 % Kostnad og godtgjørelse for reiser, møter, kurs 10 644 26 250-15 606-59 % 27 821-17 177-62 % 19 394 35 000-15 606-45 % Kontingenter og gaver 87 250 86 250 1 000 1 % 72 722 14 528 20 % 116 000 115 000 1 000 1 % Forsikringspremie 62 371 56 250 6 121 11 % 69 128-6 757-10 % 81 121 75 000 6 121 8 % Drift ledergruppa 175 524 131 250 44 274 34 % 165 773 9 752 6 % 219 274 175 000 44 274 25 % Kantinekostnader 48 633 42 000 6 633 16 % 50 611-1 978-4 % 62 633 56 000 6 633 12 % Kompetanseheving 162 661 142 500 20 161 14 % 86 969 75 693 87 % 210 161 190 000 20 161 11 % Andre personalkostnader 97 564 104 250-6 686-6 % 108 673-11 109-10 % 670 000 139 000 531 000 382 % Tap 547 888 277 500 270 388 97 % 352 893 194 995 55 % 800 000 370 000 430 000 116 % Andre kostnader 828 11 250-10 422-93 % 127 802-126 974-99 % 4 578 15 000-10 422-69 % Sum sentral drift 9 435 162 8 289 000 1 146 162 14 % 7 235 712 2 199 450 30 % 13 522 483 11 070 000 2 452 483 22 % Herav lønnskostnader (jfr. note 4) -2 829 0-2 829 - -13 344 10 515-79 % -2 829 0-2 829 - Sum sentral drift 9 432 333 8 289 000 1 143 333 14 % 7 222 368 2 209 964 31 % 13 519 654 11 070 000 2 449 654 22 % 6. Organisasjonsbygging Regnskap Budsjett Avvik i kr Avvik i % 2015 Avvik i kr Avvik i % Prognose Årsbudsjett Avvik i kr Avvik i % Landsmøte 1 566 0 1 566-1 901 034-1 899 468-100 % 51 566 50 000 1 566 3 % Kontrollkomite 7 920 14 100-6 180-44 % 8 354-434 -5 % 7 920 14 100-6 180-44 % Landsstyre 330 256 309 375 20 881 7 % 125 924 204 332 162 % 433 381 412 500 20 881 5 % Landsstyreseminar 0 0 0-223 057-223 057-0 0 0 #DIV/0! Arbeidsutvalg 274 012 226 600 47 412 21 % 211 831 62 181 29 % 316 212 268 800 47 412 18 % Lagsledersamling /stykeløftet 1 698 0 1 698-1 114 584 52 % 724 715 723 017 1 698 0 % Kurs 486 595 525 099-38 504-7 % 131 916 354 679 269 % 644 132 682 636-38 504-6 % Valgkomite 568 0 568-73 455-72 887-99 % 62 392 61 824 568 1 % Internasjonalt samarbeid (herav kontingent 287 291) 366 433 298 500 67 933 23 % 341 983 24 451 7 % 648 933 581 000 67 933 12 % Konferanser 12 550 73 425-60 875-83 % 82 838-70 289-85 % 37 025 97 900-60 875-62 % NJs konsernlag 910 551 763 895 146 657 19 % 767 931 142 620 19 % 1 971 747 1 825 091 146 657 8 % Lagsbevilgninger 0 321 201-321 201-0 0-0 321 201-321 201-100 % Medlemsverving 19 079 22 500-3 421-15 % 28 866-9 788-34 % 26 579 30 000-3 421-11 % Studentlag 80 832 76 928 3 904 5 % 88 927-8 095-9 % 95 182 91 278 3 904 4 % Tiltak tillitsvalgte 13 075 63 750-50 675-79 % 85 210-72 135-85 % 34 325 85 000-50 675-60 % Diverse frikjøp 0 75 000-75 000-100 % 0 0-25 000 100 000-75 000-75 % Diverse utvalg 82 024 58 603 23 422 40 % 4 290 77 735 1812 % 134 077 110 655 23 422 21 % Sum organisasjonsbygging 2 587 161 2 828 975-241 814-9 % 4 076 732-1 489 571-37 % 5 213 188 5 455 002-241 814-4 % Herav lønnskostnader (jfr. note 4) -431 613-508 962 77 349-15 % -857 761 426 148-50 % -791 281-868 630 77 349-9 % Sum organisasjonsbygging 2 155 548 2 320 013-164 465-7 % 3 218 971-1 063 423-33 % 4 421 907 4 586 372-164 465-4 %
