Årsberetning og regnskap 2015 Styrebehandlet: 19. april, 2016
Innholdsfortegnelse 1. Innledning... 1 2. Drift... 3 2.1 Bygningsmasse... 3 2.2 Forsikring... 3 2.3 Totale drifts- og vedlikeholdsressurser i 2015... 4 2.4 Vedlikehold... 4 2.4.1 Erfaringstall... 4 2.5 Renhold... 5 2.6 Energi/Strøm... 6 2.7 Investeringer... 6 2.8 Energisparende tiltak... 8 3. Prosjekter og investeringer... 8 3.1 Investeringer 2015... 8 3.2 Ferdigstilte byggeprosjekter... 9 3.3 Prosjekter under utførelse... 9 3.4 Prosjekter under utvikling... 10 3.5 Nye prosjekter i 2016... 11 3.6 Ferdigstilte prosjekter som fortsatt er i garantifasen... 11 4. Kjøp og salg av eiendom... 11 4.1 Bolig- og næringsareal... 11 4.2 Salg... 12 4.3 Kjøp... 12 4.4 Innleie av eiendom... 12 4.5 Grunneierfunksjonen... 12 5. Økonomi... 13 6. Arbeidsmiljø, personale, etikk og ytre miljø... 13 Vedlegg 1: Resultat- og balanseregnskap med Noter... 16 Vedlegg 2: Ressursforbruk & HMS-tiltak... 22 Vedlegg 3: Vedlikeholdsbehov... 24 14.04.2016 Årsberetning og regnskap 2015 side 1
1. Innledning Bakgrunn Bodø Kommunale Eiendommer KF var opprettet 1. januar 2015. Foretaket er et kommunalt foretak opprettet i henhold til vedtak i bystyret og i tråd med lov 25.9.1992 om kommuner og fylkeskommuner (kommuneloven), kapittel 11. Foretaket er en del av Bodø kommune, jamfør kommuneloven 61. Bystyret er foretakets øverste organ. Bystyret oppnevner styret, styrets leder og nestleder. Styret består av 5 personer hvorav en velges av og blant de ansatte i foretaket. Styret velges for 2 år av gangen. Styret oppnevner Daglig Leder. Foretaket er kommunens sentrale aktør i bygge- og eiendomssaker, som byggherre, eiendomsforvalter og eiendomsutvikler, og har 181 ansatte (inkl. vikarer). Foretaket eier og forvalter på vegne av Bodø Kommune tilsammen ca. 235 000 m² bygningsmasse til en markedsverdi av ca. 5 milliarder kr; barnehager, skoler, sykehjem/helseinstitusjoner, idrettsanlegg, administrasjonsbygg og en rekke andre bygg. Foretakets formål Foretaket skal være en profesjonell eier og forvalter av eiendom med et helhetlig og langsiktig ansvar for kommunale bygninger, både eide og leide, med tilhørende eiendommer utarbeide planer og gi innspill til fremtidsrettet og bærekraftig utvikling av eiendomsmassen og grunneiendommer utføre eiendomsrelaterte tjenester på en måte som ivaretar brukernes behov ivareta kommunens byggherrefunksjon understøtte kommunens mål og strategi for virksomheten Målet med etableringen av foretaket er at Bodø kommunes eiendomsmasse blir forvaltet profesjonelt og at Bodø Kommune får bedre forståelse for verdiene og kostnadene som sitter i Bodø Kommunes eiendommer slik at vi får bedre utnyttelse av eiendomsmassen. Foretaket arvet et vedlikeholdsetterslep på rundt 200 millioner kroner eksl. totalrenoveringer. Gjennom markedsbasert internhusleie (inklusive av kapitalkostnader) til våre leietakere, effektiv utnyttelse og drift av eiendomsmassen, samt etablering av effektive interne og eksterne prosesser, skal foretaket jobbe for å oppnå maksimal utnytte av våre ressurser og på sikt oppnå en fremtidsrettet, miljøvennlig eiendomsmasse som underpinner Bodø Kommunes mål på 70.000 aktive innbyggere innen 2030. Styre Bodø Kommunale Eiendommer hadde i 2015 7 styremedlemmer, hvorav 5 er politisk valgt (pluss 2 varamedlemmer), og en ansattrepresentant (pluss 1 vara). Eiendomsforetakets styre 2014 2016: Styremedlemmer Leder Hans Petter Horsgaard Nestleder Kirsten Hasvoll Bjørg Helene Jenssen Kjell Giæver Geir Nordkil Ansattrepresentant Terje Jensen Varamedlemmer Espen Rokkan Helen Kaltenborn Kenneth Karlsen 14.04.2016 Årsberetning og regnskap 2015 side 1
Det har i 2015 vært holdt 7 styremøter og behandlet 48 saker. Revisor Bodø Kommunale Eiendommer revideres av Salten kommunerevisjon IKS. Organisering Bodø Kommunale Eiendommer KF ledes av Daglig Leder Monica I. Ahyee. Foretaket hadde i 2015 181 ansatte (inkl. vikarer) fordelt på 6 avdelinger (per 31.12.2015): 1. Administrasjon 2. Økonomi- & kommunikasjonsavdelingen 3. Utvikling- & Eiendomsavdelingen 4. Prosjektavdelingen 5. Driftsavdelingen 6. Renholdsavdeling Foretaket var opprettet uten økonomi ressurser. Denne avdelingen var ikke bemannet i 2015, noe som førte til press på administrasjonen og de øvrige lederne i foretaket. Foretakets øvrige ansatte var før etableringen rundt i kommunen noe som medførte ulike rutiner, prosesser, ansvarsområder og fokus, samt HMS fokus. Prosjektavdelingen, samt deler av FDVU avdelingen og renholdsavdelingen var under det gamle eiendomskontoret, mens vaktmesterne og deler av renholderne var under ulike virksomhetsledere i Bodø Kommune. Fokus 2015 Styrets fokus de første halvår av 2015 var å rekruttere daglig leder og sikre daglig drift. Foretaket fikk ca. 45% økning i personell med tilhørende oppgaver uten at det var tilført ekstra ressurser til ledelse og administrasjon. Dette medførte stort press på organisasjonen. Til tross for dette ble alle driftsoppgaver i 2015 gjennomført som planlagt. Daglig leder tiltrådte i begynnelsen av juli 2015. Fokus andre halvår 2015: a) opprettholde daglig drift b) etablere kvalitetsbevisste økonomirutiner (budsjett, regnskap) foretaket arvet også ansvar for en betydelig mengde fakturaer som tidligere ikke var en del av Eiendomskontorets ansvarsområde uten ekstra tildelte ressurser c) etablere optimal organisering og effektiv ressursutnyttelse d) etablering av gode rutiner for effektiv eiendomsforvaltning og drift e) sterk fokus på det psykososiale arbeidsmiljøet med bevisstgjøring av roller og arbeidsoppgaver forankret i selskapets verdier f) skape godt sosialt arbeidsmiljø og tilhørighet g) HMS, rutiner, og risikokartlegging og handlingsplan for vaktmesterne h) lederutvikling i) kompetanseheving j) sykefravær Økonomi Bodø Kommunale Eiendommer KF har i 2015 levert gode resultater. Med driftskostnader lavere enn budsjett og økte inntekter har foretaket et mindreforbruk på i overkant av kr. 11 mill. Grunnene til mindreforbruk er i hovedsak: a) underbudsjettering for nye bygg og ekstern utleie i originalbudsjettet (2,6 mill) 14.04.2016 Årsberetning og regnskap 2015 side 2
