Q2
Utvikling i resultat og finansiell stilling Om ya Bank ya Bank har drevet bankvirksomhet i Norge siden oppstarten i 2006. Banken har kontoradresse i Oslo og Trondheim. Banken henvender seg til privatmarkedet og tilbyr innskudd, betalingstjenester, debetkort, kredittkort, forbrukslån og ulike lojalitetsprogrammer gjennom www.ya.no. ya Bank tilbyr også produkter gjennom agenter og på white label basis. Det vil si at bankens produkter, systemer og kompetanse gjøres tilgjengelig gjennom samarbeidspartnere som dermed kan tilby disse tjenestene i eget navn, med ya Bank som leverandør. Bankens grunnleggende strategi er å tilby enkle produkter via kostnadseffektive kanaler til riktig pris på de tidspunkter og i de situasjoner der det er mest relevant for kundene. Internett, automatisering og avansert risikostyring er nøkkelfaktorer i vår virksomhet. ya Bank ble i 2014, for 8. året på rad, kåret av bladet Dine Penger til den banken i Norge med beste lønns- og brukskonto. ya Bank er i dag stort sett eiet av norske investorer der Kistefos er den største med 30 % eierandel. ya Holding er registrert på NOTC-listen med ticker kode YAHO. Resultatutvikling 4. kvartal 2014 Det er i 4. kvartal gjort en nedskrivning av aktiverte IT kostnader med 15,9 MNOK før skatt i ya Bank og med 20,3 før skatt MNOK i konsernet. Dette er gjort i sammenheng med aktiviteter for konsolidering av kjernesystemer innen bankdrift mot en felles plattform. ya konsernet oppnådde i 4. kvartal 2014 et resultat etter skatt på 11,5 MNOK, som er 11,1 MNOK (49 %) lavere enn resultatet i samme periode 2013. Justert for nedskrivningene ville resultatet etter skatt vært 26,4 MNOK som er 3,7 MNOK (17 %) høyere enn i samme periode i 2013. Bankens resultat var på 14,5 MNOK. For hele året oppnådde konsernet et resultat etter skatt på 73,4 MNOK, som er 13,8 MNOK (23 %) bedre enn resultatet i samme periode 2013. Justert for nedskrivningene ville resultatet etter skatt vært 88,2 MNOK som er 28,7 MNOK (48 %) høyere enn i samme periode i 2013. Konsernets netto inntekter var i 4. kvartal 2014 70,2 MNOK - en økning på 15,6 MNOK (28 %) sammenlignet med 4. kvartal 2013. Resultatveksten skyldtes bankens utlånsbalanse som igjen viser betydelig vekst og god skalerbarhet i bankens forretningsmodell. I tillegg har banken hatt en god tapsutvikling. Driftskostnadene for Q4 2014 endte på 49,7 MNOK, som er 18,9 MNOK (61 %) høyere enn samme periode i 2013. Justert for nedskrivningene var driftskostnadene for kvartalet 29,4 MNOK, som er 1,4 MNOK (5 %) lavere enn samme periode i 2013. For hele 2014 endte driftskostnadene på 120,3 MNOK, som er 23,4 MNOK (24 %) høyere enn samme periode i 2013. Justert for nedskrivningene var driftskostnadene for året på 100 MNOK, som er 3,1 MNOK (3 %) høyere enn samme periode i 2013. Kostnad / inntektsforholdet (driftskostnader dividert med netto inntekter) ble 70,8 % i Q4 2014 mot 56,4 % i Q4 2013. For hele 2014 var Kostnad / inntektsforholdet 49,6 % mot 49,3 % for 2013. Justert for nedskrivningene var Kostnad / inntektsforholdet 41,3 % i 2014. 2