7. Drift lokallag Regnskap Budsjett Avvik i kr Avvik i % 2015 Avvik i kr Avvik i % Prognose Årsbudsjett Avvik i kr Avvik i % Lovpålagte oppgaver: Årsmøte 679 000 708 500-29 500-4 % Styre - godtgjørelse 969 448 935 087 34 361 4 % Styre - arbeid 323 420 289 240 34 180 12 % Tillitsråd 1 406 920 638 200-231 280-36 % Tilskudd fagforeninsgsrettede tiltak 55 441 82 814-27 373-33 % Sum 2 434 229 2 434 229 0 0 % 2 653 841-219 612-8 % 2 434 229 2 434 229 0 0 % Aktiviteter for lokallagets medlemmer: Kveldsmøte 154 000 103 000 51 000 50 % Dagssamling 25 000 45 705-20 705-45 % Flerdagssamling 125 000 20 000 105 000 525 % Prosjekter 9 695 33 940-24 245-71 % Andre kostnader 43 384 45 696-2 312-5 % Sum 357 079 357 079 0 0 % 248 341 108 738 44 % 357 079 357 079 0 0 % Andre driftstilskudd 71 375 70 000 1 375 2 % 100 000-28 625-29 % 71 375 70 000 1 375 2 % Sum aktiviteter for lokallagets medlemmer 428 454 427 079 1 375 0 % 348 341 80 113 23 % 428 454 427 079 1 375 0 % Ojs organisasjonssekretær og NJfrilans sekretær 666 557 653 928 12 630 2 % 831 562-165 005-20 % 918 530 905 900 12 630 1 % Frikjøp lokallag 51 320 0 51 320-60 015-8 695-14 % 51 320 0 51 320 - Ubenyttede tilskudd (-) /ekstra tilskudd (+) 0 0 0-0 0 - -700 000-700 000 0 0 % Sum drift lokallag 3 580 560 3 515 236 65 325 2 % 3 893 759-313 199-8 % 3 132 533 3 067 208 65 325 2 % Herav lønnskostnader (jfr. note 4) -701 586-650 478-51 109 8 % -885 261 183 675-21 % -972 409-921 300-51 109 6 % Sum drift lokallag 2 878 974 2 864 758 14 216 0 % 3 008 498-129 524-4 % 2 160 124 2 145 908 14 216 1 % 8. Overførte kontingentandeler Regnskap Budsjett Avvik i kr Avvik i % 2015 Avvik i kr Avvik i % Prognose Årsbudsjett Avvik i kr Avvik i % Abonnement Journalisten 2 977 533 2 977 500 33 0 % 2 923 128 54 405 2 % 3 970 044 3 970 000 44 0 % Tilskudd til Journalisten 0 0 0-0 0-0 0 0 - Kontingent Pressens Gravferdskasse 277 628 278 168-540 0 % 127 665 149 963 117 % 370 170 370 890-720 0 % Tilskudd til Solidaritetsfondet 338 743 320 250 18 493 6 % 343 266-4 523-1 % 445 493 427 000 18 493 4 % Sum overførte kontingentandeler 3 593 903 3 575 918 17 986 1 % 3 394 059 199 844 6 % 4 785 707 4 767 890 17 817 0 % 9. Medlemservice Regnskap Budsjett Avvik i kr Avvik i % 2015 Avvik i kr Avvik i % Prognose Årsbudsjett Avvik i kr Avvik i % Grunnforsikring 1 044 579 1 050 000-5 421-1 % 1 074 