b) momskompensasjonen underbudsjettert i originalbudsjett overført fra Bodø Kommune (4,7 mill) c) lavere pensjonspliktelser enn opprinnelig budsjett (2,3 mill) d) mindreforbruk på varierte operative driftskostnader (1,4 mill) 2. Drift Drift omfatter alle løpende oppgaver knyttet til at eiendommene fungerer tilfredsstillende. Dette gjelder både utbedring av bygningsmessige skader, styring og utbedring av tekniske installasjoner som ventilasjon, elektriske anlegg, varmesystemer, vann og sanitær, samt drift og vedlikehold av uteområder. Det har ikke vært store skader eller uhell knyttet til eiendomsdriften i 2015. Helse- miljø og sikkerhet er en sentral del av eiendomsdrift. Det er utarbeidet rutiner for løpende kontroll av ulike risikoforhold knyttet til generell sikkerhet, brann, el., og legionella. I 2010 ble det gjennomført radonmålinger i Bodø Kommunes tjenestebygg. Avvik i skoler og barnehager er ivaretatt, men det står igjen en del sluttmålinger for å verifisere dette. I innleide bygg ble det ikke foretatt radonmålinger. Foretaket har derfor igangsatt målinger på disse og resultatet vil foreligge våren 2016. 2.1 Bygningsmasse Foretaket er ansvarlig for en bygningsmasse på ca. 235 000 m². Byggemassen fordeler seg på følgende bygningstyper: Bygningstype Br. areal [m²] Administrasjonslokaler 15 448 Barnehage, lekeparker 11 018 Grunnskole 115 559 Sykehjem, øvrige helsebygg 56 351 Kommunale idrettsbygg 15 263 Øvrige bygg 15 453 Kommunaltekniske bygg 5 820 Samlet* 234 913 *Inkluderer ikke Stormen, Spektrum, bygningsmassen under Bodø Havn og Banken AS, eller boliger. 2.2 Forsikring Bodø kommune har forsikringsavtale med Gjensidige Forsikring AS. Total årlig premie for alle bygningsforsikringer er ca. kr. 3,4 mill. De fleste eiendommer er fullverdiforsikret, og har egenandel på kr. 150.000,-. I 2015 ble det registrert 7 skader som ble meldt til forsikringsselskapet. Totalt forsikringsbeløp ble ca. 1,8 mill. hvorav 600 ble belastet foretaket som følge av egenandeler. 14.04.2016 Årsberetning og regnskap 2015 side 3
2.3 Totale drifts- og vedlikeholdsressurser i 2015 Den økonomiske oppstillingen av ressursforbruk (renhold og forsikringspremie ikke inkludert) var følgende: Personalkostnader: 23,4 mill. Driftskostnader: 14,7 mill. Løpende/Periodisk Vedlikehold: 19,3 mill. Øvrige: 0,4 mill. 2.4 Vedlikehold Periodisk og løpende vedlikehold sees på i henhold til NS3454 som: a) Forebyggende/planlagte tiltak for at bygningsdelens funksjon skal opprettholdes innenfor antatt levetid (normalt basert på en tilstandsvurdering). Dette innbefatter mindre utskiftinger som f.eks.: enkelte deler av kledning (deler av trepanel, enkelte kledningspaneler) enkelte deler av gulv (deler av et gulvbelegg, enkelte fliser) enkelte deler av taktekking (enkelte takstein, deler av takpapp) b) Overflatebehandling og mindre reparasjoner som normalt utføres sjeldnere enn hvert år er f.eks.: fasadevask og behandling maling sliping og lakking av tregulv utvendige persienner Akutt vedlikehold og reparasjoner sees på i henhold til NS3454 som: c) Tiltak som må utføres for å rette opp skader eller mangler forårsaket av uforutsett ytre påvirkning, f.eks.: hærverk, innbrudd vær og vind snøbelastning vannskader 2.4.1 Erfaringstall a) Periodisk vedlikehold For en veldrevet bygningsmasse bør man ha mellom 125 og 163 kr/m² (2013-kroner) til utskiftingstiltak for å opprettholde verdien til bygningsmassen over tid. (Byggforskserien 700.303 Byggforvaltning des 2014) b) Akutte kostnader/reparasjon Gjennom året inntreffer en del akutte skader som må utbedres umiddelbart. Slike utbedringsarbeider kan man ikke planlegge for. Som en tommelfingerregel kan man forvente skader på om lag 30 kr/m² (2013-kroner). Denne kostnaden bør inkluderes i budsjettet. Dette utgjør ca. 190-200 kr/m² (A+B) i 2015-tall. 14.04.2016 Årsberetning og regnskap 2015 side 4
c) Utviklingskostnader Omlag 200 kr/m² (2013-kroner) for utviklingsarbeider bør være tilstrekkelig for de fleste bygningsforvaltere for å kunne utvikle bygningsmassen over tid. Disse kostnadene vil, i større grad enn utskiftingskostnader, variere ut fra valgt strategi fra eier og behov som skal tilrettelegges for bruk av bygningsmassen. Disse 200 kr/m² kommer i tillegg. Eiendomsmassens verdi er estimert til ca. 5 milliarder ut fra en verdi på 21 000 kr/m². Bevilgningen i størrelsesorden 190-200kr/m² (ca. kr 47 mill. /år til utskiftingstiltak/akutte tiltak) er derfor nødvendig for å opprettholde dagens standard på bygningsmassen. Det var i budsjettet avsatt ca. kr 89 per m² (kr 21mill inkl. 1.6mill akutt vedlikehold) i 2015 for planlagt vedlikehold. Med utgangspunkt i data listet ovenfor betyr dette at Bodø Kommune øker sitt vedlikeholdsetterslep på at ca. kr 111 per m² (kr 26-27mill) i 2015. Kostnadstype Bodø Kommunale Eiendommer KF 2015 Erfaringstall (2013-kroner) A Periodisk Vedlikehold 125-163 kr/m² Ref. B Akutte kostnader / reparasjon 30 kr/m² A + B Totale Vedlikeholdskostnader 89 kr/m² 89 kr/m² 155-193 kr/m² C Utviklingskostnader 100 kr/m² 200 kr/m² A + B + C Totale Kostnader 189 kr/m² 355-393 kr/m² Byggforskserien 700.303 Byggforvaltning des 2014 De planlagte vedlikeholdsoppgaver for 2015 ble i all hovedsak utført. Det kan bla. nevnes: Oppussing av guttegarderobe til basseng, Hunstad skole og kultursenter Utvendig maling av skolebygg og gymsalbygg, Kjerringøy skole Skifte vinduer 2 etg. klasserom, Rønvik barneskole Oppgradering fyrrom E-fløy, Saltvern skole Oppgradering SD-anlegg, Sentrum sykehjem. For ytterligere detaljer se vedlegg 2 og 3. Måling av teknisk tilstand (tilstandskartlegging) er en oppgave som ikke kan utføres hvert år da dette er en kostbar prosess. SINTEF (i anvisning 700.303) anbefaler at en gjennomfører slik kartlegging hvert 5. til 7. år. Det er ikke gjennomført nye målinger siden siste rapport fra Multiconsult (2014). Vi anbefaler å gjennomføre ny måling i år 2019. 2.5 Renhold I 2015 har foretaket utført daglig renhold i til sammen 176 000 m 2 bygningsmasse. I tillegg er det foretatt rundvask på alle skoler samt i enkelte andre bygg etter bestilling. Renhold i barnehager har vært levert av privat leverandør etter inngått avtale med Bodø kommune. Renholddrift Det har vært et utfordrende år for renholdriften. Ved årsskiftet ble mange overført fra andre virksomheter i kommunen til foretaket uten at det ble tilført administrative personalressurser. Dette har medført at foretaket har hatt en renholdsleder med personalansvar for 76 fast ansatte renholdere pluss vikarer gjennom hele året. I tillegg har leder hatt ansvar for to renholdkontrollører som i hovedsak har hatt ansvar for tilkalling av vikarer, opplæring og kontroller av renholdleveransene. 14.04.2016 Årsberetning og regnskap 2015 side 5