Utvikling i resultat og finansiell stilling Tap på utlån var 4,2 MNOK i 4. kvartal 2014 mot - 7,7 MNOK i Q4 2013. Tap på utlån i prosent av gjennomsnittlig utlån utgjorde i 2014 0,9 %, samme som for 2013. Balanseutvikling 4. kvartal 2014 Utlånsporteføljen vokste med 233 MNOK (10 %) i 4. kvartal, og brutto utlån utgjorde ved utgangen av kvartalet 2.657 MNOK. Siste 12 måneder har utlånene økt 571 MNOK (27 %). Veksten skyldtes en økning i antall søknader grunnet styrking av bankens egne salgs- og markedsaktiviteter, samt en økning i benyttelsen av innvilgede lånesøknader. Innskudd fra kunder økte med 131 MNOK i 4. kvartal til 2.669 MNOK. Banken hadde ved utløpet av 4. kvartal en innskuddsdekning på 100,4 % og har tilstrekkelig likviditet til videre vekst. Forvaltningskapitalen pr. 31.12.2014 var 3.192 MNOK og bokført egenkapital i konsernet var I beregningen av kapitaldekningen er årets resultat etter skatt ikke medregnet i selskapets ansvarlige kapital. Dette er i henhold til retningslinjer fra Finanstilsynet som krever at regnskapet må være revidert før resultatet kan medregnes. Medregnet bankens resultat for 2014 var kapitaldekningen for ya Bank 18,2 % pr. 31.12.2014. Det er avsatt NOK 1,25 per aksje i utbytte for 2014. ya Bank hadde 33 faste ansatte, og konsernet hadde 45 ansatte, pr. 31.12.2014. Utsikter Selv om norsk økonomi ser ut til å gå inn i en periode med svakere vekst forventer banken fortsatt solid vekst i utlån og stabile driftskostnader i forhold til inntektsnivået. De nominelle tapene forventes å øke i takt med bankens utlånsvekst. Høy innskuddsdekning og tilgang til verdipapirmarkedet gjør at bankens gode likviditetssituasjon opprettholdes og utvikling i rentemarginer forventes opprettholdt. MetaTech AS ya Holding ASA eier 100 % av aksjene i ya Bank AS og MetaTech AS. MetaTech AS er konsolidert inn i konsernregnskapet. 376 MNOK, tilsvarende en egenkapital på 13,5 NOK pr. aksje. Konsernresultatet etter skatt for 4. kvartal 2014 var 0,41 NOK pr. aksje, tilsvarende en egenkapitalavkastning for konsernet på 12,9 % pr år. Bankens kapitaldekning var pr. 31.12.2014 14,9 % (mot et kapitalkrav på 13,5 %). ya Holding ASA ya Holding ASA er morselskapet til ya Bank AS og MetaTech AS og er det selskapet i konsernet som er notert på OTC listen. Kontaktperson: Administrerende direktør Robert Berg, rb@ya.no eller mobil 97 48 56 10 3
ya Holding ASA Konsern Resultat og balanse 2. kvartal 2012 RESULTAT ya Holding ASA Konsern 4. kvartal jan - des 4. kvartal jan - des Beløp i tusen kroner Note 78.546 64.978 287.370 242.387 + Renteinntekter og lignende inntekter 78.598 65.017 287.559 242.567 20.344 18.424 82.150 68.977 - Rentekostnader og lignende kostnader 20.344 18.424 82.150 68.977 58.201 46.554 205.219 173.410 = Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 58.253 46.594 205.409 173.590 0 1 1 3 + Utbytte av verdipapirer med variabel avkastning 0 0 1 3 9.365 5.146 25.170 18.868 + Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 9.365 5.146 25.170 18.868 836 503 2.833 2.187 - Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester 836 503 2.833 2.187 1.420 644 8.409 644 + Netto verdiendring på verdipapirer som er omløpsmidler 1.420 644 8.409 644 0 0 0 0 + Andre driftsinntekter 2.009 2.773 6.221 5.806 9.950 5.287 30.747 17.328 = Netto andre driftsinntekter 11.959 8.060 36.969 23.134 68.151 51.841 235.966 190.738 = Netto inntekter 70.212 54.653 242.378 196.724 19.386 19.369 66.802 62.404 - Lønn og generelle administrasjonskostnader 22.067 17.785 76.929 68.451 17.380 2.814 23.104 9.368 - Avskrivninger m.v. av varige driftsmidler og imm.eiend. 