843-30 264-3 % 1 392 772 1 400 000-7 228-1 % Produksjon nasjonale og internasjonale pressekort 191 405 232 500-41 095-18 % 232 781-41 376-18 % 268 905 310 000-41 095-13 % Medlemsservice enkeltmedlemmer 25 222 131 250-106 028-81 % 149 517-124 295-83 % 68 972 175 000-106 028-61 % Hjemmesider 68 112 105 000-36 888-35 % 123 267-55 155-45 % 103 112 140 000-36 888-26 % Annen info virksomhet 79 882 110 000-30 118-27 % 135 406-55 525-41 % 119 882 150 000-30 118-20 % NJs STUP-prosjekter 414 553 564 250-149 696-27 % 78 643 335 910-765 626 765 626 0 0 % Sum medlemservice 1 827 752 2 243 000-415 248-19 % 1 807 020 20 732 1 % 2 773 267 3 040 626-267 358-9 % Herav lønnskostnader (jfr. note 4) -263 304-292 387 29 083 - -72 917-190 387 - -374 059-403 142 29 083-7 % Sum medlemservice 1 564 448 1 950 613-386 165-20 % 1 734 103-169 655-10 % 2 399 209 2 637 484-238 275-9 %
10. Faglig arbeid Regnskap Budsjett Avvik i kr Avvik i % 2015 Avvik i kr Avvik i % Prognose Årsbudsjett Avvik i kr Avvik i % Forhandlinger 357 639 224 010 133 629 60 % 181 295 176 344 97 % 358 389 224 760 133 629 59 % Tariffkonferanser/seminarer 580 985 608 060-27 075-4 % 165 788 415 198 250 % 580 985 608 060-27 075-4 % Faglig assistanse 168 671 266 726-98 055-37 % 167 011 1 660 1 % 283 180 381 235-98 055-26 % Annet tariffarbeide -3 116 55 490-58 606-106 % 19 918-23 034-116 % 3 714 62 320-58 606-94 % Sum faglig arbeid 1 104 851 1 154 286-49 435-4 % 534 011 570 839 107 % 1 226 940 1 276 375-49 435-4 % Herav lønnskostnader (jfr. note 4) -214 068-155 986-58 082 37 % -83 825-130 243 155 % -235 157-177 075-58 082 33 % Sum faglig arbeid 890 783 998 300-107 517-11 % 450 186 440 596 98 % 991 783 1 099 300-107 517-10 % 11. Medlemsfordring Medlemsfordringen er redusert for mulige tap på krav med kr 120 000. Avsetningen er uendret fra 31. desember 2015. 12. Verdipapirer Anskaffelseskost 22 082 320 Nedskrivning 0 Bokført verdi 22 082 320 Verdipapirene er plassert av to separate forvaltere. Hver av porteføljene er vurdert til laveste av kostpris og markedsverdi. Markedsverdien på plasseringen utgjør pr 30. september 2016 kr 22 873 082. Merverdien utgjør kr 790 762, kr 474 766 lavere enn pr 31. desember 2015. 13. Oppussing lokaler Oppussing av leide lokaler i Torggata 5A er gjennomført i to omganger. Deler av lokalene ble oppusset vinteren 2008, mens resten ble pusset opp høsten 2009. Kostnadene er balanseført og fordeles over opprinnelig leieperiode, frem til og med april 2018. Anskaffelseskost, oppussing 2008/2009 4 423 909 Anskaffelseskost, oppussing 2013 419 335 Kostnadsført oppussing 4 692 917 Bokført verdi pr 30. september 2016 150 328 Oppussing kostnadsført pr 30. september 2016 71 208