Det er gjennom året avdekket behov og etablert tiltak for å forbedre rutiner og prosesser innenfor renholdrift samt etablere ny organisering. Vikarbehov I 2015 har det vært stort behov for vikarbruk på grunn av høyt sykefraværet. I tillegg har det vært behov for å kjøpe renholdstjenester fra private leverandører for å få gjennomført gulvvedlikehold der foretakets egne renholdere ikke har hatt dette som en del av sine oppgaver. Kvalitetskontroller Renholdseksjonen har gjennomført til sammen 31 kontroller av renholdleveransene, hvorav 9 i barnehager. Kontrollene er blitt gjennomført etter en fastsatt plan. Det er utarbeidet egen standard skjema som fylles ut etter hver kontroll, og disse lagres i arkivsystemet for dokumentasjon. I henhold til inngått avtale mellom Bodø kommune og privat leverandør om renholdleveranse i barnehager, skal foretaket utføre kontroller etter INSTA 800. Kontrollene skal gjøres i samarbeid med leverandør og representant fra hver enkelt barnehage. I følge INSTA 800 skal kontrollene utføres umiddelbart etter utført renhold, og siden renhold i barnehager skjer på ettermiddager vil kontrollene måtte utføres sen kveld/natt eller tidlig morgen. Som resultat av lite kapasitet i renholdseksjonen har det ikke vært utført kontroller i henhold til INSTA 800, men i henhold til eget skjema som nevnt overfor. Tiltak er iverksatt for å forbedre i 2016. Kundetilfredshet Det har vært svært få innmeldte avvik/klager på renholdet. De få klagene som er mottatt har blitt meldt inn til administrasjonen via telefon eller mail fra kunder. Avvikene gjelder manglende renhold på for eksempel toaletter og manglende etterfylling av papir og såpe. Kundene gir tilbakemelding om at de er meget fornøyd med renholdleveransen. Det er ikke gjennomført kundeundersøkelse med dette vil bli gjort ila 2016. Renholdsinvesteringer Det har vært investert i en del renholdsmaskiner til bruk på de skolene som foretaket fikk overført ved etableringen januar 2015. Investeringene ble dekket over Bodø kommunes investeringsbudsjett. 2.6 Energi/Strøm Bygningsmassen som foretaket har ansvaret for brukte i underkant av 40 GWh i 2015 Energikostnadene belastes kommunens virksomheter direkte. Unntak fra dette er 8 anlegg, som utgjør av totalen ca. 1,5 GWh. 2.7 Investeringer For 2015 ble det avsatt 23,5 mill., ca. 100 kr/m 2, til rehabiliteringstiltak innenfor investeringsbudsjettet til bla. brann og El-oppdatering. Brannteknisk oppgradering omfatter oppgradering/rehabilitering/utskifting brann og nødlysanlegg for enkelte bygg der dette, sammen med klasse på brannskiller, dører, overflater, samt oversikt over rømningsveier og plassering av slukkemiddel har vært mangelfull. Tiltak som er gjennomført skal sammen med endrede driftsrutiner, ivareta brannsikkerheten på en god måte og i henhold til de krav myndighetene stiller. 14.04.2016 Årsberetning og regnskap 2015 side 6
Det er også utført rehabilitering etter ønske fra skolene, bla. ombygging av lærerarbeidsplasser og solavskjerming. Der er installert varmepumpe på TBSS, samt prosjektert nødstrømsaggregat i Hovdejordet og Sentrum sykehjem. Brannoppgradering: Vedtatt kostnadsramme, 7 mill. 2015. Ihht. Tertialrapport-1 2015 ble 1 mill. overført til prosjekt 9369 Varmepumpe TBSS. Årsforbruket ble på 5,8 mill. Bygg som ble oppgradert i 2015 var bla. Hunstad barneskole, Bankgata skole og Mørkvedmarka skole. Mindreforbruket på 0,2 mill. overføres til 2016. Bygg som ble oppgradert i 2015: Bygg Tiltak Mørkvedmarka skole og Grønnåsen skole Bygningsteknisk oppgradering Hunstad barneskole Bygningsteknisk oppgradering/brann og nødlysanlegg Bankgata skole og Alstad barneskole Brann og nødlysanlegg. Bodø rehabsenter, Junkerveien 49 og Sentrum sykehjem Nødlys Oppgradering av El-anlegg Vedtatt kostnadsramme var i 2015 på 3 mill. Årsforbruket ble på 2 mill., et mindreforbruk på 1 mill. som overføres til 2016 for ferdigstillelse av planlagte prosjekter. Bygg som ble oppgradert i 2015: Bygg Alstad ungdomsskole Asphaugen barnehage Bodø spektrum Hovdejordet sykehjem Linken barnehage Misvær svømmehall Mørkved familiesenter Mørkvedmarka skole Rønvik skole Saltstraumen barnehage Saltstraumen skole Saltvern skole Stordalshallen Støver skole Sentrum sykehjem Østbyen skole Tiltak Ny lysarmaturer korridorer Ny brannvarslingsanlegg Nye lysarmaturer basseng Oppgradering SD anlegg Ny varmestyring Ny belysning Oppgradering hovedtavle Oppgradering nødlys Oppgradering fordelere Oppgradering belysning Ny utebelysning Oppgradering fordelere Ny fordeler kjøkken Oppgradering belysning Ny nødlyssentral Oppgradering fordelere Rehabilitering skolebygg Vedtatt kostnadsramme var i 2015 5,0 mill. Prosjekter prioriteres etter ønske fra OK-Avdeling. Årsforbruk ble på 2,8 mill., et mindreforbruk på 2,2 mill. som overføres til 2016 for ferdigstillelse av planlagte og igangsatte prosjekter. Bygg som ble rehabilitert i 2015: 14.04.2016 Årsberetning og regnskap 2015 side 7
Alstad Ungdomsskole Skaug skole Skaug skole/akutt Mørkvedmarka skole Løding skole Løding skole Østbyen Bygg Tiltak Opptekking av taket Nytt låssystem for hele bygget Opptekking av tre gamle papptak. Lyskaster v/hus 3 (bak og mot Bjørndalslisletta) Ombygging av lærerarbeidsplasser Solavskjerming - klasserom Solavskjerming - klasserom Installasjon av nødstrøm-aggregat i sykehjem. Vedtatt kostnadsramme var i 2015 5,0 mill. for etablering av nødstrømsaggregat som tar hele elbelastningen. Installasjon i 2015 var planlagt for Stadiontunet sykehjem, Sentrum sykehjem og Furumoen sykehjem. Forprosjektet ble ikke ble godkjent av byggesakskontoret, noe som medførte ekstra arbeid og utsettelse. I tillegg fikk vi ingen tilbydere på anbudsforespørselen. Av den grunn ble kun prosjektering og byggesak fakturert i 2015, på totalt 211.000 kr. Installasjonene utføres i 2016. Varmepumpe TBSS Vedtatt kostnadsramme var for installasjon av varmepumpe 3,5 mill. ved Tverlandet Bo og servisesenter. Ihht. Tertialrapport-1 2015 ble 1 mill. overført til prosjektet fra 9236 Brannoppgradering. Arbeidet ble i all hovedsak utført i 2015, men de siste faktura ble betalt i 2016. Kostnad totalt endte på 4,5 mill. Fjernvarme I løpet av 2015 ble Bankgata skole, Sentrum sykehjem og Stadiontunet sykehjem/bodø Rehabiliteringssenter tilknyttet Norlandsnetts fjernvarme- anlegg. Øvrig bygningsmasse har ELoppvarming. Ingen bygninger benytter olje til primærfyring, men 6 anlegg har oljekjel som sikkerhet. 