22.161 3.178 29.006 10.901 6.778 6.029 19.630 17.555 - Andre driftskostnader 5.493 9.865 14.405 17.555 43.544 28.211 109.536 89.327 = Driftskostnader 49.721 30.828 120.340 96.907 24.608 23.630 126.430 101.411 = Driftsresultat før tap 20.491 23.826 122.038 99.817 4.178-7.699 21.025 16.996 - Tap, og avsetninger til tap, på utlån 1,2 4.178-7.699 21.025 16.996 20.429 31.329 105.406 84.414 = Resultat før skatt 16.313 31.525 101.013 82.821 5.894 8.850 28.841 23.747 - Skatt på ordinært resultat 4.785 8.907 27.657 23.304 14.535 22.479 76.565 60.667 = Resultat av ordinær drift etter skatt 11.528 22.617 73.356 59.517 BALANSE ya Holding ASA Konsern 31. des. 31. des. 31. des. 31. des. Beløp i tusen kroner Note 52.673 52.002 Kontanter og fordringer på sentralbanker 52.673 52.002 317.666 331.341 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 330.974 340.264 2.657.012 2.086.023 Utlån til og fordringer på kunder 2 2.657.012 2.086.023-72.433-70.516 Nedskrivning på utlån -72.433-70.516 212.694 275.806 Aksjer og andre verdipapirer med variabel avkastning 212.708 275.821 0 0 Goodw ill 0 5.522 2.712 2.998 Utsatt skattefordel 5.911 4.734 3.250 21.162 Andre immaterielle eiendeler 2.576 20.488 762 938 Varige driftsmidler 1.643 1.810 763 0 Andre eiendeler 999 635 1.375 2.021 Forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader 1.375 2.021 3.176.475 2.701.775 Sum eiendeler 3.193.439 2.718.805 2.668.750 2.260.449 Innskudd fra og gjeld til kunder 2.668.750 2.260.449 86.800 63.382 Annen gjeld 54.168 35.292 0 0 Utbytte 35.420 27.940 19.256 18.567 Påløpte kostnader og mottatt ikke opptjente inntekter 19.256 18.567 40.000 40.000 Ansvarlig lånekapital 40.000 40.000 285.594 284.242 Innskutt egenkapital 305.925 304.572 76.075 35.135 Opptjent egenkapital 69.920 31.984 3.176.475 2.701.775 Sum gjeld og egenkapital 3.193.439 2.718.805 4
ya Holding ASA Konsern Noter NOTER og ya Holding ASA Konsern Beløp i tusen kroner 1. Tapsavsetninger i resultatet Januar - desember + Kostnadsførte konstaterte tap 33.939 33.599 - Tilbakeføring av tidligere konstaterte tap 14.831 19.148 + Nye individuelle nedskrivninger 20.192 21.901 - Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger 19.776 19.637 + Endring i gruppenedskrivninger på utlån 1.500 282 = Tap på utlån i resultatet i perioden 21.025 16.996 2. Misligholdte- og tapsutsatte engasjement i balansen + Akkumulerte misligholdte engasjement * 187.811 177.103 - Akkumulerte tapsavsetninger på misligholdte engasjement 72.433 70.516 = Netto misligholdte engasjement 115.379 106.587 * Lån som er oppsagt av ya Bank pga. lånet er mer enn 75 dager i restanse 3. Poster utenfor balansen +Garantiansvar 0 0 +Udisponerte rammekreditter 1.937.734 1.783.837 = Sum 1.937.734 1.783.837 4. Kapitaldekning Kravet til kapitaldekning for ya Bank samt ya Holding er at den ansvarlige kapitalen skal utgjøre 13,5% av et nærmere definert beregningsgrunnlag. Ansvarlig kapital 355.958 335.217 Beregningsgrunnlaget 2.386.054 1.908.348 Kapitaldekningsprosent ya Bank* 14,9 % 17,6 % *) I beregningen av kapitaldekningen er ikke årets akkumulerte resultat etter skatt medregnet i selskapets ansvarlige kapital. Dette er i henhold til retningslinjer fra Finanstilsynet da regnskapet ikke er revidert. Medregnet årets positive resultat ville kapitaldekningen for ya Bank vært 18,2% pr 31.12.2014 5. Annet Regnskapstall pr. 31.12.2013 er revidert og godkjent av revisor. Øvrige regnskapstall er ikke revidert. Regnskapet er ført etter gjeldende lover og forskrifter for norske banker. 5