2.8 Energisparende tiltak På Sentrum sykehjem ble det installert nytt SD anlegg. På Tverlandet bo og servisesenter ble det installert varmepumpe. Denne har en effekt på 130 kw og ivaretar ca. 80 % av energibehovet på bygget og gir en besparelse beregnet til ca. 400 000 kwh/år. Begge anleggene er knyttet opp mot vår sentrale driftskontroll. 3. Prosjekter og investeringer 3.1 Investeringer 2015 Samlet er det investert 272,5 mill. kroner i 2015 i de prosjekter foretaket har gjennomføringsansvaret for. Det er i løpet av 2015 blitt klart at kommunen trenger bistand for å utrede og definere investeringsprosjekter som foretaket deretter får ansvaret for å gjennomføre. Foretaket har derfor tilbudt sin kompetanse til dette arbeidet, noe kommunen har akseptert. Dette sikrer kontinuitet i prosjekter og en tydeligere bestilling av oppdraget fra kommunen til foretaket. Det jobbes med å få etablert gode rutiner/retningslinjer for prosjektbestillinger og endringer fra Bodø kommune sentralt. 14.04.2016 Årsberetning og regnskap 2015 side 8
Prosjektavdelingen har i 2015 ytterligere økt fokus på fremtidsrettede løsninger: Flerbrukshall Bankgata er oppført i miljøvennlige byggematerialer. I Tverlandet skole vil bruk av miljøvennlige byggematerialer og energivennlige løsninger bli lagt vekt på. I Nye Bodø Rådhuset legges det vekt på fremtidsrettede arbeidsmetoder og arealeffektive løsninger. Totalt investeringsnivå på prosjekter som er under planlegging fremover er 1.700-1.800 mill. kroner (inkl. nye oppgaver i 2016). 3.2 Ferdigstilte byggeprosjekter Saltvern Fellesskap Ved Saltvern skole er det bygd en ny fløy på 500 m 2 til en kostnad på 19,2 mill. kroner. Nybygget har fått navnet Saltvern felleskap. Lokalene er tilrettelagt for barn i Bodø kommune med stort behov for en tilrettelagt undervisningssituasjon med relevant spesialkompetanse. Prosjektet er gjennomført som en totalentreprise og var ledet av prosjektavdelingen. Byggearbeidene ble påbegynt i februar 2015 og ble ferdigstilt i desember 2015. Selve bygget ble tatt i bruk fra januar 2016. Flerbrukshall Bankgata Prosjektet er et samarbeid mellom Bodø kommune og Nordland fylkeskommune(nfk), der Bodø kommune har stått som byggherre, og NFK har bidratt med 30,6 mill. kroner. Selve byggeprosjektet er gjennomført som to totalentrepriser, en for bygningsmessige arbeider, og en for tekniske arbeider. Selve bygget skiller seg ut med sin utstrakte bruk av miljøvennlige byggematerialer. Byggearbeidene ble påbegynt i januar 2014 og avsluttet i mai 2015. Flerbrukshallen ble formelt åpnet og tatt i bruk i august 2015. Totale prosjektkostnader er 84 mill. kroner inklusive rivning av sørfløyen på Bankgata skole (gamle guttegym). Botilbud Garnveien Prosjektet består av et botilbud til en vanskeligstilt person med store oppfølgingsbehov, og utvidelse av sonebasen forbundet med dette. Bygget ble påbegynt i november 2014 og ferdigstilt i november 2015 til en kostnad på 8 mill. kroner. 3.3 Prosjekter under utførelse Rønvik barnehage Rønvik barnehage erstatter den sterkt nedslitte Årnesveien barnehage og den midlertidige barnehagen i Kirkhaugen. Den nye barnehagen som rommer 6 avdelinger har en kostnads-ramme på 36,5 mill. kroner. Prosjektet gjennomføres som en totalentreprise. Byggearbeidene startet i april 2015 og er planlagt ferdigstilt i februar/mars 2016. Brannstasjon Foretaket har hatt gjennomføringsansvaret for å bygge ny brannstasjon med felles nødsentral for brann, politi og helse. Prosjektet har vært organisert etter OPS-modellen der Gunvald Johansen AS er byggherre, drifter lokalene og leier de ut til kommunen i 25 år. Tanken er at kommunen fremleier lokaler til politi og helse. Det er fortsatt ikke endelig avklart om og når nødsentralen for politi flytter inn. Det vurderes også om Helse- og miljøtilsynet Salten skal fremleie. Byggearbeidene startet i september 2014 og vil bli ferdigstilt i januar 2016. Det er avtalt at leieforholdet mellom byggherren og Bodø kommune løper fra 1. februar 2016. 14.04.2016 Årsberetning og regnskap 2015 side 9
3.4 Prosjekter under utvikling Nye Bodø Rådhus Planer om nytt rådhus begynte i 2009. Utviklingen har tatt sin tid, men i juni 2014 vedtok bystyret å videreføre vinnerutkastet i arkitektkonkurransen med utarbeidelse av skisseprosjekt til november 2014 og forprosjekt til juni 2015. I tillegg til arkitektene, ble øvrig nødvendig kompetanse engasjert. Både skisseprosjekt og forprosjekt ble deretter utarbeidet og godkjent av bystyret, henholdsvis i november 2014 og juni 2015. Prosjektet ble delt i et Organisasjonsutviklingsprosjekt og et Byggeprosjekt som begge rapporterer til samme styringsgruppe. Foretaket fikk ansvar for gjennomføringen av byggeprosjektet, parkeringsanlegget og parkanlegget under rådhusparken og solparken, og koordineringen mellom dem. Det ble gjennomført anbudskonkurranser for rådgivere til detaljprosjekteringen av rådhuset, og entreprenør til rivning av biblioteket, slik at disse var klar da bystyret vedtok å videreføre prosjektet innenfor en kostnadsramme 586,1 mill. kroner med ferdigstillelse i desember 2018. Kostnader til løst inventar og utstyr, IKT-utstyr og flyttekostnader kommer i tillegg. Parallelt med dette utarbeidet foretaket en egen sak til bystyret i oktober om realisering av parkeringshuset og parkanlegget. Etter valget var det politiske styrkeforholdet endret, slik at videre realisering av parkeringshuset under rådhusparken ble avsluttet. Parkanlegget skal imidlertid gjennomføres. Tverlandet skole Bystyret vedtok i september 2014 at kapasiteten ved Tverlandet skole skulle utvides med 1200 m 2, kunstgressbanen skulle flyttes og eksisterende bygningsmasse skulle rehabiliteres. Nybygget skulle realiseres som et OPS prosjekt og rehabilitering av eksisterende bygnings-masse skulle skje i to etapper med kommunen som byggherre. Etter dette har foretaket gjennomført utvidet tilstandskontroll på bygningsmassen, foretatt grunnboringer og geotekniske vurderinger og analyse i forhold til OPS som gjennomføringsmetode. Det ble også utarbeidet omforent rom og arealprogram og helhetlige løsninger for bygg og tomt. På bakgrunn av dette vedtok bystyret i september 2015 at Tverlandet skole skulle realiseres som en totalentreprise, med kommunen som byggherre ved at eksisterende bygningsmasse rives og ny skole bygges, ferdig til skolestart 2018. Kostnadene oversteg tidligere bevilgninger betydelig. På dette grunnlag ble anskaffelse av rådgiver satt i gang. I arbeidet med forslag til budsjett for 2016 og økonomiplan for 2016-2019 ble det klart at en slik kostnadsøkning begrense mulighetene til øvrige investeringer, skolerelaterte så vel som investeringer innenfor øvrige tjenesteområder i økonomiplanperioden. Foretakets bistod rådmannen i vurderingen av alternative løsninger. Det munnet ut i at bystyret i desember vedtok å dele prosjektet opp i to etapper. Der ny skole og idrettshall i tilknytning til skolen realiseres i etappe 1, på annen tomt til en kostnad på 352,7 mill. kroner med ferdigstillelse desember 2018. Dagens svømmehall og idrettshall skal fortsatt være lokalisert på eksisterende skoletomt, og realiseres i et byggetrinn to etter ferdigstillelse av etappe1 og ferdigstilles i 2020. Anbudskonkurransen for rådgivere ble avsluttet i desember. Det ble avklart med juridisk ekspertise at foretaket kan inngå kontrakt med vinneren av konkurransen selv om oppdraget har endret seg. Rådgivere vil bli engasjert i januar 2016 og prosjekteringsarbeidet vil starte. Botilbud for vanskeligstilte på Vollsletta Foretaket planlegger omsorgsboliger med bistandstjenester for (6+4) unge voksne funksjonshemmede på Vollsletta. Vedtatt kostnadsramme er 35,5 mill. kroner. Forventet byggestart juni 2016, og ferdigstillelse mars 2017. 14.04.2016 Årsberetning og regnskap 2015 side 10
3.5 Nye prosjekter i 2016 Foretaket har så langt fått følgende nye oppdrag fra kommunen i 2016: Ny park i rådhusparken. Bevilget 20 mill. kroner i 2017. Nytt parkeringshus på Kvartal 99. Utbyggingsomfanget vil ligge mellom 380 og 560 plasser, og indikerer at utbyggingskostnadene vil ligge på 2-300 mill. kroner. Organisering av finansieringen for prosjektet er ikke avklart. Renovering og kapasitetsøkning av Aspåsen skole. Utarbeidelse av forprosjekt. Budsjettall 100 mill. kroner. 3.6 Ferdigstilte prosjekter som fortsatt er i garantifasen Hålogalandsgata 131 Stormen bibliotek og kulturhus Sølvsuper helse- og velferdssenter Hunstad kirke Småhus for vanskeligstilte på Tverlandet Allhus Helligvær Trafikksikkerhetssenteret på Bratt n Kunstgresspakke 2014 Konflikter/rettstvistesaker Foretaket håndterer til enhver tid en rekke kontrakter med rådgivere, entreprenører og leverandører. De fleste uenigheter mellom partene løses iht. reglene i kontraktene. I noen få tilfeller lar ikke uenighetene seg løse uten at rettsapparatet må involveres. Ved utgangen av 2015 er status for de prosjekter som prosjektavdelingen har ansvaret for, som følger: I prosjektene Hunstad kirke og Sølvsuper helse og velferdssenter har Bodø kommune stevnet de prosjekterende. I Stormen bibliotek og konserthus har to ulike entreprenører stevnet Bodø kommune. For ordens skyld er det samlet inngått ca. 120 ulike kontrakter i disse tre prosjektene. 4. Kjøp og salg av eiendom 4.1 Bolig- og næringsareal Beholdningen av kommunalt eid næringsareal er problematisk lav. Den ytterste del av bodøhalvøya er tilnærmet fullt ut tatt i bruk, i en landsdel som for øvrig preges av overskudd på ubrukt areal. Forhåpentligvis vil endringene i arealbruken knyttet til flyplassområdet slå positivt ut på sikt. I 2015 har etterspørselen etter boligtomter vært begrenset. Vi har en del henvendelser fra privatpersoner og firma som ønsker å få hånd om enkelttomter/mindre områder. Høsten 2015 ble et boligtomteareal på ca. 4,7 daa. i Bodøsjøen lagt ut for salg. Interessen for dette arealet har vært laber. Foretaket har hatt relativt mange henvendelser vedrørende bygging av boliger til flyktninger, herunder henvendelser om kommunale tomter til denne type boliger. Bodø kommune har i overkant av 1000 daa. ledige tomteareal som i planverket er satt av til boligformål. Arealene er i hovedsak lokalisert i områdene Bodøsjøen, Breiva og Tverlandet. Ingen av disse områdene er klargjort for bygging (liten grad av byggemodning). 14.04.2016 Årsberetning og regnskap 2015 side 11
4.2 Salg I løpet av 2015 mottok foretaket 5 søknader om kjøp av næringstomt inkl. tilleggsareal. I tillegg hadde vi 5 uformelle henvendelser. En søker fikk tilbud om kjøp av tomt og 8 fikk kjøpe tilleggsareal eller innvilget leie. På kort sikt har kommunen svært begrenset med næringsarealer å tilby. Det er gjennomført 35 salg av tilleggsareal til bolig, 9 festetomter er innløst og det er inngått 6 nye festekontrakter (nausttomter). Foretaket har også gjennomført salg av en enkeltstående boligtomt. Fokus på avhending av eiendom med påstående bygg har økt. Foretaket solgte i samarbeid med Tine kvartalet med den gamle brannstasjonen og meieriet. Har også solgt to bolighus som tidligere har vært benyttet til barnehager. 4.3 Kjøp Foretaket har på vegne av Bodø kommune kjøpt Vågønes gård og Vatnlia leirsted. Vi har også avsluttet en del ervervsoppdrag knyttet til vei, fortau, vann/avløpsledninger mv. med Bodø kommune v/byteknikk som oppdragsgiver. 4.4 Innleie av eiendom I den grad Bodø kommune ikke kan benytte egne lokaler til sin virksomhet bistår foretaket kommunen i forbindelse med innleie av lokaler. Foretaket har ikke inngått nye leieavtaler på vegne av Bodø kommune i 2015. I 2015 bisto foretaket kommunen i forbindelse med forlengelse av en leieavtale, samt avslutning av tre leieavtaler. Foretaket håndterer 48 avtaler knyttet til innleie av lokaler på vegne av Bodø kommune. Årlig leie utgjør ca. kr 39 mill. og det samlede leieareal er på ca. 26.800 m². Den største leieavtalen i kroner og areal er OPS avtalen for den nye brannstasjonen på Albertmyra. Det jobbes med å få etablert gode rutiner/retningslinjer for innleie av areal til kommunen. Foretaket bistår ikke kommunen i forbindelse med innleie av enkeltboliger for videre utleie. 4.5 Grunneierfunksjonen Foretaket utøver grunneierfunksjonen på vegne av Bodø kommune. Totalt sett ivaretar foretaket grunneeierfunksjonen for ca. 1700 bruksnummer. Dette innebærer håndtering av nabovarsel i knyttet til kommunal eiendom, sikre og avgi rettigheter i fasteiendom. Delta/initiere reguleringsarbeid mv. Resurs bruken utgjør i overkant av et årsverk. 14.04.2016 Årsberetning og regnskap 2015 side 12
5. Økonomi Det framlagte resultat og balanseregnskap med tilhørende noter (se vedlegg 1) gir etter styrets mening et rettvisende bilde av driften og stillingen for foretaket ved årsskiftet. Det har ikke inntrådt hendelser etter avslutningen av regnskapsåret som er av betydning ved bedømmelse av foretaket ut over det som er nevnt i årsberetningen. Oppsummert resultatoppstilling før finansposter for 2015: Regnskap Budsjett Driftsinntekter 128 464 950 119 551 200 Driftsutgifter 117 590 011 119 551 200 Brutto Resultat 10 874 940 0 Renteinntekter 256 449 Netto Resultat 11 131 389 0 Mindreforbruket skyldes i hovedsak, som nevnt innledningsvis; a) underbudsjettering for nye bygg og ekstern utleie i originalbudsjettet (2,6 mill) b) momskompensasjonen underbudsjettert i originalbudsjett overført fra Bodø Kommune (4,7 mill) c) lavere pensjonspliktelser enn opprinnelig budsjett (2,3 mill) d) mindreforbruk av varierte operative driftskostnader (1,4 mill) Utviklingen av rammebetingelser og framtidsutsiktene generelt innenfor foretakets område har ikke forhold i seg som påvirker bedømmelsen av framtidig utvikling utover det som fremkommer av årsregnskap og årsberetning. Årsregnskapet for 2015 er satt opp under forutsetningen av fortsatt drift, noe styret bekrefter er til stede. 6. Arbeidsmiljø, personale, etikk og ytre miljø Det er ikke registrert større ulykker eller nestenulykker blant de ansatte. Det er gjennomført flere medarbeiderundersøkelser som viser at ansatte i all hovedsak opplever at de har et godt arbeidsmiljø. Undersøkelsene viser også at det er behov for å forbedre rutiner og prosesser samt øke informasjonsflyten innenfor driftsområdet. Det er laget nye personalrutiner og disse er gjennomgått i ledergruppen samt formidlet til alle ansatte. Foretaket har etablert eget AMU og det er jobbet med struktur og organisering av HMS-arbeidet. Det er gjort et betydelig arbeid i form av en nedsatt arbeidsmiljøgruppe som er sammensatt av ressurser i ledelsen samt at de ansatte er representert med flere verneombud og tillitsvalgte. Det er utarbeidet en IA handlingsplan der alle ansatte har vært representert. Handlingsplanen fungerer som et verktøy i det videre arbeidet med å sikre et godt og forsvarlig arbeidsmiljø for alle ansatte. Foretaket har gjennomført risikokartlegging blant alle vaktmestre og bygningsinspektører. Kartleggingen har avdekket følgende: Det er for dårlig kommunikasjon mellom ledere og ansatte, samt ansatte seg imellom Rutiner for avfall, kjemikalier og smittevern er mangelfull Manglende kompetanse innenfor bassengdrift Uklare ansvarsforhold og roller 14.04.2016 Årsberetning og regnskap 2015 side 13
På bakgrunn av kartleggingen er det satt fokus på bedre kommunikasjon, samt gitt nødvendig opplæring og kurs i bassengdrift. Det jobbes videre med nødvendige tiltak for å redusere risiko innenfor de øvrige funnene. Likestilling Ved utgangen av 2015 var det 181 ansatte i foretaket (inkl. vikarer), hvorav 110 kvinner og 71 menn. Foretaket har fokus på likestilling og følger forskrifter og Bodø Kommunes retningslinjer ved utlysning av nye stillinger. Sykefravær Sykefraværet var i 2015 10,5 %. Det høyeste fraværet har vært blant renholdere og vaktmestere. På bakgrunn av det høye sykefraværet ble det i høst gjennomført en kartlegging av årsaker til fravær. Som følge av kartleggingen er det igangsatt følgende tiltak med mål om å kunne redusere fraværet: Tilbud om ergonomikurs Tilbud om gruppetrening Tilrettelegging av arbeidsoppgaver Økonomisk støtte til spesialtilpassede sko og utsyr Arbeidsgiver tilbyr økonomisk dekning av differanse mellom egenandel til fysioterapi levert av bedriftshelsetjenesten og andre fysioterapeuter med kommunal avtale Innføring av nye rutiner og veiledning for oppfølging av sykefravær Tiltakene ble iverksatt ila. siste kvartal 2015 og det er nødvendig å jobbe målrettet og systematisk over tid for å kunne oppnå resultater. Det er forventet at tiltakene vil gi effekt over tid og det er et mål å redusere sykefraværet i foretaket til 8% ila. 2016. Internkontroll og etiske retningslinjer Foretaket har fokus på å sikre betryggende internkontrollsystemer. 2015 har som tidligere nevnt vært et turbulent år, men internkontroll har vært i fokus da dette legger grunnlaget for framtidig god drift, dette gjelder økonomisk kontroll og operative rutiner. Foretakets etiske retningslinjer er i trå med Bodø Kommunes etiske retningslinjer, hvor de grunnleggende verdier er: kvalitet, omsorg og respekt verdier som gjelder både for foretakets egne ansatte så vel som samhandling med eksterne aktører. Ytre miljø Foretakets virksomhet medfører ikke miljøforurensing av betydning, men miljøhensyn er høyt prioritert i alle foretakets prosjekter. Dette medfører at miljøkrav er tatt inn i avtaler med eksterne leverandører. I tillegg er det, som tidligere nevnt, fokus på energibesparende tiltak og bruk av miljøvennlige løsninger og materialer for å sikre hensyn til ytre miljø. Universell utforming Foretaket er med i KS kommunenettverk for Universell Utforming og alle våre prosjekter setter krav til at Universell Utforming ivaretas. Lærlingeordninger Tilbyderne i byggeprosjektene våre skal være tilsluttet offentlig godkjent lærlingeordninger for å kunne gi tilbud i Bodø Kommune. Lærlingeklausuler er inkludert i foretakets tilbudskonkurransedokumentasjon. 14.04.2016 Årsberetning og regnskap 2015 side 14
Sosial dumping I foretakets tilbudskonkurranser er det satt krav at alle norske lover og forskrifter skal følges, blant annet mht. lønns- og arbeidsvilkår, minstelønn og utenlandske arbeidstakere. Dette for å sikre at sosial dumping ikke forekommer i foretakets prosjekter. Foretaket krever fremlagt all relevant dokumentasjon på forespørsel og dette følges opp med stikkprøver. Bodø den 19. april 2016 Hans Petter Horsgaard Styreleder Kirsten Hasvoll Bjørg Helene Jenssen Kjell Giæver Nestleder Styremedlem Styremedlem Geir Nordkil Terje Jensen Monica Ahyee Styremedlem Ansattrepresentant Daglig leder 14.04.2016 Årsberetning og regnskap 2015 side 15
Vedlegg Vedlegg 1: Resultat- og balanseregnskap med Noter Driftsregnskap 2015 Bodø Kommunale Eiendommer KF Regnskap Rev.budsjett Regnskap Note 2015 2015 2014 Driftsinntekter 1 Andre salgs- og leieinntekter 14 341 009 8 372 000 0 2 Overføringer med krav til motytelse 9,10 114 123 942 111 179 200 0 3 Overføringer uten krav til motytelse 9 0 0 0 4 Sum driftsinntekter 1 128 464 950 119 551 200 0 Driftsutgifter 5 Lønnsutgifter 2,3 59 029 094 56 875 600 0 6 Sosiale utgifter 2,3 11 577 129 13 774 000 0 7 Kjøp av varer og tjenester som inngår i tj.prod. 2 37 446 627 48 139 800 0 8 Kjøp av tjenester som erstatter tj.prod. 9 379 815 679 500 0 9 Overføringer 7 492 812 3 263 800 0 10 Avskrivinger 1,4,7 0 0 0 11 Fordelte utgifter -7 335 467-3 181 500 0 12 Sum driftsutgifter 117 590 011 119 551 200 0 13 BRUTTO DRIFTSRESULTAT 10 874 940 0 0 Finansposter 14 Renteinntekter 1 256 449 0 0 15 Renteutgifter og andre fin.utg. 1,5 0 0 0 16 Avdragsutgifter 1,5,7 0 0 0 17 Sum finansposter 256 449 0 0 18 Motpost avskrivinger 4,7 0 0 19 NETTO DRIFTSRESULTAT 11 131 389 0 0 Intern finansiering 20 Bruk av tidl.års regnskapsmessige mindreforbruk 0 0 0 21 Bruk av disposisjonsfond 6 0 0 0 22 Bruk av bundne fond 23 Bruk av likviditetsreserve 24 Sum bruk av avsetninger 0 0 0 25 Overført til investeringsregnskapet 0 0 0 26 Dekning av tidl.års regnskapsmessige merforbruk 6 0 0 0 27 Avsetninger til disposisjonsfond 0 0 0 28 Avsetninger til bundne driftsfond 6 0 0 0 29 Avsetninger til likviditetsreserve 30 Sum avsetninger 0 0 0 31 REGNSKAPSM. MER/MINDREFORBRUK 11 131 389 0 0 14.04.2016 Årsberetning og regnskap 2015 side 16
Vedlegg Bodø Kommunale Eiendommer KF Investeringsregnskap 2015 Investering Budsjett Investering Note 2015 2015 2014 INNTEKTER 1 Tilskudd fra andre 2 Overføringer med krav til motytelse 3 Sum inntekter 0 0 0 UTGIFTER 4 Inventar og utstyr investering 5 Vedlikehold, byggetjenester, nybygg 6 Overføringer 7 Sum utgifter 0 0 0 FINANSTRANSAKSJONER 8 Avdragsutgifter 9 Dekning av tidligere års udekket 10 Avsetninger til ubundne investeringsfond 11 Avsetning til bundne fond 12 Sum finansieringstransaksjoner 0 0 0 13 FINANSIERINGSBEHOV 0 0 0 Dekket slik: 14 Bruk av lån 0 15 Tilskudd til investeringer 0 16 Kompensasjon for merverdiavgift 0 17 Bruk av tidligere års udisponert 0 18 Overføringer fra driftsregnskapet 0 19 Bruk av disposisjonsfond 0 20 Bruk av ubundne investeringsfond 0 21 Bruk av bundne investeringsfond 0 22 Bruk av likviditetsreserve 0 23 Sum finansiering 0 0 0 24 UDEKKET/UDISPONERT I ÅR 0 0 0 14.04.2016 Årsberetning og regnskap 2015 side 17
Vedlegg Bodø Kommunale Eiendommer KF Balanseregnskap 2015 Balanse Balanse Note 2015 2014 EIENDELER Anleggsmidler 1 Faste eiendommer og anlegg 4 0 0 2 Utstyr, maskiner og transportmidler 4 0 0 3 Pensjonsmidler 3 81 874 785 0 4 Sum anleggsmidler 81 874 785 0 Omløpsmidler 5 Kortsiktige fordringer 1 15 838 615 0 6 Premieavvik 1,3 357 524 0 7 Kasse, postgiro, bankinnskudd 1 12 363 266 0 8 Sum omløpsmidler 28 559 404 0 9 SUM EIENDELER 110 434 189 0 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital 10 Disposisjonsfond 0 0 11 Bundne fond 6 0 0 12 Bundet investeringsfond 6 0 0 13 Regnskapsmessig mindreforbruk 11 131 389 0 14 Regnskapsmessig merforbruk (Drift) 0 0 15 Udekket i investering 0 0 16 Kapitalkonto 7-15 149 600 0 17 Sum egenkapital -4 018 211 0 Gjeld Langsiktig gjeld 18 Pensjonsforpliktelse 3 97 024 385 0 19 Lån 5 0 0 Kortsiktig gjeld 20 Annen kortsiktig gjeld 1 17 428 016 0 21 Sum gjeld 114 452 400 0 Memoriakonti 22 Memoriakonto for ubrukte lånemidler 0 0 23 Motkonto for memoriakontiene 0 0 24 Sum memoriakonti 1 0 0 25 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 110 434 189 0 31. desember 2015 Bodø den..2016 Hans Petter Horsgaard Kirsten Springer Hasvoll Geir Nordkil styreleder nestleder styremedlem Kjell Gievær Bjørg Helene Jensen Monica Iren Ahyee styremedlem styremedlem Daglig leder Terje Jensen ansatterepresentant 14.04.2016 Årsberetning og regnskap 2015 side 18
Vedlegg Bodø Kommunale Eiendommer KF Noter 2015, s. 1 av 5 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er utarbeidet i henhold til bestemmelsene i kommuneloven, forskrifter og god kommunal regnskapsskikk. All tilgang av midler i løpet av året som vedrører foretakets virksomhet fremgår av driftsregnskapet. Regnskapsføring av tilgang og bruk av midler bare i balanseregnskapet gjøres normalt ikke. Alle utgifter, utbetalinger, inntekter og innbetalinger er regnskapsført brutto. Dette gjelder også interne finansieringstransaksjoner. Alle kjente utgifter, utbetalinger, inntekter og innbetalinger i året er tatt med i årsregnskapet, enten de er betalt eller ikke. I balanseregnskapet er anleggsmidler eiendeler bestemt til varig eie eller bruk for foretaket. Andre eiendeler er omløpsmidler, dersom disse forfaller til betaling innen ett år etter anskaffelsestidspunktet. Note 1 - Endring i arbeidskapital DRIFTSREGNSKAP: Regnskap Regnskap 2015 2014 Anskaffelse av midler Inntekter driftsdel Linje 4 Drift 128 464 950 0 Inntekter investeringsdel Linje 15 og 16 Investering 0 0 Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner Linje 14 Drift 256 449 0 Sum anskaffelse av midler 128 721 399 0 Anvendelse av midler Utgifter driftsdel Linje 12 Drift 117 590 011 0 Utgifter investeringsdel 0 Utbetaling ved eksterne finanstransaksjoner 0 Sum anvendelse av midler 117 590 011 0 Anskaffelse - anvendelse av midler 11 131 388 0 Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner 0 0 ENDRING ARBEIDSKAPITAL 11 131 388 0 BALANSE: Regnskap Regnskap 2015 2014 Omløpsmidler Endring betalingsmidler Linje 7 Balanse 12 363 266 0 Endring kortsiktige fordringer Linje 5 Balanse 15 838 615 0 Endring premieavvik Linje 6 Balanse 357 524 0 Endring omløpsmidler 28 559 404 0 Kortsiktig gjeld Linje 20 Balanse -17 428 016 0 Endring annen kortsiktig gjeld -17 428 016 0 Netto interne overføringer 0 0 Endring memoria i ubrukte lånemidler 0 0 ENDRING ARBEIDSKAPITAL 11 131 388 0 En negativ endring av arbeidskapitalen viser at betalingsevnen/likviditeten er svekket. Note 2 - Godtgjørelse og revisjonshonorar Linje 5, 6 og 7 i driftsregnskapet Ytelser til ledende personer og revisor Lønn og annen godtgjørelse Daglig leder 933 728 Daglig leder pensjonskostnader 86 683 Styrets medlemmer Ikke utbetalt styrehonorar 2015 Revisor - honorar for revisjon 15 000 Det er ikke gitt lån og sikkerhetsstillelser til fordel for ansatte, styremedlemmer medlemmer av representantskapet. 14.04.2016 Årsberetning og regnskap 2015 side 19
Vedlegg Bodø Kommunale Eiendommer KF Noter 2015, s. 2 av 5 Note 3 - Pensjonsforpliktelse (Linje 3, 6 og 18 i Balanseregnskap) 2014 2015 Årets pensjonskostnad spesifisert Nåverdi av årets pensjonsopptjening - 6 837 601 Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse - 3 708 505 Brutto pensjonskostnad - 10 546 106 Forventet avkastning på pensjonsmidlene - 3 496 508 Netto pensjonskostnad - 7 049 598 Sum amortisert premieavvik - - Administrasjonskostnader - 676 036 Samlet pensjonskostnad inkl adm.kostnader - 7 725 634 Årets premieavvik 2014 2015 Innbetalt premie - 7 380 946 - Netto pensjonskostnad - 7 049 598 = Årets premieavvik - 331 348 Arb.giveravg. av premieavvik - 26 176 Akkumulert premieavvik 2014 2015 Akkumulert premie pr 31.12. forrige år 0 0 Årets premieavvik 0 331 348 - amortisert premieavvik 0 0 Korrigert amortisert avvik tidl. år 0 0 Akkumulert premieavvik pr 31.12. 0 331 348 Pensjonsmidl., Pensjonsforpl. og beregnet Aktuarberegn. Bokførte Arbeidsakk. premieavvik og beregn.forutsetn. pensj.poster pensj.poster giveravg. Pensjonsmidler 31.12. 81 874 785 81 874 785 Pensjonsforpliktelse 31.12. 95 915 193 95 915 193 Netto bokført pensjonsforpliktelse 31.12. med AGA 14 040 408 1 109 192 Akkumulert premieavvik 31.12. med AGA 331 348 26 176 Netto ikke bokført estimatavvik Økonomiske forutsetninger og annet 2015 Avkastning på pensjonsmidler 4,65 % Diskonteringsrente 4,00 % Årlig lønnsvekst 2,97 % Årlig G-regulering 2,97 % 14.04.2016 Årsberetning og regnskap 2015 side 20
Vedlegg Bodø Kommunale Eiendommer KF Noter 2015, s. 3 av 5 Note 4 - Anleggsmidler Bodø kommunale eiendommer KF har ingen aktiverte anleggsmidler i 2015 Note 5 - Langsiktig gjeld, renter og avdrag på lån Selskapet har ikke tatt opp lån i 2015. Selskapet har ikke garantiforpliktelser. Note 6 - Spesifikasjon av samlede avsetninger og bruk av avsetninger i regnskapsåret Selskapet har ikke gjort noen avsetninger til fond i 2015. Note 7 - Kapitalkonto (Linje 3,16 og 18 Balanseregnskap) Debetposteringer i året Kreditposteringer i året: IB 01.01. (underskudd i kapital) IB 01.01. (kapital) Netto endringer pensjonsforpliktelser 97 024 385 Aktivering pensjonsmidler 81 874 785 Avskr. av fast eiendom og anlegg Aktiv. av fast eiendom og anlegg 0 Avskriving av inventar og utstyr 0 Aktivering av inventar og utstyr 0 Nedskrivning - overf. Bodø kommune 0 Bruk av lånemidler 0 Avdrag lån 0 Balanse (kapital) 15 149 600 Sum debet 97 024 385 Sum kredit 97 024 385 Note 8 Mellomværende med Bodø Kommune, fordring, gjeld Bodø Kommune - fordring 8 400 633 Bodø Kommune - gjeld til 1 290 757 Avstemming mot Bodø kommune vedr fordring har en differanse. Dette pga. faktura datert 2016, vedrører 2015, er tatt med i foretakets regnskap 2015. Note 9 - Spesifikasjon av overføringer mellom foretak og kommunekasse Av bokført beløp utgjør følgende føringer mellom foretak og kommunekasse: Overføringer fra kommunekassen: 2015 2014 2013 Salg til egen kommune (Husleie m.v.) 102 337 300 0 0 Overføringer til kommunekassen: 2015 2014 2013 Overføring/refusjon til Bodø kommune - utgifter i kommunens regnsk. 5 351 589 0 0 Note 10 - Spesifikasjon av overføringer med krav til motytelser 2015 2014 Salg til egen kommune 102 337 300 Momskompensasjon drift 7 451 355 Sykelønnsrefusjon 3 703 492 Refusjon forsikring/premie til gode 282 074 Bodø kommune - rehabilitering skolebygg 257 890 Refusjon strøm - Mølnbakken borettslag 63 466 Diverse ref. fra NAV 28 365 114 123 942 0 14.04.2016 Årsberetning og regnskap 2015 side 21
Vedlegg Vedlegg 2: Ressursforbruk & HMS-tiltak Objekt Oppgaver 2015- periodisk vedlikehold, inkl. akutt. Skolebygg Alstad ungdomsskole Montere lydhimling i korridorer 1 og 2etg. og elevstue. Alstad ungdomsskole Rehabilitering av fasade nord/vest Bankgt.ungdomsskole Ny automatikk ventilasjon Hunstad sole og kultursenter Oppussing av guttegarderobe til basseng Kjerringøy skole Utskifting av lysarmaturer gymsal og garderober Kjerringøy skole Utvendig maling av skolebygg og gymsalbygg inkludert grunnmur Landegode skole Lande skole tak. Skift takplater og pipebeslag Misvær skole Samfunnshuset. Urinal wc 1. etg. Montere sensortst yrt skylling. Misvær skole Skolen. Nytt gulvbelegg gymsal, 180 m². Mørkvedmarka skole Utskifting av varmtvannstanker 300L Hus 3,4 Mørkvedmarka skole Utskifting av 2 stk tofløyet dører underetg. vest 20 x 21M med flat terskel Mørkvedmarka skole Hus4: Utvendig maling Rønvik barneskole Skifte shuntventil varmeanlegg Rønvik barneskole Fasadeplater en del knuste på skolebygget og ved gesims Rønvik barneskole Gamle skolebygg. Skifte vinduer 2 etg klasserom Rønvik skole Tette takvifter, skole og gymbygg - akutt Saltstraumen skole Reparasjon av takrenner Saltstraumen skole Adkomst helsebygg: Reparasjon av vei, ca 70 lm. Saltvern skole Lekkasje wc toalett dusj Saltvern skole Lekkasje vent rom a/b fløy ved uvær driver noe vann inn Saltvern skole Lekkasje vegg korridor mot Langåsveien Saltvern skole Oppgradering fyrrom E-fløy Saltvern skole (4307) Varmestokk A-B fløy Skjerstad oppv.senter Klokkergården. Utskifting takrenner og nedløp nordøstfasade. Skjerstad oppv.senter Utskifting dører klasserom 116 og 117. Symra Maling av gjerde mot naboer Tverlandet skole (4507) Motorhavari på tilluftsvifte system 36.01 Brnehage Engmark barnehage Utskifting av 1stk vindu Smørblomsten Engmark barnehage Utskifting av 2stk vindu Skogsstjerna Engmark barnehage Dør ut fra kjøkken, maling av vegger 103,120 Hunstad barnehage Etablering av ventilasjon i garderobe Mørkvedmarka bhg. Utskifting av 4 stk toaletter Mørkvedmarka bhg. Nye takplater avdeling Ellevilla. Støydempende. Mørkvedmarka bhg. Utskifting av 4stk innvendige dører Saltstraumen barnehage Nytt golvbelegg og maling avdeling Ellevilla Stokkvika barnehage Etablering av nye sandfang Sykehjem Furumoen helsesenter Utskifting av 4 stk. brannskap 14.04.2016 Årsberetning og regnskap 2015 side 22